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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Expresado en miles de Pesos Chilenos)

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(1)

1.

% MAXIMO DEL ACTIVO TOTAL

100%

100%

100%

INSTRUMENTOS

1. Acciones cuya emisión no haya sido registrada en la Superintendencia, emitidos por sociedades que cuenten con estados financieros anuales dictaminados por auditores externos, de aquellos inscritos en el Registro que al efecto lleva la Superintendencia, para invertir directa o indirectamente en los Proyectos Inmobiliarios:

2. Bonos, efectos de comercio u otros títulos de deuda cuya emisión no haya sido registrada en la Superintendencia, emitidos por sociedades que cuenten con estados financieros anuales dictaminados por auditores externos, de aquellos inscritos en el Registro que al efecto lleva la Superintendencia, para invertir directa o indirectamente en los Proyectos Inmobiliarios:

3. Cuotas de fondos de inversión nacionales, para invertir directa o indirectamente en los Proyectos Inmobiliarios:

Con el objeto de invertir en los Proyectos Inmobiliarios, el Fondo podrá invertir sus recursos en los siguientes instrumentos: (i) Acciones cuya emisión no haya sido registrada en la Superintendencia, emitidos por sociedades que cuenten con estados financieros anuales dictaminados por auditores externos, de aquellos inscritos en el Registro que al efecto lleva la Superintendencia;

(ii) Bonos, efectos de comercio u otros títulos de deuda cuya emisión no haya sido registrada en la Superintendencia, emitidos por sociedades que cuenten con estados financieros anuales dictaminados por auditores externos, de aquellos inscritos en el Registro que al efecto lleva la Superintendencia; y

(iii) Cuotas de fondos de inversión nacionales.

En la inversión de los recursos del Fondo se observarán los siguientes límites máximos por tipo de instrumento respecto al activo total del Fondo, sin perjuicio de las limitaciones contenidas en la Ley y el Reglamento de la Ley:

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

(Expresado en miles de Pesos Chilenos)

POLÍTICA DE INVERSIÓN DEL FONDO

El Fondo tiene como objetivo principal invertir, a través de los instrumentos que se indican en el artículo 9° del Reglamento Interno, en proyectos inmobiliarios (los “Proyectos Inmobiliarios” y cada uno de ellos un “Proyecto Inmobiliario”) gestionados y construidos por Inmobiliaria Aconcagua S.A. o sus sociedades relacionadas (el “Gestor”).

Todo lo anterior, es sin perjuicio de las inversiones que efectúe el Fondo por motivos de liquidez, según se autoriza en el artículo 10º de su Reglamento Interno.

Adicionalmente y por motivos de liquidez, el Fondo podrá invertir sus recursos en los siguientes valores y bienes, sin perjuicio de las cantidades que mantenga en caja y bancos:

(i) Títulos emitidos por la Tesorería General de la República, por el Banco Central de Chile o que cuenten con garantía estatal por el 100% de su valor hasta su total extinción;

(ii) Depósitos a plazo y otros títulos representativos de captaciones de instituciones financieras o garantizados por éstas; (iii) Bonos, títulos de deuda de corto plazo y títulos de deuda de securitización cuya emisión haya sido inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia; y

(iv) Cuotas de fondos mutuos nacionales de aquellos definidos como fondos mutuos de inversión en instrumentos de deuda de acuerdo a la Circular Nº 1.578 de 2002 de la Superintendencia o aquella que la modifique o reemplace.

Para el cumplimiento de su objetivo de inversión indicado en el artículo 8° del Reglamento Interno, el Fondo podrá concurrir a la constitución de una o más sociedades, en cuyos estatutos deberá establecerse que sus estados financieros anuales serán dictaminados por auditores externos, inscritos en el registro que al efecto lleva la Superintendencia.

(2)

30%

30%

30%

30%

Para los efectos de determinar los valores máximos referidos en este artículo, se estará a la información contenida en la contabilidad del Fondo, la cual se llevará conforme a los criterios que al efecto fije la Superintendencia.

4. Títulos emitidos por la Tesorería General de la República, por el Banco Central de Chile, o que cuenten con garantía estatal por el 100% de su valor hasta su total extinción: 5. Depósitos a plazo y otros títulos representativos de captaciones de instituciones financieras o garantizados por éstas:

Sin perjuicio de los límites individuales establecidos precedentemente, la inversión en los instrumentos indicados en los números 4), 5), 6) y 7) precedentes, no podrá exceder del 30% del activo total del Fondo.

