Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional
5.2. Estudio Organizacional
5.2.5. Aspecto Laboral
a) Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados
La forma de contratación tendrá 4 etapas; estas son: Reclutamiento, evaluación y selección y contratación. El reclutamiento se hará a través de páginas de empleo como Bumeran, Laborum, LinkedIn. Luego de realizar la revisión y evaluación de los CV de los posibles trabajadores, se realizará la selección de los candidatos que hemos considerado idóneos para el puesto. Después de esto se procederá con la contratación, firma de contrato.
La contratación se hará con dos tipos de contratos:
Planilla: En la planilla se encontrarán los trabajadores que tengan una jornada Laboral de 8 horas diarias o 48 horas semanales, quienes tendrán derecho a todos los beneficios según ley; estos son: Gerente General, Auxiliar Administrativo, Jefe Comercial, Jefe Producción, Agente de ventas, Operarios, Jefe Logístico y Limpieza y Seguridad.
Servicios Tercerizados: Contrato de Locación de Servicios: Se llama “LOCADOR” a la persona natural o persona jurídica que prestará sus servicios a otra llamada “COMITENTE” que es la persona natural o la persona jurídica que tomará sus servicios, con la obligación de retribuir este trabajo. Las principales características de este tipo de contrato son las siguientes:
- El LOCADOR prestará sus servicios sin subordinación al COMITENTE (pero sí recibirá sus indicaciones).
- Será por un tiempo determinado o por un trabajo en específico.
- La retribución que EL COMITENTE se obliga a dar al LOCADOR en este caso será en efectivo y podrá ser después del servicio prestado o adelantado. Sin embargo, para efectos de nuestra empresa será pagado después de recibir el servicio.
150
Tabla 119.Contratos
Cargo Tipo de Contrato
Gerente General Contrato Indeterminado Auxiliar Administrativo Contrato de Naturaleza Temporal (6 meses) Jefe Comercial Contrato Indeterminado Jefe de Producción Contrato Indeterminado Agente de Ventas Contrato Indeterminado Operarios de planta Contrato de Naturaleza Temporal (6 meses) Jefe Logístico Contrato Indeterminado Limpieza y Seguridad Contrato de Naturaleza Temporal (6 meses) Contador Locación de Servicios Transporte Locación de Servicios
Nota: Elaboración propia
b) Régimen laboral de puestos de trabajo
El Régimen bajo laboral al que se acogerá Yogurt Alpiste S.A.C. será el de MYPE y como pequeña empresa, ya que cumplimos con los requisitos para estar bajo este régimen, de esta forma es que la contratación de nuestros trabajadores será mediante el mismo régimen, por lo que nuestros colaboradores tendrán todos los beneficios de acuerdo a ley:
La RMV es de S/ 930.00 soles.
Remuneración por horas extras de trabajo (un máximo de 4 horas de trabajo por horas extras).
La Jornada Laboral será de 8 horas diarias o 48 horas semanales.
El derecho de descanso semanal obligatorio es de 24 horas y feriados.
Vacaciones de 15 días al año.
Derecho a seguro social Es salud (9%).
CTS 50% del sueldo al año (2 veces al año; mayo y noviembre).
151
c) Planilla para todos los años del proyecto: Tabla 120.
Planilla del personal para todos los años
Área Puestos Cantidad de trabajadores año 1 Cantidad de trabajadores año 2 Cantidad de trabajadores año 3 Cantidad de trabajadores año 4 Cantidad de trabajadores año 5 Remuneración Mensual - Año 1 Remuneración Mensual - Año 2 Remuneración Mensual - Año 3 Remuneración Mensual - Año 4 Remuneración Mensual - Año 5
Administrativo Gerente General 1 1 1 1 1 2500 2,500.00 2,625.00 2,625.00 2,625.00 Administrativo Auxiliar Administrativo 1 1 1 1 1 1000 1,000.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 Ventas Jefe Comercial 1 1 1 1 1 2000 2,000.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 Ventas Agente de Ventas 1 2 2 2 2 950 950.00 997.50 997.50 997.50 Operaciones Jefe producción 1 1 1 1 1 2000 2,000.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 Operaciones Operarios 1 2 2 2 2 1000 1,000.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 Operaciones Jefe logístico 1 1 1 1 1 2000 2,000.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 Operaciones Limpieza y seguridad 1 1 1 1 1 950 950.00 997.50 997.50 997.50
Total de Trabajadores 8 10 10 10 10
Nota: Elaboración propia Tabla 121.
