S.A.C.I. Falabella y Filiales Estados Financieros Interinos Consolidados 30 de Junio de 2016

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S.A.C.I. Falabella y Filiales

Estados Financieros Interinos Consolidados

30 de Junio de 2016

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Contenido Página

Informe de los Auditores Independientes ... 5

Estado Interino de Situación Financiera Consolidado ... 7

Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Función ... 9

Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado ... 10

Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado ... 11

Estado Interino de Flujos de Efectivo Consolidado (Método Directo) ……..……….. ... 13

Notas a los Estados Financieros Interinos Clasificados Consolidados ………..……..…….. .. .15

Nota 1 – Información de la Compañía ... 15

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables ... 16

2.1. Bases de Preparación de los Estados Financieros ... 16

2.2. Nuevas normas, interpretaciones y enmiendas adoptadas por el Grupo ... 16

2.3. Moneda de Presentación y Moneda Funcional ... 16

2.4. Período Cubierto por los Estados Financieros ... 17

2.5. Bases de Consolidación de los Estados Financieros ... 17

2.6. Conversión de Filiales en el Extranjero ... 25

2.7. Conversión de Moneda Extranjera ... 25

2.8. Información Financiera por Segmentos Operativos ... 25

2.9. Inversiones en Asociadas ... 26

2.10. Propiedades, Planta y Equipo ... 26

2.11. Propiedades de Inversión ... 27

2.12. Plusvalía Comprada (Goodwill) ... 28

2.13. Otros Activos intangibles ... 28

2.14. Deterioro de Activos No Corrientes ... 29

2.15. Inventarios ... 29

2.16. Activos disponibles para la venta y operaciones discontinuas ... 29

2.17. Instrumentos Financieros ... 30

2.18. Arrendamientos ... 32

2.19. Provisiones ... 32

(3)

2.23. Planes de Compensación Basados en Acciones ... 33

2.24. Reconocimiento de Ingresos ... 34

2.25. Costos de Venta... 34

2.26. Impuesto a las Ganancias ... 35

2.27. Ingresos Diferidos ... 35

2.28. Uso de Estimaciones, Juicios y Supuestos Claves ... 36

2.29. Nuevos pronunciamientos contables (NIIF e Interpretaciones del Comité de Interpretaciones de NIIF) .... 38

Nota 3 – Efectivo y Equivalentes al Efectivo ... 41

Nota 4 – Otros Activos Financieros Corrientes ... 43

Nota 5 – Otros Activos No Financieros Corrientes ... 43

Nota 6 – Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar ... 44

Nota 7 – Cuentas por Cobrar y por Pagar a Entidades Relacionadas ... 57

Nota 8 – Inventarios ... 59

Nota 9 – Activos y Pasivos por Impuestos Corrientes ... 60

Nota 10 – Impuestos a las Ganancias e Impuestos Diferidos ... 61

Nota 11 – Inversiones en Asociadas ... 65

Nota 12 – Activos Intangibles distintos de la Plusvalía ... 67

Nota 13 – Plusvalía ... 71

Nota 14 – Propiedades, Planta y Equipo ... 73

Nota 15 – Propiedad de Inversión ... 81

Nota 16 – Otros Activos No Financieros No Corrientes ... 83

Nota 17 – Otros Activos Negocios Bancarios ... 83

Nota 18 – Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes ... 84

Nota 19 – Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes y No Corrientes... 107

Nota 20 – Provisiones Corrientes y No Corrientes ... 109

Nota 21 – Provisiones Corrientes y No Corrientes por Beneficios a los Empleados ... 112

Nota 22 – Otros Pasivos No Financieros Corrientes y No Corrientes ... 117

Nota 23 – Depósitos y Otras Captaciones a Plazo Negocios Bancarios ... 117

Nota 24 – Obligaciones con Bancos Negocios Bancarios ... 118

Nota 25 – Instrumentos de Deuda Emitidos y Otras Obligaciones Financieras Negocios Bancarios ... 121

Nota 26 – Otros Pasivos Negocios Bancarios ... 122

Nota 27 – Ingresos Actividades Ordinarias ... 123

Nota 28 – Costos de Operaciones Continuas ... 124

Nota 29 – Gastos de Administración ... 125

(4)

Nota 31 – Otras Ganancias (Pérdidas) ... 126

Nota 32 – Utilidad por Acción ... 127

Nota 33 – Instrumentos Financieros y Administración del Riesgo ... 127

Nota 34 – Capital ... 141

Nota 35 – Información Financiera por Segmentos ... 143

Nota 36 – Contingencias, Juicios y Otros ... 149

Nota 37 – Garantías Comprometidas y Obtenidas de Terceros ... 150

Nota 38 – Medio Ambiente ... 151

Nota 39 – Principales Covenants Financieros ... 153

Nota 40 – Instrumentos de Inversión Disponibles para la Venta ... 164

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de 2015.

N° 30-jun-16 31-dic-15

Nota M$ M$

Activos

Negocios no Bancarios (Presentación)

Activos corrientes

Efectivo y equivalentes al efectivo 3 177.134.629 207.308.226

Otros activos financieros corrientes 4 18.683.934 23.604.836

Otros activos no financieros corrientes 5 105.308.633 88.637.767

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 6 1.626.153.625 1.681.913.169

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes 7 5.947.319 5.099.194

Inventarios 8 1.134.973.612 1.173.671.356

Activos por impuestos corrientes 9 51.535.869 54.621.659

Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposición

clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios 3.119.737.621 3.234.856.207

Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la

venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios 2.16 2.931.781 2.935.337

Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos

para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios 2.931.781 2.935.337

Total activos corrientes 3.122.669.402 3.237.791.544

Activos no corrientes

Otros activos financieros no corrientes 4 143.437.473 164.996.973

Otros activos no financieros no corrientes 16 43.714.326 36.599.317

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar no corrientes 6 213.367.966 203.915.411

Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación 11 195.210.292 184.148.339

Activos intangibles distintos de la plusvalía 12 253.140.677 246.913.398

Plusvalía 13 460.707.018 461.664.958

Propiedades, planta y equipo 14 2.246.094.560 2.236.502.072

Propiedad de inversión 15 2.260.035.302 2.228.710.662

Activos por impuestos diferidos 10 117.233.613 91.930.367

Total activos no corrientes 5.932.941.227 5.855.381.497

Total activos de negocios no bancarios 9.055.610.629 9.093.173.041

Activos Negocios Bancarios (Presentación)

Efectivo y depósitos en bancos 3 297.221.629 372.864.747

Operaciones con liquidación en curso 3 94.749.406 13.884.905

Instrumentos para negociación 3 126.137.972 110.154.548

Contratos de derivados financieros 12.749.709 8.744.053

Créditos y cuentas por cobrar a clientes 6 2.556.675.080 2.471.067.255

Instrumentos de inversión disponibles para la venta 40 446.939.597 423.103.649

Inversiones en sociedades 11 2.956.098 2.801.387 Intangibles 12 40.051.132 34.128.788 Activo fijo 14 33.896.165 35.555.641 Impuestos corrientes 9 2.801.914 1.850.246 Impuestos diferidos 10 18.996.282 18.580.064 Otros activos 17 24.997.392 21.088.331

Total activos negocios bancarios 3.658.172.376 3.513.823.614

Total activos 12.713.783.005 12.606.996.655

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de 2015.