6. Bonos, títulos de deuda de corto plazo y títulos de deuda de securitización cuya emisión haya sido inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia:

7. Cuotas de fondos mutuos nacionales de aquellos definidos como fondos mutuos de inversión en instrumentos de deuda de acuerdo a la Circular Nº 1.578 de 2002 de la Superintendencia o aquella que la modifique o reemplace:

(3)

2.

17

Nacional Extranjero Total % del total de

activos Nacional Extranjero Total

% del total de

activos Nacional Extranjero Total

% del total de activos - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - 0,00% - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% 4.057.288 ######## 0 Total Otras inversiones

Mutuos hipotecarios endosables Otros títulos de deuda no registrados Otros valores o instrumentos autorizados

Derechos por operaciones con instrumentos derivados Primas por opciones

Cuotas de fondos de inversión privados

Subtotal Otras inversiones Bonos no registrados

Títulos de Deuda de securitizacion Cartera de créditos o de cobranzas

Subtotal

Inversiones No Registradas

Subtotal

Títulos emitidos o garantizados por Estado o Bancos Centrales Otros títulos de deuda

Letras de Crédito de Bancos e Instituciones Financieras Títulos de Deuda de corto plazo registrados Bonos registrados

Efectos de comercio no registrados Acciones no registradas

ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON EFECTO EN RESULTADOS

Títulos Renta Variable

Acciones de sociedades anónimas abiertas

Derechos preferentes de suscripcion de acciones de sociedades anonimas abiertas Cuotas de fondos mutuos

Composición de la cartera en miles de pesos

Al 30 de septiembre de 2011 Al 1 de enero de 2010

Instrumento

Al 31 de diciembre de 2010

Depósito a plazo y otros títulos de bancos e instituciones financieras Certificados de depósitos de valores (CDV)

Títulos que representen productos Otros títulos de renta variable Cuotas de fondos de inversión

Subtotal Títulos de Deuda

(4)

3.

17

Nacional Extranjero Total % del total de

activos Nacional Extranjero Total

% del total de

activos Nacional Extranjero Total

% del total de activos - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - 0,00% - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 8.055.202 - 8.055.202 99,36% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 8.055.202 - 8.055.202 99,36% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% - - - - - - 0,00% - - - 0,00% - - - 0,00% 8.055.202 - 8.055.202 99,36% - - - 0,00% - - - 0,00% 4.057.288 ########

Letras de Crédito de Bancos e Instituciones Financieras

Al 30 de septiembre de 2011 Al 1 de enero de 2010

Instrumento

ACTIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO Composición de la cartera en miles de pesos

Al 31 de diciembre de 2010

Títulos de Deuda

Depósito a plazo y otros títulos de bancos e instituciones financieras

Subtotal

Inversiones No Registradas Efectos de comercio no registrados Títulos de Deuda de corto plazo registrados Bonos registrados

Títulos de Deuda de securitizacion Cartera de créditos o de cobranzas

Títulos emitidos o garantizados por Estado o Bancos Centrales Otros títulos de deuda

Otras inversiones Subtotal

Total

Bonos no registrados Mutuos hipotecarios endosables Otros títulos de deuda no registrados Otros valores o instrumentos autorizados Subtotal

(5)

4. a) Capital Votos Capital Votos Capital Votos b) c) Al 30-09-2011 Al 31-12-2010 Al 01-01-2010 Nombre sociedad NO HAY INFORMACION

Rut Sociedad Moneda

funcional

País de origen Moneda funcional

NO HAY INFORMACION

Activos corrientes Total activos

Al 31-12-2010

NO HAY INFORMACION

Rut Sociedad

Resultados del ejercicio

País de origen Activos no

corrientes

Pasivos corrientes Pasivos no corrientes

Total pasivos Patrimonio Total ingresos Total gastos

INVERSIONES VALORIZADAS POR EL METODO DE LA PARTICIPACION Información financiera resumida de subsidiarias y asociadas

Porcentaje de participación

Valor de cotización bursátil Porcentaje de participación

Total gastos Resultados del ejercicio

Valor de cotización bursátil Activos corrientes Activos no

corrientes

Total activos Pasivos corrientes Patrimonio Total ingresos

Total pasivos Patrimonio Total ingresos Total gastos Pasivos no

corrientes

Total pasivos

Resultados del ejercicio Rut Sociedad País de origen Moneda

funcional

Porcentaje de participación Activos corrientes Activos no corrientes

Total activos Pasivos corrientes Valor de

cotización bursátil

NO HAY INFORMACION

El movimiento durante el período fue el siguiente:

Rut Sociedad Saldo de inicio Participación en resultados Participación en otros resultados integrales Pasivos no corrientes Resultados no realizados

