• No se han encontrado resultados

Análisis de ventas de los productos financieros en Mibanco, agencia Huamachuco 2016 2017

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2020

Share "Análisis de ventas de los productos financieros en Mibanco, agencia Huamachuco 2016 2017"

Copied!
73
0
0

Texto completo

(1)TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. i. UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMÍA. Análisis de ventas de los productos financieros en Mibanco, agencia Huamachuco 2016 - 2017. TRABAJO DE SUFICIENCIA PROFESIONAL Para optar el Título Profesional de:. ECONOMISTA. Angulo Lazo, Miguel Arturo Bachiller en Ciencias Económicas TRUJILLO – PERÚ 2018. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(2) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. I. DEDICATORIA. Agradezco a Dios por darme la vida y permitirme llegar a este momento tan especial, y nunca desfallecer en los momentos de mi vida, gracias a ti mi señor que guía mis pasos día a día para lograr mis objetivos.. A mis padres Miguel Angulo Satalaya y Silvia Lazo Cabrera, en virtud a su ejemplo, entrega y mucho amor brindado a lo largo de mi vida.. A mis hijos Sayumi Angulo y Miguelito Aarón que son mi motor y motivo para luchar día a día, y también a mí esposa Jessenia Garcia, por siempre estar ahí conmigo apoyándome al logro de mis metas personales y profesionales.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(3) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. II. AGRADECIMIENTO. Agradezco en especial a mi esposa e hijos.. Y a mis abuelos Antonio Angulo Vásquez y Catalina Satalaya que en paz descanse, que los recuerdo con cariño y mucho amor.. A mis hermanos Manuel Ángel y Patricia Angulo, que son mi fortaleza y mi vida.. A mis profesores de la Universidad Nacional de Trujillo, que me dieron sus consejos para lograr mis objetivos y metas a corto plazo.. A mi concuñado Américo Cuba y esposa, por el aprecio y consideración que me tiene hacia mí y por el apoyo condicional.. Y a todas aquellas personas no mencionadas, pero siempre recordadas que aportaron y confiaron en mí.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(4) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. III. PRESENTACIÓN. Señores Miembros del Jurado Dictaminador.. De acuerdo al Reglamento de Grados y Títulos de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad Nacional de Trujillo, en esta oportunidad me dirijo a ustedes para presentar y poner en consideración de su elevado criterio, mi Trabajo de Suficiencia en el Campo Profesional titulado: “ANÁLISIS DE VENTAS DE LOS PRODUCTOS FINANCIEROS EN MIBANCO AGENCIA HUAMACHUCO 2016 Y 2017.”. Tal informe ha sido preparado con el propósito de obtener el Título de Economista.. Esperando su comprensión para juzgar el contenido del presente informe, invoco a su elevado criterio para que sepan disculpar las limitaciones y deficiencias en que se hayan incurrido en su elaboración, además aprovecho la oportunidad para expresarles mi especial reconocimiento y expresión.. Trujillo, noviembre de 2018.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(5) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. IV. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(6) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. V. ÍNDICE. DEDICATORIA.......................................................................................................................I AGRADECIMIENTO ..............................................................................................................II PRESENTACIÓN ....................................................................................................................III RESOLUCIÓN DE NOMBRAMIENTO DE JURADO .........................................................IV ÍNDICE ....................................................................................................................................V RESUMEN ............................................................................................................................ VII ABSTRACT .......................................................................................................................... VIII CAPÍTULO I: CONTEXTO INSTITUCIONAL ....................................................................1 1.1. El sistema financiero peruano ...........................................................................................1 1.1.1. Concepto................................................................................................................1 1.1.2. Instituciones que conforman el sistema bancario ..................................................1 1.1.3. Entes reguladores y de control del sistema financiero ..........................................1 1.1.4. Clases ....................................................................................................................4 1.1.5. Sistema financiero no bancario .............................................................................5 1.1.6. Servicios que brindan las instituciones financieras ...............................................7 1.2. Mibanco .............................................................................................................................8 1.2.1. Reseña histórica.....................................................................................................8 1.2.2. Misión....................................................................................................................9 1.2.3. Visión ....................................................................................................................9 1.2.4. Principios culturales .............................................................................................. 9 1.2.5. Flujo de negocio ....................................................................................................10 1.2.6. Organigrama de Mibanco ......................................................................................12 1.2.7. Red de agencias y canales .....................................................................................15 1.2.8. Principales productos y servicios ..........................................................................15 1.2.8.1. Negocios ..................................................................................................15 1.2.9. Análisis de la gestión de Mibanco.........................................................................16 1.3. Gestión dentro de la institución financiera ........................................................................25 1.3.1. Funciones desempeñadas como Ejecutivo de Negocios .......................................26 1.4. Problemas detectados en el ejercicio funcional.................................................................27 1.5. Objetivos ...........................................................................................................................27 1.5.1. Objetivo general ....................................................................................................27 1.5.2. Objetivos específicos.............................................................................................27. