CUENTA PÚBLICA
QUINTANA ROO
INTRODUCCIÓN
En cumplimiento al Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas, emitido por el Consejo Nacional de
Armonización Contable, se presenta el Tomo correspondiente al Sector Paraestatal de acuerdo a la clasificación administrativa. El Tomo
comprende tres apartados que se desagregan como sigue:
VI.I. Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresariales y no Financieros
VI.I.1 Información consolidada de las Entidades Paraestatales y Fideicomisos no Empresarias y no Financieros.
VI.I.2 Por ente público, Información contable, presupuestaria y programática y apartado de anexo.
VI.II. Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
VI.II.1 Información consolidada de las Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación
Estatal Mayoritaria.
VI.II.2 Por ente público, Información contable, presupuestaria y programática y apartado de anexo.
VI.III. Entidades Paraestatales financieras no Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
ENTIDADES PARAESTATALES Y
FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y
NO FINANCIEROS
INTRODUCCIÓN
Este apartado se desagrega con la siguiente información:
VI.I.1 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS
VI.I.2 CUENTAS PÚBLICAS POR ENTE
Sector Educativo
Servicios Educativos de Quintana Roo
Colegio de Bachilleres del Estado de Quintana Roo
Centro de Estudios de Bachillerato Técnico Eva Sámano de López Mateos
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos de Quintana Roo
Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo
Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Quintana Roo
Instituto Estatal para la Educación de Jóvenes y Adultos
Instituto Tecnológico Superior de Felipe Carrillo Puerto
Universidad Tecnológica de Cancún
Universidad Tecnológica de la Riviera Maya
Universidad de Quintana Roo
Universidad del Caribe
Comisión para la Juventud y el Deporte de Quintana Roo
Instituto de Infraestructura Física Educativa del Estado de Quintana Roo
Consejo Quintanarroense de Ciencia y Tecnología
Universidad Intercultural Maya de Quintana Roo
Universidad Politécnica de Quintana Roo
Universidad Tecnológica de Chetumal
Universidad Politécnica de Bacalar
Sector Salud
Servicios Estatales de Salud del Estado de Quintana Roo
Sector Gobierno
Sistema Quintanarroense de Comunicación Social
Sector Económico
Fundación de Parques y Museos de Cozumel, Quintana Roo
Sector Desarrollo Urbano
Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la Administración Pública del Estado de Quintana Roo
Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Estado de Quintana Roo
Sector Social
Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Estado de Quintana Roo
Instituto Quintanarroense de la Mujer
Sector Turismo
Fideicomiso de Promoción Turística del Municipio de Othón P. Blanco
Fideicomiso de Promoción Turística del Municipio de Solidaridad
Fideicomiso de Promoción Turística del Municipio de Benito Juárez
VI.I.1 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS
VI.I.1.1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
VI.I.1.2 ESTADO DE ACTIVIDADES
VI.I.1.3 ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA
VI.I.1.4 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
VI.I.1.5 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
VI.I.1 ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS
VI.I.1.1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS Estado de Situación financiera
AL 31 de diciembre de 2014 (Miles de Pesos)
Activo Pasivo
Activo circulante Pasivo circulante
Efectivo y equivalentes 1,291,983 Cuentas por pagar a corto plazo 3,477,884
Derechos a recibir efectivo o equivalentes 1,972,778 Documentos por pagar a corto plazo 10,506 Derechos a recibir bienes o servicios 169,774 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0
Inventarios 6,013,832 Títulos y valores a corto plazo 0
Almacenes 43,157 Pasivos diferidos a corto plazo 48,837
Estimación por pérdida o deterioro de activos
circulantes 18 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 780
Otros activos circulantes 207,331 Provisiones a corto plazo 0
Otros pasivos a corto plazo 161,131
Total de activos circulantes 9,698,873 Total de pasivos circulantes 3,699,138
Activo no circulante Pasivo no circulante
Inversiones financieras a largo plazo 606,684 Cuentas por pagar a largo plazo 0 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo
plazo 23,874 Documentos por pagar a largo plazo 0
Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones
