Estudio de prefactibilidad para el cultivo de la Stevia (Stevia Rebaudiana Bertoni) en el municipio de Villanueva Casanare

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(1)ElIOLIOTECA AGROPECUARIA. 25 JUl 2007. DE COLOMBIA. ESTUDIO DE PREFACTIBILlDAD PARA EL CULTIVO DE LA STEVIA (stevla rebaudlana Bertom) EN EL MUNICIPIO DE VILLANLlEVA - CASANARE. JOSE FERNANDO MORALES MENDOZA OSCAR HERNANDO FRANCO MEJIA. UNIVERSIDAD DE LA SALLE ADMINISTRACION DE EMPRESAS AGROPECUARIAS BOGOTA DC. 2006.

(2) ESTUDIO DE PREFACTIBILlDAD PARA EL CULTIVO DE LA STEVIA (setevla rebaudlana Bertom) EN EL MUNICIPIO DE VILLANUEVA - CASAN ARE. JOSE FERNANDO MORALES MENDOZA OSCAR HERNANDO FRANCO MEJIA. Trabajo de Grado presentado como requIsito para optar al tItulo de ADMINISTRADOR DE EMPRESAS AGROPECUARIAS. Doctor SANTIAGO ZAENZ Ingemero Agronomo Catedratlco. UNIVERSIDAD DE LA SALLE ADMINISTRACION DE EMPRESAS AGROPECUARIAS BOGOTA D C. 2006.

(3) Nota de aceptaclon. Presidente del Jurado. Firma del Jurado. Firma del Jurado. Firma del Jurado. Bogota O e , Julio 2006.

(4) ---------------. CONTENIDO Pag. INTRODUCCION 1 OB,IETIVOS DEL PROYECTO 1 1 OBJETIVO GENERAL 1 2 OBJETIVOS ESPECIFICOS. 14 14 14. 2 MATERIALES Y METODOS 2 1 DEFINICION DEL TIPO DE ESTUDIO 22 UBICACiÓN DEL ESTUDIO 23 METODOLOGIA PROPUESTA 24 TECNICAS E INSTRUMENTOS PARA LA RECOLECCION DE LA INFORMACION 25 TECNICAS E INSTRUMENTOS PARA EL ANALlSIS DE LA INFORMACION 26 MATERIALES UTILIZADOS. 16 16 16 16. 17 17. 3 ANALlSIS DEL ENTORNO DEL PROYECTO 31 OBJETIVO 32 DESCRIPCION DEL ENTORNO 33 MATRIZ DEL ANALlSIS DEL FACTOR EXTERNO (MAFE) 34 ANALlSIS DEL SECTOR 34 1 Aptitud de Clima 34 2 Preclpltaclon 343 Temperatura 3 4 4 Humedad Relativa 3 4 5 Bnllo Solar 3 4 6 Vientos 34 7 Recursos Hldncos 3 4 8 Aptitud de suelo 34 9 Claslflcaclon Taxonomlca 3410 Aspecto SOCIO Economlco 3 5 CONCLUSIONES DEL ANALlSIS DEL ENTORNO. 18 18 18 19 21 21 21 21 22 22 22 22 23 23 24 26. 4 ESTUDIO DE MERCADO 4 1 OBJETIVO 42 DEFINICION Y CARACTERIST/CAS DEL PRODUCTO O SERVICIO 43 DESCR/PCION DEL MERCADO QUE ATENDERA EL PROYECTO 44 ANALlSIS DEL MERCADO PROVEEDOR. 27 27. 16. 27 27 28.

(5) 441 442 443 45 451 452 46 47 48. Productos Organlcos Plastlcos Herramientas ANALlSIS DE LA COMPETENCIA Directa Indirecta EVALUACION DEL CONSUMO (VENTAS) DE LA PRODUCCION y DE LOS PREICIOS PRONOSTICO DE LA DEMANDA CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO. 5 51 52 53 54 55 56. 57 58 6 61 62 62 1 622 62 3 624 62 5 626 62 7 627 1 6272 6273 6274 62 8 6281 6282 6283 6284 629 63. 28 28 28 29 29 29 29 31 33. ESTUDIO TECNICO OBJETIVO TAMAÑO DEL PROYECTO CONDICIONES O L1MITANTES DEL TAMAÑO ALTERNATIVA TECNOLOGICA LOCALlZACION DEL PROYECTO DIANOSTlCO DE LA CADENA DESTEVIA Descrlpclon (Textual) Detallada del Proceso CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TECNICO. 35 35 35 35 36 36 38. ESTUDIO LEGAL DE LA ORGANIZACION OBJETIVO DISEÑO DE LA EMPRESA QUE OPERA EL PROYECTO Nombre de la Empresa MISlon para Asoproagro la Carmelita (Que somos) Vls/on Propuesta para Asoproagro la Carmelita (Que Queremos Llegar a ser) ObJetivo Plan Estrateglco Organigrama Manual de FunCiones Gerente General Agronomo Supervisor Operarios Manual del Personal Capacltaclon Supervlslon Evaluaclon del Desempeño Desarrollo del Personal Manual Contable CONCLUSIONES DEL ESTUDIO LEGAL. 46 46 46 46 46. 40 45. 47 47 47 48 49 49 49 50 51 51 52 53 53 53 53 54.

(6) r. 71 711 71 2 71 3. BALANCE DE RECURSOS Aspectos economlcos y financieros OBJETIVO Informaclon general Ingresos. PRESUPUESTOS DE GASTOS y COSTOS ANUALES DE OPERACION (COSTOS DEDUCIBLES) 721 Insumas 722 Mano de obra. 55 55 55 55 56. 72. 73 731 731 1 7312. ASPECTOS ECONOMICOS y FINANCIEROS Inversiones en activos fiJos Inversiones en maqulnana y equipos Inversiones en capital de trabajo. 56 56 59 60 60 60 61. 74 ANALlSIS DE FACTIBILIDAD Tasa Interna de retorno (TIR) 741 741 1 EJercIcIo 1 (fluJo de fondos sin flnanclaclon) 7412 (TIR) de Inversionistas 741 3 Valor presente neto 7414 Relaclon BeneficIo - costo. 61 61 61 62 63 64. 75 751 752. 65 66 66. ANALlSIS DE SENSIBILIDAD Sensibilidad del precIo Sensibilidad de cantidades. 76 RECURSOS DEL PROYECTO. 67. 7 7 COSTOS Y GASTOS DEL PROYECTO. 67. 7 8 CONTRIBUCION MARGINAL. 68. 79 PUNTO DE EQUILIBRIO. 68. 710 DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA. 70. 7 7 7 7. 70 70 71 71. 11 11 11 11. INDICADORES FINANCIEROS 1 Indicadores financieros de liquidez 2 Prueba aClda 3 CAPITAL NETO DE TRABAJO.

(7) "712 INDICADORES DE ESTRUCTURA 7 12 1 Razones de endeudamiento 7 11 2 Endeudamiento a corto plazo. 71 71 71. 713 PARTICIPACION PATRIMONIAL. 72. 714 7 14 7 14 7 14 715. 72 72. INDICADORES DE ACTIVIDAD 1 Rotaclon de Inventanos 2 Rotaclon de activos circulante 3 Rotaclon del activo total CONCLUSIONES DEL ESTUDIO FINANCIERO. 72 73 76. 8 PLAN DE EJECUCION DEL PROYECTO. 77. 9 PORTAFOLIO DE LA EMPRESA 91 LOGO STEVIA LA CARMELITA 92 TARJETAS DE PRESENTACION 93 HOJA MEMBRETEADA. 78 78 79. 10 RESUMEN EJECUTIVO. 81. 13 CONCLUSIONES GENERALES. 82. BIBLlOGRAFIA ANEXOS. 80.

(8) FIGURAS. Figura No 1 Mapa del Departamento de Casanare. 19. Figura No 2 Diagrama de fluJo del proceso. 43. Figura No 3 Dlstnbuclon del SitiO de producclon. 44. Figura No 4 Organigrama. 48.

(9) GRAFICAS. Graflca No 1 Sistema empresarial. 37. Graflca No 2 Punto de equilibrio. 69.

(10) TABLAS. Tabla No 1 Matriz de anallsls del factor externo MAFE. 20. Tabla No 2 Poblaclon obJetivo de dlabetlcos en Colombia. 33. Tabla No 3 Matriz OOFA. 38. Tabla No 4 Ingresos por conceptos de hOJa seca de Stevla. 56. Tabla No 5 Costos de Insumas. 57. Tabla No 6 Costos Indirectos. 59. Tabla No 7 Costo anual de mano de obra. 59. Tabla No 8 Inversiones en maquinaria y equipo. 60. Tabla No 9 FluJo de caja Inversionista. 62. Tabla No 10 TIR Inversionista y rendimiento esperado. 63. Tabla No 11 FluJo de caja. 63. Tabla No 12 VPN del fluJo de caja. 64. Tabla No 13 Inverslon IniCial. 64. Tabla No 14 Relaclon beneficIo costo. 65. Tabla No 15 Resultado anailsls de sensibilidad de precIos. 66. Tabla No 16 Resultados analisIS de sensibilidad cantidad. 67. Tabla No 17 Costos fiJos. 67. Tabla No 18 Costos vanables. 67. Tabla No 19 Estado de resultados de contnbuclon. 68. Tabla No 20 Oepreclaclon acumulada de maqulnana. 70. Tabla No 21 Estados de perdidas y ganancias proyectados. 73. Tabla No 22 Estado de perdidas y ganancias al 31 de diciembre. 74. Tabla No 23 Balance general Inicial a 31 de diciembre. 75.

(11) INTRODUCCION. Colombia ha sido declarada como el segundo pals con mayor blodlversldad en el mundo, por su nqueza en especies tanto de fauna como de flora, esto le Impnme una estrategia en agricultura sostenible a nivel mundIal. La expreslon de la. blodlversldad no se remite solamente a la naturaleza blologlca sino a las relaCiones sociales (FAO 1990). El hombre se ha servido hlstoncamente de los beneficIos ambientales para su supervivencia y desarrollo lo que significa, que la presencia de multlples especies representa tamblen la nqueza en posibilidades, desarrollo y calidad de Vida para las comunidades. Villanueva, Casanare, es un municipio que bnnda una oferta ambiental y provee unas ventajas comparativas Importantes para el desarrollo de cultiVOS promlsonos de alta rentabilidad, estas caractens\icas espeCiales contribuyen y son utilizadas en la agricultura con fines alimenticIos, cosmetlcos y/o mediCinales ASI mismo, favorece las oportunidades en Importantes mercados y la comerclalizaclon utilizando procesos sencillos de manlpulaclon y tecnlcas de transformaclon de la matena prima, baja el desarrollo de actiVidades organizadas sin efectos negativos sobre el mediO ambiente y con posibilidades de generar empleo e Ingresos a las comunidades. El proceso productiVO de la Stevla (Rebaudlana Sertonl) se convierte en una alternativa Viable, ofreCiendo benefiCIOS tanto de desarrollo SOCial, como en el maneja adecuado de los recursos naturales.