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(7) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. VI. CAPÍTULO II: FUNDAMENTACIÓN CIENTÍFICO TÉCNICA DEL DESEMPEÑO LABORAL ............................................................................................................................... 28 2.1. Planificación financiera ..................................................................................................29 2.2. Herramientas de la teoría económica ..............................................................................30 2.3. Análisis Crítico de la labor desempeñada .......................................................................41 CAPÍTULO III: ESTRATEGIAS DE SOLUCIÓN AL PROBLEMA PLANTEADO ..........42 3.1. Descripción del caso .......................................................................................................43 3.1.1. Formulación del problema ..................................................................................43 3.2. Estrategias de solución en Mibanco agencia Huamachuco ............................................43 3.2.1. Distribución de la cartera gestionada ..................................................................44 3.3. Análisis estadístico .........................................................................................................54 CAPÍTULO IV: EVALUACIÓN CRÍTICA DE LA FORMACIÓN UNIVERSITARIA ......56 CONCLUSIONES ...................................................................................................................59 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS .....................................................................................61 DECLARACIÓN JURADA ....................................................................................................63 AUTORIZACIÓN DE PUBLICACIÓN AL REPOSITORIO ................................................64. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(8) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. VII RESUMEN. El presente trabajo tiene como objetivo analizar e incrementar los niveles de ventas de los productos financieros en Mibanco agencia Huamachuco 2016 y 2017, las causas que provocaron que éstos se incrementen o disminuyan, y las soluciones, tomando en cuenta la teoría económica, para explicar su comportamiento. Se identificaron los instrumentos y teorías económicas, utilizados en el desarrollo del mismo como son: El enfoque de producto de una entidad financiera y la naturaleza multiproducto de la función de producción. Así mismo los instrumentos como la teoría del consumidor y de la producción, las técnicas de negociación, estrategias de ventas, el manejo de información imperfecta por selección adversa y los costos de transacción, llevaron a lograr un desempeño acorde con las expectativas del mercado. Se llegó a las siguientes conclusiones: En cuanto a la evolución del monto desembolsado, del año 2015 al 2017 paso de una venta anual en el año 2015 de S/ 19, 342,475.00 al año 2017 de S/ 33, 562,397.00 con lo cual se tuvo un crecimiento del 73.52%. Se observa que hubo un crecimiento año tras año en el cumplimiento en las metas de ventas, entre el año 2016 y 2015 creció un 0.43%; entre el año 2017 y 2016 creció 0.57% y entre los años 2015 y 2017 creció en 1.00%. Respecto al cumplimiento de las metas en ventas del año 2015 al 2017 paso de 98.67% a 99.67% teniendo un crecimiento del 0.99%.. Palabras Clave: Productos financieros, ventas, Mibanco.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(9) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. VIII ABSTRACT. The objective of this work is to analyze and increase sales levels of financial products in Mibanco Huamachuco agency 2016 and 2017, the causes that caused them to increase or decrease, and solutions, taking into account economic theory, to explain their behavior. The instruments and economic theories used in its development were identified, such as: The product focus of a financial entity and the multiproduct nature of the production function. Likewise, instruments such as consumer and production theory, negotiation techniques, sales strategies, the handling of imperfect information due to adverse selection and transaction costs led to achieving a performance in line with market expectations. The following conclusions were reached: Regarding the evolution of the disbursed amount, from 2015 to 2017, it went from an annual sale in the year 2015 of S / 19, 342,475.00 to the year 2017 of S / 33, 562,397.00, which resulted in a growth of 73.52%. It is observed that there was a year after year growth in the fulfillment of sales goals, between 2016 and 2015 it grew by 0.43%; between the year 2017 and 2016 it grew 0.57% and between the years 2015 and 2017 it grew by 1.00%. Regarding the fulfillment of the goals in sales from 2015 to 2017, it went from 98.67% to 99.67%, having a growth of 0.99%.. Keywords: Financial products, sales, My bank.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(10) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 1. CAPÍTULO I CONTEXTO INSTITUCIONAL. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(11) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 2 1.1. El sistema financiero peruano 1.1.1. Concepto El sistema financiero está conformado por el conjunto de Instituciones bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de derecho público o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la intermediación financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizada a captar fondos del público y colocarlos en forma de créditos e inversiones. Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llaman “Intermediarios Financieros” o “Mercados Financieros”. 1.1.2. Instituciones que conforman el sistema bancario Bancos. Financieras. Compañía se Seguros. AFP. Banco de la Nación. COFIDE. Bolsa de Valores. Bancos de Inversiones. Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa 1.1.3. Entes reguladores y de control del sistema financiero a. Banco central de reserva del Perú Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus funciones principales son: •. Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el mercado.. •. La regulación de la oferta monetaria. •. La administración de las reservas internacionales (RIN). •. La emisión de billetes y monedas.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(12) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 3 b. Superintendencia de Banca y Seguro (SBS) Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en representación del estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las demás personas naturales y jurídicas que operan con fondos públicos. La Superintendencia de Banca y Seguros es un órgano autónomo, cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del Perú, Banco de la Nación e instituciones financieras. de. cualquier. naturaleza.. La. función. fiscalizadora. de. la. superintendencia puede ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operación o negocio. c. Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV) Institución Pública del sector Economía y Finanzas, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza de autonomía funcional administrativa y económica. d. Superintendencia de Administración de Fondos de Pensiones (SAFP) Al igual que la SBS, es el organismo de Control del Sistema Nacional de AFP.. Figura 01. Sistema Financiero Peruano. Fuente: Elaboración propia.