Planilla del área Administrativa
Área Puestos Cant. de trabajadores año 1 Cant. de trabajadores año 2 Cant. de trabajadores año 3 Cant. de trabajadores año 4 Cant. de trabajadores año 5 Remuneración Mensual en S/ 2020 Remuneración Mensual en S/ 2021 Remuneración Mensual en S/ 2022 Remuneración Mensual en S/ 2023 Remuneración Mensual en S/ 2024
Administrativo Gerente General 1 1 1 1 1 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,625 S/. 2,625 S/. 2,625 Administrativo Auxiliar Administrativo 1 1 1 1 1 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,050 S/. 1,050 S/. 1,050
Nota: Elaboración propia Tabla 122.
Cuadro de provisiones del área administrativa Nov. 2019 – Dic.2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Gerente General 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 Auxiliar Administrativo 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Total Sueldo Bruto 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
Gratificación(1/12) 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67 291.67
Total Sueldo 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67 3,791.67
CTS(1/24) 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 157.99 Essalud (9%) 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 Bono ley(9% de las
gratificaciones) 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 26.25 SCTR 1% del sueldo 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00
Gasto total Administrativo 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90 4,325.90
152
Tabla 123.Cuadro de provisiones del área administrativa 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024
Gerente General 30,000.00 30,000.00 31,500.00 31,500.00 31,500.00 Asistente Administrativo 12,000.00 12,000.00 12,600.00 12,600.00 12,600.00 Total Sueldo Bruto 42,000.00 42,000.00 44,100.00 44,100.00 44,100.00
Gratificación (1/12) 3,500.00 3,500.00 3,675.00 3,675.00 3,675.00 Total Sueldo 45,500.00 45,500.00 47,775.00 47,775.00 47,775.00
CTS (1/24) 1,895.83 1,895.83 1,990.63 1,990.63 1,990.63 Essalud (9%) 3,780.00 3,780.00 3,969.00 3,969.00 3,969.00 Bono ley (9% de las gratificaciones) 315.00 315.00 330.75 330.75 330.75 SCTR 1% del sueldo 420.00 420.00 441.00 441.00 441.00 Gasto total Administrativo 51,910.83 51,910.83 54,506.38 54,506.38 54,506.38
Nota: Elaboración propia Tabla 124.
Cuadro del pago total de la planilla administrativa Nov. 2019 – Dic. 2020
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Sueldo Bruto 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 Gratificación 583.33 0.00 0.00 0.00 0.00 1,750.00 0.00 0.00 1,750.00 Pago de CTS 0.00 0.00 0.00 947.92 947.92 Essalud 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 Bono ley(9% de las gratificaciones) 52.50 157.50 157.50 SCTR 1% del sueldo 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00
Pago Total planilla administrativa 3,535.00 4,485.83 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 4,797.92 3,850.00 5,757.50 3,850.00 3,850.00 3,850.00 4,797.92 5,757.50
Nota: Elaboración propia Tabla 125.
