INSTITUCIÓN
TECNOLÓGIC
A
COLEGIO MAYOR DE BOL
Í
V
AR
CERTIFICACIQN
DE
LOS
ESTADOS
FINANCIEROS
Señores:
CONTADURIA GENERAL DE LA NACION
Bogota D.C
.
Nosotras,
la Rectora
y
la contadora
de la
Institución
Tecnológica
Colegio Mayor de
Bolívar,
NIT
.
890
.
480.054
-
5
Certificamos que hemos preparado
los estados financieros
con corte a 30 de Junio de
2011,
enviados en línea vía CHIP, los saldos fueron tomados
fielmente de los libros de contabilidad
llevados conforme a las Normas de Contabi
l
idad
Publica,
y
que las cifras registradas
en ellos reflejan en forma fided
ig
na
la
s
it
u
ación
financiera de la entidad.
La información
financiera
enviada
corresponde
al Tercer
Trimestre
de 201
1
y
está
conformada por Dos (02) archivos planos
elaborados
según resolución
3
7
5 de 200
7
y
condiciones explicitas en la Guía
CHIP,
los cuales corresponden a la Categoría Información
Contable Publica y se denominan así:
CATEGORIA INFORMACION
CONTABLE PÚBLICA
a) F1-COLMA YOR-0911-PLANO
b) F2-COLMA YOR-0911-PLANO
Los anteriores mencionados
fueron transmitidos por el sistema CHIP el día 19
d
e Oct
u
bre
de 2011
.
Se expide la presente Certificación
a
los Diecinueve (19) días del mes de Octubre de 2011
para dar cumplimiento a lo dispuesto
en la resolución 373 de 1999,
Art. 5° de la Contaduría
General de la Nación.
ANEXO NO.1 COLEGIO MAYOR DE BOLlVAR
BALANCE GENERAL A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
(Cifras en miles de pesos)
Período Período Período Período
Codigo ACTIVO Actual $ Anterior $ Codigo PASIVO Actual $ Anterior $
CORRIENTE 1.141.981 664.443 CORRIENTE 376.583 179.803
11 Efectivo 728.749 597.275 21 Operaciones de Banca Central y Entid Financ O O
12 Inversiones O O 22 Operaciones de Crédito público O O
13 Rentas por Cobrar O O 23 Obligaciones Financieras O O
14 Deudores 413.232 67.168 24 Cuentas por Pagar 114.821 77.571
15 Inventarios O O 25 Obligaciones Laborales 16.589 7.252
19 Otros Activos O O 26 Otros Bonos y Titulos emitidos O O
Saldo Neto de Consolidación en Cuentas 27 Pasivos Estimados 245.173 94.980
de Balance (CR) 29 Otros Pasivos O O
NO CORRIENTE 14.704.997 14.689.375
12 Inversiones 21.897 21.897 NO CORRIENTE O 43.693
13 Rentas por Cobrar O O 22 Operaciones de Crédito Público O O
14 Deudores O O 23 Obligaciones Financieras O
.
O16 Propiedades,Planta y Equipo 2.327.699 2.636.385 24 Cuentas por Pagar O O
17 Bienes de beneficio y Uso Público O O 25 Obligaciones Laborales O O
19 Otros Activos 12.355.401 12.031.093 27 Pasivos Estimados O O
Saldo Neto de Consolidación en Cuentas de balance (CR) O O 29 Otros Pasivos O 43.693
Particiopación de Terceros O TOTAL INTERES MINORITARIO O O
Particiopación patrimonial del sector público Participación de terceros O O
Particip.Pat. Del sector Publico O O
3 PATRIMONIO 15.470.395 15.130.322
31 Hacienda Pública O O
32 Patrimonio Institucional 15.470.395 15.130.322
TOTAL ACTIVO 15.846.978 15.353.818 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 15.846.978 15.353.818
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS O O CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS O O
81 Derechos contingentes O O 91 Responsabilidades contingentes 66.829 14.035
82 Deudoras Fiscales O
o.