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(13) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 4 1.1.4. Clases a. Sistema financiero bancario Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros. A continuación, examinaremos cada una de éstas instituciones. b. Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional. c. Banco de la Nación Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector público. d. Banca comercial Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. Entre estos bancos tenemos: •. Banco de Comercio. •. Banco de Crédito del Perú. •. Banco Interamericano de Finanzas (BanBif). •. Banco Financiero. •. BBVA Continental. •. Citibank Perú. •. Interbank. •. Mibanco. •. Scotiabank Perú. •. Banco GNB Perú. •. Banco Falabella. •. Banco Ripley. •. Banco Santander Perú. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(14) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 5 •. Banco Azteca. •. Banco Cencosud. •. ICBC Perú Bank.. e. Las sucursales de los bancos del exterior Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza. 1.1.5. Sistema financiero no bancario a. Financieras Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero. b. Cajas municipales de ahorro y crédito Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y microempresas. Entre estas tenemos: •. CAC de Arequipa.. •. CAC de Cusco.. •. CAC del Santa.. •. CAC de Trujillo.. •. CAC de Huancayo.. •. CAC de Ica.. •. CAC de Paita.. •. CAC de Piura.. •. CAC de Sullana.. •. CAC de Tacna.. •. CAC de Maynas.. •. Caja Metropolitana de Lima.. c. Entidad de desarrollo a la pequeña empresa y micro empresa – EDPYME Instituciones. cuya. especialidad. consiste. en. otorgar. financiamiento. preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa. •. Acceso Crediticio.. •. Alternativa. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(15) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 6 •. BBVA Consumer Finance. •. Credivisión. •. Inversiones La Cruz. •. Mi Casita. •. Marcimex. •. GMG Servicios Perú. •. Santander Consumer Perú. d. Caja municipal de crédito popular Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticios al público en general, encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas. e. Cajas rurales Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y microempresa. •. Incasur. •. Los Andes. •. Prymera. •. Sipán. •. Del centro. •. Raíz. f. Empresas especializadas Instituciones financieras, que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles, los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. Wiesse Leasing SA Leasing Total SA. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(16) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 7 América Leasing SA EMPRESAS DE FACTORING Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas, títulos valores y en general cualquier valor mobiliario representativo de deuda. EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior, en operaciones vinculadas con el comercio exterior. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. 1.1.6. Servicios que brindan las instituciones financieras a. Operaciones Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo: •. Operaciones de préstamos. •. Operaciones de crédito. •. Operaciones de Intermediación. La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica, sino genérica. Podemos, por tanto, decir que en un préstamo se financia el precio de algo, mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período de tiempo. Así, tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad, dividiéndose principalmente en: •. Préstamos de garantía Real. •. Préstamos de garantía personal. Con respecto a los Créditos, las operaciones más usuales son: •. Cuentas de crédito. •. Tarjetas de crédito. Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos; la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(17) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 8 de servicios que no son estrictamente financieros. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: •. El leasing. •. El descuento comercial. •. Anticipos de créditos comerciales. •. El factoring. •. Avales. Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales, vamos a ver cuál es su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios. La empresa suele utilizar las siguientes operaciones. Operaciones a corto plazo Descuento comercial Anticipos de créditos comerciales. Póliza de crédito Factoring Operaciones a largo plazo Préstamos con garantía hipotecaria Préstamos con garantía personal Leasing En lo que respecta a personas naturales, los productos más habituales son: Operaciones a corto plazo Tarjetas de crédito Operaciones a largo plazo Préstamos hipotecarios Préstamos personales. 1.2. Mibanco. 1.2.1. Reseña histórica En 1998, se fundó la Edpyme Edyficar con la participación de CARE Perú como accionista mayoritario, una organización internacional de desarrollo sin fines de lucro. Edyficar inicia operaciones en Lima, Arequipa y La Libertad sobre la base y experiencia del programa de apoyo crediticio de CARE Perú dirigido a segmentos de pobladores de menores recursos. En el año 2005, Edyficar participa en la primera operación a nivel mundial de titularización de cartera para microfinanzas (BlueOrchard) y en el 2007, consiguió ser la primera empresa microfinanciera no. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(18) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 9 bancaria en acceder con gran éxito en el Mercado de Capitales. En el 2009, Edyficar pasó a ser parte del Grupo CREDICORP al convertirse en subsidiaria del Banco de Crédito del Perú. Mibanco inició operaciones en Lima en 1998, sobre la base de la experiencia de Acción Comunitaria del Perú (ACP), una asociación civil sin fines de lucro con 43 años operando en el sector de la micro y pequeña empresa. En el año 2006, el BID reconoce a Mibanco con el Premio a la Excelencia en Microfinanzas y en el 2008 gana el Effie de Plata por la campaña "Créditos Aprobados". Además de estos reconocimientos, Mibanco ganó una calificación Global de Desempeño Social otorgado por Planet Rating 4+ y en el 2011 obtuvo el grado de inversión BBB con perspectiva estable otorgado por Standard & Poor's. A principios del 2014, Mibanco fue adquirido por Edyficar y es en ese momento que se produjo el gran proceso de fusión entre Financiera Edyficar y Mibanco para brindar lo bueno de estar juntos. 1.2.2. Misión Transformar las vidas de nuestros clientes y colaboradores a través de la inclusión financiera, impulsando así el crecimiento del Perú. 1.2.3. Visión Ser el socio reconocido de los clientes de la micro y pequeña empresa, el principal promotor de la inclusión financiera del país y un referente a nivel mundial, convocando a un equipo de colaboradores talentosos y con sentido de trascendencia. 1.2.4. Principios culturales •. Integridad en todas nuestras acciones: Ellas son el reflejo de nuestra honestidad y se sostienen en una conducta ética y transparente dentro y fuera de la empresa, con clientes, colaboradores, proveedores, accionistas, reguladores y en sentido amplio, con toda la sociedad a la que pertenecemos.. •. Logramos resultados trabajando en equipo, con calidad y eficiencia: Generamos un ambiente de confianza, donde los equipos colaboran entre sí, con una comunicación abierta y horizontal y de esta manera, se comprometen en lograr los resultados que nos proponemos como organización, gestionando con calidad y eficiencia.. •. Gestionamos los riesgos con responsabilidad: Somos responsables de los riesgos que asumimos e implementamos acciones para controlarlos, para honrar la. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(19) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 10 confianza que han depositado en nosotros los clientes y accionistas, y para contribuir a la estabilidad del sistema financiero. •. Apasionados por servir responsablemente al cliente: Todos nuestros esfuerzos están orientados a servir con calidad las expectativas del cliente, construyendo relaciones sostenibles, cercanas y de confianza que aseguren su desarrollo.. •. “Comprometidos con el desarrollo de nuestra gente”: Promovemos el desarrollo de nuestros colaboradores a través de líderes cercanos, comprometidos y transparentes, que lideran con el ejemplo y generan espacios de aprendizaje y de igualdad de oportunidades.. •. Somos pioneros y promovemos el cambio: Nuestro compromiso con la inclusión financiera nos impulsa a estar siempre un paso adelante, promoviendo el cambio con actitud positiva, flexible y ágil.. 1.2.5. Flujo de negocio A continuación, se detallan los flujos de negocio.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(20) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 11. Figura 02. Flujo de negocio. Fuente: Mibanco 2018.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(21) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 12. Figura 03. Flujo de negocio. Fuente: Mibanco 2018.. 1.2.6. Organigrama de Mibanco. Figura 04. Organigrama General de Mibanco. Fuente: Mibanco 2018.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(22) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 13. Figura 05. Organigrama División Negocio de Mibanco. Fuente: Mibanco 2018.. Figura 06. Organigrama Zonal de Mibanco. Fuente: Mibanco 2018.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(23) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 14. Figura 07. Organigrama Soporte de RED de Mibanco. Fuente: Mibanco 2018.. Figura 08. Organigrama Recuperaciones - RED de Mibanco. Fuente: Mibanco 2018.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(24) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 15 1.2.7. Red de agencias y canales. Figura 09. Red de agencias y canales Mibanco. Fuente: Mibanco 2018.. 1.2.8. Principales productos y servicios 1.2.8.1. Tipos de productos •. Capital de Trabajo: Se otorga para financiar inventarios o atender compra de mercadería, materias primas para campañas específicas como fiestas patrias y navideñas. Los plazos a otorgar son en promedio de 12 a 18 meses.. •. Activo Fijo: Son créditos destinados a la adquisición, remodelamiento, mantenimiento y/o repotenciación de bienes muebles (maquinaria, equipo, mobiliario, vehículo). Los plazos a otorgar en promedio de 2 años.. •. Mivivienda (Micasa): Créditos destinados al mejoramiento de la vivienda existente, para compra de terrenos, construcción sobre terreno propio o para procesos de saneamiento legal. Se considerará mejora de vivienda incluso a aquellos clientes que no son propietarios legalmente, pero pueden demostrar su propiedad. Son mínimos los financiamientos para este destino, generalmente son otorgados a plazos de más de 3 años.. •. Préstamo Personal: Créditos destinados a la compra de bienes, servicios y gastos no relacionados con la actividad empresarial, destinados a la mejora de la calidad de vida del cliente.. •. Hipotecario para vivienda: Son créditos otorgados a personas naturales para la. adquisición,. construcción,. refacción,. remodelación,. ampliación,. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(25) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 16 mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas. Se considera el financiamiento de terreno con fines de vivienda propia. Se categoriza como crédito Hipotecario (HIP), cuando el inmueble a financiar sea el mismo que quede en garantía. •. Línea de Crédito: Son créditos por un monto determinado sobre el cual el cliente puede efectuar retiros o disposiciones de efectivo a cuenta de la línea otorgada, previa cancelación del préstamo activo relacionado a la disposición anterior o como paralelo.. •. Proyectos Comerciales: Son créditos que se otorgan a un grupo de clientes o asociación de micro y pequeños empresarios con el objetivo de adquirir terrenos, construir locales comerciales o construir una galería comercial para los propios clientes, grupo o asociación. Estos créditos podrán obtener tasas especiales teniendo en cuenta la competencia existente, así como, condiciones y requisitos diferenciados para la atención de este tipo de obras.. •. Traslado de Deuda: Son créditos destinados, al menos en parte, a cancelar la deuda de un cliente en otra entidad financiera.. •. Agropecuario: Son créditos destinados a financiar actividades agrícolas y ganaderas, de acuerdo a los productos y condiciones de la entidad.. •. Grupo Solidario: Aquellos créditos dirigidos a la población de bajos recursos económicos, con pequeños negocios generalmente orientados al comercio o servicios, que acceden de manera grupal al crédito porque no cuentan con garantías personales que respalden la operación.. 1.2.9. Análisis de la gestión de Mibanco a. Cartera de clientes Al 31 de diciembre del 2017, a nivel del sistema bancario local, Mibanco mantiene la siguiente cartera:. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(26) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 17 Tabla 01 Ventas directas por empresa bancaria a nivel nacional al 31 de diciembre del 2017. Puesto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16. Entidad Bancaria B. de Crédito del Perú (con sucursales en el exterior) B. Continental Scotiabank Perú Interbank (con sucursales en el exterior) Mibanco B. Interamericano de Finanzas B. Financiero B. GNB B. Falabella Perú B. Santander Perú Citibank B. Ripley B. de Comercio B. Cencosud B. Azteca Perú B. ICBC Total Banca Multiple. Total ventas directas. % Participación. 82,530,680. 33.61%. 51,932,156 41,165,767. 21.15% 16.76%. 27,876,329. 11.35%. 9,376,261 9,309,343 6,459,230 3,899,842 3,522,894 2,986,366 2,000,484 1,853,999 1,441,050 615,660 393,739 187,758. 3.82% 3.79% 2.63% 1.59% 1.43% 1.22% 0.81% 0.76% 0.59% 0.25% 0.16% 0.08%. 245,551,558. 100.00%. Fuente: SBS / Elaboración: Equilibrium.. De acuerdo a la tabla 01, el Banco de Crédito del Perú tiene el 33.61% de participación del mercado, mientras que Mibanco solo tiene el 3.82%.. Tabla 02. Depósitos por empresa bancaria a nivel nacional al 31 de diciembre del 2017. Puesto 1 2 3 4 5 6 7. Entidad Bancaria B. de Crédito del Perú (con sucursales en el exterior) B. Continental Scotiabank Perú Interbank Mibanco B. Interamericano de Finanzas B. Financiero. Total Depósitos 36,268,526 29,245,072 20,418,927 17,637,033 6,730,350 4,866,657 3,639,246. % Participación 27.68% 22.32% 15.58% 13.46% 5.14% 3.71% 2.78%. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(27) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 18 8 9 10 11 12 13 14 15 16. B. GNB B. Falabella Perú . Citibank B. Ripley B. Santander Perú B. de Comercio B. Cencosud B. Azteca Perú B. ICBC Total Banca Multiple. 2,939,878 2,533,750 2,282,038 1,270,778 1,175,962 1,094,923 490,187 333,874 96,167 131,023,368. 