N° 30-jun-16 31-dic-15

Nota M$ M$

Patrimonio Neto y Pasivos

Pasivos corrientes

Otros pasivos financieros corrientes 18 966.490.131 738.717.161

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 19 801.738.907 1.020.371.592

Cuentas por pagar a entidades relacionadas corrientes 7 7.519.165 3.240.430

Otras provisiones corrientes 20 11.441.793 11.978.083

Pasivos por impuestos corrientes 9 23.163.649 44.919.936

Provisiones corrientes por beneficios a los empleados 21 117.191.778 121.651.114

Otros pasivos no financieros corrientes 22 117.597.607 138.768.939

Total pasivos corrientes 2.045.143.030 2.079.647.255

Pasivos no corrientes

Otros pasivos financieros no corrientes 18 2.490.381.755 2.700.830.781

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar no corrientes 19 1.252.807 1.262.231

Otras provisiones no corrientes 20 13.431.716 15.174.089

Pasivos por impuestos diferidos 10 374.956.024 366.958.659

Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados 21 22.574.557 21.045.521

Otros pasivos no financieros no corrientes 22 51.590.885 40.266.934

Total pasivos no corrientes 2.954.187.744 3.145.538.215

Total pasivos de negocios no bancarios 4.999.330.774 5.225.185.470

Pasivos Negocios Bancarios (Presentación)

Depósitos y otras obligaciones a la vista 356.490.011 321.693.368

Operaciones con liquidación en curso 3 90.075.137 9.542.490

Depósitos y otras captaciones a plazo 23 2.056.719.246 1.988.206.540

Contratos de derivados financieros 13.563.326 8.166.601

Obligaciones con bancos 24 87.751.773 89.884.439

Instrumentos de deuda emitidos 25 286.247.590 294.047.824

Otras obligaciones financieras 25 152.125.075 159.527.592

Impuestos corrientes 9 2.362.652 4.327.573

Provisiones 20 2.561.639 6.396.024

Otros pasivos 26 54.334.397 56.727.698

Total pasivos negocios bancarios 3.102.230.846 2.938.520.149

Total pasivos 8.101.561.620 8.163.705.619

Patrimonio Neto

Capital emitido 34 533.409.643 533.409.643

Ganancias acumuladas 3.425.577.405 3.241.684.974

Primas de emisión 34 93.482.329 93.482.329

Acciones propias en cartera (35.125.632) (8.632.349)

Otras reservas 34 (149.625.043) (131.932.183)

Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 3.867.718.702 3.728.012.414

Participaciones no controladoras 744.502.683 715.278.622

Patrimonio total 4.612.221.385 4.443.291.036

Total de patrimonio y pasivos 12.713.783.005 12.606.996.655

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_Nota N° 01-ene-16 30-jun-16 M$ 01-ene-15 30-jun-15 M$ 01-abr-16 30-jun-16 M$ 01-abr-15 30-jun-15 M$ Estado de Resultados

Ingresos de actividades ordinarias 27 3.838.383.487 3.673.268.460 1.948.787.262 1.855.683.830

Costo de ventas 28 (2.541.834.506) (2.438.562.921) (1.277.175.684) (1.215.510.491)

Ganancia bruta 1.296.548.981 1.234.705.539 671.611.578 640.173.339

Costos de distribución (47.851.192) (47.618.815) (23.110.042) (22.751.463)

Gastos de administración 29 (832.000.297) (788.620.670) (423.801.310) (404.410.300)

Otros gastos, por función (63.409.231) (68.655.107) (34.087.158) (38.163.170)

Otras ganancias (pérdidas) 31 370.644 (3.640.801) (765.402) 724.625

Ingresos financieros 6.987.765 13.814.154 3.072.552 3.318.063

Costos financieros 30 (110.450.392) (79.850.972) (56.063.461) (40.762.591)

Participación en las ganancias (pérdidas) de asociadas y negocios conjuntos que

se contabilicen utilizando el método de la participación 11 11.068.964 11.596.217 5.475.987 4.904.359

Diferencias de cambio 6.441.022 (10.149.585) 6.424.417 (531.906)

Resultado por unidades de reajuste 30 (14.980.050) (12.378.304) (8.695.031) (12.874.807)

Ganancia antes de impuestos 252.726.214 249.201.656 140.062.130 129.626.149

Gasto por impuestos a las ganancias 10 (51.188.937) (52.840.541) (30.436.894) (26.933.137)

Ganancia de negocios no bancarios 201.537.277 196.361.115 109.625.236 102.693.012

Negocios Bancarios (Presentación)

Ingresos por intereses y reajustes 27 257.099.685 230.671.862 131.560.526 120.729.705

Gastos por intereses y reajustes 28 (75.231.641) (59.257.418) (39.238.813) (32.663.012)

Ingreso neto por intereses y reajustes 181.868.044 171.414.444 92.321.713 88.066.693

Ingresos por comisiones 27 78.053.477 59.034.835 39.517.887 29.530.799

Gastos por comisiones 28 (19.039.868) (15.607.507) (10.127.991) (7.819.080)

Ingreso neto por comisiones 59.013.609 43.427.328 29.389.896 21.711.719

Utilidad (Pérdida) neta de operaciones financieras 8.639.850 546.766 2.617.940 (742.794)

Utilidad (Pérdida) de cambio neta (1.573.408) 4.888.707 1.123.335 2.601.116

Otros ingresos operacionales 251.260 916.220 178.833 749.741

Provisión por riesgo de crédito 28 (71.187.171) (51.251.266) (38.674.370) (27.813.100)

Total ingreso operacional neto 177.012.184 169.942.199 86.957.347 84.573.375

Remuneraciones y gastos del personal 29 (46.951.067) (43.711.890) (23.574.508) (21.232.504)

Gastos de administración 29 (61.341.656) (53.544.057) (31.361.378) (26.387.385)

Depreciaciones y amortizaciones 29 (8.129.997) (7.570.785) (4.104.233) (3.770.746)

Otros gastos operacionales 29 (4.960.519) (4.968.022) (2.589.147) (2.385.765)

Total gastos operacionales (121.383.239) (109.794.754) (61.629.266) (53.776.400)

Resultado operacional 55.628.945 60.147.445 25.328.081 30.796.975

Resultado por inversiones en sociedades 11 379.871 339.975 264.523 237.076

Resultado antes de impuesto a la renta 56.008.816 60.487.420 25.592.604 31.034.051

Impuesto a la renta 10 (14.725.988) (16.345.888) (6.620.686) (7.882.773)

Ganancia de negocios bancarios 41.282.828 44.141.532 18.971.918 23.151.278

Ganancia 242.820.105 240.502.647 128.597.154 125.844.290

Ganancia atribuible a

Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora 32 222.347.392 221.230.990 118.308.053 115.421.854