92 Acreedoras Fiscales O O83 Deudoras de Control O O 93 Acreedoras de Control O O
84 Deudoras Fiduciarias O O 99 Acreedoras por Contra( db) 66.829 -14.035
89 Deudoras por el contrario(cr) O O
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a
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2-
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A¿
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FIRMA DEL REPR1:.~f; -RECTORA F LJEFEDEL EA FINANCIERA
FIGJ'I'Mü~
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CARMEN ESTELA ALIh RADO UTRIA RAFAEL CA""_LJ'" vc;RGARA EDILMA R. AREZ ARTlNEZT.P. 1050 -T
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ANEXONO.2
COLEGIOMAYOR DEBOLlVAR BALANCE GENERAL A 30DE SEPTIEMBREDE 2011
(cifras en milesde pesos 1
Código ACTIVO Periodo Actual Periodo Anterior Codigo PASIVO Periodo Actual PeriodoAnterior CORRIENTE 1.141.981 664.443 CORRIENTE 376.583 223.496 11 Efectivo 728.749 597.275 21 Deposito y EXigibilidades O O
1105 Caja 1.205 944 2105 Operacionesdela Banca Central O O
1110 Bancosy Corporaciones 727.544 596.331 2110 Operac.de Capt.yServ.Financier. O O
1120 Fondos en transito O O
1125 Fondos Especiales O O 22 Operaciones de Crédito Público O O
2202 DeudaPúblicaInternadeC.Plazo porAmo O O
12 Inversiones O O 2203 Deuda Pública Interna deC.Plazo O O
1201 InversionesAdmon deliquidezR.Fija O O
1202 Inversiones Admon deliquidezR.Variab O O 23 Obligaciones Financieras O O
1280 Provisión prot.deInversiones O O 2302 Créditosobtenidos O O
2322 InteresesCréditos obtenidos O O
13 Rentas por Cobrar O O 24 Cuentas por Pagar 114.821 77.571
1305 Vigencia Actual O O 2401 Adquisición deBienesyServicios 15.547 2.498
1310 Vigencia Anterior O O 2406 Adquisición deBienes y ServiciosdelEx! O O
1380 Prov.Para rentaspor Cobrar O O 2415 Operac.de Seguros yReaseguros O O
2420 Aportespor pagarAfiliados O O
14 Deudores 413.232 67.168 2425 Acreedores 84.960 68.845
1407 Prestacion de servicios 315.842 19.719 2430 Subsidios Asignados O O
1413 Transferencias por cobrar 83.234 35.287 2436 Ret.en la Fte eImp.de Timbre 5.258 4.680 1415 Prestamosconcedidos O O 2437 RetdeImptodeIndustriayComercio O O
1420 Avances y Ant.entregados O O 2440 Imptos,Contribytasas porpagar 9.056 1.548
1422 Anticip.o Saldos aFavor Imp. 14.156 12.162 2445 Impuestoal Valor Agregado O O
1425 Depositos entregados O O 2450 Avancesy Anticip.recibidos O O
1470 OtrosDeudores O O 2455 Depositosrec.deterceros O O
1475 DeudasdeDificil Cobro O O 2460 CreditosJudiciales O O
1480 ProvisiónparaDeudores O O 2465 Premiospor pagar O O
2490 Otras cuentaspor pagar O O
15 Inventarias O O
.