2.24% 1.93% 1.74% 0.97% 0.90% 0.84% 0.37% 0.25% 0.07% 100.00%. Fuente: SBS / Elaboración: Equilibrium.. De acuerdo a la tabla 02, el Banco de Crédito del Perú tiene el 27.68% de participación del mercado, mientras que Mibanco solo tiene el 5.14%.. Tabla 03. Ventas directas por empresa bancaria en Huamachuco al 31 de diciembre del 2017. Entidad financiera MIBANCO FINANCIERA CONFIANZA CMAC TRUJILLO CMAC PIURA FINANC. CREDINKA FINANC. PROEMPRESA FINANCIERA EFECTIVA EDPYME MARCIMEX S.A. Otros Totales. Ventas % directas Participación 40,842 31.88% 30,532 23.83% 26,140 20.40% 22,403 17.48% 3,889 3.04% 1,760 1.37% 1,368 1.07% 631 0.49% 565 0.44% 128,131 100.00%. Fuente: SBS. De acuerdo a la tabla 03, Mibanco tiene el 31.88% de participación del mercado en la ciudad de Huamachuco.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(28) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 19 Tabla 04. Depósitos por empresa bancaria en Huamachuco al 31 de diciembre del 2017. Entidad financiera. Depósitos. MIBANCO CMAC TRUJILLO FINANCIERA CONFIANZA CMAC PIURA FINANC. CREDINKA Otros Totales. 29318 19,599 19,178 3,882 58 15 72,050. % Participación 40.69% 27.20% 26.62% 5.39% 0.08% 0.02% 100.00%. Fuente: SBS. De acuerdo a la tabla 04, Mibanco tiene el 40.69% de participación del mercado en la ciudad de Huamachuco.. b. Gestión de riesgos crediticio Mibanco cuenta con metodologías de evaluación y políticas crediticias diferenciadas según el riesgo identificado del cliente a través de herramientas desarrolladas para tal fin. Asimismo, el Banco estructura los niveles de riesgo crediticio que asume estableciendo límites en los montos de riesgo aceptado en relación con un deudor o grupo de deudores, concentración y nivel de riesgos de giros económicos por agencia, los cuales son monitoreados constantemente y sujetos a revisión frecuente. Cabe señalar que los límites en el nivel de riesgo por agencia y concentración por giros económicos son aprobados por el Comité de Administración de Riesgo.. c. Gestión de riesgo de mercado y liquidez Con relación al riesgo de mercado, Mibanco separa la exposición en dos grupos: Trading Book y Banking Book. En el Trading Book se analizan los movimientos en el valor de los portafolios de negociación, debido a movimientos en las tasas o precios de mercado. Los riesgos de este portafolio se controlan de manera diaria a través de límites nominales, exposición máxima, tolerancia de pérdida máxima y a través del VaR diario (“Value at Risk”). Por su parte, respecto del riesgo estructural (Banking Book) se descompone en riesgo de tasa de interés y tipo de cambio (variables que son sensibilizadas), y se gestiona mediante el control de los. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(29) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 20 cambios en los per- files de vencimiento y precios de los rubros del balance y los efectos patrimoniales y de resultados. En lo que respecta al riesgo de liquidez, el Comité de Gestión de Activos y Pasivos monitorea las posiciones, movimientos, indicadores y límites sobre la gestión de liquidez; por su lado, el Comité de Administración de Riesgos supervisa el riesgo de liquidez en línea del apetito por riesgo propuesto al Directorio.. d. Gestión de riesgo operacional La gestión de riesgo operativo tiene como soporte la herramienta corporativa WARO (web alterna de riesgo operativo). Como parte de la gestión de continuidad se ejecutan pruebas y simulacros a nivel nacional. El Comité de Crisis atiende y toma decisiones en los incidentes de interrupción significativa que excedan el umbral establecido. Respecto de la gestión de seguridad de la información, se realiza el fortalecimiento y mejora de los controles en la seguridad en desarrollo y mantenimiento de sistemas, de la seguridad de operaciones y comunicaciones, y de la seguridad física y ambiental. Para la gestión de prevención e investigación de fraude se cuenta con el fortalecimiento de la cultura en base al uso del código de ética y los principios culturales, la capacitación del personal y el monitoreo de las transacciones.. e. Gestión de riesgo de grupo económico y conglomerado financiero Mibanco es una subsidiaria del Banco de Crédito del Perú. En tal sentido, en línea con la Resolución SBS N°11823-2010, el Banco consolida junto con el resto de subsidiarias (Solución Empresa Administradora Hipotecaria S.A.; y, BCP Emisiones LATAM 1 S.A). Cabe señalar que los estados financieros consolidados de Banco de Crédito del Perú S.A. y Subsidiarias, fueron auditados sin salvedades al 31 de diciembre de 2017.. f. Activos y calidad de cartera Al 30 de junio de 2018, Mibanco registró activos totales por S/12,377.9 millones, nivel superior en 1.93% a lo observado al finalizar el ejercicio 2017. Dicho crecimiento está explicado por la evolución de la cartera de colocaciones brutas, la mismas que se expandió en 3.55% durante el primer semestre del ejercicio en. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(30) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 21 curso, manteniéndose como el principal activo del Banco (78.44% del total de activos). Cabe indicar que es una cartera altamente solarizada (99.0% del total). Al analizar el incremento interanual de la cartera de colocaciones brutas, se observa una expansión de 9.33%, con lo cual el Banco alcanza una tasa de crecimiento anual promedio de 9.23% en los últimos tres años. Durante el semestre evaluado, el crecimiento de la cartera se sustentó principal- mente en colocaciones a pequeña empresa (+4.48%), seguido de microempresa (+3.32%) e hipotecario (+7.55%). En contraparte, se observó una reducción de la cartera de consumo (4.14%), en línea con los ajustes en los modelos de scoring de admisión del Banco. La evolución de la composición de la cartera de Mibanco según tipo de crédito se muestra a continuación:. Figura 10. Evolución de la Distribución de la Cartera de Colocaciones según Tipo de Crédito. Fuente: SBS/ Elaboración: Equilibrium.. Con referencia a la distribución de la cartera de créditos según sector económico, no se observó mayor variación durante el primer semestre del ejercicio en curso. En este sentido, el sector comercio se mantiene en el primer lugar, seguido de transportes, almacenamiento y comunicaciones; con participaciones de 52.04% y 14.44%, respectivamente. Cabe agregar que, la exposición de Mibanco con el sector construcción asciende a 3.52%, correspondientes a actividades de autoconstrucción. Al respecto, el Banco no mantiene exposición con las empresas que actualmente son investigadas por presuntamente pertenecer al denominado. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(31) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 22 Club de la Construcción, así como tampoco al Grupo Odebrecht y sus consorciados. Con relación al crédito promedio del Banco, continúa la tendencia creciente observada desde el ejercicio 2015, ubicándose a la fecha de corte evaluada en S/9,955. Lo anterior está asociado a la mayor participación que viene tomando el segmento hipotecario, cuyos créditos están asociados a tickets mayores. Sin embargo, resulta necesario indicar que el crédito promedio de Mibanco se mantiene por debajo de los S/12,578 observado como crédito promedio en el Sistema de Cajas Municipales (en adelante Sistema CMACs). En lo que respecta a los créditos reprogramados asociados al FEN, el total de créditos reprogramados bajo los lineamientos del Oficio Múltiple N°10250-2017 totalizó S/99.0 millones al término del primer semestre del ejercicio en curso, de los cuales el 24.3% se encuentra en situación de vencido. Por otro lado, durante el semestre evaluado, se observó un deterioro en la calidad de cartera del Banco, materializado en un crecimiento de 19.81% de la cartera atrasada entre diciembre de 2017 y junio de 2018. De acuerdo con lo informado por el Banco, este deterioro está asociado a: i) FEN, el cual afectó en la capacidad de pago de sus clientes tanto di- recta como indirectamente (cadena de pagos); y, ii) ampliaciones de créditos con mayor monto y plazo al del crédito original, en los cuales ciertos clientes empezaron a tener problemas para los pagos. Cabe indicar que, el Banco empezó a limitar estos préstamos recurrentes. En lo que concierne a la distribución de la cartera de Mibanco según clasificación de riesgo del deudor, se observa desmejora desde el ejercicio 2016 en línea con lo visto en el Sistema CMACs. En este sentido, la cartera crítica (Deficiente + Dudoso + Pérdida) de Mibanco pasó de 6.34% a 7.0% entre diciembre de 2017 y junio de 2018, mientras que para el Sistema CMACs, el indicador pasó de 7.94% a 8.88% durante el mismo periodo de tiempo. Cabe agregar que, la cartera crítica de Mibanco está cubierta adecuadamente por el total de provisiones constituidas (131.72% a junio de 2018), situación que no sucede en promedio en el Sistema CMACs (93.66%). A continuación, se muestra la evolución de la cartera Normal, CPP y Crítica de Mibanco:. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(32) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 23. Figura 11. Evolución de la Estructura de la Cartera según Clasificación de Riesgo del Deudor. Fuente: SBS / Elaboración: Equilibrium.. g. Pasivos y estructura de fondeo Al finalizar el primer semestre del ejercicio 2018, la estructura de fondeo de Mibanco mantiene a los depósitos como principal fuente de financiamiento de los activos, habiendo incluso incrementado su participación de 60.70% a 62.65% entre diciembre de 2017 y junio de 2018 como consecuencia de la expansión semestral de los depósitos en 5.21%. Es de señalar que, el aumento de los depósitos devino principal- mente por mayores captaciones de depósitos a plazo (+5.31%) principalmente del público- y, en menor medida, por depósitos de ahorro (+6.42%). Como consecuencia del crecimiento de los depósitos del Banco a través de un fondeo más retail, continuó la tendencia a la baja de la concentración en los principales depositantes, tal y como se puede apreciar en el siguiente gráfico:. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(33) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 24. Figura 12. Concentración de Depositantes. Fuente: SBS / Elaboración: Equilibrium.. h. Solvencia Al 30 de junio de 2018, el patrimonio efectivo de Mibanco ascendió a S/1,496.6 millones, luego de incrementar en 2.98% con relación a diciembre de 2017. Dicho crecimiento se sustenta en el incremento de la reserva legal comentado anteriormente. Por otra parte, los requerimientos patrimoniales registraron un crecimiento semestral de 6.37%, básicamente por riesgo de crédito en línea con el crecimiento de la cartera de créditos y el deterioro de esta. De esta manera, se observó una disminución del ratio de capital global de Mibanco, aunque se mantiene todavía en niveles adecuados, tal y como se muestra en el siguiente cuadro: Tabla 05. Solvencia de Mibanco. 2 014. 2 015. 2 016. 2 017. Jun .18. Mibanco. 15.64%. 15.32%. 15.54%. 15.27%. 14.79%. CMACs. 14.51%. 15.21%. 15.50%. 14.81%. 14.93%. Fuente: SBS / Elaboración: Equilibrium.. Resulta pertinente agregar que, de acuerdo a los lineamientos internos del Grupo Credicorp, Mibanco debe mantener un ratio de capital global por encima de 14.0%. Asimismo, se debe indicar que, a la fecha de corte evaluada el 74.94% del patrimonio efectivo del Banco es de Nivel 1.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(34) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 25 i. Rentabilidad y eficiencia Al 30 de junio de 2018, Mibanco alcanzó una utilidad neta de S/228.3 millones, nivel superior en 54.34% al resultado neto registrado en el mismo periodo del ejercicio anterior. La mayor utilidad lograda es consecuencia de: i) el incremento interanual en 8.51% de los ingresos financieros (totalizaron S/1,223.5 millones), en línea con la expansión anual de la cartera de créditos; ii) la reducción interanual en 5.92% de los gastos financieros como consecuencia principalmente del menor gasto de interés por depósitos -en línea con las menores tasas a nivel de mercado, y por la disminución en el gasto financiero por adeudados -en línea con el menor saldo de los mismos-; iii) expansión interanual en 45.05% de los ingresos netos por servicios financieros, debido fundamentalmente a mayores ingresos por seguros y por penalidades por pagos atrasados de clientes; iv) aumento desde S/2.6 millones a S/13.7 millones de los ingresos no operacionales netos debido a la ganancia extraordinaria obtenida en la venta de un inmueble.. j. Liquidez y calce de operaciones Al 30 de junio de 2018, los fondos disponibles de Mibanco totalizaron S/2,954.9 millones, nivel ligeramente inferior en 0.58% a lo registrado al cierre del 2017. El menor saldo se explica por la utilización de fondos para la colocación de créditos. Cabe indicar que, dentro de los fondos disponibles se registraron movimientos desde depósitos restringidos hacia la partida caja y canje producto de los vencimientos de operaciones de reporte de monedas con el BCRP. Asimismo, con respecto al portafolio de inversiones, éste representa el 69.84% del total de fondos disponibles, y presentó un ligero incremento (+0.26%) respecto de diciembre de 2017 pro- ducto de adquisiciones de bonos soberanos de la República del Perú. Cabe agregar que, el portafolio de inversiones se compone principalmente de CDs del BCRP.. 1.3. Gestión dentro de la institución financiera Mi desempeño se realizó como Ejecutivo de Negocio.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(35) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 26 1.3.1. Funciones desempeñadas como Ejecutivo de Negocios a. Función general Atender al cliente en el otorgamiento de los créditos que ofrece Mibanco, manteniendo confidencialidad de la información que permita mantener la confianza y credibilidad de acuerdo a la normativa interna. b. Funciones especificas •. Gestionar cartera de clientes.. •. Asesoramiento en productos y servicios financieros. •. Seguimiento y recuperación de créditos morosos.. •. Promocionar los productos de la empresa, identificar y proponer a quien corresponda, las oportunidades de negocio que permitan el crecimiento y diversificación de la cartera de créditos y captaciones de la Agencia, a través de niveles altos de productividad para el cumplimiento de las metas.. •. Ejecutar las estrategias establecidas para la fidelización de clientes.. •. Evaluar y calificar a los clientes, cuyas solicitudes haya promovido o se le hayan asignado.. •. Elaborar los Expedientes de Crédito que sustenten las operaciones de crédito y refinanciamientos.. •. Aprobar las operaciones de crédito que correspondan a su nivel de autonomía y siempre que se encuentre autorizado a ejercer esta facultad, según las normas establecidas para dicho efecto.. •. Proponer operaciones de crédito y de refinanciamiento al Comité correspondiente.. •. Realizar acciones de recuperación de los créditos asignados a su cartera.. •. Reportar al Jefe de Créditos / Jefe de Oficina Especial y/o Gerente de Agencia, los casos de créditos con problemas de recuperación, proponiendo la solución más conveniente.. •. Brindar información oportuna y veraz sobre las características, requisitos y demás condiciones asociadas a los productos y servicios que otorga la entidad conforme a lo dispuesto en el Reglamento de Transparencia de la Información y el Sistema de Atención al Usuario.. •. Promover los productos y servicios de la organización a clientes potenciales.