Ganancia atribuible a participaciones no controladoras 20.472.713 19.271.657 10.289.101 10.422.436

Ganancia 242.820.105 240.502.647 128.597.154 125.844.290

Ganancia por acción Ganancia por acción básica

Ganancia por acción básica en operaciones continuadas 32 0,0913 0,0909 0,0486 0,0474

Ganancia por acción básica 0,0913 0,0909 0,0486 0,0474

Ganancia por acción diluida

Ganancia por acción diluida en operaciones continuadas 32 0,0913 0,0909 0,0486 0,0474

Ganancia por acción diluida 0,0913 0,0909 0,0486 0,0474

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Estado de Resultado Integral 01-ene-16 30-jun-16 M$ 01-ene-15 30-jun-15 M$ 01-abr-16 30-jun-16 M$ 01-abr-15 30-jun-15 M$ Ganancia 242.820.105 240.502.647 128.597.154 125.844.290

Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán al resultado del período antes de impuestos

(Pérdidas) ganancias, actuariales por planes de beneficios definidos, antes de impuesto (298.483) 723.604 447.202 731.054

Otro resultado integral que no se reclasificarán al resultado del período (298.483) 723.604 447.202 731.054

Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al resultado del período, antes de impuestos

Diferencias de cambio por conversión

(Pérdidas) ganancias por diferencias de cambio de conversión, antes de impuestos (25.540.040) (21.839.613) 18.223.018 9.537.308

Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de cambio por conversión (25.540.040) (21.839.613) 18.223.018 9.537.308 Ganancias (pérdidas) por nuevas mediciones de activos financieros disponibles para la

venta, antes de impuestos 1.520.799 (569.615) 146.583 472.448

Otro resultado integral, antes de impuestos, activos financieros disponibles para la

venta 1.520.799 (569.615) 146.583 472.448

Coberturas del flujo de efectivo

Ganancias (pérdidas) por coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos 18.480.231 (3.634.302) 5.735.944 (8.526.972)

Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo de efectivo 18.480.231 (3.634.302) 5.735.944 (8.526.972)

Otros componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al resultado del

período, antes de impuestos (5.539.010) (26.043.530) 24.105.545 1.482.784

Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con planes de beneficios definidos de otro resultado

integral 98.275 (236.276) (111.963) (237.952)

Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro

resultado integral que no se reclasificarán al resultado del período 98.275 (236.276) (111.963) (237.952)

Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con activos financieros disponibles para la venta

de otro resultado integral (364.992) 128.163 (35.180) (106.301)

Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo de otro

resultado integral (4.554.363) 817.718 (1.360.572) 1.918.569

Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro

resultado integral (4.919.355) 945.881 (1.395.752) 1.812.268

Total otro resultado integral (10.658.573) (24.610.321) 23.045.032 3.788.154

Resultado integral total 232.161.532 215.892.326 151.642.186 129.632.444

Resultado integral atribuible a

Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora 208.137.998 201.904.042 136.114.204 114.764.942

Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras 24.023.534 13.988.284 15.527.982 14.867.502

Resultado integral total 232.161.532 215.892.326 151.642.186 129.632.444

(11)

Capital emitido Primas de _emisión Acciones propias en cartera (Nota 21.d) Reservas por diferencias de cambio por conversión Reservas de coberturas de flujo de caja Reserva ganancias o pérdidas actuariales en planes de beneficios definidos Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de activos financieros disponibles para la venta Otras reservas varias Otras reservas Ganancias (pérdidas) acumuladas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Patrimonio total

Saldo Inicial Período Actual 01/01/2016 533.409.643 93.482.329 (8.632.349) (91.174.709) (4.370.303) (5.834.642) (853.646) (29.698.883) (131.932.183) 3.241.684.974 3.728.012.414 715.278.622 4.443.291.036

Cambios en patrimonio Resultado Integral Ganancia (pérdida) - - - 222.347.392 222.347.392 20.472.713 242.820.105 Otro resultado integral - - - (29.649.680) 14.484.730 (200.251) 1.155.807 - (14.209.394) - (14.209.394) 3.550.821 (10.658.573)

Resultado integral - - - (29.649.680) 14.484.730 (200.251) 1.155.807 - (14.209.394) 222.347.392 208.137.998 24.023.534 232.161.532

Emisión de patrimonio - - - 7.413.799 7.413.799

Dividendos - - - - - (38.454.961) (38.454.961) (7.869.594) (46.324.555) Incremento (disminución) por transferencias y otros

cambios - - - (3.483.466) (3.483.466) - (3.483.466) 5.656.322 2.172.856 Incremento (disminución) por transacciones de acciones

en cartera - - (26.493.283) - - - (26.493.283) - (26.493.283)

Total de cambios en patrimonio - - (26.493.283) (29.649.680) 14.484.730 (200.251) 1.155.807 (3.483.466) (17.692.860) 183.892.431 139.706.288 29.224.061 168.930.349 Saldo Final Período Actual 30/06/2016 533.409.643 93.482.329 (35.125.632) (120.824.389) 10.114.427 (6.034.893) 302.161 (33.182.349) (149.625.043) 3.425.577.405 3.867.718.702 744.502.683 4.612.221.385

b) Para el período finalizado al 30 de junio de 2015 (no auditado), el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente:

_emitidoCapital Primas de _emisión propias en Acciones cartera Reservas por diferencias de cambio por conversión Reservas de coberturas de flujo de caja Reserva ganancias o pérdidas actuariales en planes de beneficios definidos Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de activos financieros disponibles para la venta Otras reservas varias Otras reservas Ganancias (pérdidas) acumuladas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Patrimonio total

Saldo Inicial Período Actual 01/01/2015 533.409.643 93.482.329 (3.495.432) (51.454.926) (1.498.691) (4.783.662) 620.476 (34.883.480) (92.000.283) 2.913.524.436 3.444.920.693 693.344.727 4.138.265.420

Cambios en patrimonio

Resultado Integral

Ganancia (pérdida) - - - 221.230.990 221.230.990 19.271.657 240.502.647 Otro resultado integral - - - (16.799.963) (2.572.861) 487.328 (441.452) - (19.326.948) - (19.326.948) (5.283.373) (24.610.321) Resultado integral - - - (16.799.963) (2.572.861) 487.328 (441.452) - (19.326.948) 221.230.990 201.904.042 13.988.284 215.892.326

Dividendos - - - (35.805.279) (35.805.279) (6.769.229) (42.574.508) Incremento (disminución) por transferencias y otros _cambios - - - 2.834.176 2.834.176 - 2.834.176 (502.146) 2.332.030 Incremento (disminución) por transacciones de acciones _{en cartera} - - (1.400.901) - - - (1.400.901) - (1.400.901)

Total de cambios en patrimonio - - (1.400.901) (16.799.963) (2.572.861) 487.328 (441.452) 2.834.176 (16.492.772) 185.425.711 167.532.038 6.716.909 174.248.947 Saldo Final Período Actual 30/06/2015 533.409.643 93.482.329 (4.896.333) (68.254.889) (4.071.552) (4.296.334) 179.024 (32.049.304) (108.493.055) 3.098.950.147 3.612.452.731 700.061.636 4.312.514.367