(12) A traves de la producclon de la Stevla y el procesamiento del Stevlosldo diferentes estudios le han atnbuldo beneficIos a esta planta conslderandola como beneflca para el ser humano. Entre algunas de las facultades que se le han Imputado a la planta estan las propiedades "antlacldas, antlbactenana bucal, antldlabetlca, cardlotonlca, protector cardlovascular,. bactenclda,. antlvlral,. digestiva,. dluretlca,. edulcorante,. hlpoglusemlante, hlpotensora, meJoradora del metabolismo y vasodilatador tiene efectos beneflcos en la absorclon de la grasa y la preslon artenal, antlblotlca y con otras aplicaciones tradiCionales ( sobre todo en Amenca Latina) Incluyen las siguientes FacIlita la dlgestlon y las funciones gastrointestinales, regula los niveles de glucosa en la sangre, nutre el hlgado el pancreas y el bazo (ARTICULO DE LA REVISTA DIABETES Año 2003 nO 106, Publlcaclon de la Asoclaclon Argentina para la Defensa del Dlabetlco ). En aplicaciones externas se usa para el tratamiento de la piel con manchas y granos, con este fin se puede encontrarla en Europa Tamblen aliVia las "hambres falsas' y ayuda a promover la sensaclon de bienestar, cosmetlco para la piel, tonlco estimulante para la fatiga y cansancIo mental, con efectos relajantes, aromas utiles para perfumen a y contenido de sustancias baslcas para uso farmaceut/co, ya que permite extraer muchos pnnclplos activos contenidos en la estructura verde de la planta ((Doctor TAFUR, Max Stevla Rebaudlana Bertonl. www sexovlda com/medlclna_natural/stevla htm). Ademas de los componentes dulces (Stevlosldos, rebaudlosldos y dulcosldos) la Stevla posee muchos componentes nutnclonales tales como aCldo ascorblco beta caroteno, calCIO, hierro, cromo, magnesIo fosforo, potasIo, sodiO, Zinc, fluor, seleniO y cobalto Las estadlstlcas c1lnlcas no muestran ninguna contralndlcaclon y son comprobadas sus Virtudes mediCinales, aSI como su poder antioxidante, supenores al del te verde.

(13) EXiste un creciente Interes para el desarrollo de este producto pero falta promoclon y experiencia sobre el uso de especies, tecnlcas y tecnologlas adecuadas para el cultiVO, la extracclon y comerclallzaclon de los productos. En Casanare se viene desarrollando un alto nivel de avance en Investlgaclon sobre especies promlsonas y el diseño de un paquete tecnologlco probado, que ha permitido la Identlflcaclon de la Stevla como una alternativa de desarrollo economlco. El presente estudiO se realizo con la producclon de Stevla en la finca La Carmelita en el municipio de Vlllanueva, Casanare, en el cual se desarrollaron metodos nuevos en cuanto a la producclon organlca Este fue desarrollado con el apoyo de los SOCIOS de la finca qUienes facilitaron sus terrenos para desarrollar el cultivo y comenzar con una pequeña empresa familiar. En este documento se aplicaron las diferentes areas relacionadas con la carrera Admlnlstraclon De Empresas Agropecuanas las cuales son anallsls del entorno del proyecto, estudiO de mercado, estudiO tecnlco, estudiO legal y de la organlzaclon balance de recursos, estudiO financiero, estados financieros baslcos, construcclon de fluJo de fondos del proyecto, evaluaclon del proyecto, plan de eJecuclon del proyecto, portafolio de la empresa que se creara a ralz del proyecto.

(14) 1 OBJETIVOS DEL PROYECTO. 1 1 OBJETIVO GENERAL. Elaborar un estudio de prefactlbllidad sobre el cultivo de una hectarea de Stevla. (Rebaudlana Serion/), en el Municipio de Vlllanueva, Casanare como una fuente alterna que mejore el Ingreso Economlco familiar, con base en Criterios de. q,. lt. agricultura sostenible. «:::1 ~ <! Q. !ll o :2-. 1 2 OBJETIVOS ESPECIFICaS. oc o. l!l -' ti « tJ II w Ul el. « -. Analizar las perspectivas del entorno y del sector en los cuales operara el proyecto, aSI como los aspectos legales Inherentes a este. Elaborar un estudio de mercados para demostrar que eXiste un conjunto de personas, empresas, Instituciones con poder de compra, Interesadas en adquIrir el producto o el servIcIo que el proyecto aspira a producir o prestar en un hOrizonte temporal de crecimiento duradero Pronosticar la demanda. Elaborar un estudio tecnlco del proyecto para que, de acuerdo con los resultados del estudio mercado tomar deCISiones sobre tamaño del proyecto, locallzaclon, alternativa tecnologlca mas apropiada proceso y dlstrlbuclon de la planta donde opera el proyecto. Realizar un estudio legal y organlzaclonal con el propOSltO de diseñar la estructura organlzaclonal que tendra la empresa que operara el proyecto. 14. ..... e. :;:¡ o o.

(15) Construir los balances de recursos necesanos para la operaclon del proyecto. Preparar un estudio financiero del proyecto, con el proposlto de establecer las InverSiones requendas el cronograma de tales InverSiones e Identificar los recursos del proyecto Calcular los Ingresos, costos y gastos del proyecto presente y proyectado, el punto de equlllbno del proyecto a corto plazo, elaborar estados finanCieros baslcos y construir el flUJO de fondos del proyecto. Evaluar el proyecto finanCiero, economlco, social y ambiental para establecer su viabilidad. Diseñar el portafolio del proyecto.

(16) 2 MATERIALES Y METODOS. 2 1 DEFINICION DEL TIPO DE ESTUDIO. Se realizo con el estudio descnotlvo-analltlco, ya que con este se Identificaron los diferentes elementos v componentes que Intervinieron en el proceso del cultivo. 22 L1BICACION DEL ESTUDIO. El estudiO fue realizado en el Municipio de Vlllanueva departamento del Casanare en la finca la Carmelita. 23 METODOLOGIA PROPUESTA. La metodologla que se slgulo fue la trabajada por el Doctor Aquilea Parra Arteaga en la catedra "Proyectos de Inverslon" de la Universidad de la Salle. 2 4 TECNICA5. E INSTRUMENTOS PARA. LA. RECOLECCION. DE LA. INFORMACION. La recolecclon de Informaclon se efectuo con base en los datos obtenidos en el. cultivo de la finca la Carmelita del MunicipiO de Vlltanueva - Casanare, a traves del diseño de formatos que registraron la Informaclon requenda. 16.

(17) 2 5 TECNICAS E INSTRUMENTOS PARA EL ANALlSIS DE LA INFORMACION Se realizo con las tecnlcas estadlstlcas y la presentaclon de los datos fue escnta, tabulada y con graflcos. 26 MATERIALES UTILIZADOS Dos resmas de papel. un cartucho de Impreslon, lapices, fotocopias para la. realizaclon de un taller de Integraclon, el cual fue realizado en la ciudad de Yopal departamento del Casanare. 17.

(18) 3 ANALlSIS DEL ENTORNO DEL PROYECTO. 31 OBJETIVO. Analizar las perspectivas del entorno y del sector en los cuales operara el proyecto aSI como los aspectos legales Inherentes a este. 3 2 DESCRIPCION DEL ENTORNO. Es una de las rutas mas Interesantes, porque lleva a conocer el potencial agncola a gran escala Ademas los recursos hldncos paisaJes, mesetas, valles y montañas en belllslmos contrastes. Esta ruta se IniCia en la ciudad de Vlllavlcenclo y arriba en 1 30 minutos a Vlllanueva, Casanare SI emprende el viaje desde Yopal - Aguazul, pasa el no Unete y por la vla Troncal del Llano, continua hasta Monterrey - Aguaclara y Villa nueva De alll, viajar a Sabanalarga es facll y cerca Regrese al cruce y tome la vla al Secreto, cordillera arriba (FRANCO MENDOZA Ricardo, Casanare Alma de Cambio Alma de Pueblo, Gobernaclon de Casanare Mayo 2002 Talleres Panamencana Formas e Impresos S A Bogota Colombia). VIJlanueva se encuentra ubicada en el sur del departamento de Casanare, el cual esta localizado hacia el onente de Colombia Cuenta con unas vlas de acceso en un excelente estado a una distancia de 210 kllometros de Bogota, a 120 kllometros de Vlllavlcenclo y a 147 kllometros de la capital departamental (Yopal ). 18.

(19) Figura No 1 Mapa de Casanare. ARAUCA aOYACA. COlf ;HICIOIIES -. CA It:RFTEftA PAVIUEtfmD.A. -CArRETERA POCRTO GAnAN. ·:AprrALES. O. OTRA! """"DE'. O. PUI:R1'O LCPU. OESTAPA~. O. CIUDADES FU-m. AG flODI DUSTRlAl. MICTA Fuente (www casanare gov co ). La ublcaclon del proyecto sera en el municipio de Vlllanueva Casanare en la finca la Carmelita ubicada a 3 Km Vla a Villavlcenclo. 33 MATRIZ DE ANALlSIS DEL FACTOR EXTERNO, MAFE. Cuando se va a desarrollar o se esta desarrollando una plantaclon de stevla se deben tener en cuenta las siguientes actividades que se llevan a cabo para poder determinar los posibles Impactos que se causaran en el medio en que se. -.>"'~'". desarrolla el proyecto. ~t.C. ~o. ,..G ,,¡.q,\ 1'C :\t. '" 0,-°'. '!'.-,o. 'b'o 19. ~ <>. o.