Cuadro del pago total de la planilla administrativa. 2020 - 2024
Cuadro de pagos 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 42,000.00 42,000.00 44,100.00 44,100.00 44,100.00 Gratificación 3,500.00 3,500.00 3,675.00 3,675.00 3,675.00 Pago de CTS 1,895.83 1,895.83 1,990.63 1,990.63 1,990.63 Essalud 3,780.00 3,780.00 3,969.00 3,969.00 3,969.00 Bono ley(9% de las gratificaciones) 315.00 315.00 330.75 330.75 330.75 SCTR 1% del sueldo 420.00 420.00 441.00 441.00 441.00
Pago Total planilla administrativa 51,910.83 51,910.83 54,506.38 54,506.38 54,506.38
153
Tabla 126.Planilla del Área de Ventas
Área Puestos Cantidad de trabajadores año 1 Cantidad de trabajadores año 2 Cantidad de trabajadores año 3 Cantidad de trabajadores año 4 Cantidad de trabajadores año 5 Remuneración Mensual en S/ 2020 Remuneración Mensual en S/ 2021 Remuneración Mensual en S/ 2022 Remuneración Mensual en S/ 2023 Remuneración Mensual en S/ 2024
Ventas Jefe Comercial 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 2000.00 2000.00 2100.00 2100.00 2100.00 Ventas Agente de Ventas 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00 950.00 950.00 997.50 997.50 997.50
Nota: Elaboración propia Tabla 127.
Cuadro de provisiones del área de ventas Nov. 2019 – Dic.2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Jefe Comercial 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 Agente de Ventas 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00
Total Sueldo Bruto 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00 2,950.00
Gratificación(1/12) 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83 245.83
Total Sueldo 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83
CTS(1/24) 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 133.16 Essalud (9%) 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 Bono ley(9% de las gratificaciones) 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13 22.13
Gasto planilla fija de ventas 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62 3,616.62
Comisión ventas 0.5% 217.25 259.64 302.04 297.27 339.63 254.87 377.99 335.61 293.21 478.14 520.52 562.92
Total gasto planilla ventas 3,616.62 3,616.62 3,833.86 3,876.26 3,918.66 3,913.89 3,956.25 3,871.49 3,994.60 3,952.22 3,909.83 4,094.76 4,137.14 4,179.53
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Jefe Comercial 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Nota: Elaboración propia Tabla 128.
Cuadro de provisiones del área de ventas 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024 2020
Jefe comercial 24,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00 24,000.00 Ejecutivo de Ventas 11,400.00 22,800.00 23,940.00 23,940.00 23,940.00 11,400.00 Operario de ventas 35,400.00 46,800.00 49,140.00 49,140.00 49,140.00 35,400.00
Total Sueldo Bruto 2,950.00 3,900.00 4,095.00 4,095.00 4,095.00 2,950.00
Gratificación(1/12) 38,350.00 50,700.00 53,235.00 53,235.00 53,235.00 38,350.00
Total Sueldo 1,597.92 2,112.50 2,218.13 2,218.13 2,218.13 1,597.92
CTS(1/24) 3,186.00 4,212.00 4,422.60 4,422.60 4,422.60 3,186.00 Essalud (9%) 265.50 351.00 368.55 368.55 368.55 265.50 Bono ley(9% de las gratificaciones) 43,399.42 57,375.50 60,244.28 60,244.28 60,244.28 43,399.42
SCTR 1% del sueldo 4,239.08 4,495.68 4,768.48 5,055.50 5,361.63 4,239.08 Gasto planilla fija de ventas 47,638.49 61,871.18 65,012.76 65,299.78 65,605.90 47,638.49 Comisión ventas 0.5% 24,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00 24,000.00
Total gasto planilla ventas 11,400.00 22,800.00 23,940.00 23,940.00 23,940.00 11,400.00
154
Tabla 129.Cuadro del pago total de la planilla de ventas Nov.2019 – Dic.2020
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Sueldo Bruto 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 3,195.83 Gratificación 491.67 0.00 0.00 0.00 0.00 1,475.00 0.00 0.00 1,475.00 Pago de CTS 798.96 798.96 Essalud 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 265.50 Bono ley(9% de las gratificaciones) 44.25 132.75 132.75 Comisión ventas 0.5% 0.00 0.00 217.25 259.64 302.04 297.27 339.63 254.87 377.99 335.61 293.21 478.14 520.52 562.92
Pago total de ventas 3,195.83 3,997.25 3,678.58 3,720.98 3,763.38 3,758.60 4,599.92 3,716.21 5,447.07 3,796.94 3,754.54 3,939.47 4,780.81 5,632.00
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Nota: Elaboración propia Tabla 130.