(12)

Capital

emitido Primas de emisión

Acciones propias en cartera (Nota 21.d) Reservas por diferencias de cambio por conversión Reservas de coberturas de flujo de caja Reserva ganancias o pérdidas actuariales en planes de beneficios definidos Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de activos financieros disponibles para la venta Otras reservas varias Otras reservas Ganancias (pérdidas) acumuladas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Patrimonio total

Saldo Inicial Período Actual 01/01/2015 533.409.643 93.482.329 (3.495.432) (51.454.926) (1.498.691) (4.783.662) 620.476 (34.883.480) (92.000.283) 2.913.524.436 3.444.920.693 693.344.727 4.138.265.420

Cambios en patrimonio Resultado Integral

Ganancia (pérdida) - - - 519.951.164 519.951.164 54.030.723 573.981.887 Otro resultado integral - - - (39.719.783) (2.871.612) (1.050.980) (1.474.122) - (45.116.497) - (45.116.497) (14.245.879) (59.362.376) Resultado integral - - - (39.719.783) (2.871.612) (1.050.980) (1.474.122) - (45.116.497) 519.951.164 474.834.667 39.784.844 514.619.511

Emisión de patrimonio - - - 3.831.268 3.831.268

Dividendos - - - (99.057.172) (99.057.172) (9.071.166) (108.128.338) Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios - - - 5.184.597 5.184.597 (92.733.454) (87.548.857) (12.611.051) (100.159.908) Incremento (disminución) por transacciones de acciones en cartera - - (5.136.917) - - - - - - - (5.136.917) - (5.136.917)

Total de cambios en patrimonio - - (5.136.917) (39.719.783) (2.871.612) (1.050.980) (1.474.122) 5.184.597 (39.931.900) 328.160.538 283.091.721 21.933.895 305.025.616 Saldo Final Período Actual 31/12/2015 533.409.643 93.482.329 (8.632.349) (91.174.709) (4.370.303) (5.834.642) (853.646) (29.698.883) (131.932.183) 3.241.684.974 3.728.012.414 715.278.622 4.443.291.036

(13)

Estado de Flujo de Efectivo Directo 01-ene-16 30-jun-16 M$

01-ene-15 30-jun-15

M$

Estado de flujos de efectivo

Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación Negocios no Bancarios (Presentación)

Clases de cobros por actividades de operación

Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios 4.542.645.424 4.310.651.862

Clases de pagos

Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios (3.461.146.552) (3.330.309.848)

Pagos a y por cuenta de los empleados (470.866.808) (464.145.177)

Impuestos a las ganancias pagados (75.491.615) (69.926.429)

Otras salidas de efectivo (268.011.345) (259.960.843)

Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de actividades de operación de negocios no bancarios 267.129.104 186.309.565

Utilidad consolidada del período 41.282.828 44.141.532

Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo:

Depreciaciones y amortizaciones 8.129.997 7.570.785

Provisiones por riesgo de crédito 85.571.409 63.516.128

Utilidad neta por inversiones en sociedades con influencia significativa (379.871) (339.975)

Otros cargos que no significan movimiento de efectivo 14.725.988 12.097.883

Variación neta de intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre activos y pasivos 7.957.584 (2.958.946)

Cambios en activos y pasivos que afectan al flujo operacional:

Disminución neto en adeudado por bancos - 29.977.748

Aumento en créditos y cuentas por cobrar a clientes (202.578.616) (201.321.086)

Aumento neto de instrumentos para negociación (36.218.395) (2.630.216)

Aumento de depósitos y otras obligaciones a la vista 34.796.643 12.320.976

Aumento de depósitos y otras captaciones a plazo 68.287.488 169.556.739

(Disminución) Aumento de obligaciones con bancos (2.132.666) 4.267.624

Otras salidas de efectivo (12.507.166) (11.561.879)

Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de actividades de la operación negocios bancarios 6.935.223 124.637.313

Flujos de Efectivo Netos procedentes de actividades de operación 274.064.327 310.946.878

Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Negocios no Bancarios (Presentación)

Aportes realizados en asociadas - (4.090.717)

Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 1.790.210 1.610.326

Compras de propiedades, planta y equipo (137.565.567) (131.584.533)

Compras de activos intangibles (16.986.045) (20.248.358)

Compras de otros activos a largo plazo (46.903.541) (56.551.450)

Dividendos recibidos 711.849 4.965.083

Intereses recibidos 4.581.920 2.966.907

Otras entradas de efectivo 16.317.467 1.333.348

Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de inversión de negocios no bancarios (178.053.707) (201.599.394)

Aumento neto de instrumentos de inversión disponibles para la venta (22.680.141) (76.176.465)

Compras de activos fijos (12.572.313) (9.697.044)

Aportes realizados en asociadas - (819.263)

Dividendos recibidos 78.697 385.586

Otras entradas de efectivo 572.460 1.096.916

Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de inversión negocios bancarios (34.601.297) (85.210.270)

(14)

Estado de Flujo de Efectivo Directo 01-ene-16 30-jun-16 M$

01-ene-15 30-jun-15

M$ Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación

Importes procedentes de la emisión de acciones 7.413.799 -

Pagos por adquirir las acciones de la entidad (26.493.283) (1.400.901)

Importes procedentes de préstamos de largo plazo 149.363.561 116.963.409

Importes procedentes de préstamos de corto plazo 1.096.354.245 1.591.773.064

Total importes procedentes de préstamos 1.245.717.806 1.708.736.473

Préstamos de entidades relacionadas 1.802.223 962.665

Pagos de préstamos (1.140.710.522) (1.562.360.703)

Pagos de pasivos por arrendamientos financieros (10.345.199) (9.591.984)

Dividendos pagados (148.382.281) (129.399.926)

Intereses pagados (88.671.682) (62.334.027)

Otras entradas de efectivo 691.721 827.466

Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de financiación de negocios no bancarios (158.977.418) (54.560.937)

Rescate de letras de crédito (3.270.438) (4.780.880)

Pago de bonos y otros préstamos obtenidos a largo plazo (7.800.234) (3.361.724)

Otras entradas de efectivo (6.705.227) (8.595.815)

Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de financiación negocios bancarios (17.775.899) (16.738.419)

Flujos de Efectivo Netos utilizados en actividades de financiación (176.753.317) (71.299.356)

Disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio (115.343.994) (47.162.142) Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo

Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo (11.766.908) 549.750

Disminución neta de efectivo y equivalentes al efectivo (127.110.902) (46.612.392)

Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del ejercicio 661.059.154 610.126.163

Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 533.948.252 563.513.771

(15)

Nota 1 – Información de la Compañía

S.A.C.I. Falabella (la “Matriz”) es una Sociedad Anónima abierta, constituida en la ciudad de Santiago de Chile con fecha 19 de marzo de 1937 conforme a lo establecido en la Ley N° 18.046. Su constitución se autorizó legalmente por Decreto Supremo N° 1.424 del 14 de abril de 1937. La Compañía se encuentra inscrita en el Registro de Valores bajo el N° 582 y está sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile (“SVS”). Sus oficinas centrales y domicilio legal se encuentran ubicados en Manuel Rodríguez Norte 730, Santiago de Chile. Las sociedades filiales inscritas en el Registro de Valores de la SVS y el Registro de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras de Chile (“SBIF”) son las siguientes:

FILIAL RUT N° INSCRIPCION

Sodimac S.A. 96.792.430 – K 850

Plaza S.A. 76.017.019 – 4 1.028

Banco Falabella 96.509.660 – 4 051

Promotora CMR Falabella S.A. 90.743.000 – 6 1092

S.A.C.I. Falabella y sus filiales (en adelante la “Compañía” o “el Grupo” o “la Sociedad”) cuentan con operaciones en Chile, Argentina, Perú, Colombia, Uruguay y Brasil.