(20) Tabla No 1 Matriz de anallsls del factor externo, MAFE I. FACTOR EXTERNO I PONDERACION I CLASIFICACION CLAVE I 3 015 Desplazamiento. I RESULTADO. I I. 045. 1,. poblaclonal Violencia en la zona. 030. 3. 030. V,as de acceso. 015. 2. 030. Cercanla a centros. 030. 4. 1 20. de venta. TOTAL. L.--. ~. 225. 100. Segun la matriz de anallsls del factor externo MAFE, la empresa cuenta con unas amenazas externas poco relevantes para el Impedimento del proyecto frente a las oportunidades que cuenta dicho proyecto. El cultivo de la stevla es uno de los nuevos cultivos que no necesitan una gran variedad Indeterminada de productos qUlmlcos, pues su reallzaclon es de manera organlca antes del proceso de cosecha, requiere el mlnlmo de nutrientes ya que se aplican al agua, esta nunca se desperdicia en el cultivo ya que se riega directamente a la planta. Por estas razones los cultivos organlcos y faltos de sustratos pesados, no ocasionan. ninguna. alteraclon. al. medio. ambiente,. no. se. utilizan. subterraneas, no se utilizan podas Inadecuadas en la Instalaclon afectado el contorno del paisaje. aguas. no se ve. no tiene desperdicIos, ni subproductos que. afecten el buen uso y conservaclon del medio ambiente. La mano de obra. requerida fue la de la reglon y cerca a las Instalaciones del cultivo dando aSI. 20.

(21) empleo en la reglan y ayudando al progreso de las familias campesinas en la reglan Casanareña. 3 4 ANALlSIS DEL SECTOR. 34 1 Aptitud de Clima En lo relacionado con el clima. la Onnoqula, presenta dos penados bien. diferenciados, uno de sequla que abarca los meses de enero a marzo y otro de lluvias que va desde abnl hasta noviembre'. 3 4 2 Preclpltaclon Para el municipio de Vlllanueva, la preclpltaclon media se sltua aproximadamente en un valor mediO de los 2 613 6 Mm, de acuerdo a los datos hlstoncos que presenta el IDEAM La alta preclpltaclon es producto del sistema montañoso en cuya base acumula el vapor en forma de nubes que las ha transportado el Viento, desde la planiCie para mediante un proceso de condensaclon se precipite como llUVia, resultando un ambiente humedo Los meses de mayor Iluvlosldad son los comprendidos entre abril y JuliO con precipitaciones que alcanzan los 390 mm Promedio mensual Los meses de sequla pueden alcanzar valores menores de 15 mm, en promedio presentados generalmente en el mes de enero. ¿. 3 4 3 Temperatura La temperatura promedio anual que presentan los registros del IDEAM, son cercanas para el municipio de Vlllanueva, a los 26 3 grados centlgrados La temperatura permanece sin mayor vanaclon a lo largo del año, siendo un poco mas alta en los meses de verano y un poco mas baja en los meses de Junio y Julio 1. Revlslon ESQuema de Ordenamiento Terntonal MUniCiPiO Vlilanueva Documento Tecnlco de. Soporte Diagnostico DimenSionales Septiembre de 2005 2. ReVISlon Esquema de Ordenamiento Terntonal MUnicipiO Vlllanueva Documento Tecnlco de. Soporte Diagnostico DimenSionales Septiembre de 2005. 21.

(22) (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terrltonal Municipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). 344 Humedad Relativa En Vlllanueva la humedad relativa se dlstnbuye en una franja que va desde 75% a 90% perteneciendo a los valores mas baJos a la epoca de verano, en general en la zona. predomina. el. ambiente. humedo. (IDEAM). (Revlslon. Esquema. de. Ordenamiento Terntonal Municipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). 34 5 Brillo Solar Para el municipio de Vlllanueva los valores vanan entre 1700 y 1900 horas de sol anualmente Los mayores valores se producen cuando es menor la preclpltaclon. 346 Vientos En la OrlnoqUla los vientos y su comportamiento obedecen al de los aliSIOS, siendo el del noroeste el que mas Incide en la zona de estudio Estos son mas Intensos en los meses de verano Los vientos son los responsables, en gran medida, del grado tan alto de sequla en los meses de verano. Los valores maxlmos. detectados, para el municipio de Vlllanueva alcanzan los 5 03 mIs en el mes de marzo y los mas bajOS los de los meses de mayo Y Junio con 28 y2,9 mIs, de acuerdo a los registro del IDEAM (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntonal MuniCipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). 3 4 7 Recursos Hldncos. El muniCipiO de Vlllanueva es receptor de grandes cOrrientes hldncas que lo enmarcan, como es el caso de los nos Meta, Upla, y Tua, ademas de dar origen a un sin numero de caños que nacen en su junsdlcclon u fluyen a los nos ya. 22.

(23) mencionados Los cursos de aguas han modelado geo formlcamente el terntorlo y son Importantes VI as de transporte flUVial. La red hldrografica del municipio drena al no Meta y por consiguiente hace parte de esa cuenca Los nos Upla y Tua provienen de la parte alta de la cordillera onental y contlnuan por la altiplanicie y llanuras del municipio hasta su trlbutaclon al no Meta, a su vez los caños que nacen en el terntono municipal forman sub cuencas que para un mayor comprenslon se dividen en 12 sub Cuencas y las 3 areas de InfluenCia de los nos descntos (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntorlal MuniCipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico DimenSionales Septiembre de 2005 ). 3 4 8 Aptitud de Suelos Para el municipio de Vlllanueva, los escasos estudios de suelos realizados en el terntorlo municipal tienen como base el documento Suelos, Departamento de Casanare, elaborado por el Instituto Aguslin Codazzl (IGAC) en 1993. El municipio de Villanueva, de acuerdo a su poslclon topograflca ocupa diferentes paisaJes, entre los que se tienen altiplanicie, lomeno, pledemonte, planicie y valle, el clima por lo general es calldo y humedo, con una temperatura promedio de 26 3 grados centlgrados y una preclpltaclon anual promedio de 2600 Mm y una altura de 330 metros sobre el nivel del mar". 3 4 9 Claslficaclon Taxonomlca Los suelos del muniCipiO de Villanueva estan clasificados en las Ordenes Entlsoles e Inceptlsoles Los primeros son suelos Jovenes sin desarrollo de hOrizontes, generalmente fertlles, a excepclon de los arenosos Los segundos son tamblen suelos Jovenes, con desarrollo de hOrizontes y de fertilidad variable, los que se encuentran usualmente humedos, sobre el punto de marchitez permanente, por 90 3. INSTITUTO AGUSTIN CODAZZI (IGAG) MUnicipiO de Villa nueva Casanare 1993.

(24) dlas consecutivos durante un penado en el que la temperatura es adecuada para el crecimiento de las plantas. Las propiedades flslcas del suelo vanan a distanCias muy cortas, que pueden atnbulrse por ejemplo, a la presencia de nidos de termitas actividad de lombnces de tierra, arboles caldos, compactaclon del suelo por pisadas de ganado Pequeñas vanaclones en la textura, a cantidades de matena organlca, presencia de pedregosldad, pueden causar cambiOS slgnlflcalivos en el crecimiento de la planta, los suelos con buenas condiciones flslcas generalmente son sueltos humedos, bien airados, de tal forma que permiten que las ralces crezcan Sin Impedimentos Los suelos con contenidos baJOS de arcilla y de matena organlca son menos agregados, en suelos arenosos, los agregados. estructurales. eXistentes debido a la actividad de las lombnces de tierra Los suelos francos y arcillosos. profundos, bien drenados y con una buena estabilidad de sus. agregados los hace facil ,de cultivar casI en cualqUier estado de humedad Estos factores ademas de una pendiente suave « 3%) Favorecen la mecanlzaClon agncola Lo antenor lleva a que en esta reglan de Casanare cuenta con unos suelos en promedio franco _ arenosos, de acuerdo a los registros del IDEAM (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntonal MuniCipiO Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales Septiembre de 2005 ). 3 4 10 Aspecto SOCIO Economlco El sector productiVO ha venido desarrollando las mismas actiVidades economlcas pnnclpales desde que se empezo a gestar su. colonlzaclon,. basandose. fundamentalmente en la apllcaclon de tres actividades que se relaCionan segun el area dedicada para su explotaclon El pnmer renglon esta representado por la ganaden a bOVina, pnnclpalmente para levante y doble propOSltO, donde se han dado cruces entre las razas pardo cnollo y cebu, y para su sustento alimenticIo se ha cultivado un area de 25 050 Ha, en pastos como Klngrass, Guaratara y.

(25) Brachlana, para el consumo de 29 700 cabezas de ganado en un proceso extensIVo (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntonal Municipio Villanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 \. Esta vocaclon ganadera hasta la actualidad ocupa la mayor area en el Municipio, asentada en un 31 % del area total Municipal y el 56% del area empleada en renglones productivos (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntonal Municipio Vlllanueva,. Documento. Tecnlco. de. Soporte. Diagnostico. Dimensionales. Septiembre de 2005 ). El segundo tipo de producclon que se desarrolla hace referencia a la agncultura, 'l. con cultivos como la palma de aceite en 8948 hectareas (ocupando el 2 0% del. o:. <l. area total sembrada), el arroz en 7500 hectareas (16% del area total), los bosques comerciales en un area de 2016 hectareas (con el 4% en area), el algodon en 1200 hectareas (3% en area productiva) yen menor escala cultivos que ocupan un 1 % del area como los cltncos con 150 hectareas , la papaya con 150 hectareas, la patilla con 100 hectareas, la soya en 300 hectareas, y algunos cultivos que se han convertido en tradicionales en 148 hectareas, (el platano, el sorgo, la yuca, y otros de pan coger) aproximadamente (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntonal Municipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). El total del area cosechada es de aproximadamente 20417 hectareas lo que representa el 25% de la extenslon total del Municipio esto confirma la vocaclon agncola de la tierra y la tradlclon labnega, pese a la diversidad de unidades de suelo y los altos niveles de la aCidez en el mismo (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntonal Municipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). 25. ::J. o. '"Q. a. i'. a:. :¡. a: e l!l. « a <l LJ U. ....... ~. :ñ e) (. ,J ".

(26) El segundo renglon productivo esta representado por el desarrollo Industnal, el cual hasta la fecha ha generado 118 actividades productivas diversas y se dedica a la transformaclon de matenas primas para la elaboraclon de bienes de consumo final con el fin de satisfacer necesidades del mercado local como es el caso de la madera, el hierro, las harinas, etc (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntorlal MunicIpio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). El tercer y ultimo renglon esta formado por el comercIo y los serVICIOS, los cuales participan de una proporGIon Importante del mercado, ya que su amplia gama de bienes satisface las necesidades del consumo local y adicionalmente la demanda que establecen los VISitantes (Revlslon Esquema de Ordenamiento Terntorlal MuniCipio Vlllanueva, Documento Tecnlco de Soporte Diagnostico Dimensionales, Septiembre de 2005 ). 3 5 CONCLUSIONES DEL ANALlSIS DEL ENTORNO. o. La producclon de stevla se puede llevar a cabo en el municipio ya que se cuenta con las condiciones climatlcas y del suelo necesanas para la producclon de dicho cultiVO, el cual requiere suelos areno - arCillosos, Ph de 4 a 7 5, altitud de 300 - 1200 msnm temperatura de 18°C a 43°C, luminosidad de 13 horas luz/dla, agua de 1400 - 1800 mm 3 /año. o. En cuanto a la comerclalizaClon se tiene un punto a favor ya que VI/ranueva esta muy bien ubicada con una cercanla Importante a la capital del llano y de Colombia. o. Se cuenta con unas vlas de acceso en muy buen estado y con comunlcaClon por tres diferentes puntos (Vlllavlcenclo, Valle de Tenza Sogamoso). 26.