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(36) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 27 1.4. Problemas detectados en el ejercicio funcional Los problemas que se me presentaron durante mi experiencia son: Una vez armado el expediente de un cliente que solicita un producto del banco y se presenta a mis superiores para ser aprobado, es rechazado por falta de documentación o porque el cliente ya supera su nivel de endeudamiento. Esto representa el 40% de los expedientes presentados esto repercute en mis indicadores porque en ocasiones no logre llegar a mi meta de ventas en el mes. La competencia para Mibanco son las CMACs y tenemos que nuestra cartera de clientes nuevos muchas veces opta por las CMACs debido a que manejan mejores tasas de interés.. 1.5. Objetivos 1.5.1. Objetivo general Analizar las ventas de los productos financieros en Mibanco agencia Huamachuco para los años 2016 y 2017. 1.5.2. Objetivos específicos •. Presentar a la institución financiera donde se realizó el desarrollo laboral.. •. Identificar los instrumentos, principios y herramientas de la ciencia económica utilizados en mi ejercicio profesional y laboral.. •. Plantear las estrategias para incrementar las ventas de los productos financieros.. •. Realizar una apreciación crítica a la formación profesional en la Escuela de Economía de la Universidad Nacional de Trujillo.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(37) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 28. CAPÍTULO II FUNDAMENTACIÓN CIENTÍFICO TÉCNICA DEL DESEMPEÑO LABORAL. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(38) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 29 2.1. Planificación financiera Weston (2006) sostiene que “la planificación financiera implica la elaboración de proyecciones de ventas, ingresos y activos tomando como base estrategias alternativas de producción y mercadotecnia, así como la determinación de los recursos que se necesitan para lograr estas proyecciones” (p. 84). Bermeo (2010) sostiene que: Con la planificación financiera permite obtener el pronóstico (predicción), análisis y adquisición de los recursos que ayudan alcanzar los objetivos propuestos por la empresa; de esta manera, la adquisición de recursos disponibles no constituye la única planificación que necesitan todas las organizaciones empresariales, además es importante formular una programación sobre el lapso de tiempo en que se lograrán obtendrán los fondos económicos requeridos, para solventar los gastos en que se ha incurrido (p. 42) Según Saldivar (2000) la Planeación financiera constituye la declaración de todo lo que se proyecta realizar en un futuro, teniendo en cuenta el crecimiento esperado; la estrecha interacción entre financiación e inversión; las posibles opciones sobre inversión y financiación y líneas de negocios; la prevención de riesgos inesperados en el transcurso del tiempo; definiendo claramente lo que pudiera suceder ante diversos acontecimientos y la factibilidad de objetivos y metas. a. Estrategias en la aplicación de la planificación financiera Apaza Meza (2010) sostiene que el modelo económico financiero, constituye un importante instrumento que permite evaluar cada uno de los posibles campos para optar por el mejor. Inicialmente para bosquejar alternativas estratégicas en la formulación de un planeamiento financiero se pueden considerar las siguientes posibilidades: Decidir cuándo incrementar precios para generar mayores ganancias; teniendo presente siempre la competencia, el mercado y otros factores relacionados a que, por incrementar el precio, se reduzca el volumen de ventas y se afecte los resultados (p.95). Apaza Meza (2010) Reducción de costos: Se deben identificar todos los procesos que originan sobrecostos, a través del análisis de costos, así como de la rentabilidad de cada producto o servicio, para luego, desarrollar actividades de control en la realización de estrategias para no exceder el presupuesto de costos (p.95). Apaza Meza (2010) Reducción de gastos: Identificando procesos que dan origen a salidas de dinero y no logran resultados óptimos. Para decidir que gastos excluir debe ejecutarse con mucho cuidado porque si se reduce desmedidamente ciertos gastos tales. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(39) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 30 como en publicidad, investigación y desarrollo de nuevas producciones, puede ponerse en riesgo el futuro de la organización (p. 95). Apaza Meza (2010) Crédito y cobranzas: En el caso que se tuviese una cartera numerosa de clientes y los importes a cobrar constituyen ingresos importantes para la organización, es pertinente decidir el funcionamiento de un área de créditos y cobranzas. Los encargados de la misma deberán procurar la recuperación de créditos otorgados, en el menor tiempo posible, así mismo poner en práctica métodos de cobranza que no afecte la relación con los clientes de la empresa (p. 96). Apaza Meza (2010) Inventarios: Para reducir el índice de capital de operación, una de las posibilidades consiste precisamente en reducir el nivel promedio de materia prima y mercaderías en los inventarios de la empresa. Además, debemos recordar que los inventarios posibilitan generar recursos que son necesarios para incrementar el capital de operación a medida que el proceso inflacionario lo demande (p. 96). Apaza Meza (2010) Inversiones en activos fijos: cuando escasean los recursos y se reducen los mercados, muchas empresas interrumpen drásticamente sus programas de inversión. Cuando ésta puede parecer una medida razonable en tiempo de crisis, también puede resultar desacertado a largo plazo, ya que en términos relativos deteriora su eficiencia, su competitividad y su capacidad para hacer frente a las demandas futuras del mercado. (p. 96). 2.2. Herramientas de la teoría económica Las teorías empleadas que se utiliza en economía son las siguientes a. Teoría del consumidor La teoría del consumidor es una rama de la microeconomía, que estudia el comportamiento de un agente económico en su carácter de consumidor de bienes y de servicios encaminada a la obtención de la curva de demanda del consumidor para los distintos bienes, llegando al concepto de utilidad marginal. Esta teoría relaciona las preferencias, las curvas de indiferencia y las restricciones presupuestarias a las curvas de demanda del consumidor. El equilibrio del consumidor: El primer intento teórico encaminado a proporcionar una explicación válida de la formación de la demanda del consumidor es la teoría de la utilidad. Su fundamento básico se encuentra en el concepto de utilidad, entendida como la capacidad de un bien para satisfacer una necesidad humana.