NIT: 900.254.233-4
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL NIIF
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DIC DE 2020 Y 2019 DIC
CUENTAS CUENTAS NOTAS 31 DE DIC 31 DE DIC VARIACIÓN VARIACION
2020 2019 ANUAL PORCENTUAL
ACTIVO
11EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 4 86,620,339 961,954,586 (875,334,247) -91% 13CUENTAS POR COBRAR 5 7,581,261,475 4,587,064,069 2,994,197,406 65.3% 14INVENTARIOS 6 58,379,447 187,029,565 (128,650,118) -69%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,726,261,261 5,736,048,219 1,990,213,041 35%
12INSTRUMENTOS FINANCIEROS 7 165,923,246 165,923,246 - 0.00% 15PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 8 39,233,323 40,855,447 (1,622,124) -4.0% 16INTANGIBLES 9 - 348,480 (348,480) -100% 1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 9 - 1,745,489 (1,745,489) -100% 1725IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO 10 674,222,059 674,222,059 - 0%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 879,378,628 883,094,721 (3,716,093) 0% TOTAL ACTIVO 8,605,639,889 6,619,142,940 1,986,496,948 30%
PASIVO
21OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 11 - - - 0% 22PROVEEDORES 12 541,751,795 2,302,688,419 (1,760,936,624) -76.5% 23CUENTAS POR PAGAR 12 6,320,771,826 3,192,081,320 3,128,690,505 98.0% 24IMPUESTOS, GRAV Y TASAS 13 348,362,004 396,344,000 (47,981,996) -12.1% 25BENEFICIOS A LOS TRABAJADORES 14 50,156,173 19,119,466 31,036,707 162.3% 26PASIVOS ESTIMAD Y PROVISIONES 15 - - - 0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 7,261,041,798 5,910,233,205 1,350,808,592 23%
2725IMPUESTO DIFERIDO PASIVO 10 5,764,939 5,764,939 - 0.0% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,764,939 5,764,939 - 0.0% TOTAL PASIVO 7,266,806,737 5,915,998,144 1,350,808,592 23%
PATRIMONIO 16
31CAPITAL SOCIAL 700,000,000 700,000,000 - 0.0% 33RESERVAS 31,928,162 - 31,928,162 0.0% 3705UTILIDADES O EXCED ACUM 1,046,453,993 759,100,533 287,353,460
3715AJUSTES NIIF ESFA (1,075,237,359) (1,075,237,359) - 0.0% 36UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCICIO 635,688,356 319,281,622 316,406,734 99%
TOTAL PATRIMONIO 1,338,833,152 703,144,796 635,688,356 90%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 8,605,639,889 6,619,142,940 1,986,496,948 30%
Las notas y revelaciones forman parte integral de los estados financieros.
-LUCY PATRICIA OVALLE RODRIGUEZ NATALIA CARDONA SANCHEZ JAQUELINE MARIA ZAPATA MUÑOZ
C.C. 43.526.958 Tp 217841-T Tp 113474-T
VIHONCO IPS BUCARAMANGA S.A.S. 0 NIT: 900.254.233-4
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL INDIVIDUAL
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DIC DE 2020 Y 2019 DIC
CUENTAS NOMBRE CUENTAS NOTAS 31 DE DIC 31 DE DIC VARIACIÓN ANALISIS