(27) 4 ESTUDIO DEL MERCADO. 41 OBJETIVO. Elaborar un estudio de mercados para demostrar que eXiste un conjunto de personas, empresas, Instituciones con poder de compra, Interesadas en adquirir el producto o el servicIo que el proyecto aspira a producir o prestar en un hOrizonte temporal y de crecimiento duradero Pronosticar la demanda. 42 DEFINICION y CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO. Sera un producto seco conservando su color verde natural el cual tendra un 70% de materia seca y se empacara en bolsa plastlca de 20 kilogramos con esto se garanllza que el producto no se maltrate ni se oXide. 43 DESCRIPCION DEL MERCADO QUE ATENDERA EL PROYECTO. Se creara un convenio con los productores de Stevla en Casanare y la empresa. CRYSTAL STEVIA S A domiciliO Bogota O C en la dlrecclon CLL 123 # 7 - 07 of 308, la cual fue InSCrita ante la camara de comercIo el 22 de Junio de 2004 como SOCiedad comercial, con representaclon legal del señor Jorge Arturo Dlaz Reyes con C. e. 6748367. Esta empresa tendra como objeto SOCial. la extracclon,. producclon y procesamiento de concentrados Cristales e Insumos para fabrlcaclon de aceites esenCiales y extractos estandarizados de plantas prinCipalmente las plantas de stevla, para la producclon de endulzan tes Estos productos estaran destinados. al. consumo. humano. y. animal,. farmaceutlca y de alimentos en general. 27. para. la. Industria. cosmetlca,.

(28) La sacleaad realizara las ooeraclones v actos de comercIo complementano liCitO y -"1' caniCUlar orestara servicIos de aSistencia tecnlca asesona v representaclon en. marketing y comercial por cuenta propia o de terceros sobre sus propiOS productos u otros fabncados por terceros qUienes comercialicen a traves de canales similares La sociedad podra Importar, exportar, comercializar, produCIr y dlstnbulr medicamentos y alimentos para consumo humano y animal. 44 ANAlISIS DEL MERCADO. PROVEEDO~. Las semillas fueron obtenidas en un cultivo ubicado en el municipio de AcaCias Meta, llamado LLANO STEVIA. 4 4 1 Productos Organices. Microorganismos beneflcos de Colombia E A T Calle 4 # 8 36 Vlllanueva Blogarden control blOloglco Cr 28 # 68 - 28 Bogota. 44 2 Plastlcos. Propileno LTDA AV Boyaca # 62 a. -. 17. 4 4 3 Herramientas. Ferronente carrera 10# 10 44 Vlllanueva La casa ferretera calle 11 #8 51 Villanueva. 2R.

(29) 4 5 ANALlSIS DE LA COMPETENCIA. Se puede clasificar en competencia directa o InalreCla. 451 Directa. Son aquellas empresas dedicadas a la producclon de stevla las cuales son. - Stevla Colombiana que produce en la reglon de Paratebueno, Cundlnamarca - Llano Productivo EAT ubicada en Aguazul Casanare - Llano stevla ubicada en Acacias Meta. 45 2 Indirecta Son pequeños productores o compradores de stevla que surten tiendas o directamente al consumidor final Entre ellos se encuentran personas de diferentes areas rurales, qUienes realizan un mercado Informal en el que no se tienen en cuenta marca aspectos legales y no cumplen con las normas de calidad eXigidas para la stevla. 46. EVALUACION DEL CONSUMO (VENTAS), DE LA PRODUCCION y DE. LOS PRECIOS. La Stevla rebaudlana entro a Colombia, se quedo y esta expandlendose en todo el territorio nacional A nivel mundial las Investigaciones realizadas dan halagadores resultados sobre las propiedades de la Stevla y su componente baslco (Stevlosldo). 29.

(30) La lucha contra el Aspartame (edulcorante qUlmlco) se esta dando al nivel medico y las CienCias naturales, debido a la tendencia mundial de utilizar productos naturales y libres de componentes qUlmlcos y cultivos blOloglcos Se estima que para el consumo nacional se requieren de 3000 hectareas de Stevla A finales del 2003 segun la Asoclaclon Colombiana de Productores de Stevla eXlstlan 36 hectareas en producclon. a pnnclplos de año se IniCIO la plantaclon de 200. hectareas en Uraba y en todos los departamentos hay cultivos a expandir que no superan la hectarea por departamento. (VIEDA PARDO, Jose Angel, SER. Impresores Manual Cultivo Stevla, La Hierba Dulce que Endulza la Vida, Cultivo de Stevla Rebaudlana Sertonl Monta 11, 98 P ). La demanda de hOJa ha crecido por el Ingreso de Incauca a la comerclallzaclon de productos Llght con Stevla. El departamento del HUila por las expenenclas. realizadas en diferentes piSOS termlcos y por poseer durante todo el año buena Insolaclon los cultiVOS expenmentales ha obtenido excelente rendimiento en hOJa y en calidad del Stevlosldo La utlllzaClon de Anallsls de suelos, abonos organlcos, Insecticidas. y. funglcldas. organlcos,. han. dado. como. resultados. buenas. plantaciones madre en dlSposlclon de sacar 100 mil plantlnes mes con progreslon geometnca La propagaclon asexual se realiza en enralzadores en arena lavada y piscinas hldroponlcas siendo estas de mayor aceptaclon en el mercado. Los cultiVOS que se vienen desarrollando son de la especie Stevla Monta 2 tralda a Antloqula desde el Japon y resistente a hongos. 4. 4. VIEDA PARDO Jase Angel BER Impresores Manual CultiVO Stevla La Hierba Dulce que. Endulza la Vida CultiVO de Stevla Rebaudlana Bertonl Monta 11 98 P. ,O.

(31) 47 PRONOSTICO DE LA DEMANDA La empresa Crystal Stevla compra el producido obtenido actualmente. en la. empresa el cual es de 650 kilos promedio mensuales de hOJa seca, se provecta ampliar el cultivo a dos hectareas como lo propone el programa de Crystal Stevla para la reglon de Casanare. "En Colombia se tienen Informes sobre la Introducclon de esta planta al Valle del Cauca y Antloqula Iniciando la decada de los 90, desconoclendose su procedencia y año de Introducclon, en el año de 1994 Cordlcafe y Secretana de agncultura suscnbleron un convenio de cooperaclon con la JAlDO LTA. Del Japon,. Importaron matenal vegetal proveniente de ensayos realizados en Santa Cruz Solivia en convenio con la empresa Monta Company, con el fin de observar su aaaptabllidad con el medio tropical. En el mes de abnl de 1994 se trajeron los pnmeros plantlnes y esquejes de stevla (Rebaudlana Sertonl) vanedad Monta, estableciendo cultivos en Antloqula que se encuentran hoy en producclon. En nuestro pals fue aceptada y catalogada por el INVIMA como edulcorante natural y eXisten vanas empresas dedicadas a su comerclallzaclon tanto para el consumo nacional como para la exportaclon La producclon no alcanza ni al 5% de la demanda nacional A lo largo de este tiempo se ha Ido estableciendo un mercado que absorbe completamente toda la producclon nacional de hOJa de stevla No es facil encontrar una forma de conocer exactamente la producclon de nacional de hOJa de stevla, ya que eXiste, dentro de los cultivadores y empresas acopiadoras el fantasma de un posible daño del mercado SI se populanza demasiado. el. cultivo. (CORTES. GUTIERREZ,. Camilo,. (MVZ),. Proyecto. Empresanal Cultivo De La Stevla (Stevla Rebaudlana Sertonl) Su Producclon Y Comerclalizaclon En El Municipio De Anapolma Cundlnamarca. \1. Santafe de.

(32) Bogota, 2005 150 P Especlallzaclon en Gerencia de Empresas Agropecuarias Universidad De La Salle, Dlvlslon De Formaclon Avanzada). "Segun un Informe de la F A O del año 1999 esto es lo que se consume en endulzantes en el mundo o. Azucar (80%) o 135000000 T. o. Denvados malz (8%) o 13 500 000 T. o. QUlmlcos (12%) 020250000 T. En el mundo de la stevla se estima una partlclpaclon del UNO POR MIL del mercado de los edulcorantes qUlmlcos equlvaldrla a 20250 T. anuales que. demandarlan 202 500 T de hOJa seca. ""a:. ~. :::l. El mercado potencial es Centroamenca, tomando en cuenta la poblaclon de personas dlabetlcas y personas con problemas de peso asciende a 3 5 millones de personas de un total de 30 millones de personas en la reglon el consumo promedio por persona es de 300 mg de Stevla como edulcorante por dla donde la demanda total del edulcorante se calcula en 1,050 Kg por dla SI se llega a alcanzar un 20% de este mercado se necesltanan aproximadamente 200 Kg de Stevlosldos al dla considerando como rendimiento promedio 2 500 Kg de hOJa por hectarea al año y se necesitan alrededor de 10 Kg de hOJa para produCIr 1 Kg , (www antloqula gov colorganlsmos/sagncultura/documentos/eastevla doc) "Gracias a las propiedades del stevlosldo es un producto especifico, para las personas que padecen diabetes tipO 11 (no Insullnodependlentes) ya que no produce aumento de glucosa en la sangre En. el pals segun la ASOClaClon. Colombiana De Diabetes el 7% de la poblaclon Colombiana mayor de 30 años tienen diabetes tipO I1 Y alrededor de un 30 a 40% de afectados desconocen su enfermedad Esto comparado contra las ultimas estadlstlcas poblaclonales provee un mercado potencial obJetivo de la magnitud observada en la tabla No 2. 12. ~ <r Cl al o ::¡: oc o t!J. .J. « o « t.l. u w UJ Cl ..... o. ::i. o o.