El negocio de la Compañía está compuesto por la venta de una variada gama de productos incluyendo la venta al detalle de vestuario, accesorios, productos para el hogar, electrónica, de belleza y otros. Una porción importante de la venta de este segmento se produce durante el segundo semestre de cada año. Además de la venta al por menor y por mayor de productos para la construcción y el mejoramiento del hogar, incluyendo materiales de construcción, ferretería, herramientas, accesorios para la cocina, baño, jardín y decoración, así como alimentos a través del formato de Supermercados, operando también el segmento inmobiliario a través de la construcción, administración, gestión, explotación, arriendo y subarriendo de locales y espacios en centros comerciales del tipo “mall”, el que se caracteriza por entregar una oferta integral de bienes y servicios en centros comerciales de clase mundial, participando con los principales operadores comerciales presentes en los países donde opera. Además, participa en otros negocios que apoyan su negocio central como los servicios financieros (CMR, corredores de seguros y banco), y la manufactura de textiles (Mavesa).

Al 30 de junio de 2016 y al 31 de diciembre de 2015, el Grupo presenta el siguiente número de empleados:

PAIS 30-Jun-16 31-Dic-15

Chile 50.110 51.195 Perú 28.883 29.699 Colombia 6.883 6.998 Argentina 5.570 5.620 Brasil 3.355 3.435 Uruguay 338 357 TOTAL 95.139 97.304 Ejecutivos Principales 3.402 3.216

(16)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables

2.1. Bases de Preparación de los Estados Financieros

Los presentes estados financieros consolidados de S.A.C.I. Falabella y filiales comprenden los estados de situación financiera consolidados al 30 de junio de 2016 y al 31 de diciembre de 2015, los estados de resultados integrales por función consolidados, los estados de cambios en el patrimonio neto y los estados de flujo de efectivo consolidados al 30 de junio de 2016 y al 30 de junio de 2015 y el estado de cambios en el patrimonio neto al 31 de diciembre de 2015, y sus correspondientes notas las cuales han sido preparadas y presentadas de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera (“NIIF”), considerando requerimientos de información adicionales de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile (“SVS”) los cuales no se contradicen a las normas NIIF, a excepción de lo establecido por el Oficio Circular N° 856 mencionado en el apartado 2.26.2., a partir del cual cambió el marco de preparación y presentación de información financiera adoptado hasta esa fecha, dado que el marco anterior (NIIF) requiere ser adoptado de manera integral, explícita y sin reservas.

Los estados financieros consolidados han sido preparados en base al costo histórico, excepto por ciertos instrumentos financieros, obligaciones de beneficios al personal y obligaciones de pagos basados en acciones, los cuales son medidos al valor razonable.

La preparación de los presentes estados financieros consolidados conforme a las NIIF requiere el uso de estimaciones y supuestos críticos que podrían afectar los montos reportados de ciertos activos y pasivos, así como también ciertos ingresos y gastos. También exige a la Administración que ejerza su juicio en el proceso de aplicación de las políticas contables de la Sociedad. En el apartado 2.28 se revelan las áreas que implican un mayor grado de juicio o complejidad o las áreas donde los supuestos y estimaciones son significativos para los estados financieros consolidados.

La Compañía utiliza un criterio de presentación mixto, separando los saldos de las empresas de giro bancario (Negocios Bancarios) del resto del consolidado (Negocios no Bancarios). Las empresas del Grupo Falabella que tienen giro bancario y que fueron incluidas en esta separación son: Banco Falabella Chile, Banco Falabella Perú y Banco Falabella Colombia.

Los estados financieros consolidados de S.A.C.I. Falabella correspondientes al ejercicio 2015 fueron aprobados por su Directorio en sesión celebrada el día 1 de marzo de 2016, y posteriormente presentados a consideración de la Junta General de Accionistas celebrada con fecha 26 de abril de 2016, órgano que aprobó en forma definitiva los mismos.

Ciertas partidas de los estados financieros del año anterior han sido reclasificadas con el propósito de asegurar la comparabilidad con la presentación del año actual. Las reclasificaciones no son significativas.

2.2. Nuevas normas, interpretaciones y enmiendas adoptadas por el Grupo

Las políticas contables adoptadas en la preparación de los estados financieros consolidados son coherentes con las aplicadas en la preparación de los estados financieros anuales consolidados del Grupo para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2015.

2.3. Moneda de Presentación y Moneda Funcional

Los estados financieros consolidados son presentados en Pesos Chilenos, que es la moneda funcional de la Matriz S.A.C.I. Falabella y la moneda de presentación del Grupo. Los Pesos Chilenos son redondeados a los miles de Pesos más cercanos.

(17)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación)

2.3. Moneda de Presentación y Moneda

Funcional (continuación)

Cada entidad del Grupo ha determinado su propia moneda funcional de acuerdo a los requerimientos de la NIC 21 “Efectos de las variaciones en las Tasas de Cambio de la Moneda Extranjera”. Las partidas incluidas en los estados financieros de cada entidad son medidas usando esa moneda funcional y luego son convertidas a la moneda de presentación del Grupo de acuerdo a lo establecido por la NIC 21.

2.4. Período Cubierto por los Estados Financieros

Los estados financieros consolidados comprenden los estados de situación financiera al 30 de junio de 2016 y al 31 diciembre de 2015, los estados de resultados integrales y los estados de flujos de efectivo por el período de seis meses terminados al 30 de junio de 2016 y al 30 de junio de 2015 y los estados de cambios en el patrimonio neto al 30 de junio de 2016, al 31 de diciembre de 2015 y al 30 de junio de 2015.

2.5. Bases de Consolidación de los Estados Financieros

Los estados financieros consolidados comprenden los estados financieros de la Matriz y sus filiales, incluyendo todos sus activos, pasivos, ingresos, gastos y flujos de efectivo después de efectuar los ajustes y eliminaciones relacionadas con las transacciones entre las compañías que forman parte de la consolidación. Los estados financieros consolidados también incluyen entidades estructuradas creadas en procesos de securitización de activos, sobre la cual la Compañía no ha transferido todos los riesgos de los activos y pasivos asociados.