2020 2019 ANUAL HORIZONTAL 411001PAQUETE VIH 14 2,212,201,000 2,081,240,000 130,961,000 6% 411006MEDICAMENTOS VIH 15 - 5,646,000 (5,646,000) 0% 411012MEDICAMENTOS - 133,861,828 (133,861,828) 0% 411013MEDICAMENTOS HEMOF 15 758,583,660 1,512,176,645 (753,592,985) -50% 4175DEVOLUCIONES EN VENTAS 14 (32,826,200) (1,963,600) (30,862,600) 1572% VENTAS NETAS 17 2,937,958,460 3,730,960,873 (793,002,413) -21% 6COSTO DE VENTAS (1,440,527,140) (2,032,125,138) 591,597,999 -29% 611001MATERIALES Y SUMIN A PACIENTES 943,198,772 1,364,414,608 (421,215,837) -31% 611005DE PERSONAL 245,246,911 183,164,190 62,082,721 34% 611010HONORARIOS 68,911,860 182,127,000 (113,215,140) -62% 611035SERVICIOS 142,114,888 267,561,927 (125,447,039) -47% 611045MANT, REP Y ACCESORIOS 2,224,110 - 2,224,110 #¡DIV/0! 611055GASTOS DE VIAJE 350,800 3,156,741 (2,805,941) -89% 611070ACTIVIDADES CONEXAS 21,435,220 25,774,650 (4,339,430) -17% 611095DIVERSOS 17,044,579 5,926,022 11,118,557 188% TOTAL COSTOS (1,440,527,140) 2,032,125,138 (591,597,999) -171% MARGEN DE COSTOS -49.03% 54.47% 74.60% UTILIDAD BRUTA 1,497,431,320 1,698,835,735 (201,404,414) -12% 51GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 18 (435,960,020) (325,723,558) (110,236,462) 34% 5105GASTOS DE PERSONAL 76,669,136 74,423,891 2,245,245 3% 5110HONORARIOS 9,380,294 5,569,600 3,810,694 68% 5115IMPUESTOS 10,465,211 9,297,557 1,167,654 13% 5120ARRENDAMIENTOS 238,833,675 167,621,595 71,212,080 42% 5130SEGUROS 16,596,832 8,640,245 7,956,587 92% 5135GASTOS POR SERVICIOS 29,232,503 27,217,462 2,015,041 7% 5140GASTOS LEGALES 4,400,462 5,083,490 (683,028) -13% 5145MANT, REP, ADEC E INSTALA 29,218,168 8,787,930 20,430,238 232% 5150ADECUACION E INSTALACION 290,000 (1,765,400) 2,055,400 100% 5155GASTOS DE VIAJE 624,492 2,136,490 (1,511,998) -71% 5160DEPRECIACION 1,622,124 2,614,752 (992,628) -38% 5170GASTOS ADMINISTRATIVOS 18,040,439 10,970,834 7,069,605 64% 5194PERDIDA PO DETERIORO INVENT. 550,195 - 550,195 #¡DIV/0! 5195GASTOS DIVERSOS 36,489 5,125,112 (5,088,623)
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 1,061,471,301 1,373,112,176 (316,729,499) -23%
42OTROS INGRESOS 19 3,687,362 89,703,602 (86,016,240) -96% 4210REND FINANCIEROS 2,992,462 6,741,558 (3,749,096) -56% 4250RECUPERACIONES 242,794 64,820,766 (64,577,972) -100% 4255INDEMNIZACIONES 448,667 - 448,667 #¡DIV/0! 4270INGRESOS POR VALORACIÓN VPN - 18,128,737 (18,128,737)
4295DIVERSOS 3,439 12,541 (9,102) -73% 53OTROS GASTOS 20 (81,108,303) (569,127,114) 488,018,811 -86% 5305FINANCIEROS 61,519,786 132,356,566 (70,836,780) -54% 5315GASTOS EXTRAORDINARIOS 17,863,639 329,373,818 (311,510,179) -95% 5395OTROS DIVERSOS 1,724,878 107,396,729 (105,671,851) -98%
UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS 984,050,360 893,688,665 85,273,072 10%
5405IMPUESTO DE RENTA (348,362,004) (668,913,546) 320,551,542 -48% 5415IMPUESTO DIFERIDO - 94,506,503 (94,506,503) 0%
UTILIDAD O PERDIDA NETA 635,688,356 319,281,622 (235,278,470) 99%
Las notas y revelaciones forman parte integral de los estados financieros.