(33) Tabla No 2 PoblaclOn obJetivo de dlabetlcos en Colombia. Grupos de edad. 2000. 2010. 2011. I. 30 - 34. 243089. 269502. 272 718. 35 -39. 215673. 241 415. 244969. 40-44. 178369. 237453. 238766. 45-49. 147389. 209392. 215 163. 50 - 54. 112446. 171 251. 177 609. 55- 59. 89193. 138592. 143175. 60-64. 63407. 102169. 107681. 65-69. 49889. 70702. 74524. 70 -74. 37703. 49938. 51772. 75-79. 26548. 34201. 35177. 80 +. 25507. 35695. 36727. TOTAL. 1182211. 1560309. 1599080. I. Fuente DANE, dlrecclon de censos y demografla. (CORTES GUTIERREZ, Camilo. (MVZ), Proyecto Empresanal Cultivo De La. Stevla (Stevla Rebaudlana Bertonl) Su Producclon Y Comerclallzaclon En El MuniCipio De Anapolma Cundlnamarca. Santafe de Bogota, 2005. Especlallzaclon en Gerencia de Empresas Agropecuanas. 150 P. Universidad De La. Salle, Dlvlslon de Formaclon Avanzada). 48 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO. El mercadeo de la stevla esta pasando por un punto Importante puesto que hoy en dla eXisten empresas en Colombia transformadoras de productos a base de stevla como lo es Crystal stevla S A. I.

(34) Con esto se muestra que el mercado de la Stevla es bastante amplio y que no solo es puerta a puerta o en las tiendas naturistas sino que. se llega a cadenas. grandes como supermercados etc. El consumo real en la zona es menor al que se registra en la ciudad de Bogota puesto que el consumo en la ciudad se da gracias a las grandes cadenas que dlstnbuyen el producto, lo anterior Justifica el montaje de un cultivo de stevla buscando la oportunidad de surgir en el mercado con factores de calidad y precIo.

(35) 5 ESTUDIO TECNICO. 51 OBJETIVOS. Elaborar un estudio tecnlco del proyecto para que, de acuerdo con los resultados del estudio de mercado tomar decIsiones sobre tamaño del proyecto, locallzaclon, alternativa tecnologlca mas apropiada, proceso y dlstnbuclon de la planta donde opera el proyecto. 52 TAMAÑO DEL PROYECTO El proyecto Inicialmente esta en capacidad de produCIr y comercializar para su pnmer año de Siembra un total de 4000 kilogramos de hOja seca con un porcentaje del 70% de materia seca en una extenslon de una hectarea con 100000 plantas sembradas lo cual representa una producclon mensual de 333 3 kilogramos Para el segundo año la producclon es de 6000 kilogramos año con una producclon mensual de 500 kilogramos Para el tercer año la producclon es de 8000 kg año con un producclon mensual de 6666 kg Para el cuarto año la producclon es de 10000 kg con una producclon mensual de 833 3 kg. Para el qUinto año la. producclon es de 11000 kg año con un producclon mensual de 916 6 kg. 53 CONDICIONANTES O L1MITANTES DEL TAMAÑO Crystal stevla Junto con la Universidad Pedagoglca y Tecnologlca de Colombia (UPTC) y COLCIENCIAS, entidades que en este momento apoyan el desarrollo del proyecto sobre el paquete tecnologlco y desarrollo Industnal a partir de la hOja.

(36) de stevla llegan a un acuerdo con los cultivadores de la reglon en comprar la producclon que en este momento tengan Ademas de esto estan Incrementando un programa de producclon de 500 hectareas con el compromiso que cada cultivador no pase de 2 hectareas con el fin de vincular al proyecto un numero mayor de cultivadores de la reglon. 5 4 ALTERNATIVA TECNOLOGICA La alternativa tecnologlca que Implementa este proyecto es de un paquete tecnologlco organlco o limpio, ya que el producto final es la hOJa seca de stevla el cual va a ser procesada o consumida directamente Por esta razon se toma esta alternativa. ya. que. es. un. producto. natural. y. organlco. que. no. tiene. contraindicaciones para los dlabetlcos y nlngun consumidor final. 5 5 LOCALlZACION DEL PROYECTO. El proyecto cuenta con un area sembrada de una hectarea y esta ubicada en la finca La Carmelita, que se encuentra en el municipio de Vlllanueva Casanare, en la vereda La Libertad a tres kllometros de Villanueva sobre la vla marginal de la selva hacia Villavlcenclo Meta. Dicha ublcaclon facilita el acceso y la comerclailzaclon del producto ya que esta ubicada sobre la marginal de la selva, a unos 120 kllometros de Villavlcenclo 240 kilometros de la capital 80gota y a 140 kllometros de la capital de Casan are Yopal. 36.

(37) GRAFICA No 1 Sistema empresanal, para la empresa "Asoproagro La Carmelita" ENTRADAS Profesionales y tecnlcos Personal Administrativo. •. ID. ¡¡¡. ro D. •. ...o m. m n. Jo o Jo rG'J ("l. o :o ~ o (JJ J>. SALIDAS. PROCESO. le;. INSTALACIONES Cultivo de stevla de 1 Ha Secador solar para stevla Vivero de stevla Oficina. SUBSISTEMAS. PASOS PreparaelOn del terreno. RECURSOS HUMANOS ~lstema. de nego. Compra de plantmes. EQUIPOS Computadores, EquIpos de ofiCina, Muebles y enseres, EquIpo para trabajO de campo, Herramientas, entre otros. Siembra. le). ~. Podas de formaclon. RECURSOS FISICOS Control de malezas. --...." ~. >. ,.. ~. ::> ---...." ~. '"c:". n. VEHICULOS De propiedad propia. Abono y fertt!tzaclon. l>. ;¡¡. ,. EMPLEO. ~ ,. ~. ~. Conocimiento y Experiencia Avances tecnologlcos Planeaclon, Organlzaclon, Dlrecclon, Control y Evaluaclon de los procesos Presupuesto, Ingresos, Recursos propios I. PrecIos producto, clima polllicas, elc. Gastos. Q. RECURSOS TECNOLOGICOS. q. RECURSOS ADMINISTRATIVOS. q. RECURSOS ECONOMICOS. Cosecha. :::::;. Secado. ~. SelecclOl1 Empaque Almacenalmento. ASPECTOS EXTERNOS. Fuente CreatIvidad empresarial para la educaclon agropecuaria Hector Horaclo Murcia Cabra. 17. ---------.,. FORTALECIMIENTO GREMIAL. ". ~. •. HOJA SECA DE STEVIA. INTEGRACION. ,.. CAPACITACION. ,.. OTROS SERVICIOS. ~. ~. .-/. -.......---., .-/. ~. fuera del limite del productor.

(38) 5 6 DIAGNOSTICO DE LA CADENA DE STEVIA La sltuaclon actual de la cadena de la Stevla (Rebaudlana Bertonl) se sintetiza en las conclusiones generadas en el foro taller realizado el 11 de octubre del 2005 con la partlclpaclon de, productores, transformadores y comerclallzadores de la Stevla y las entidades como la Secretaria de Agricultura Ganadera y Medio Ambiente (SAGYMA), Camara de ComercIo, Alcaldla municipal, Unlsangil y Unltroplco. La finalidad fue establecer el estado actual de esta actividad. productiva, para \0 cual se realizo un diagnostico mediante la herramienta OOFA, que permltlo establecer las bases para conformar la agro cadena de la Stevla dadas las oportunidades que brinda el sector estatal respecto a la Orlentaclon de polltlcas de fomento y aSistencia tecnlca a los productores. Como resultado del eJercIcIo. se deduJo que las principales debilidades y. fortalezas, al Igual que las amenazas y oportunidades Identificadas en la agro cadena observadas en la tabla 3. Tabla No 3 Matrrz DOFA de la cadena de la Stevla. FORTALEZAS. l. ___________J. 1 Productores organizados 2 EXistencia de 3 mlpymes 3 Algunos conocimientos tecnlcos 4 Cultivo de propletanos mlnlfundlstas 5 Fortalece el nucleo familiar 6 Mano de obra intensiva 7 Oplimas condiciones cllmatologlcas 8 Producclon limpia 9 Beneficia la salud 10 Se fomenta procesos de auto gestlon y empresansmo 11 Dlnamlza la economla. 38. I. DEBILIDADES 1 No hay cultura del CUltiVO 2 Altos costos de producclon 3 No eXiste paquete tecnologlco propiO 4 Escasez de Insumos de agncultura limpia 5 No hay mano de obra calificada en la producclon y transformaclon 6 Alta InverSlon inicial 7 Desconocimiento de manejo poscosecha (secado) 8 Oferta mlnlma 9 BaJos estandares de calidad 10 Calidad no estandanzada 11 Falta de capital de trabalo.

(39) cada dos meses Vida utll de la hOJa dos años 13 Diversidad de productos 12. OPORTUNIDADES 1 Cultivo promlsono 2 Mercado insatisfecho 3 Mercado de productos naturales 4 Mercado internacional 5 Movimiento light 6 Generaclon de empleo con la vlnculaclon de mano de obra calificada y no calificada. ESTRATEGIAS FO 1 Estrategias intensivas PenetraclOn de mercados desarrollo de nuevos productos y desarrollo de nuevos mercados F1 F2 F8 F9 F11 F12 F13 01 02 03 04 05 2 Estrategias Integratlvas HOrizontal con la umficaclon de los Integrantes de la cadena productiva F1 F2 F3 F4 F7 F10 01 02 04 06 3 Estrategia de dlverslficaclon Concentrlca F1 F7 F8 F13 01 03 05. AMENAZAS Falta de presencia institucional Falta de Infraestructura vial Carencia de polltlcas de promoclOn del estado Falta de credlto a nuevos cultiVOS Competencia desleal El no fomento del cultiVO. ESTRATEGIAS FA 1 Estrategias orgamzaclonales cambios culturales desarrollo por calidad InnovaClon y alianzas estrateglcas F1 F2 F3 F8 F10 F13 A1 A2 A3 A4 A6. 1 2 3 4 5 6. 12. Carencia de Infraestructura 13 No hay Identlficaclon clentlfica 14 Altos costos de codlficaclon de 15 Poca diversidad producto 16 Producto desconocido 17 Falta de publicidad 18 Mercado Interno debll 19 No eXiste plan de marketing 20 No se cumple especificaciones tecnlcas de mercados Internos 21 Falta fonmaclon asociativa 22 Usuanos no sUjetos a credlto 23 Baja capacidad de procesamiento 24 Baja capacIdad de gestlon de proyectos ESTRATEGIAS DO 1 Estrategias intensivas Penetraclon de mercados desarrollo de nuevos productos y de nuevos mercados 01 02 03 04 05 2 Estrategias orgamzaclonales Cambios culturales desarrollo pro calidad desburocratlzaclon alianzas InnovaClon y estrateglcas D1 D2 D4 D5 D6 D7 D9 D10 D11 D12 D13 D14 D15 D16 D18 D19 D20 D21 D22 01 02 03 04 05 ESTRATEGIAS DA 1 Estrategias orgamzaclonales Cambios culturales desarrollo por calidad y alianzas estrateglcas D1 D2 D4 D5 D6 D9 D10 D11 D12 D13 D14 D16 D18 D20 A1 A3 A4 A6. Fuente Foro - taller, cadena de stevla, octubre 11 del 2005. 19.