en proceso 11,317,559 Deuda pública a largo plazo 0
Bienes muebles 2,263,455 Pasivos diferidos a largo plazo 0
Activos intangibles 714,112 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0 Depreciación, deterioro y amortización acumulada
de bienes -1,983,991 Provisiones a largo plazo 1,528
Activos diferidos 1,020
Estimación por pérdida o deterioro de activos no
circulantes -104 Total de pasivos no circulantes 1,528
Otros activos no circulantes 5 Total del pasivo 3,700,666
Hacienda pública/patrimonio
Hacienda pública/patrimonio contribuido 18,272,681
Aportaciones 12,550,357
Donaciones de capital 398,761
Actualización de la hacienda pública/patrimonio 5,323,563 Hacienda pública/patrimonio generado 668,140
Resultados del ejercicio (Ahorro/desahorro) -114,273
Resultados de ejercicios anteriores 781,608
Revalúos 0
Reservas 7,509
Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores -6,704 Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0
Resultado por posición monetaria 0
Resultado por tenencia de activos no monetarios 0
Total de activos no circulante 12,942,614 Total hacienda pública/patrimonio 18,940,821 Total del activo 22,641,487 Total del pasivo y hacienda pública/patrimonio 22,641,487
VI.I.1.2 ESTADO DE ACTIVIDADES
ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE ACTIVIDADES
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos)
Concepto Importe
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la gestión: 1,142,313
Impuestos 0
Cuotas y aportaciones de seguridad social 0
Contribuciones de mejoras 102,280
Derechos 48,709
Productos de tipo corriente 2
Aprovechamientos de tipo corriente 169,553
Ingresos por venta de bienes y servicios 821,769
Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0
Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 11,290,464
Participaciones y aportaciones 1,282,355
Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas 10,008,109
Otros ingresos y beneficios 241,274
Ingresos financieros 13,054
Incremento por variación de inventarios 0
Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0
Disminución del exceso de provisiones 7,095
Otros ingresos y beneficios varios 221,125
Total de ingresos y otros beneficios 12,674,051
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de funcionamiento 11,398,720
Servicios personales 8,665,060
Materiales y suministros 886,842
Servicios generales 1,846,818
Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas 824,788
Transferencias internas y asignaciones al sector público 210,444
Transferencias al resto del sector público 0
Subsidios y subvenciones 98,635
Ayudas sociales 514,301
Pensiones y jubilaciones 0
Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0
Transferencias a la seguridad social 0
Donativos 1,408 Transferencias al exterior 0 Participaciones y aportaciones 9,138 Participaciones 0 Aportaciones 0 Convenios 9,138
Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública 0
Intereses de la deuda pública 0
Comisiones de la deuda pública 0
Gastos de la deuda pública 0
Costo por coberturas 0
Apoyos financieros 0
Otros gastos y pérdidas extraordinarias 555,678
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 370,235
Provisiones 0
Disminución de inventarios 82,361
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro y obsolescencia 0
Aumento por insuficiencia de provisiones 0
Otros gastos 103,082
Inversión pública
Inversión pública no capitalizable 0
Total de gastos y otras pérdidas 12,788,324
VI.I.1.3 ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA
ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS
ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PÚBLICA
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Miles de pesos)
Concepto
pública/patrimonio
Hacienda
contribuido
Hacienda
pública/patrimonio
generado de
ejercicio
anteriores
Hacienda
pública/patrimonio
generado del
ejercicio
Ajustes
por
cambios
de valor
Total
Rectificaciones de resultados de ejercicios
anteriores
0
0
0
-6,704
-6,704
Patrimonio neto inicial ajustado del ejercicio
0
0
0
0
0
Aportaciones
0
0
0
0
0
Donaciones de capital
0
0
0
0
0
Actualización de la hacienda pública/patrimonio
0
0
0
0
0
Variaciones de la hacienda pública/patrimonio
neto del ejercicio
0
0
0
0
0
Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro)
0
0
0
0
0
Resultados de ejercicios anteriores
0
0
0
0
0
Revalúos
0
0
0
0
0
Reservas
0
0
0
0
0
Hacienda pública/patrimonio neto final del
ejercicio 2013
0
0
0
-6,704
-6,704
Cambios en la hacienda pública/patrimonio neto
del ejercicio 2014
18,272,681
0
0
0 18,272,681