1505 MercanciasProcesadas O O
1510 Mercancias en existencia O O
1519 Banco deorganosy Tejidos O O 25 Obligaciones Laborales 16.589 7.252 1520 Productos en Proceso O O 2505 Salariosy Prest.sociales 16.589 7.252
1525 En transito O O 2510 Pensionespor pagar O O
1530 En poder deTerceros O O
1580 Provisión prot.lnventarios O O 26 Bonos y titulas emitidos O O
~
~
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•
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ANEXO NO.2 COLEGIO MAYOR DE BOLlVAR
BALANCE GENERAL A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
(cifras en miles de oesos)
19 Otros Activos O O 2625 Bonosoensionales O O
1905 GastosPag.por Anticipado O O 2630 TitulosEmitidos por el tes.Nal. O O
1910 CargosDiferidos O O
1915 Ob.y Mejorasen Prop.Ajena O O
1920 Bienes entregadosa Tercer. O O 27 Pasivos Estimados 245.173 94.980
1925 Amortiz.BienesEnt.Terceros O O 2705 Prov.para Oblig.Fiscales O O
1926 Bienesen Proc.Titularización O O 2710 Prov.para contingencias 24.800 1.800
1930 BienesRecDación dePago O O 2715 Prov.para prest.sociales 220.373 93.180
1935 Prov.Bienes recDación Pago O O 2720 Prov.Para pensiones O O
1940 Act.Adq.deInst.lnscritas O O 2725 Prov.paraseguros O O
1941 Bienes Adq.en Leasing O O 2790 Provisionesdiversas O O
1942 Deprec.BienesAdq.Leasing O O
1943 Amortiz.Bienes adq.leasing O O 29 Otros Pasivos O 43.693
1945 Capital garantia otorgado O O 2905 Recaudos a favor de Terceros O 43.693
1950 Responsabilidades O O 2910 IngresosRec.por anticipado O O
1955 Prov.pararesponsabilidades O O '2915 Créditosdiferidos O O
1960 BienesdeArtey Cultura O O 2921 Operacionesfondo de Garantías O O
1965 Prov.BienesdeArt.yCultura O O
1970 Intangibles O O
1975 mort.acumullntangibles O O
1996 Propiedad planta y equipos O O
1999 Valorizaciones O O
NO CORRIENTE 14.704.997 14.689.375 NO CORRIENTE O O
12 Inversiones 21.897 21.897 22 Operaciones de Crédito Público O O
1201 Inv.Admon Liq.En Titulos- TES O O 2207 Deuda Pública Inter de L Plazo por Amo O O
1207 Inv. Patrimonial Metodo del Costo 21.897 21.897
1211 Inv.Admon deliq.Entitulo dedeuda O O 2208 Deuda Pública Interna de L.Plazo O O
1215 De renta Variable en Emp.Priv O O
1280 Provisión Prot.lnversiones O O 23 Obligaciones Financieras O O
2301 Admón de liquidez O O
13 Rentas por Cobrar O O 2302 Créditos obtenidos O O
1310 Vigencia anterior O O
1315 Dificil Recaudo O O 24 Cuentas Por Pagar O O
1380 Prov.Rentaspor Cobrar O O 2401 Adquisición de B y Servicios O O
2406 Adquisición de B y Servicios delexterior O O
14 Deudores O O 2415 Operac.de seguros y Reaseguros O O
2420 Aportespagar a Afiliados O O
1410 Aportespor Cobrar O O 2425 Acreedores O O
1415 Prestamosconcedidos O O 2430 SubsidiosAsignados O O
2436 Retencionen la fuente O O
1420 Avanc.yAnticip.entregados O O 2437 Ret.lnd y Ccio por pagar O
k~
1422 Anticp.a Favor Imptosy Cont. O O 2440 Imptos,ContyTasas por pagar O
1425 Depositos entregados O O 2445 Impuesto al valor agregado O
1470 Otros Deudores O O 2450 Avancesy Anticip.recibidos O
1475 DeudasDificil Cobro O O 2455 DepositosRecib.de Terceros O O
1480 Provisión para deudores O O 2460 CreditosJudiciales O
o
~.