(40) 5 7 Descnpclon (Textual) Detallada del Proceso. o. Preparaclon del terreno. Lo primero que se debe hacer es un anallsls del suelo para conocer las necesidades del suelo, luego se pasa a la limpieza del terreno A contlnuaClon de la preparaclon del terreno se hace un arado, un rastnllado y una aplicaclon de nutnentes y abono segun anallsls de suelos, por ultimo un caballoneado para aSI obtener eras de 150 cm de ancho por 30 cm de altura por 100m de largo optlmas para la siembra Con un costo de 3 730 000 pesos. o. Instalaclon del sistema de nego. Este se Instala cuando las eras esten terminadas y listas para la siembra, para esta Instalaclon se requieren los siguientes equipos manguera de 'h pulgada para nego, micro tubos, tubos y uniones de pvc, electrobomba de 4 caballos con un costo de 9 11 O000 pesos. o. Compra de plantlnes. Este es un punto muy Importante en cualquier producclon ya que con esto lo que se busca es la obtenclon de un buen matenal libre de plagas y enfermedades Para esto lo pnmero que se debe hacer es obtener suficiente Informaclon de los diferentes proveedores para aSI hacer una buena escogencla El costo de los plantlnes es de 200 pesos por plantln, para un hectarea se necesitan 100000 plantlnes a un costo total de 20 000 000 pesos. o. Siembra. Luego de la preparaclon del terreno y la compra de plantlnes viene la siembra, pnmero se aplican los productos faltantes del suelo correctores segun la recomendaclon del agronomo basado en el analisls del suelo, luego se hace el trazado de la siembra en cada era para as, poder hacer los hoyos en distanCia de siembra de 30 cm entre lineas y 25 cm entre plantas Se aplica mlcornza para. 40.

(41) postenormente sembrar los plantlnes y aSI tener un excelente enrralzamlento Con un costo de 2 400 000 pesos. •. Podas de formaclon. Despues de la siembra a los 25 dlas de sembrado se hace un poda de formaclon y de ahl en adelante se hace podas cada 30 o 45 dlas, luego se hace una aplicaclon con oXlcloruro de cobre para eVitar la entrada de hongos y enfermedades a los 3 dlas de esta aplicaclon se hace una de nutnmax, funglsol y tnchoderma cada 8 dlas con un costo de 600 000 pesos. •. Control de malezas. Ya que es una producclon organlca, esta labor es una de las mas costosas ya que no se pueden utilizar qUlm/cos como herbicidas y el control se hace manualmente con una frecuencia Significativa Con un costo de 400 000 pesos. •. Abono y fertilizaclan. Para obtener estas podas es necesano hacer un buen plan de abono y fertllizaclon para aSI obtener una excelente calidad de hOJa La fertillzaclon que se hace es organlca (blopreparados, etc), el abono es matenal organlco como (compost lombncompuesto, etc) Con un costo de 880 000 pesos. •. Cosecha. La cosecha se divide en dos Items los cuales son poda y sellamlento la poda consiste en cortar las ramas de la mata Esto se hace cada 30 o 45 dlas o antes de la floraclon esta poda se realiza con tijeras dejando unas pocas hOjas en el tallo de la mata Luego de esto es necesano hacer una fumlgaclon con oXlcloruro de cobre, esto se llama sellamlento el cual ayuda a eVitar la entrada de hongos al CUltiVO Con un costo de 560 000 pesos. ~l.

(42) •. Secado. Luego de la cosecha se lleva el material al secador solar donde se deja 4 horas o dos dlas dependiendo de las condiciones. cIJmatologlcas,. controlando. la. temperatura. o. Selecclon. Luego del secado el material es pasado a la selecclon donde se separa las hOjas de las yemas y se saca el material oXidado Con un costo de 40 000 pesos. •. Empaquetado. En esto lo que se hace es empacar el material en bolsa de 20 kilogramos o 10 gramos segun las necesidades del consumidor Con un costo de 30 000 pesos. •. Almacenamiento. Despues de empacado se lleva a un lugar seco con humedad controlada donde se almacena hasta obtener una cantidad significativa para aSI realizar el transporte de dicho producto. En la figura 2 se muestra el diagrama de fluJo del proceso del cultivo de la Stevla Rebaudlana Bertonl. 42.

(43) Figura No 2 Diagrama de fluJo del proceso. PREPARACION DEL TERRENO. INSTALACION DCL SISTFMA DF RIEGO. COMPRA DE PLAN rINES. [. STI:MBRA. PODAS DE FORMACION. CONTROL DE MALI:ZAS. 1>. 1 ABONO Y FERTrUZACION. COSECHA. I. _ _ _ +-4-. _.[. SECADO. ------. SELCCCION. EMPAQUE. [7LMACENAMlENTO. En la figura 3, se muestra el mapa de dlstnbuclon de la plantaclon de Stevla en la finca La Carmelita. 41.

(44) Figura No 3 DlstnbuclOn del SitiO de producclOn. 00 00 00 00 00 00 00 OCO O ~ O C~ O O AO. O CA 00 00. Cultivo de IImon 4 Hectareas. Eras de Stevla 1 Hectarea.

(45) 5 8 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TECNICO Al terminar el estudio tecnlco se puede concluir que. La empresa esta ubicada en el municipio de Villanueva (Casanare), la cual tiene la capacidad. necesaria. para. producir. la. cantidad. de. producto. para. su. comerclallzaclon. Con la descnpclon detallada del proceso para la producclon se tendran en cuenta todos los parametros, para obtener un producto de excelente calidad. El consumidor de materia pnma elegido para la compra sera una empresa de gran prestigio en la transformaclon del producto en subproductos. El empaque asegura una buena conservaclon del producto y ademas suministra una Informaclon detallada de la ut,',zaclon del mismo.

(46) 6 ESTUDIO LEGAL Y DE ORGANIZACION. 61 OBJETIVO. Realizar un estudio legal y organlzaclonal con el propOSltO de diseñar la estructura organlzaclonal que tendra la empresa que opera el proyecto. <\. 62 DISEÑO DE LA EMPRESA QUE OPERARA EL PROYECTO. a:. <J:. ::J. tl. <t. a. ro. Para este proyecto se ha escogido el tipO de empresa familiar en la cual los. o. ~. aportes a dicha sociedad seran hechos por los Integrantes de la empresa, la. '" l!l. .J. representaclon de la sociedad y la admlnlstraclon de los negocIos corresponden al. <t II. representante legal El presidente tendra a su cargo la elaboraclon del manual de funciones, la descnpclon de los cargos y la admmlstraclon general de la empresa. o « o. AsoClaClon De Productores Agropecuanos De La Carmelita "Asoproagro La Carmelita". 6 2 2 Mlslon para Asoproagro la Carmelita (Que Somos) Es una empresa dedicada a la producclon y comerClallzaclon de productos agromdustnales en el muniCipio de Villanueva Casan are con el fin de abastecer la. -16. w. ~ Cl. o :; o o. 6 2 1 Nombre de la Empresa. U.

(47) demanda de los productos producidos por la empresa y aSI ofrecer al consumidor productos de excelente calidad, contnbuyendo al bienestar de la poblaclon. 6 2 3 VISIon Propuesta para Asoproagro la Carmelita (Que Queremos Llegar. a Ser) Llegar a ser una empresa Ilder en la producclon y comerclallzaclon de productos agrolndustnales Innovando con nuevos productos que superen las expectativas del consumidor esto se lograra con una tecnologla de producclon adecuada generando mejores Ingresos y bienestar a la comunidad. 6 2 4 ObJetivos -. Abastecer el mercado de la stevla en Casan are y aSI mismo abrir nuevos mercados en las principales ciudades del pals. -. Asociarse con los diferentes productores de la reglan con el fin de buscar un mejor posIcionamiento en el mercado de la stevla. Llegar a la transformaclon de los diferentes productos a base de stevla seca. 6 2 5 Plan Estrateg,co Trabajar en equipo con los diferentes productores de la reglan para ser mas fuertes en el mercado Lograr un pOSIcionamiento en el mercado ofreCiendo un excelente producto hasta llegar a ser competitivoS Hacer una buena presentaclon del producto para lograr una mejor recordaclon en los consumidores. 47.

(48) Producir con el paquete tecnologlco adecuado al producto con el fin de obtener mejores producciones en cuanto a calidad, rendimientos y costos. 6 2 5 Orgamgrama En este se destallan esquematlcamente las diversas secciones en que se divide la empresa y las relaciones eXistentes entre ellas de manera que se suministre Informaclon precisa acerca de la organlzaclon de los niveles Jerarqulcos de la empresa (Ver figura 4). Figura No 4 Orgamgrama. GERENTE GENERAL. INGENIERO AGRONOMO. SUPERVISOR. I. r OPERARlO. I. QRANSPORTE.

(49) 6 2 7 Manual de Funciones Se especificaran los diferentes requIsitos y funciones del organigrama. 6 2 7 1 Gerente General - Oescnpclon del Cargo El gerente esta a cargo de las actividades gerenciales de la empresa como lo son. (administrativas comerciales y talento humano) - RequIsitos Ser administrador de empresas agropecuarias Ser creativo, Innovador, responsable, recursIvo y buena comunlcaClon con el personal Ser Integro y honesto Expenencla mlnlma un año - Funciones Es el encargado de comercializar el producto Tomar decIsiones en forma correcta y adecuada en el momento Justo de modo que redunden en el buen funcionamiento de la empresa Reclutamiento y selecclon del personal Olnglr en forma correcta el desempeño de las labores, de modo que se cumplan todos los planes establecidos y se alcancen los obJetivos propuestos. 6 2 7 2 Ingemero Agronomo. - Oescnpclon del Cargo El ingeniero agronomo estara encargado de la aSistencia tecnlca del cultivo. - RequIsitos.