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(40) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 31 La utilidad tiene, pues, un carácter objetivo en cuanto es una cualidad que reside en los bienes, y un carácter subjetivo porque al poseer cada individuo gustos y apetencias diferentes, la utilidad que reporta un bien a diversas personas también es diferente. La forma de medir las preferencias de una persona sería a través de las funciones de utilidad. Si consideramos un individuo que se ve en la necesidad de elegir entre una serie de bienes disponibles (a, b, c, d,.... z), podemos definir una función de utilidad del tipo: U0 = f(a, b, c, … z) El resultado es el índice de utilidad que produce una determinada combinación o cesta de los bienes a los que el consumidor se enfrenta.. b. Teoría de la demanda El modelo establece que, en un mercado libre, la cantidad de productos ofrecidos por los productores y la cantidad de productos demandados por los consumidores dependen del precio de mercado del producto. La ley de la oferta indica que la oferta es directamente proporcional al precio; cuanto más alto sea el precio del producto, más unidades se ofrecerán a la venta. Por el contrario, la ley de la demanda indica que la demanda es inversamente proporcional al precio; cuanto más alto sea el precio, menos demandarán los consumidores. Por tanto, la oferta y la demanda hacen variar el precio del bien. Según la ley de la oferta y la demanda, y asumiendo esa competencia perfecta, el precio de un bien se sitúa en la intersección de las curvas de oferta y demanda. Si el precio de un bien está demasiado bajo y los consumidores demandan más de lo que los productores pueden poner en el mercado, se produce una situación de escasez, y por tanto los consumidores estarán dispuestos a pagar más. Los productores subirán los precios hasta que se alcance el nivel al cual los consumidores no estén dispuestos a comprar más si sigue subiendo el precio. En la situación inversa, si el precio de un bien es demasiado alto y los consumidores no están dispuestos a pagarlo, la tendencia será a que baje el precio, hasta que se llegue al nivel al cual los consumidores acepten el precio y se pueda vender todo lo que se produce. La curva de la demanda: La curva de demanda representa la relación entre la cantidad de un bien o conjunto de bienes y servicios que los consumidores desean y están dispuestos a comprar en relación al precio del mismo, suponiendo que el resto de los factores se mantienen constantes. La curva de demanda es por lo general. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(41) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 32 decreciente, es decir, a mayor precio, los consumidores comprarán menos. Esto es generalmente conocido como la “ley de la demanda”. Los determinantes de la demanda de un individuo son el precio del bien, el nivel de renta, los gustos personales, el precio de los bienes sustitutivos, y el precio de los bienes complementarios. La pendiente y forma de la curva de la demanda representa la Elasticidad precio de la demanda, con extremos en una línea vertical (demanda inelástica, representando el caso en el cual el cambio en la demanda es menor que el cambio en los precios) y una línea horizontal, o demanda elástica, con cambios en demanda superiores a los cambios en los precios (por ejemplo, en un mercado perfectamente competitivo, el aumento de precios por una empresa puede llevar a que esa empresa pierda todo sus ventas). Cambios en la demanda y cantidad demandada: El precio de un producto del mercado está determinado por un equilibrio entre la oferta (lo que se está dispuesto a producir a un precio determinado) y la demanda (lo que se desea comprar a un precio determinado). El gráfico muestra un incremento de la demanda desde D1 hasta D2, provocando un aumento del precio y de la cantidad producida relativas. Cuando más gente desea algo, la cantidad exigida en todos los precios tenderá a aumentar. Esto es un aumento en la demanda. La demanda creciente se puede representar en el gráfico como la curva a la derecha, porque en cada punto del precio, se exige una mayor cantidad. Este aumento en demanda hace que la curva inicial D1 se desplace a la nueva curva D2. Esto sube el precio de equilibrio de P1 al P2. Esto levanta la cantidad del equilibrio de Q1 a Q2. Inversamente, si la demanda disminuye, pasa lo contrario, se va de la curva D2 a D1. La demanda es lo que desea el consumidor, cuando sube la demanda aumentan los precios. La cantidad demandada es lo que se está dispuesto a consumir a un precio determinado. Resumiendo: si baja la demanda, bajan los precios y, por lo tanto, aumenta la cantidad demandada. De forma contraria, si aumenta la demanda suben los precios y disminuye la cantidad demandada.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(42) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 33. Figura 13. Cambios en la demanda y cantidad de la demanda. Taylor, M.P. (2011).. c. Teoría del productor La teoría del productor es una parte de la microeconomía que aborda las conductas y las dinámicas desde el punto de vista empresarial y de producción, como la preferencia y demanda de los consumidores en función a un producto o servicio específico. La teoría del productor es considerada la contraparte de la teoría del consumidor, también manejada dentro de la microeconomía. La teoría del productor profundiza, entre otras cosas, sobre la oferta y la demanda alrededor de un producto o varios en un mercado de características determinadas. También considera la conducta de los productores frente a escenarios económicos particulares. Esta teoría también trabaja sobre cómo los factores de producción se pueden combinar de manera eficiente para la fabricación y obtención de bienes. Cabe destacar que, en la microeconomía, la teoría del productor siempre se desarrolla en miras a la optimización de la fabricación y el consumo de los bienes en el mercado. Es la empresa la encargada de llevar a cabo toda la planificación, supervisión y ejecución de todos los aspectos alrededor de la teoría para la obtención práctica de sus resultados, beneficiosos siempre que se manejen considerando múltiples variables económicas.. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

Referencias

Documento similar

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comercial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú.. ii

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comercial-Compartir bajo la misma licencia 2.5

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comercial-Compartir bajo la misma licencia 2.5

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia,

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons. Compartir bajo la misma licencia versión Internacional. Para ver una copia de dicha licencia,

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comercial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú.. Esta obra ha sido publicada bajo la

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comercial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia,

Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comercial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú.. INDICE