Cuadro del pago total de la planilla de ventas 2020 - 2024
Cuadro de pagos 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 35,400.00 46,800.00 49,140.00 49,140.00 49,140.00 Gratificación 2,950.00 3,900.00 4,095.00 4,095.00 4,095.00 Pago de CTS 1,597.92 2,112.50 2,218.13 2,218.13 2,218.13 Essalud 3,186.00 4,212.00 4,422.60 4,422.60 4,422.60 Bono ley(9% de las gratificaciones) 265.50 351.00 368.55 368.55 368.55 SCTR 1% del sueldo 4,239.08 4,495.68 4,768.48 5,055.50 5,361.63 Comisión ventas 0.5% 47,638.49 61,871.18 65,012.76 65,299.78 65,605.90
Pago total de ventas 35,400.00 46,800.00 49,140.00 49,140.00 49,140.00
Nota: Elaboración propia Tabla 131.
Planilla del Área de Producción (Operarios)
Área Puestos Cantidad de trabajadores año 1 Cantidad de trabajadores año 2 Cantidad de trabajadores año 3 Cantidad de trabajadores año 4 Cantidad de trabajadores año 5 Remuneración Mensual en S/ 2020 Remuneración Mensual en S/ 2021 Remuneración Mensual en S/ 2022 Remuneración Mensual en S/ 2023 Remuneración Mensual en S/ 2024 Operaciones Operarios 1 2 2 2 2 1000 1000 1050 1050 1050
Nota: Elaboración propia Tabla 132.
Cuadro de provisiones del área de producción Nov.2019 – Dic.2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Operarios 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Total Sueldo Bruto 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gratificación(1/12) 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33
Total Sueldo 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33 1,083.33
CTS(1/24) 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 45.14 Essalud (9%) 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 Bono ley(9% de las gratificaciones) 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 Sctr(1%) 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
Costo MOD 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97 1,235.97
155
Tabla 133.Cuadro de provisiones del área de producción (operarios) 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024
Operario de producción 12,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00
Total Sueldo Bruto 12,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00
Gratificación(1/12) 1,000.00 2,000.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00
Total Sueldo 13,000.00 26,000.00 27,300.00 27,300.00 27,300.00
CTS(1/24) 541.67 1,083.33 1,137.50 1,137.50 1,137.50 Essalud (9%) 1,080.00 2,160.00 2,268.00 2,268.00 2,268.00 Bono ley(9% de las gratificaciones) 90.00 180.00 189.00 189.00 189.00 Sctr(1%) 120.00 240.00 252.00 252.00 252.00
Costo MOD 14,831.67 29,663.33 31,146.50 31,146.50 31,146.50
Nota: Elaboración propia Tabla 134.
Cuadro del pago total de la planilla de producción (operarios)
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00 Gratificación 166.67 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 0.00 0.00 500.00 1,000.00 2,000.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 Pago de CTS 0.00 0.00 0.00 270.83 270.83 541.67 1,083.33 1,137.50 1,137.50 1,137.50 Essalud 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 1,080.00 2,160.00 2,268.00 2,268.00 2,268.00 Bono ley(9% de las
gratificaciones) 15.00 45.00 45.00 90.00 180.00 189.00 189.00 189.00 Sctr(1%) 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 120.00 240.00 252.00 252.00 252.00
Pago planilla MOD 1,010.00 1,281.67 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,370.83 1,100.00 1,645.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,370.83 1,645.00 14,831.67 29,663.33 31,146.50 31,146.50 31,146.50
Nota: Elaboración propia Tabla 135.