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•
.•
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ANEXO NO.2
COLEGIOMAYOR DE BOLlVAR
BALANCE GENERAL
A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
(cifras enmiles decesas1
16 Prop.Planta y Equipos 2.327.699 2.636.385 2490 OtrasCtas por pagar O O
1605 Terrenos 953.230 953.230
1610 Semovientes O O
1615 Construcciones encurso O O
1620 Maq.Plant y Equip Montaje O O 25 Obligaciones Laborales O O 1625 Prop.Planta yequipo entránsito O O 2505 Salarios y prest.sociales O O 1630 Equip.y Mat en Deposito O O 2510 Pensiones por pagar O O 1635 BienesMuebles enBodega O O
1636 Prop.Plant y Equip Manlto. O O 26 Bonos y Titulas emitidos O O 1640 Edificaciones 1.427.767 1.427.767 2625 Bonospensionales O O 1650 RedesLineas y cables 26.232 26.232 2630 TitulosEmitidos por el tes.Nal. O O 1655 Maquinaria y Equipo 147.010 149.450 O O 1660 Equip.Medico Cientifico 1.839 1.839
1665 Muebles Enseres yEquip.Of 435.046 412.074 27 Pasivos Estimados O O
1670 Equip.deComunic.y Comput. 671.234 711.257 2705 Prov.para obligaciones fiscales O O
1675 Equip.de Transp.Tracci y Elev. O 32.900 2710 Provisiónparacontingencias O O
1680 Equip.Comed.Cocina,Desp.H. 2.073 2.073 2715 ProvisionparaPrestaciones sociales O O
1685 DepreciaciónAcumulada -1.336.732 -1.080.437 2720 Pensiones porjubilación O O 1686 Amorliz.Acumulada O O 2725 Provisión para seguros O O 1690 Depreciación Diferida O O 2790 Provisiones Diversas O O
1695 Provisiones O O
29 Otros Pasivos O O
17 Bienes deBeneficio y Uso Pu O O 2905 RecaudosaFavor de Terceros O O
1704 Materiales en Transito O O 2910 IngresosRec por Anticipado O O
1705 BienesdeBen.y UsoPublico O O 2915 Creditosdiferidos O O
1710 BienesdeUsoPúblico O O
1715 BienesHist.y Culturales O O TOTAL INTERES MINORITARIO O O
1785 Amorl.Acuml Bienes deUso P O O Parlicip.deTerceros O O
Parl.PatrimonialSec!.Publico O O
18 Recursos Naturales y Ambient. O O
• 1805 Recursos Renovables O O PATRIMONIO 15.470.395 15.130.322
1810 Amorl.Acumul RecursosRenov O O .J
1815 Recursosno Renovables O O 31 Hacienda Pública O
O _'\
1820 Agost Acuml Rec.no renovable O O 3105 Capital Fiscal O
~~J
1825 Invers.Explot.Rec.No Renovab O O 3110 Resultados del Ejercicio O
1830 Amorl.acum.deInv.recno reno O O 3115 Superavit por Valorización O O ~
3120 Superavit porDonación O
O~,
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•
ANEXO NO.2 COLEGIO MAYOR DE BOLlVAR
BALANCE GENERAL A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
cifras en miles de pesos 12.355.401
3125
I
Pat.Publico incorporado 12.031.093 3130 Revalorización hacienda publica3135 Ajustespor inflación 19 1905 1910 1915 1920 1925 1926 1930 1935 1940 1941 1942 1950 1955 1960 1965 1970 1975 1996 1997 1999 Otros Activos
GastosPagadospor anticipo
CargosDiferidos Obras y Mej.en Prop ajena BienesEntregadosa Tereceros Amort.Bienentreg,a terceros Bienes en Proc.Titularización BienesRec.en dación depago Prov.Bienes rec.endación pago
Act.adq deinst.adscritas Bienesadquiridosen Leasing Deprec.de Bienesadq.leasing Responsabilidades
Prov.para responsabilidades
BienesdeArte y cultura Prov.Bienes de Arte y Cultura Intangibles
Amort.acumul intangibles
Bienesy derechosen investigacion admi Provision paraBienesy Derechosen Ad Valorizaciones
o