NATALIA CARDONA SANCHEZ JAQUELINE MARIA ZAPATA MUÑOZ
C.C. 43.526.958 Tp 217841-T Tp 113474-T
REPRESENTANTE LEGAL CONTADORA REVISOR FISCAL
(Ver Opinión sobre Estados Financieros) LUCY PATRICIA OVALLE RODRIGUEZ
NIT: 900.254.233-4
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL NIIF POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DIC DE 2020 Y 2019
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDADES
ACUMULADAS AJUSTES NIIF RESERVA LEGAL TOTAL PATRIMONIO 700,000,000 187,058,783 572,041,750 (1,075,237,359) 383,863,174 (187,058,783) 187,058,783 -319,281,622 319,281,622 700,000,000 319,281,622 759,100,533 (1,075,237,359) - 703,144,796 (319,281,622) 287,353,460 31,928,162 -635,688,356 635,688,356 700,000,000 635,688,356 1,046,453,993 (1,075,237,359) 31,928,162 1,338,833,152
Las notas y revelaciones forman parte integral de los estados financieros.
LUCY PATRICIA OVALLE RODRIGUEZ NATALIA CARDONA SANCHEZ JAQUELINE MARIA ZAPATA MUÑOZ
C.C. 43.526.958 Tp 217841-T Tp 113474-T
REPRESENTANTE LEGAL CONTADORA REVISOR FISCAL
APROPIACIONES APROBADAS POR LA ASAMBLEA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
SALDOS A 31 DE DICIEMBRE 2020 SALDOS A 31 DE DICIEMBRE 2019 SALDOS A 31 DE DICIEMBRE 2018
APROPIACIONES APROBADAS POR LA ASAMBLEA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
VIHONCO IPS BUCARAMANGA S.A.S. NIT: 900.254.233-4
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIVIDUAL
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DIC DE 2020 Y 2019
31 DE DIC 31 DE DIC 2020 2019 635,688,356 319,281,622 1,622,124 2,614,752 -(-) INGRESOS RECUPERACIONES (242,794) (64,820,766) (+) PÉRDIDA EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 550,195
-(-) INGRESOS VPN (18,128,737) (+) GASTOS VPN 315,815,564 (-) IMPUESTO DIFERIDO (94,506,503) 637,617,881 460,255,932 (2,993,954,612) (406,362,361) 128,650,118 (9,857,862) (1,760,936,624) 442,471,440 3,128,690,505 23,269,835 (47,981,996) 268,441,546 31,036,707 (10,227,850) (17,980,431)
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (876,878,021) 750,010,250
(50,000,000) (550,195) -1,745,489 348,480
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 1,543,774 (50,000,000)
(45,650,462)
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN - (45,650,462)
FLUJO NETO DE EFECTIVO (875,334,247) 654,359,788 961,954,586
307,594,798 EFECTIVO AÑO CORRIENTE 86,620,339 961,954,586
Las notas y revelaciones forman parte integral de los estados financieros.
LUCY PATRICIA OVALLE RODRIGUEZ NATALIA CARDONA SANCHEZ JAQUELINE MARIA ZAPATA MUÑOZ
C.C. 43.526.958 Tp 217841-T Tp 113474-T
REPRESENTANTE LEGAL CONTADORA REVISOR FISCAL
(Ver Opinión sobre Estados Financieros) (+/-) OBLIGACIONES FINANCIERAS LP
EFECTIVO AÑO ANTERIOR
(+/-) GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (+/-) INVERSIONES
(+/-) PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO (+/-) DE INTAGIBLES
(+/-) OBLIGACIONES FINANCIERAS CP (+/-) CUENTAS POR PAGAR
(+/-) IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS (+/-) BENEFICIOS A LOS TRABAJADORES (+/-) PASIVOS ESTIMADOS
VARIACIÓN ACTIVOS Y PASIVOS OPERACIONALES (+ /-) CUENTAS POR COBRAR
(+/ -) INVENTARIO (+/-) PROVEEDORES
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN RESULTADOS DEL PERIODO
PARTIDAS QUE NO AFECTAN EFECTIVO (+) DEPRECIACIONES
(+) PROVISIONES
NIT: 900.254.233-4 ANALISIS FINANCIERO
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DIC DE 2020 Y 2019