Adiciones Bajas Otros movimientos

Saldo de cierre

NO HAY INFORMACION

Al 30-09-2011

Al 31-12-2010

Rut Sociedad Saldo de inicio Participación en resultados Participación en otros resultados integrales Resultados no realizados

Plusvalías incluidas en el valor de la inversión:

Rut Sociedad Saldo de inicio Participación en resultados Participación en otros resultados integrales Resultados no realizados

Adiciones Bajas Otros movimientos

Saldo de cierre

NO HAY INFORMACION

Adiciones Bajas Otros movimientos Saldo de cierre NO HAY INFORMACION Al 01-01-2010 Al 01-01-2010 Al 30-09-2011

(6)

5. a)

Tipo de bien Tipo de Valorización % del total Valorización % del total Valorización % del total

raíz (*) renta al cierre

de activos al cierre de activos al cierre de activos

Total b) Saldo Saldo inicial de cierre Saldo Saldo inicial de cierre Saldo Saldo inicial de cierre c) Fecha de

proyecto proyecto inicio finalización

UF (*) UF (*) UF (*) UF (*)

Venta Arriendo Leasing

Total

(*) Cifras en miles de la moneda funcional del fondo.

Actual Anterior Actual Anterior

NO HAY INFORMACION

Valor total estimado

Monto Nombre del Destino Terceros

encargados del

Fecha estimada de

invertido Deterioro Cambio neto de

moneda extranjera Transferencias Otros movimientos NO HAY INFORMACION Proyectos en desarrollo:

Deterioro Cambio neto de moneda extranjera

Transferencias Otros movimientos

NO HAY INFORMACION

Tipo de bien raíz Incrementos por valor razonable

Adiciones Bajas

Al 31-12-2010

Tipo de bien raíz Incrementos por valor razonable

Adiciones Bajas

Depreciación

(*) Indicar el tipo de bien raíz, de acuerdo a la siguiente codificación: Terrenos sin edificación (T), Casas (C), Departamentos (D), Locales (L), Galpones o edificios industriales(G), Complejo inmobiliario (CI), Proyecto en desarrollo (PD) y Otros no especificados (N).

(**) Prohibiciones o garantías: Indicar si el bien raíz registrado tiene o no alguna prohibición, gravamen o hipoteca, además e identificar si el bien raíz está comprometido para la venta u otro tipo de restricción.

NO HAY INFORMACION

El movimiento de las inversiones en bienes raíces, se resumen como sigue:

Depreciación Deterioro Cambio neto de moneda extranjera

Transferencias Otros movimientos

Al 30-09-2011

País Destino Prohibiciones o garantías (**)

PROPIEDADES DE INVERSION

Inversiones en Bienes Raíces nacionales y/o extranjeros

NO HAY INFORMACION

Al 31-12-2010 Al 1 de enero de 2010 (1)

Al 01-01-2010

Tipo de bien raíz Incrementos por valor razonable

Adiciones Bajas Depreciación Al 30-09-2011

(7)

6.

Sociedad Tipo Valorización Valorización

emisora de Nº1 Nº2

instrumento empresa [xxx] empresa [xxx]

Sociedad 1 Sociedad 2 …. Total

Según estados financieros al Según valorización económica [dd.mm.aaaa] más conservadora

(*) Las cifras deberán expresarse en miles de la moneda funcional del fondo. Patrimonio del fondo (*)

N° de cuotas pagadas Valor cuota

Valor contable de la inversión (incluido

plusvalía)

Valor Económico de la Cuota

Nota: Las cifras deberán expresarse en miles de la moneda funcional del fondo. NO HAY INFORMACION

El valor económico de la cuota, corresponderá al cuociente entre el patrimonio ajustado

a valor económico, utilizando la valorización económica más conservadora, y el número

de cuotas pagadas, el que deberá ser expuesto de la siguiente forma:

(8)

7.

Nombre emisor Nemotécnico

del instrumento Monto total invertido % total inversión del emisor Fondo 1 Monto Inversión % Inversión del Emisor Fondo 2 Monto Inversión % Inversión del Emisor Fondo 3 Monto Inversión % Inversión del Emisor Fondo 4 Monto Inversión % Inversión del Emisor NO HAY INFORMACION

(9)

8.

NO HAY INFORMACION

EXCESOS DE INVERSION

OBSERVACION FECHA EXCESO EMISOR RUT EMISOR

MONTO DEL EXCESO

(10)

9.

Activo comprometido Monto comprometido de

garantía

% del activo total del fondo

Indicar tipo de prohibición o

gravamen

Nombre del beneficiario

NO HAY INFORMACION 1 2 N Total

GRAVAMENES Y PROHIBICIONES

(11)

11.