(50) Ser ingeniero agronomo Expenencla mlnlma un año Tener conocimientos en producciones organlcas o limpias Ser honesto y cumplidor de todas sus labores - Funciones Hacer recomendaciones muy claras y precisas basadas en una conslderaclon completa del problema Realizar VIsitas penodlcamente al cultivo por lo menos 2 veces al mes Realizar Informes y recomendaciones para cada VIsita Disponibilidad de comunlcaClon permanente con el productor. 6 2 7 3 Supervisor. - DescnpcJon del Cargo El supervisor estara a cargo de venficar el cumplimiento de las diferentes labores y recomendaciones hechas por el gerente y el agronomo como tamblen estar en constante comunlcaclon con el gerente - ReqUisitos Ser administrador de empresas agropecuarias o tecnlco agropecuano Expenencla mlnlma de un año Tener buen manejo del personal Tener conOCimiento en la producclon de stevla - Funciones Manipular adecuadamente todos los recursos de la empresa Estar pendiente en todo momento de todas las unidades del cultivo Hacer cumplir aquellas labores encomendadas al gerente Informar de forma oportuna sobre las eventualidades que ocurren en la finca. 00.

(51) 6 2 7 4 Operarios - Descrlpclon del Cargo Los operarios estaran encargados de realizar las diferentes labores del cultivo como lo son preparaclon del terreno mantenimiento del cultiVO, aplicaclon de productos organlcos, cosecha, secado y empacado del producto - RequIsitos Ser personas capacitadas en la producclon de stevla Ser mayores de edad Tener baslca pnmana Ser responsables y honestos - Funciones Preparar el suelo para la siembra Sembrar adecuadamente segun las recomendaciones Realizar las diferentes labores de produccJon Mantener en buen estado los equipos y herramientas de la empresa Instalar el nego Preparar el producto para la comerclallzaclon. 6 2 8 Manual del Personal. La contrataclon del personal es la labor mas Importante en el proceso administrativo. de. cualquier. organlzaclon,. por. consiguiente. es. necesario. seleccionar las personas adecuadas para el funcionamiento de la empresa. Los tres pasos para el reclutamiento y la selecclon son.

(52) Determinar el numero y tipO de personas que se desean mediante la preparaclon de una descnpclon de puestos por escnto, reclutar el numero adecuado de solicitantes seleccionar las personas mas calificadas entre los solicitantes. Los gerentes deben utilizar diversas tecnlcas para determinar que solicitantes poseen las calificaciones deseadas, tales como formas de solicitudes, entrevistas, referencias. pruebas pSlcologlcas, pruebas de aptitud y examenes flSICOS. Practlcamente todas las compañlas le piden a los aspirantes que llenen formas de solicitud y proporcionar la InformaClon necesana para la entrevista La entrevista ayuda al empleador a determinar, el grado de Interes del solicitante en el trabajo, SI sus habilidades corresponden a los requIsitos y motlvaClon para el trabajo duro. La dlvulgaclon de la vacante sera por escnto en un penodlco o por Informaclon radial de la zona el Interesado debe presentar hOja de vida en la gerencia SI este es preseleccionado aSlstlra a una entrevista en donde se podra venflcar el perfil y sus habilidades A la persona seleccionada se le venfican los datos y este presentara la documentaclon completa para empleo. Luego de la contrataclon se hara la Inducclon, en el primer dla de trabajo se presentara a los compañeros de trabajo y los niveles jerarqulcos para que aSI reconozca la escala directiva, Igual que su SitiO de trabaJo, funciones, derechos y deberes. 6 2 8 1 Capacltaclon. La pnmera tarea de la capacltaclon es de adoctnnamlento y asesona para aSimilarla a la organlzaclon El contenido de la capacltaclon debe abarcar tres.

(53) temas generales conocimiento del producto, polltlcas de la compañia y tecnlcas de producclon, comerclal,zaclon y ventas. 6 2 8 2 5upervlslon. Es el metodo mas efectivo para dar cumplimiento a las polltlcas de la empresa, eXisten diferentes tipOS de supervlslon como son los de observaclon personal, Informes correspondencia y reuniones. 6283. Evaluaclon del Desempeño. Al establecer estandares de desempeño y estudiar las actividades de los trabajadores la admlnlstraclon puede desarrollar los esfuerzos del equipo de producclon y por supuesto, la evaluaclon del desempeño debe ser la base para las decIsiones de sueldos y otras recompensas. 6284. Desarrollo del Personal. Todo empleado tiene dos meses de prueba a partir de la fecha de vlnculaclon para demostrar sus habilidades en el desempeño del cargo satisfactorio segulra trabajando en la empresa,. SI su trabajo es. de lo contrariO se dara por. terminado el contrato. 6 2 9 Manual Contable. La contabilidad es fundamental dentro de una organlzaclon, ella se encarga de medir y ordenar la Informaclon economlca necesaria para establecer la sltuaclon de la empresa y aSI llegar a tomar decIsiones a nivel financiero. 53.

(54) La Informaclon financiera de la organlzaclon siempre debe estar Integrada, por lo tanto es necesario tener un orden establecido de las funciones de contabilidad (Recolecclon, c1aslflcaclon. registro, resumen, anallsls e Interpretaclon de los. datos), para lo cual se cuenta con diferentes herramientas como el catalogo de cuentas que busca la uniformidad en el registro de las operaciones economlcas realizadas por los comerciantes con el fin de permitir la transparencia de la Informaclon contable y por consecuencia su c1andad y comparaclon. 63 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO LEGAL Y DE LA ORGANIZACION. La empresa cuenta con cinco operanos qUienes son personas capacitadas para el desarrollo de las labores Indicadas. La empresa sera dirigida por un administrador de empresas agropecuanas, el cual estara a cargo del desarrollo del cultivo. La empresa sera competitiva por las tecnlcas que desarrollara en mercadeo para lograr un pOSIcionamiento en el mercado. Es necesano que la empresa cree un ambiente organlzaclonal para que esten Integrados todos los departamentos y aSI desarrollen los obJetivos propuestos estableciendo un DOFA cambiante para la organlzaclon. 54.

(55) 7 BALANCE DE RECURSOS. 71. Aspectos economlcos y financieros. 7 1 1 OBJETIVO Para la reallzaclon de la evaluaclon financiera del proyecto es necesario establecer algunos parametros baJo los cuales se van a realizar los calculas de rentabilidad y viabilidad del proyecto. 7 1 2 InformaclOn General. El hOrizonte de evaluaclon del proyecto mencionado anteriormente sera de 5 años, para los cuales se tendra en primer lugar una etapa de InverSlon en el primer año, perlado en el cual se asumlra la adqulslclon de la maquinaria y equipo necesario para realizar la preparaclon del suelo y la Siembra del cultivo en el terreno. Durante los años para los cuales se. evaluara financieramente el. proyecto, el. Incremento en costos de operaclon del negocIo y de los materiales e Insumas necesarios para el desarrollo productivo sera del Indlce de la Inflaclon promediO acumulada de los ultimas años (Calculo del Indlce de Inflaclon promedio segun estadlstlcas del DANE) Con el fin de determinar los costos de mano de obra e Insumas necesanos en el proceso se realizo el plan maestro de producclon para el primer año de operaclon.

(56) ._, negocio, en el cual se muestra en fonma clara y detallada la manera en la que operará. ¡¡¡ producción de la Stevia durante los 2 semestres del año. i. 7.1.3. Ingresos De acuerdo a la información recopilada y a las estadísticas del mercado se ha. establecido que el valor por kilogramo de hoja seca de Stevia se encuentra alrededor de $5.000 Kg. Con base en pronóstico de ventas para el primer año se vende alrededor de 4000 kilogramos de hoja seca de Stevia, percibiendo un ingreso de $20.000.000, para el segundo año, se puede establecer una venta de 6000 kilogramos de hoja seca de Stevia perfilándose un ingreso de $30.000.000. (Ver tabla 4). Tabla No 4. Ingresos por concepto de venta de hoja seca de Stevia. -------. Año Precio Ventas Ingresos _ _ _(~g)_ ~~gL . _ _ . 1 $5 ,000 O 4 ,000 .00 $20 ,000 000 O .. 2 3. 4 5. $5,000.OQ $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00. 6,000.00 8,000,00 10000.00 11,000.00. .. $30,000.000.00 $40 OOO.OOO.OC $50000.000.0C $55,000.000.OC. Fuente. Autores. 7.2. PRESUPUESTO DE GASTOS Y COSTOS ANUALES DE OPERACiÓN (COSTOS DEDUCIBLES) 7.2.1. Insumos. Semilla de Stevia, plantines para resiembra, abonos orgánicos, cal dolomita, inmunizantes orgánicos para el control de plagas, fungicidas, insecticidas,. con. base en la proyección de ventas establecida en la tabla No. 05 se deduce que los costos de esta producción para los primeros 5 años de operación del negocio son:. 56.

(57) Tabla No 5. Costo de los Insumas. !iNSUMas Semillas. CULT~ANTIDADo. material. de plantines. COSTO. COSTO. ,. UNIT. TOTAL. !. 100.000. $200. $20.000.000. propagación Plantines de resiembra. plantines. 20.000. $200. $4.000.000. Abonos orgánicos. tonelada. 2. $80.000. $160.000. Cal de lomita. bultos. 40. $8.000. $320.000. Inmunizantes. orgánicos galón. 2. $56.000. $112.000. Fungicidas. galón. 2. $48.000. $96.000. Control biológico. Litros. 4. $60.000. $240.000. Otros insecticidas. galón. 2. $56.000. $112.000. $308.400. $25.040.000. (control de plagas ). INSUMO. SUBTOTAL CULTIVO. Estacones - postes. Poste. 200. $6.000. $1.200.000. Alambre. Rollo. 8. $120.000. $960.000. Grapas. Kilo. 2. $3.000. $6.000. Ahoyador. unidad. 4. $10.000. $40.000. Tijeras para cosecha. unidad. 6. $25.000. $150.000. Juego de herramientas. unidad. 2. $12.000. $24.000. Canastas plásticas. unidad. 10. $15.000. $150.000. $191.000. $2.530.000. $600. $6.000.000. SUBTOTAL MATERIALES y HERRAMIENTAS INSTALACION. SISTEMA. DE RIEGO. Manguera de % pulgada para metros. 10.000. 57.