Planilla del Área de Producción
Área Puestos Cantidad de trabajadores año 1 Cantidad de trabajadores año 2 Cantidad de trabajadores año 3 Cantidad de trabajadores año 4 Cantidad de trabajadores año 5 Remuneración Mensual en S/ 2020 Remuneración Mensual en S/ 2021 Remuneración Mensual en S/ 2022 Remuneración Mensual en S/ 2023 Remuneración Mensual en S/ 2024
Operaciones Jefe producción 1 1 1 1 1 2000 2000 2100 2100 2100
Operaciones Jefe logístico 1 1 1 1 1 2000 2000 2100 2100 2100
Operaciones Limpieza y seguridad 1 1 1 1 1 950 950 997.5 997.5 997.5
156
Tabla 136.Cuadro de provisiones del área de producción Nov. 2019 – Dic. 2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Jefe producción 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 Jefe logístico 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 Limpieza y seguridad 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00
Total Sueldo Bruto 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00
Gratificación(1/12) 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50 412.50
Total Sueldo 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50 5,362.50
CTS(1/24) 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 223.44 Essalud (9%) 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 Bono ley(9% de las gratificaciones) 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 37.13 Sctr(1%) 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50
Nota: Elaboración propia Tabla 137.
Cuadro de provisiones del área de producción 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024
Encargado Logístico y de almacén 24,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00 Jefe de producción 24,000.00 24,000.00 25,200.00 25,200.00 25,200.00
Total Sueldo Bruto 11,400.00 11,400.00 11,970.00 11,970.00 11,970.00
Gratificación(1/12) 59,400.00 59,400.00 62,370.00 62,370.00 62,370.00
Total Sueldo 4,950.00 4,950.00 5,197.50 5,197.50 5,197.50
CTS(1/24) 64,350.00 64,350.00 67,567.50 67,567.50 67,567.50
Essalud (9%) 2,681.25 2,681.25 2,815.31 2,815.31 2,815.31 Bono ley(9% de las gratificaciones) 5,346.00 5,346.00 5,613.30 5,613.30 5,613.30 Sctr(1%) 445.50 445.50 467.78 467.78 467.78
Costo MOI 594.00 594.00 623.70 623.70 623.70
Nota: Elaboración propia Tabla 138.
Cuadro del pago total de la planilla de producción Nov. 2019 – Dic. 2020
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Sueldo Bruto 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 4,950.00 Gratificación 825.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,475.00 0.00 0.00 2,475.00 Pago de CTS 0.00 0.00 0.00 1,340.63 1,340.63 Essalud 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 445.50 Bono ley(9% de las gratificaciones) 74.25 222.75 222.75 Sctr(1%) 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50 49.50
Pago planilla MOI 4,999.50 6,344.25 5,445.00 5,445.00 5,445.00 5,445.00 6,785.63 5,445.00 8,142.75 5,445.00 5,445.00 5,445.00 6,785.63 8,142.75
157
Tabla 139.Cuadro del pago total de la planilla de producción 2020 - 2024
Cuadro de pagos 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 59,400.00 59,400.00 62,370.00 62,370.00 62,370.00 Gratificación 4,950.00 4,950.00 5,197.50 5,197.50 5,197.50 Pago de CTS 2,681.25 2,681.25 2,815.31 2,815.31 2,815.31 Essalud 5,346.00 5,346.00 5,613.30 5,613.30 5,613.30 Bono ley(9% de las gratificaciones) 445.50 445.50 467.78 467.78 467.78 Sctr(1%) 594.00 594.00 623.70 623.70 623.70
Pago planilla MOI 73,416.75 73,416.75 77,087.59 77,087.59 77,087.59
Nota: Elaboración propia Tabla 140.
