CARACTERÍSTICAS DEL

PRODUCTO CASO CONCRETO

CARACTERÍSTICAS DEL

PRODUCTO CASO CONCRETO

DISPOSICIÓN INICIAL MÁXI-

MA ÚNICA DISPOSICIÓN 82.131,09 €

COMISIÓN APERTURA 0,50% LÍMITE DEL CRÉDITO 930,00 €

COMISIÓN CANCELACIÓN 0,00 € 0,00 €

DÍA DE PAGO - -

PLAZO DEL CRÉDITO POR TRAMOS DE EDAD 14 AÑOS

TIPO DE RENTA - -

RENTA MENSUAL - -

% REVALORIZACIÓN DE LA

RENTA ANUAL - -

TIPO DEL TIPO DE INTERÉS

TRAMO TEMPORAL FIJO FIJO

ÍNDICE DE REFERENCIA - -

FRECUENCIA DE CAPITALI-

ZACIÓN MENSUAL MENSUAL

FECHA FIN TRAMO TEMPO-

RAL POR TRAMOS DE EDAD 25/07/2022

TIPO DE INTERÉS AL FINA-

LIZAR EL TRAMO TEMPORAL VARIABLE VARIABLE

ÍNDICE DE REFERENCIA

TRAMO VITALICIO IRPH IRPH

% SPREAD SOBRE EL ÍNDI- CE DE REFERENCIA DEL TRAMO VITALICIO

0% 0% PRIMA SEGURO RENTA VI-

TALICIA DIFERIDA - -

CARACTERÍSTICAS DEL

PRODUCTO CASO CONCRETO

PRIMA SEGURO DE INTER-

ESES - -

FECHA INICIO SEGURO

RENTA VITALICIA DIFERIDA - -

RESCATE DE LA PRIMA DEL SEGURO DE RENTA DIFERI-

DA - -

FECHA MÁXIMA DEL RES-

CATE - -

INTERÉS CAPITALIZACIÓN DE LA PRIMA DEL SEGURO DE RENTA VITALICIA DIFE- RIDA

- - PLAZO LIQUIDACIÓN DEL

CRÉDITO TRAS FALLECI- MIENTO DEL ÚLTIMO TITU- LAR

3 MESES 3 MESES

ESTADO DEL INMUEBLE LIBRE DE CARGAS LIBRE DE CARGAS

POSIBILIDAD DE ALQUILAR

EL INMUEBLE SI SI

ZONA GEOGRÁFICA RED DE OFICINAS RED DE OFICINAS

SCORING EDAD NO NO

SCORING VALOR DEL PISO NO NO

SCORING POR POBLACIÓN NO NO

TIPO DE RESIDENCIA RESIDENCIA HABITUAL RESIDENCIA HABITUAL

3.3. Renta vitalicia inmobiliaria

Producto dirigido a personas mayores de 70 años con un inmueble en propie- dad. Consistente en la venta de la nuda propiedad del inmueble, con reserva de usufructo vitalicio y constitución de renta vitalicia o temporal con dicha Com- pañía.

Los parámetros utilizados para el cálculo de la prima para la constitución de la renta vitalicia inmobiliaria son la edad del interesado, para estimar su esperan- za de vida, sexo del titular y la valoración del inmueble a través de tasación oficial.

Al vender la nuda propiedad del inmueble la persona se libera de por vida de gran parte de los gastos asociados a la vivienda; gastos ordinarios de la comu- nidad de propietarios, derramas futuras de la comunidad, la contribución al Ayuntamiento, y el seguro del hogar, limitado al continente. Por tanto, la renta real disponible, consistente en la suma de la renta que cobra cada mes el inte- resado y los gastos asociados a la vivienda que deja de pagar, es en la mayor- ía de los casos muy superior a la opción de la Hipoteca Inversa, ya que este producto comporta la venta del inmueble.

El asegurado se reserva el usufructo vitalicio, lo que le permite en caso de que desee o necesite abandonar el inmueble en el futuro: alquilar el inmueble a un tercero; o vender el usufructo vitalicio, por lo que se podría cobrar un importe o una nueva renta vitalicia garantizada por la Compañía de Seguros.

La operación de venta de nuda propiedad con reserva de usufructo vitalicio, está sometida a tributación indirecta, por el Impuesto de Transmisiones Patri- moniales y por el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, y una posible tributación directa en lo que respecta a la ganancia patrimonial, el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas del vendedor. En el caso del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales, el sujeto pasivo es el comprador. Respecto al pago del Impuesto del Incremento de Valor de Terrenos de Natura- leza Urbana que corresponde a la parte vendedora, está incluido en la opera- ción. Dicho importe es entregado al cliente el día de la formalización de la ope- ración, así como el resto de gastos de la misma. De esta manera el asegurado se ahorra el desembolso de su bolsillo de dichas cantidades

Con respecto a las rentas periódicas que obtiene el usufructuario como conse- cuencia de las condiciones de renta vitalicia acordadas con la Compañía de Seguros, el usufructuario percibirá periódicamente rendimientos de capital mo- biliario. No obstante, no todo el importe se considera rendimiento de capital mobiliario. Se integrará en la parte general de la base imponible del IRPF el importe resultante de aplicar unos porcentajes previstos en la normativa fiscal, de acuerdo con la edad del rentista en el momento en que se constituyó la ren- ta sobre el importe de la renta anual.

Por lo que respecta a la Ganancia Patrimonial es muy favorable, ya que la ven- ta de la vivienda habitual por parte de una persona mayor de 65 años está ex- enta de tributación.

Los dos productos que presentamos a continuación, de La Estrella Seguros y Allianz se han creado en colaboración con Gestión de Rentas Vitalicias Inmobi- liarias, una sociedad especializada en este producto del grupo Confide.

3.3.1. Estrella renta vivienda de Estrella Seguros

La Compañía de Seguros la Estrella ofrece la renta vitalicia inmobiliaria bajo el nombre de “Estrella Renta Vivienda”.

En base a la prima resultante de la venta de la nuda propiedad, La Estrella, en relación con el caso concreto que estamos analizando,

SEXO MUJER

EDAD 78 AÑOS

VALOR DEL INMUEBLE 310.000 €

GASTOS ANUALES COMUNIDAD DE PROPIETARIOS 800 EUROS

CONTRIBUCIÓN AYUNTAMIENTO 622 EUROS

TOTAL GASTOS ASOCIADOS AL INMUEBLE 1.422 EUROS

ofrece los siguientes tipos de renta:

1. Renta vitalicia a capital cedido sin cobertura de fallecimiento. 2. Renta vitalicia con retorno de prima no consumida.

1. La renta vitalicia sin retorno de prima no consumida. En este producto el asegurado cobra mensualmente y de forma vitalicia el importe de renta neta. Al fallecimiento del titular su renta se extingue y no hay renta ni capital para los herederos.

RENTA BRUTA MEN-