Filiales son todas las compañías sobre las cuales el Grupo posee control de acuerdo a lo señalado en la NIIF 10. Para cumplir con la definición de control en la NIIF 10, tres criterios deben cumplirse, incluyendo: (a) un inversor tiene poder sobre las actividades relevantes de una participada, (b) el inversionista tiene una exposición, o derechos, a retornos variables provenientes de su implicación en la participada, y (c) el inversionista tiene la capacidad de utilizar su poder sobre la participada para influir en el importe de los rendimientos del inversor. El interés no controlador representa la porción de activos netos y de utilidades o pérdidas que no son de propiedad del Grupo, el cual se presenta separadamente en el estado de resultados integrales y dentro del patrimonio en el estado de situación financiera consolidado.

La adquisición de filiales se registra de acuerdo a la NIIF 3 “Combinaciones de Negocios” utilizando el método de la adquisición. Este método requiere el reconocimiento de los activos identificables (incluyendo activos intangibles anteriormente no reconocidos y la plusvalía comprada) y pasivos del negocio adquirido al valor razonable en la fecha de adquisición. El interés no controlador se reconoce por la proporción que poseen los accionistas minoritarios sobre los valores justos de los activos y pasivos reconocidos.

El exceso del costo de adquisición sobre el valor razonable de la participación de la Compañía en los activos netos identificables adquiridos, se reconoce como Plusvalía Comprada (Goodwill). Si el costo de adquisición es menor que el valor razonable de los activos netos de la filial adquirida, la diferencia se reconoce directamente en el estado de resultados.

La Compañía no ha consolidado los estados financieros de Aventura Plaza S.A., compañía localizada en Perú, sobre la cual posee en forma directa e indirecta un 60% de participación (49% participación efectiva). El acuerdo de asociación señala que el Directorio estará conformado por cinco directores, de los cuales la Compañía puede nombrar dos y no tiene capacidad de nombrar a la administración sin el voto favorable de a lo menos un director adicional, en atención a lo señalado no se posee control, de acuerdo a lo indicado en la NIIF 10. La inversión en Aventura Plaza S.A. se ha registrado utilizando el método de la participación de acuerdo a lo indicado en la NIC 28 “Inversiones en Asociadas”.

(18)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación) 2.5. Bases de Consolidación de los Estados Financieros (continuación)

Los estados financieros de las filiales han sido preparados en la misma fecha de la Matriz y se han aplicado políticas contables uniformes, considerando la naturaleza específica de cada unidad de negocios.

El detalle de las filiales incluidas en la consolidación es el siguiente:

RUT NOMBRE

SOCIEDAD FILIAL

PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN

30-jun-16 30-jun-16 30-jun-16 31-Dic-15

PAÍS DE

ORIGEN MONEDA FUNCIONAL

DIRECTO INDIRECTO TOTAL TOTAL

% % % %

76.020.391-2 INVERSIONES FALABELLA LTDA. 99,978 0,022 100,000 100,000 CHILE CLP 76.020.385-8 INVERSIONES PARMIN S.p.A. 100,000 - 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E FALABELLA SUCURSAL URUGUAY S.A. 100,000 - 100,000 100,000 URUGUAY CLP

99.500.360-0 HOMETRADING S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 99.593.960-6 DESARROLLOS INMOBILIARIOS S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 0-E FALLBROOKS PROPERTIES LTD. - 99,999 99,999 99,999 I.V. BRITÁNICAS CLP 99.556.170-0 SOCIEDAD DE RENTAS FALABELLA S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.882.330-8 NUEVOS DESARROLLOS S.A. (EX-PLAZA _{ALAMEDA S.A.)} - 45,940 45,940 45,940 CHILE CLP 99.555.550-6 PLAZA ANTOFAGASTA S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 76.882.090-2 PLAZA CORDILLERA S.A. - 45,940 45,940 45,940 CHILE CLP 96.653.660-8 PLAZA DEL TRÉBOL S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 96.795.700-3 PLAZA LA SERENA S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 96.653.650-0 PLAZA OESTE S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 76.017.019-4 PLAZA S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP

76.034.238-6 PLAZA S.p.A - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP

96.791.560-2 PLAZA TOBALABA S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 76.677.940-9 PLAZA VALPARAÍSO S.A. - 45,940 45,940 45,940 CHILE CLP 96.538.230-5 PLAZA VESPUCIO S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 76.099.956-3 SERVICIOS GENERALES CATEDRAL LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 79.990.670-8 ADMINISTRADORA PLAZA VESPUCIO S.A. - 59,252 59,252 59,252 CHILE CLP 76.883.720-1 DESARROLLOS E INVERSIONES _{INTERNACIONALES S.A.} - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 99.564.380-4 DESARROLLOS URBANOS S.A. - 45,940 45,940 45,940 CHILE CLP 76.299.850-5 INVERSIONES PLAZA LTDA. (EX INV. _ALCALÁ) - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 76.044.159-7 AUTOPLAZA S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 96.792.430-K SODIMAC S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 99.556.180-8 SODIMAC TRES S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 96.678.300-1 SOC. ADM. DE TARJETAS DE CRÉDITOS _{COMERCIALES LTDA.} - - - 100,000 CHILE CLP 79.530.610-2 COMERCIALIZADORA E IMPORTADORA _{IMPOMAC LTDA.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 96.681.010-6 TRAINEEMAC S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.054.094-3 INVERSIONES SODMIN S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.054.151-6 TRAINEEMAC NUEVA S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

78.582.500-4 HOMELET LTDA. - - - 100,000 CHILE CLP

96.520.050-9 HOMECENTER LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

(19)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación)

2.5. Bases de Consolidación de los Estados Financieros (continuación)

El detalle de las filiales incluidas en la consolidación es el siguiente (continuación):

RUT NOMBRE

SOCIEDAD FILIAL

30-jun-16 30-jun-16 30-jun-16 31-dic-15

PAÍS DE

% % % %

76.033.206-2 INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER UNO _LTDA. - - - 100,000 CHILE CLP 76.033.208-9 INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER DOS _LTDA. - - - 100,000 CHILE CLP 76.033.211-9 INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER TRES _LTDA. - - - 100,000 CHILE CLP 76.222.370-8 SERVICIOS GENERALES BASCUÑÁN LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.015.722-8 SERVICIOS GENERALES ALAMEDA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.644.120-3 APORTA LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.046.439-2 APYSER S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.665.890-3 PRODUCTORA DE SERVICIOS GENERALES _{CALE S.p.A.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.661.890-1 CERRILLOS LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.662.120-1 CERRO COLORADO LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.910.520-4 COLINA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 96.579.870-6 SERVICIOS GENERALES ECOCYCSA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.033.452-9 EL BOSQUE LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.014.726-5 ESTACIÓN CENTRAL LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.009.382-3 SERVICIOS GENERALES MANQUEHUE S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.811.460-9 SERVICIOS GENERALES MELIPILLA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.012.536-9 SERVICIOS GENERALES MULTIBRAND S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.973.030-3 SERVICIOS GENERALES PUNTA ARENAS S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.033.294-1 SERVICIOS GENERALES SAN BERNARDO S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.033.466-9 SAN FERNANDO LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.767.330-2 ANTOFAGASTA CENTRO LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.553.390-2 FONTOVA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.557.960-0 LA CALERA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.318.540-0 SERVICIOS GENERALES LA DEHESA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.662.280-1 LA FLORIDA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.429.990-6 NATANIEL LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.383.840-4 SERVICIOS GENERALES PRESERTEL S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.035.886-K PRESTADORA DE SERVICIOS TELEFÓNICOS _S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 78.406.360-7 SERVICIOS GENERALES PROALTO S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 78.526.990-K SERVICIOS GENERALES OESTE S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 96.811.120-5 SERVICIOS GENERALES PASEO CENTRO S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 78.839.160-9 PRODUCTORA DE SERVICIOS GENERALES _{CHILLAN S.p.A.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 89.627.600-K PRODUCTORA DE SERVICIOS GENERALES _S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 78.334.680-K SERVICIOS GENERALES PROSENOR S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 77.565.820-7 PRODUCTORA DE SERVICIOS GENERALES _{ROSAS S.p.A.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 78.636.190-7 SERVICIOS GENERALES PROSEVAL S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