Aportaciones
12,550,357
0
0
0 12,550,357
Donaciones de capital
398,761
0
0
0
398,761
Actualización de la hacienda pública/patrimonio
5,323,563
0
0
0 5,323,563
Variaciones de la hacienda pública/patrimonio
neto del ejercicio
0
781,608
-114,273
7,509
674,844
Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro)
0
0
-114,273
0
-114,273
Resultados de ejercicios anteriores
0
781,608
0
0
781,608
Revalúos
0
0
0
0
0
Reservas
0
0
0
7,509
7,509
Saldo neto en la hacienda pública/patrimonio
VI.I.1.4 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE CAMBIOS DE LA SITUACIÓN FINANCIERA
al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos) Concepto Importe Aplicación Activo Activo circulante 358,052 Efectivo y equivalentes 191,089
Derechos a recibir efectivo o equivalentes 0
Derechos a recibir bienes o servicios 0
Inventarios 121,963
Almacenes 1,688
Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 18
Otros activos circulantes 43,294
Activo no circulante 1,208,571
Inversiones financieras a largo plazo 0
Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 20,905
Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 928,120
Bienes muebles 204,970
Activos intangibles 54,410
Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes 0
Activos diferidos 161
Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0
Otros activos no circulantes 5
Pasivo
Pasivo circulante 13,387
Cuentas por pagar a corto plazo 0
Documentos por pagar a corto plazo 0
Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0
Títulos y valores a corto plazo 0
Pasivos diferidos a corto plazo 11,879
Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 1,508
Provisiones a corto plazo 0
Otros pasivos a corto plazo 0
Pasivo no circulante 201,008
Cuentas por pagar a largo plazo 0
Documentos por pagar a largo plazo 200,906
Deuda pública a largo plazo 0
Pasivos diferidos a largo plazo 0
Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0
Provisiones a largo plazo 102
Hacienda pública/patrimonio
Hacienda pública/patrimonio contribuido 0
Aportaciones 0
Donaciones de capital 0
Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0
Hacienda pública/patrimonio generado 870,143
Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro) 870,143
Resultados de ejercicios anteriores 0
Revalúos 0
Reservas 0
Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0
Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0
Resultado por posición monetaria 0
VI.I.1.5 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 (Miles de pesos)
Concepto Importe
Flujos de efectivo de las actividades de operación
Origen 12,110,742
Impuestos 0
Cuotas y aportaciones de seguridad social 0
Contribuciones de mejoras 102,280
Derechos 48,709
Productos de tipo corriente 2
Aprovechamientos de tipo corriente 36,673
Ingresos por venta de bienes y servicios 867,623
Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o
pago 0
Participaciones y aportaciones 1,166,770
Transferencias, asignaciones y subsidios y otras ayudas 9,737,624
Otros orígenes de operación 151,061
Aplicación 12,231,733
Servicios personales 8,517,985
Materiales y suministros 874,081
Servicios generales 1,672,588
Transferencias internas y asignaciones al sector público 138,653
Transferencias al resto del sector público 22,188
Subsidios y subvenciones 32,331
Ayudas sociales 474,608
Pensiones y jubilaciones 0
Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0
Transferencias a la seguridad social 0
Donativos 1,408
Transferencias al exterior 0
Participaciones 0
Aportaciones 0
Convenios 6,241
Otras aplicaciones de operación 491,650
Flujos netos de efectivo por actividades de operación -120,991
Flujos de efectivo de las actividades de inversión
Origen 4,585,781
Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 4,017,946
Bienes muebles 430,395
Otros orígenes de inversión 137,440
Aplicación 4,944,988
Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 4,189,509
Bienes muebles 453,508
Otras aplicaciones de inversión 301,971
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión -359,207
Flujo de efectivo de las actividades de financiamiento
Origen 692,973
Endeudamiento neto 94,110
Interno 83,106
Externo 11,004
Otros Orígenes de Financiamiento 598,863
Aplicación 48,103
Servicios de la deuda 90,086
Interno 39,018
Externo 51,068
Otras aplicaciones de financiamiento -41,983
Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento 644,870
Incremento/disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo 164,672 Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 1,127,311