(1) Cifras en miles de pesos o de la moneda que corresponda

(2) Dividendo definitivo o provisorio

REPARTO DE BENEFICIOS A LOS APORTANTES

MONTO TOTAL

DISTRIBUIDO

(1)

FECHA DE

DISTRIBUCIÓN

MONTO POR

CUOTA (1)

TIPO DE DIVIDENDO (2)

(12)

12.

PERIODO ACTUAL ULTIMOS 12 MESES ULTIMOS 24 MESES Nominal -1,3784% NO HAY INFORMACION

Real 1,1499%

TIPO RENTABILIDAD

RENTABILIDAD ACUMULADA RENTABILIDAD DEL FONDO

La rentabilidad del período actual corresponde a la variación entre el 12 de enero (fecha de inicio de operaciones del fondo) y la fecha de cierre de los estados financieros que se informan.

(13)

13.

NATURALEZA EMISOR REPRESENTANTE DE LOS BENEFICIARIOS MONTO UF VIGENCIA (Desde - Hasta)

Póliza de seguro

Cesce Chile Aseguradora S.A.

Banco Santander

10.000

01/2011-01/2012

GARANTÍA CONSTITUIDA POR LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA EN BENEFICIO DEL FONDO (ARTÍCULO 7° DEL D.L. N° 1.328 – ARTICULO

226 LEY N° 18.045)

(14)

14.

Monto del trimestre Monto acumulado ejercicio actual Monto acumulado ejercicio anterior - -1.129 1.411 656 5.015 83 1.515 1.129 8.680 0,0139% 0,1071% TOTALES

% sobre el activo del Fondo

OTROS GASTOS DE OPERACIÓN

Tipo de Gasto

Comisiones y Derechos de Bolsa Auditorías

Gastos Publicaciones Gastos legales SVS

Gastos legales formación del Fondo Clasificadora de riesgo

(15)

15.

Al 30-09-2011

Mes Valor libro cuota (1) Valor mercado cuota (1) Patrimonio (2) N° aportantes Enero 21.462,4727 21.462,4727 1.180 1 Febrero 21.106,8927 21.106,8927 4.010.331 20 Marzo 21.100,5683 21.100,5683 4.009.129 20 Abril 21.107,2175 21.107,2175 4.010.392 20 Mayo 21.110,6626 21.110,6626 4.011.047 20 Junio 21.242,6311 21.242,6311 4.036.121 20 Julio 21.293,3822 21.293,3822 4.045.764 7 Agosto 21.685,6192 21.685,6192 8.023.701 17 Septiembre 21.709,2790 21.709,2790 8.032.455 13 Al 30-09-2010

Mes Valor libro cuota (1) Valor mercado cuota (1) Patrimonio (2) N° aportantes Enero Febrero Marzo

INFORMACION ESTADISTICA

(1): cifras con cuatro decimales

(2): cifras en miles de pesos o de la moneda que corresponda. NO HAY INFORMACION

(16)

16.

1)

Sociedad RUT País Moneda funcional Naturaleza de la

relación con el fondo

% de participación del fondo

% con derecho a voto Valor bursátil Activos corrientes Activos no corrientes Total activos

Total

Sociedad RUT País Pasivos corrientes Pasivos no corrientes Total pasivos Patrimonio Total ingresos Total gastos Resultado del ejercicio

NO HAY INFORMACION

Consolidación de Subsidiarias o Filiales e información de asociadas o coligadas

Información de subsidiarias o filiales

(17)

16.

2)

Sociedad RUT País Naturaleza de

la relación con el fondo Activo comprometido Monto comprometido de la garantía/valor contable % del patrimonio de la sociedad Descripción del gravamen o prohibición Nombre del beneficiario Total

3)

4)

5)

NO HAY INFORMACION

Operaciones discontinuadas

NO HAY INFORMACION

Estados financieros anuales auditados de filiales

NO HAY INFORMACION

Consolidación de Subsidiarias o Filiales e información de asociadas o coligadas

Gravámenes y prohibiciones

NO HAY INFORMACION

(18)

17. SANCIONES

Otros antecedentes N° de Rol Fecha notificación a SVS Estado de tramitación Tribunal Partes

Persona(s) sancionada(s) Gerente General Monto de la sanción en UF No hay

Causa de la sanción Infracción al artículo 226 de la Ley N°18.045 y al número I de la Norma de Carácter General N°125 de 2001.

Fecha Resolución 08-02-2010

N° Resolución 123

(19)

18.

HECHOS POSTERIORES

Entre el 30 de septiembre de 2011 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros, no

han ocurrido hechos de carácter financiero o de otra índole, que pudiesen afectar en forma

significativa, los saldos o la interpretación de los presentes estados financieros.

Referencias

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