(20)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación)

RUT NOMBRE

SOCIEDAD FILIAL

30-jun-16 30-jun-16 30-jun-16 31-dic-15

PAÍS DE

% % % %

76.662.220-8 PLAZA PUENTE ALTO LTDA. 76.429.790-3 PUENTE ALTO 37 LTDA. 76.291.110-8 SERVICIOS GENERALES PUENTE S.p.A. 76.583.290-K PUERTO ANTOFAGASTA LTDA. 77.880.500-6 SERVICIOS GENERALES LOS ANGELES S.p.A. 78.625.160-5 SERVICIOS GENERALES EL TREBOL S.p.A. 77.039.380-9 SERVICIOS GENERALES SEGECOP S.p.A. 77.462.160-1 SERVICIOS GENERALES CURICÓ S.p.A. 77.962.250-9 SERVICIOS GENERALES HUECHURABA S.p.A. 77.423.730-5 SERVICIOS GENERALES IQUIQUE S.p.A. 77.598.800-2 SERVICIOS GENERALES PUERTO MONTT S.p.A. 78.991.740-K SERVICIOS GENERALES ANTOFAGASTA S.p.A. 78.151.550-7 SERVICIOS GENERALES SEGEPRO S.p.A. 77.622.370-0 SERVICIOS GENERALES QUILPUE S.p.A. 79.731.890-6 SERVICIOS GENERALES QUINTA REGION S.p.A. 78.150.440-8 SERVICIOS GENERALES SEXTA REGIÓN S.p.A. 78.665.660-5 SERVICIOS GENERALES OSORNO S.p.A. 78.904.400-7 SERVICIOS GENERALES TALCA S.p.A. 77.212.050-8 SERVICIOS GENERALES VALPARAÍSO S.p.A. 77.152.390-0 SERVICIOS GENERALES TOBALABA S.p.A. 78.738.460-9 TRANSPORTES Y DISTRIBUCIONES S.p.A. 78.919.640-0 TRANSPORTES Y DISTRIBUCIONES DEL SUR 78.745.900-5 TRASCIENDE LTDA. - 78.015.390-3 SOCIEDAD COMERCIAL Y DE SERVICIOS 77.166.470-9 SERVICIOS GENERALES SERENA S.p.A. 76.042.509-5 INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER 76.046.445-7 CONFECCIONES INDUSTRIALES S.p.A. 96.573.100-8 MANUFACTURAS DE VESTUARIO MAVESA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP _S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP _{VESPUCIO S.p.A.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP SEIS _LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.039.672-9 DINALSA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

78.627.210-6 HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 78.722.910-7 TOTTUS S.A. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.046.433-3 FALABELLA INVERSIONES FINANCIERAS S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 90.743.000-6 PROMOTORA CMR FALABELLA S.A. - 99,996 99,996 99,996 CHILE CLP

77.612.410-9 ADESSA LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

79.598.260-4 ADMINISTRADORA CMR FALABELLA LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 77.235.510-6 SERVICIOS DE EVALUACIONES Y COBRANZAS _{SEVALCO LTDA.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.027.815-7 SERVICIOS Y ASISTENCIAS LIMITADA - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.027.825-4 PROMOCIONES Y PUBLICIDAD LIMITADA - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

(21)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación)

RUT NOMBRE

SOCIEDAD FILIAL

30-jun-16 30-jun-16 30-jun-16 31-dic-15

PAÍS DE

% % % %

96.847.200-3 SERVICIOS E INVERSIONES FALABELLA LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 77.099.010-6 SEGUROS FALABELLA CORREDORES LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.512.060-8 SOLUCIONES CREDITICIAS CMR LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 78.997.060-2 VIAJES FALABELLA LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 77.261.280-K FALABELLA RETAIL S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.000.935-0 PROMOTORA CHILENA DE CAFÉ COLOMBIA S.A. - 65,000 65,000 65,000 CHILE CLP 96.951.230-0 INMOBILIARIA MALL CALAMA S.A. - 59,278 59,278 59,278 CHILE CLP 77.132.070-8 SOUTH AMÉRICA TEXTILES S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E SHEARVAN CORPORATE S.A. - 100,000 100,000 100,000 I.V. _BRITÁNICAS USD

77.072.750-2 COMERCIAL MONSE LTDA. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.042.371-8 NUEVA FALABELLA INVERSIONES _{INTERNACIONALES S.p.A.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 96.647.930-2 INVERSIONES INVERFAL PERÚ S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.023.147-9 NUEVA INVERFIN S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.007.317-2 INVERCOL S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E INVERSORA FALKEN S.A. - 100,000 100,000 100,000 URUGUAY CLP

0-E TEVER CORP. - 100,000 100,000 100,000 URUGUAY CLP

0-E INVERSIONES FALABELLA ARGENTINA S.A. - 99,999 99,999 99,999 ARGENTINA ARS

0-E FALABELLA S.A. - 99,999 99,999 99,999 ARGENTINA ARS

0-E CMR ARGENTINA S.A. - 99,999 99,999 99,999 ARGENTINA ARS

0-E VIAJES FALABELLA S.A. - 99,999 99,999 99,999 ARGENTINA ARS

0-E CENTRO LOGÍSTICO APLICADO S.A. - 99,999 99,999 99,999 ARGENTINA ARS

0-E SERVICIOS DE PERSONAL LOGÍSTICO S.A. - 100,000 100,000 100,000 ARGENTINA ARS

0-E INVERSIONES FALABELLA DE COLOMBIA S.A. - 100,000 100,000 100,000 COLOMBIA COP

0-E FALABELLA COLOMBIA S.A. - 65,000 65,000 65,000 COLOMBIA COP

0-E AGENCIA DE SEGUROS FALABELLA LTDA. - 65,000 65,000 65,000 COLOMBIA COP

0-E AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO FALABELLA _S.A.S. - 65,000 65,000 65,000 COLOMBIA COP

0-E ABC DE SERVICIOS S.A.S. - 65,000 65,000 65,000 COLOMBIA COP

0-E FALABELLA PERÚ S.A.A. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E SAGA FALABELLA S.A. - 89,002 89,002 89,002 PERÚ PEN