Resumen Total pago de planillas Nov.2019 – Dic.2020
Cuadro resumen Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Pago Total planilla administrativa 3,535.00 4,485.83 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 4,797.92 3,850.00 5,757.50 3,850.00 3,850.00 3,850.00 4,797.92 5,757.50 Pago total de ventas 3,195.83 3,997.25 3,678.58 3,720.98 3,763.38 3,758.60 4,599.92 3,716.21 5,447.07 3,796.94 3,754.54 3,939.47 4,780.81 5,632.00 Pago planilla MOD 1,010.00 1,281.67 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,370.83 1,100.00 1,645.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,370.83 1,645.00 Pago planilla MOI 4,999.50 6,344.25 5,445.00 5,445.00 5,445.00 5,445.00 6,785.63 5,445.00 8,142.75 5,445.00 5,445.00 5,445.00 6,785.63 8,142.75
Total pago de planillas 12,740.33 16,109.00 14,073.58 14,115.98 14,158.38 14,153.60 17,554.30 14,111.21 20,992.32 14,191.94 14,149.54 14,334.47 17,735.18 21,177.25
Nota: Elaboración propia Tabla 141.
Resumen Total pago de planillas 2020 - 2024
Cuadro resumen 2020 2021 2022 2023 2024
Pago Total planilla administrativa 51,910.83 51,910.83 54,506.38 54,506.38 54,506.38 Pago total de ventas 47,638.49 61,871.18 65,012.76 65,299.78 65,605.90 Pago planilla MOD 14,831.67 29,663.33 31,146.50 31,146.50 31,146.50 Pago planilla MOI 73,416.75 73,416.75 77,087.59 77,087.59 77,087.59
Total pago de planillas 187,797.74 216,862.10 227,753.22 228,040.24 228,346.37
Nota: Elaboración propia
Tabla 142. Resumen Total pago de planillas y % de las ventas
2020 2021 2022 2023 2024
Valor de ventas en S/ 847,815.51 899,136.61 953,696.69 1,011,100.93 1,072,325.85
Total pago de planillas 187,797.74 216,862.10 227,753.22 228,040.24 228,346.37
% de las ventas 22.15% 24.12% 23.88% 22.55% 21.29%
158
d) Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto: Tabla 143.
Cuadro del total de gastos por servicios tercerizados
Servicios tercerizados Monto en S/ frecuencia Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
Contador 500 Mensual 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000 6000 Servicio de transporte 1,000 Mensual 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 12000 12000 12000 12000
Total servicios tercerizados 500 500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 18000 18000 18000 18000
Nota: Elaboración propia
a) Horario de puestos de trabajo:
Todos los colaboradores de la empresa trabajarán de Lunes a Sábado en diferentes horarios según puesto y trabajo realizado en la empresa. El horario de refrigerio de cada trabajador será de una hora.
Tabla 144.
Horario laboral
Personal Clasificación Turno Lunes a Viernes Sábado
Gerente General Administrativo 1 9:00 a.m. - 6:30 p.m. 9 am – 1 pm Auxiliar Administrativo Administrativo 1 9:00 a.m. - 6:30 p.m. 9 am – 1 pm Jefe Comercial Administrativo 1 9:00 a.m. - 6:30 p.m. 9 am – 1 pm Agente de ventas Administrativo 1 9:00 a.m. - 6:00 p.m. 9 am – 1 pm Jefe de producción Administrativo 1 8:00 a.m. - 5:00 p.m. 9 am – 1 pm Operarios Operativo 1 8:00 a.m. - 5:00 p.m. 8 am – 1 pm Jefe Logístico Administrativo 1 8:00 a.m. - 5:00 p.m. 9 am – 1 pm Limpieza y Seguridad Administrativo 1 8:00 a.m.- 5:00 p.m. 8 am – 1 pm
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Capítulo VI. Estudio Técnico