O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O O 60.377 60.377 O O 266.282 266.282 -148.616 -118.244 O O O O 12.177.358 11.822.678 O O 15.846.978 15.353.818 32 Patrimonio Institucional 3205 Capital autorizado y pagado 3208 Capital Fiscal3210 Prima en coloc.de acciones o cuota
3215 Reservas
,3220 Div.y Particip.decretados
3225 Resultado de Ejercicios anteriores
3230 Resultadosdel ejercicio 3235 Superavit por donación 3240 Superavit por valorización 3245 Revalorización del patrimonio 3250 Ajustespor Inflación
3255 Patrimonio lnstitucional incorporado 3258 Efecto del Saneamiento Contable
3270 Provisiones.Depreciaciones y Amortizacion
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
O O O O O O 15.470.395 O 1.866.694 O O O O 619.220 1.401.660 12.177.358 O O 389.482 O -984.019 15.130.322 O 1.811.811 O O O O 306.017 1.401.660 11.822.678 O O 389.482 O -601.326 15.846.978 15.353.818 TOTAL ACTIVO
r
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~r4,
A DEL JEFE DEL AR A FINANCIERA RAFAh-6As.ILLA VEB,G1{RA
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ANEXO NO.3
COLEGIO MAYOR DE BOLlVAR
ESTADO DEACTIVIDAD FINANCIERA,ECONOMICA Y SOCIAL
A 30 DESEPTIEMBRE DE 2011 (Cifras enmiles de pesos)
Código
cuentas
Período Actual$
Período Anterior$
INGRESOS OPERACIONALES 3.375.691 3.031.446
41 Ingresos Fiscales O O
42 VentadeBienes O O
43 Ventade Servicios 1.560.801 1.236.004
44 Transferencias O O
47 Operaciones Interinstitucionales (recibidas) 1.814.890 1.795.442
57 Operaciones Interinstitucionales (giradas) O O
COSTO DE VENTAS 1.381.692 1.262.267
63 Costo de Venta de Servicios 1.381.692 1.262.267
GASTOS OPERACIONALES 1.393.922 1.445.651
51 Deadministración 1.370.922 1.445.651
52 DeOperación O O
53 Provisiones,Agotamiento,amorlización 23.000 O
54 Transferencias O O
EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONAL 600.077 323.528
OTROS INGRESOS 35.628 5.497
48 Otros Ingresos 35.628 5.497
SALDO NETO DECONSOLlDACION DE CUENTAS
DE RESULTADO (DB) O O
OTROS GASTOS 16.285 23.008
58 Otros Gastos 16.285 23.008
EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO 619.420 306.017
Página 1 de 3
ANEX04
COLEGIO MAYOR DE BOLlVAR
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA,ECONOMICA Y SOCIAL A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
(Cifras en miles de pesos)
Periodo Anterior
Código cuentas Período Actual $ $
INGRESOS OPERACIONALES 3.411.319 3.036.943
41 Ingresos Fiscales O O
4105 Tributarios O O
4110 No tributarios O O
4115 Rentas parafiscales O O
4120 Ingresos por Fondos Especiales O O
4195 Oevoluciones,descuentos,anmistias O O
42 Venta de Bienes O O
4204 Productos manufacturados O O
4210 Bines comercializados O O
4295 Oevol,Rebajas y Oesctos enventas (OB) O O
43 Venta de Servicios 1.560.801 1.236.004
4305 Servicios Educativos 1.599.166 1.285.224
4311 Admon del Régimen deSeguridad Social O O
4312 Servicios de Salud O O
4315 Servicios de Energia O O
4321 Servicios de Acueducto O O
4322 Servicios de alcantarillado O O
4323 Servicio de aseo O O
4325 Servicio de Gas combustible O O
4330 Servicio de Transito y Transporte O O
4335 Servicios de Telecomunicaciones O O
4340 Juegos de suerte y azar O O
4345 Servicios Hoteleros O O
4350 Servicios Financieros O O
4355 Servicios de Seguros y Reaseguros O O
4360 Servicios de Documentación eidentificación O O
4390 Otros servicios O O
4395 Oevol,Rebajas y Oesctos enventas de Servicios (OB) -38.365 -49.220
O
44 Transferencias O O
4403 Transferencias Corrientes del Gobierno General O O
4404 Corrientes de las Empresas O O