0-E HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E SODIMAC PERÚ S.A. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E OPEN PLAZA S.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E VIAJES FALABELLA S.A. - 89,002 89,002 89,002 PERÚ PEN

0-E CORREDORA DE SEGUROS FALABELLAS.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E FALABELLA SERVICIOS GENERALES S.A.C. - 94,089 94,089 94,089 PERÚ PEN

0-E FALACUATRO S.A.C. - 94,188 94,188 94,188 PERÚ PEN

0-E INMOBILIARIA KAINOS S.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E LOGÍSTICA Y DISTRIBUCIÓN S.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

(22)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación)

RUT NOMBRE

SOCIEDAD FILIAL

30-jun-16 30-jun-16 30-jun-16 31-dic-15

PAÍS DE

% % % %

0-E INVERSIONES INMOBILIARIAS GAMMA S.A. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN 76.075.082-4 SERVICIOS GENERALES HIPERPUENTE _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.080.519-K SERVICIOS GENERALES QUILLOTA LTDA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 96.509.660-4 BANCO FALABELLA S.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E BANCO FALABELLA PERÚ S.A. - 92,817 92,817 92,817 PERÚ PEN

0-E BANCO FALABELLA S.A. (COLOMBIA) - 65,000 65,000 65,000 COLOMBIA COP

76.099.954-7 SERVICIOS GENERALES PADRE HURTADO _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP

0-E SALÓN MOTOR PLAZA S.A. - 59,278 59,278 59,278 PERÚ PEN

76.011.659-9 BANCO FALABELLA CORREDORES DE _{SEGUROS LTDA.} - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.112.525-7 SERVICIOS GENERALES PEÑALOLÉN _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.112.533-8 SERVICIOS GENERALES SAN FELIPE _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.112.537-0 SERVICIOS GENERALES VIÑA DEL MAR _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.112.543-5 SERVICIOS GENERALES TALCA DOS _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.112.548-6 SERVICIOS GENERALES LLOLLEO _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.113.257-1 SERVICIOS GENERALES CORDILLERA SPA - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 0-E SERVICIOS INFORMÁTICOS FALABELLA _S.A.C. - 92,817 92,817 92,817 PERÚ PEN 76.141.045-8 INVERSIONES INVERFAL COLOMBIA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.141.046-6 INVERSIONES INVERFAL ARGENTINA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.153.987-6 ADMYSER S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.153.976-0 CAPYSER S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E CENTRO COMERCIAL EL CASTILLO _{CARTEGENA S.A.S.} - 41,495 41,495 41,495 COLOMBIA COP

0-E MALL PLAZA COLOMBIA S.A.S. - 59,278 59,278 59,278 COLOMBIA COP

0-E CENTRO COMERCIAL MANIZALES S.A.S. - 47,424 47,424 47,424 COLOMBIA COP

76.142.721-0 GIFT CORP. S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.149.308-6 INVERSIONES BRASIL S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.154.299-0 SERVICIOS GENERALES RANCAGUA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.154.491-8 SERVICIOS GENERALES SANTA MARTA DE _{HUECHURABA LTDA.} - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.159.664-0 INVERSIONES URUGUAY S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.159.684-5 INVERFAL URUGUAY S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.166.215-5 SERVICIOS GENERALES CALAMA CENTRO _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP

0-E COMPAÑÍA SAN JUAN S.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

76.166.208-2 SERVICIOS GENERALES CALAMA MALL _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.169.826-5 SERVICIOS GENERALES COSTANERA S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

(23)

Nota 2 – Resumen de las Principales Políticas Contables (continuación)

RUT NOMBRE

SOCIEDAD FILIAL

30-jun-16 30-jun-16 30-jun-16 31-dic-15

PAÍS DE

% % % %

0-E OPEN PLAZA ORIENTE S.A. - 94,184 94,184 94,184 PERÚ PEN

76.212.895-0 SERVICIOS GENERALES BIO-BIO MALL _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.232.164-5 SERVICIOS GENERALES VICUÑA _{MACKENNA LTDA.} - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.232.178-5 SERVICIOS GENERALES MP TOBALABA _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.232.172-6 SERVICIOS GENERALES VITACURA LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.232.689-2 SERVICIOS GENERALES MAIPÚ S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.240.391-9 SERVICIOS GENERALES CHILLÁN LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.233.398-8 SERVICIOS GENERALES MP LOS ANGELES _LTDA. - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.254.205-6 SERVICIOS GENERALES RANCAGUA _{CENTRO LTDA.} - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 96.824.450-7 INMOBILIARIA MALL LAS AMÉRICAS S.A. - 42,890 42,890 42,890 CHILE CLP 76.318.636-9 SERVICIOS GENERALES MP EGAÑA _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.337.217-0 SERVICIOS GENERALES QUILPUE DOS _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.337.209-k SERVICIOS GENERALES CON CON _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.362.983-k SERVICIOS GENERALES MP COPIAPÓ _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.412.572-k SERVICIOS GENERALES REÑACA _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.318.627-k SERVICIOS GENERALES RECOLETA _LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP 76.349.709-7 SERVICIOS GENERALES OVALLE LIMITADA - 88,000 88,000 88,000 CHILE CLP

0-E SHEARVAN COMMERCIAL (SHANGAI) - 100,000 100,000 100,000 CHINA CNY

76.283.127-9 SERVICIOS GENERALES PLAZA EGAÑA _S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E HIPERMERCADOS TOTTUS ORIENTE _S.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

0-E SODIMAC ORIENTE S.A.C. - 94,183 94,183 94,183 PERÚ PEN

76.319.068-4 INVERSIONES DESREG S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

76.319.054-4 DESREG S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E FALABELLA BRASIL LTDA. - 100,000 100,000 100,000 BRASIL BRL

0-E SODIMAC BRASIL LTDA. - 100,000 100,000 100,000 BRASIL BRL

0-E INVERSIONES FALABELLA URUGUAY S.A. - 100,000 100,000 100,000 URUGUAY UYU

0-E HOMECENTER SODIMAC S.A. - 100,000 100,000 100,000 URUGUAY UYU

0-E JOSMIR S.A. - 100,000 100,000 100,000 URUGUAY UYU

76.335.739-2 INVERSIONES MÉXICO S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.335.749-k INVERFAL MÉXICO S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP 76.282.188-5 INVERFAL BRASIL S.p.A. - 100,000 100,000 100,000 CHILE CLP

0-E SAGA FALABELLA IQUITOS S.A.C. - 89,002 89,002 89,002 PERÚ PEN

0-E SAGA FALABELLA ORIENTE S.A.C. - 89,002 89,002 89,002 PERÚ PEN

0-E CONSTRUDECOR S.A. - 60,043 60,043 50,100 BRASIL BRL

0-E CONSTRUDECOR SERVICIOS LTDA. - 60,043 60,043 50,100 BRASIL BRL

0-E CONSTRUDECOR PROPERTIES LTDA. - 60,043 60,043 50,100 BRASIL BRL