(58) nego Micro tubos. metros. 7.691. $110. $846000. Tubos. metros. 200. $6.000. $1.200.000. Uniones de pvc. unidad. 77. $500. $38.545. Electro bomba de 4 caballos. unidad. 1. $1.000000 $1.000.000. SUBTOTAL. SISTEMA. DE. $1.007.210. $9.084.545. RIEGO. Plástico de invernadero. metros. 60. $4.500. $270.000. Madera de viento * 3 mts. metros. 12. $3.000. $36.000. Postes de madera! horcones. unidad. 12. $5.000. $60.000. Poli sombra. metros. 12. $2.500. $30.000. Puntillas. kilogramo. 10. $600. $6.000. Bandejas de secado. unidad. 45. $6.500. $292.500. $22.100. $694.500. SUBTOTAL. PLANTA. DE. SECADO. TOTAL INSUMOS TOTAL. $1.528.700 $37.349.045 COSTOS. $3.055.400. DIRECTOS. Fuente. Autores. 58. $37.349.045.

(59) TABLA No 6. Costos indirectos. - - - - - -- - _ . _ - - - _ .. - - - - - - - - - - COSTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO _ UNITARIO , DIRECTOS $150.000 1 Unidad EstUdio técnico (suelos) $100.000 8 Unidad Asistencia téroica Unidad 1 $1.000.000 Arrendamiento $1.250.000 SUBTOTAL COSTOS INDIRECTOS $4.305.400 TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS $4.305.400 TOTAL COSTOS POR HECTAREA Fuente. Autores.. --COSTO , TOTAL __ ' $150.000 $800.000 $1.000.000 $1.950.000 $39.299.045. - -. $39.299.045. 7.2.2. Mano de obra. Los cálculos de mano de obra se han estimado para el primer ano de acuerdo a. los requerimientos de recursos humanos necesarios en la producción.. En la tabla 7. se encuentra el costo anual de la mano de obra proyectado para el horizonte de evaluación del proyecto.. Tabla No 7. Costo anual de mano de obra. -. I. -. --. ----~ PRODU. LABORES. -. l-~:. UTILlZ. UNIDA~NTIDAD UNC. m.o.. amal. :. ". REPARACION DEL SUELO Umpieza del terreno IArada Nivelada. Caballoneada Construcción de eras "",plicación de la cal Construcción de riego y. Klrenaies "",plicación de la cal Construcción de riego y. klrenaje. raetor ractor ractor. 5. ra/maQui. 16 ra/maaui. Hralrnaaui.. m.o. m.o.. Uomal. ",o.. omal. m.o.. omal. ",o.. ornal. Dooo. $100.000 $980.000. ~OOOO. 60. .000 $20.000 $20.000. 0.000 $1.200.000 $40.000. O. ~20.000. ~800.000. $20.000. $40.000. ~20.ooo. ~800.ooo. omal. 59. $20.000 $60.000. O.

(60) !Aplicación de fertilización, correctivos IA.plicación de herbicidas Sistema de riego Construcción planta de secado SIEMBRA y LABORES CULTURALES ¡Ahoyada y siembra Resiembra Poste de formación. m.o.. omal. ~O. $20.000. $400.000. m.o. m.o.. Uomal omal. 120 120. 20.000 20.000. ;400.000 ;400.000. /n.o.. omal. 6. $20.000. 120.000. m.o. m.o. m.o.. omal. 100. omal. O. 20.000 20.000 20.000. $2.000.000 $400.000 $600.000. $440.000. 9.220.000. omal. M. !TOTAL Fuente. Autores. Se ha destinado el 0.5% de los ingresos anuales para imprevistos que se puedan presentar en la empresa.. 7.3. ASPECTOS ECONOMICOS y FINANCIEROS 7.3.1. Inversiones en activos fijos 73.1.1. Inversión en Maquinaria y Equipo:. La inversión requerida en activos fijos es de $1.400.000; toda la maquinaria será depreciada por el sistema de suma de los dígítos de los años durante 10 años con un valor anual de $254.545. (Ver tabla No.8).. Tabla No 8. Inversión en Maquinaria y Equipos. I --------!. Cant~ac.! 1 1. ---Valo~. .EquiP.~. libros ._ Úti_1 _._._ (.$) __ .I $400.000.0C Secador $72.7272 10 Electro bomba $1.000.000.0C 10 $181.818181 TOTAL $1.400.000.0~ $254.545,4!. Fuente. Autores. 60.

(61) 7.3.1.2.. Inversiones en capital de trabajo. Es de gran importancia determinar el valor de este rubro ya que permite conocer la cantidad de recursos necesarios para la operación normal del proyecto, el cual esta comprendido por capital propio.. a. Cuentas por cobrar El periodo de recaudo de la venta de hoja de stevia es de 8 dias, la stevla se proyecta vender de contado.. b. Inventario: El inventario maximo permitido de materia prima (cultivo de stevia) es de 7800 Ton y el de producto terminado (hoja seca stevia) es de 5460 Ton.. C. Efectivo: De acuerdo con el funcionamiento de negocios de este tipo es. recomendable mantener un 5% de efectivo sobre el costo de ventas. 7.4. ANALlSIS DE FACTIBILIDAD 7.4.1. Tasa Interna de Retomo (TIR) 7.4.1.1. Escenario 1 (Flujo de fondos Sin financiamientol. Para la realización del flujo de fondos sin financiamiento, se estableció que el total de la inversión inicial será realizada por el inversionista el cual debe aportar un. total de $49.919.045, valor que sera recuperado a partir del tercer (3er) año de ejecución del proyecto.. 61.

(62) 7.4.1.2. Tasa Interna de Retomo Inversionista (TIR Inversionista). Al conseguir el apalancamiento financiero el inversionista debe aportar $ 49'919.045 recibiendo como ingresos los registrados en la tabla de ventas proyectadas, obteniendo una TIR del 161 'lo.. Tabla No 9. Flujo de caja Inversionista. o 1 2 3. 49919.045 $ 8.642.555 $ 17.976.381 $27.270.236. • 'o"C ::l. ¡;¡. oC. oa. "~ o: o. ". -'. •oC uo. 4 5. $36.521.724 $ 40.728.301. TIR. 161%. Fuente. Autores. En esta alternativa analizada también es atractiva ya que la TIR del inversionista es superior al rendimiento del dinero esperado por este, puesto que se reciben la inversión de proyecto para los cinco años; y además se genera una utilidad del 61%.. Se reciben por todos los cinco años proyectados $131.139.197, de los cuales un 61% corresponde a utilidad de operación, y 38% es la inversión total que se hizo en el proyecto.. 62. u w w o >-. o. •-' ".

(63) Tabla No 10. TIR del inversionista y rendimiento esperado.. ~ Fuente. Autores.. 7.4.1.3. Valor presente neto. Otro método para determinar la viabilidad de un proyecto es el de Valor Presente Neto (VPN); para la realización de este cálculo es necesario desplazar al periodo cero todos los ingresos obtenidos de la ejecución del proyecto según el flujo de caja obtenido en la realización del flujo de fondos. utilizando como tasa de interés el costo del capital y comparando esta equivalencia con el desembolso inicial del proyecto. En la tabla No. 11, se encuentra el flujo de caja del proyecto para los 5 años de operación: Tabla No 11. Flujo de caja. --. Pago. AÑO. F. FLU~ CAJA. ;. A. 0,..--"-----'2"-......---'4"'-_5'". O. B. e. D E F. 1 2 3 4 5. (49.919.045 $20.000.000 $ 30.000.000 $ 40.000.000 $ 50.000.000 $ 55.000.000. A. fuente. Autores. En la tabla No. 12 se observan los valores presentes de cada uno de los periodos de operación del negocio:. 63.

(64) Tabla No 12. Valor presente del Flujo de caja 131.139.197. erlodo. o 1. 2 3 4. 5. TOTA. 49.919.045 $8.642.55 $17.976.381 $27.270.23 $36.521.72 $40.728.301 $131.139.19. 49.919.045. Fuente. Autores. De esta forma se puede observar que el proyecto es rentable debido a que el valor de los ingresos recibidos durante la ejecución del proyecto es de cerca del 61 % mayor que la inversión inicial.. Tabla No 13. Inversión inicial y VPN. $ 49.919.045 Fuente. Autores.. 7.4.1.4. Relación beneficio-costo. Este es otro método para analizar proyectos el cual se define como la relación entre los beneficios (Ingresos) y los costos (Egresos) de un proyecto. 64.

(65) Tabla No 14. Relación Beneficio-Costo. Este proyecto nuevamente es factible debido a que la relación beneficio costo es mayor que 1.. 7.5. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD. El análisis de sensibilidad pretende medir la variación en los resultados globales que se obtienen por las variaciones en los factores, tales como, el precio, la cantidad de unidades, etc., o en otros factores que eventualmente puedan incidir. en el desarrollo del proyecto. Para este proyecto en particular se ha decidido analizar una sola variable a la vez, es decir que el análisis de sensibilidad es. unidimensional. Por medio de el se pretende determinar hasta cuanto podrá modificarse el valor de la variable precio estimada en el flujo inicial para el que el proyecto siga siendo atractivo para el inversionista.. Los pasos básicos para realizar el análisis son los siguientes: 1. Elaborar el flujo de caja del proyecto para toda la vida útil del mismo (en este caso cinco años). 2. Calcular el valor presente de cada uno de los items que componen el flujo de caja. 3. Igualar el valor presente de a cero y partir a la inversa hasta determinar el. valor presente del item en el cual está la variable analizada. 4. Calcular el valor limite de la variable analizada.. 65.

(66) 7.5.1. Sensibilidad de precio. Los resultados obtenidos a partir del análisis de sensibilidad para la variable precio se presentan en la tabla de los ingresos proyectados.. A partir del análisis de. sensibilidad fue posible establecer que el precio de venta por Kilogramo de hoja seca de stevia, cada año podria caer hasta en un 6.32% y el proyecto seguiría siendo rentable para el inversionista durante los cinco años de horizonte de. evaluación del proyecto. La comparación de precios sería entonces la siguiente:. Tabla No 15. Resultados análisis de sensibilidad de precios por afio ---. I. AÑO. ------. -. ------. PRECIO DE VENTA Kg.. 1. 2 3 4 5. 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000. -----. PRECIO DE VENTA MIN. PERMITIDO. 4.000 4.300 4.500 4.800 4.900. Fuente. Autores.. 7.5.2. Sensibilidad de cantidades Al aplicar el procedimiento anteriormente mencionado pero esta vez involucrando. la variable cantidad, se pudo detenninar que la cantidad anual de Kilogramos que la empresa debe vender por año puede caer hasta en un 16.65% con respecto a la cantidad pronosticada para la evaluación del proyecto. De esta manera la comparación entre las cantidades anuales seria la observada en la tabla 16.. 66.