4407 Situado fiscal O O
4419 Por participación de los ingresos ctesde la Nación O O
47 Operaciones Interinstitucionales 1.814.890 1.795.442
4705 Aportes y traspasos de fondos recibidos 1.814.890 1.795.442
4722 Operaciones de enlace sin situac. De fondos O O
4725 Operaciones de traspaso de bienes O O
O O
57 Operaciones Interinstitucionales O O
5705 Aportes y traspasos de fondos girados O O
5720 Operaciones de enlace O O
5725 Operaciones de traspaso de bienes O O
:l
A
,
U
Página 2de3
ANEX04
COLEGIO MAYOR DE BOLlVAR
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA,ECONOMICA Y SOCIAL
A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011 (Cifras enmiles de pesos)
Penado Anterior Código cuentas Período Actual $ $
6 COSTO DE VENTA 1.381.692 1.262.267
62 Costo de venta de bienes O O
6205 Bienes producidos O O
6210 Bienes comercializados O O
63 Costo de venta de servicios 1.381.692 1.262.267
6305 Servicios educativos 1.381.692 1.262.267
6310 Servicios de Salud O O
6315 Servicios de Energia O O
6320 Servicios de Acueducto O O
6325 Servicios de Alcantarillado O O
6330 Servicios deAseo O O
6335 Servicios deGascombustible O O
6340 Servicios deTelecomunicaciones O O
6345 Servicios deTransporte O O
6350 Servicios Hoteleros O O
6390 Otros Servicios O O
GASTOS OPERACIONALES 1.393.922 1.445.651
51 DeAdministración 1.370.922 1.445.651
5101 Sueldos y Salarios 1.033.806 1.044.417
5102 Contribuciones imputadas 3.273 3.186
5103 Contribuciones efectivas 68.866 77.605
5104 Aportes sobre lanómina 15.792 14.984
5111 Generales 243.691 299.114
5120 Impuestos, contribuciones y tasas 5.494 6.345
52 De operación O O
5201 Seguridad social en pensiones O O
5206 Seguridad social ensalud O O
5211 Generales O O
5235 operaciones Banca Central O O
53 Provisiones,Agotamiento,depreciaciones yamortizaciones 23.000 O
5302 Provisión para protección de Inversiones O O
5303 Povisión para rentas por cobrar O O
5304 Provisión para Deudores O O
5306 Provisión para protección de inventarios O O
5307 Provisión para proteccion deP. Planta yequipo O O
5309 Provisión para Responsabilidades O O
5311 Provisión bienes de Arte yculturA O O
5312 Provision para Bienes y Derecho O O
5314 Provision para Litigios y Demandas 23.000 O
5345 Amortización intangibles O O
@~~
.
.
4~
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ANEX04
COLEGIOMAYOR DE BOLlVAR
ESTADO DEACTIVIDAD FINANCIERA,ECONOMICA Y SOCIAL
A 30DE SEPTIEMBRE DE2011
Cifras en miles de esos)
Código· cuentas
Periodo Anterior
Período Actual $ $
54 5401 5404 5407 5411 5412 5417 5419 Transferencias
Trans.giradasporconvenios sector privado Corrientesdelas empresas
Situadofiscal
Decapital algobierno general
De capitalalas empresas Transferenciasgiradas alexterior
Participaciónen losingresos corrientes de la Nación EXCEDENTE(DEFICIT) OPERACIONAL
48 OTROSINGRESOS
4805 Financieros
4808 Otros ingresos ordinarios
4810 Extraordinarios
SALDO NETO DE CONSOLlDACION ENCUENTASDE
RESULTADO(db)
58 OTROS GASTOS
5801 Intereses
5802 Comisiones
5803 Ajustepordiferencia encambio
5805 Financieros
5806 Pérdidapor el método de la participación patrimonial
5810 Extraordinarios
5815 Ajustede ejerc.Anteriores
EXCEDENTE (DEFICIT) ANTES DEAJUSTESPOR INFLA
CION
EXCEDENTE NETO POREXPOSICION A LAINFLACION
4905 Corrección monetaria
PARTICIPACION DELINTERESMINORITARIO EN LOS
RESULTADOS
EXCEDENTE (DEFICIT) DELEJERCICIO
::-,.'•..•.•...•...~R.••• SUAREZ MARTINEZ