31 DE DIC 31 DE DIC DETALLE
2020 2019 INDICADOR 1. EFICIENCIA ADMINISTRATIVA 17.60 23.98 % + Gastos Operacionales 435,960,020 325,723,558 + Gastos no Operacionales 81,108,303 569,127,114 / Ingresos Operacionales 2,937,958,460 3,730,960,873 2. EFICIENCIA OPERACIONAL 63.87 63.20 % + Costo de Ventas 1,440,527,140 2,032,125,138 + Gastos Operacionales 435,960,020 325,723,558 / Ingresos Operacionales 2,937,958,460 3,730,960,873 1. RAZON CORRIENTE 1.06 0.97 + Activo Corriente 7,726,261,261 5,736,048,219 / Pasivo Corriente 7,261,041,798 5,910,233,205 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 0.01 0.16 + Efectivo 86,620,339 961,954,586 / Pasivo Corriente 7,261,041,798 5,910,233,205 , 2. PRUEBA ACIDA 1.06 0.94 + Activo Corriente 7,726,261,261 5,736,048,219 - Inventarios 58,379,447 187,029,565 / Pasivo Corriente 7,261,041,798 5,910,233,205 1. MARGEN OPERACIONAL 36.13% 36.80% %
+ Excedente O Dédifit Operacional 1,061,471,301 1,373,112,176 / Ingresos Operacionales 2,937,958,460 3,730,960,873
2. MARGEN NETO 21.64% 8.56% %
+ Excedente O Dédifit Neto del Ejercicio 635,688,356 319,281,622 / Ingresos Operacionales 2,937,958,460 3,730,960,873 3. RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO 47.48% 45.41% % + Excedente O Dédifit Neto del Ejercicio 635,688,356 319,281,622 / Total Patrimonio 1,338,833,152 703,144,796
4. RENDIMIENTO DEL ACTIVO 7.39% 4.82% % Indica el rendimiento total de la Empresa. + Excedente O Dédifit Neto del Ejercicio 635,688,356 319,281,622
/ Total Activo 8,605,639,889 6,619,142,940
1. ENDEUDAMIENTO CON TERCEROS 84.44% 89.38% % + Pasivo Total 7,266,806,737 5,915,998,144 / Total Activo 8,605,639,889 6,619,142,940 2. APALANCAMIENTO CORTO PLAZO 542.77% 841.36% % + Pasivo Total 7,266,806,737 5,915,998,144 / Patrimonio 1,338,833,152 703,144,796 Utilidad operacional 1,061,471,301 1,373,112,176 530520 Intereses 57,255,261 129,589,776 530525 Impuestos 10,465,211 9,297,557 530545 Depreciaciones 1,622,124 2,614,752 Amortizaciones 0 0
A. INDICADORES DE EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
Indica el porcentaje de los gastos incurridos con respecto a los ingresos operacionales,incluyendo gastos por provisiones y depreciaciones
Indica el porcentaje de los costos y/o gastos incurridos con respecto a los ingresos
operacionales, incluyendo gastos por provisiones y depreciaciones
B. INDICADORES DE LIQUIDEZ
Representa el beneficio bruto de explotación calculado antes de la deducibilidad de los gastos financieros.
C. INDICADORES DE RENTABILIDAD
Indica el porcentaje de la utilidad operacional sobre los ingresos operacionales
Indica el porcentaje de la utilidad neta sobre los ingresos operacionales
Indica la capacidad de pago que tiene la Empresa para pagar sus deudas a corto plazo, es decir por cada peso que debe cuantos tiene para responder Indica la capacidad de pago inmediata que tiene la Empresa para pagar sus deudas a corto plazo, es decir cada peso que se debe cuantos se tienen
Indica la capacidad de pago incluyendo la cartera que tiene la Empresa para pagar sus deudas a corto plazo.
E. EBITDA
Indica el rendimiento del patrimonio de la Empresa
D. INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO (APALANCAMIENTO)
Indica la proporción de la Empresa que corresponde a terceras personas por el monto de la deuda.
Indica el porcentaje del pasivo a corto plazo con respecto al patrimonio.