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Fabricación y comercialización de bebida relajante anti estrés hechas con hierbas naturales

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Academic year: 2020

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE BEBIDA RELAJANTE - ANTI ESTRÉS HECHAS CON HIERBAS NATURALES Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. ANA ROSA AMBROSIO MENDOZA – Administración de Empresas SHAROM NOEMI VIDAL VILCA – Ingeniería Industrial ITALO RICARDO HERRADA SAMPLINA – Administración de Empresas FERNANDO GUILLERMO PAREDES REJAS – Administración Industrial JOSFEL GREY VIVANCO FLORES – Administración de Empresas. Asesor: Carlos Antonio Flores Bashi Lima – Perú 2018.

(2) ÍNDICE 1.. Capítulo I: Información general....................................................................................... 1. 1.1.. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .................................................. 1. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ......................................... 1. 1.3.. Definición del negocio y Modelo CANVAS.............................................................. 3. 1.4.. Descripción del producto o servicio....................................................................... 6x. 1.5.. Oportunidad de negocio. ....................................................................................... 11. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa........................................................................ 11. 2.. Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................... 12. 2.1.. 2.1.1.. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) .......................... 12. 2.1.2.. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)....................... 18. 2.2.. 3.. Análisis del Macro entorno .................................................................................... 12. Análisis del Micro entorno...................................................................................... 27. 2.2.1.. Competidores actuales: Nivel de competitividad. .......................................... 27. 2.2.2.. Fuerza negociadora de los clientes. .............................................................. 28. 2.2.3.. Fuerza negociadora de los proveedores........................................................ 28. 2.2.4.. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................. 29. 2.2.5.. Competidores potenciales barreras de entrada............................................. 30. Capítulo III: Plan estratégico ......................................................................................... 31. 3.1.. Visión y misión de la empresa. .............................................................................. 31. 3.2.. Análisis FODA........................................................................................................ 31. 3.3.. Objetivos. ............................................................................................................... 33. 4.. Capítulo IV: Estudio de mercado .................................................................................. 34. 4.1.. Investigación de mercado ...................................................................................... 34. 4.1.1.. Criterios de segmentación.............................................................................. 34. 4.1.2.. Marco muestral. .............................................................................................. 35.

(3) 4.1.3.. Entrevistas a profundidad. .............................................................................. 36. 4.1.4.. Focus Group. .................................................................................................. 41. 4.1.5.. Encuestas. ...................................................................................................... 45. 4.2.. 4.2.1.. Estimación del mercado potencial.................................................................. 64. 4.2.2.. Estimación del mercado disponible................................................................ 65. 4.2.3.. Estimación del mercado efectivo.................................................................... 66. 4.2.4.. Estimación del mercado objetivo.................................................................... 68. 4.2.5.. Frecuencia de compra.................................................................................... 69. 4.2.6.. Cuantificación anual de la demanda. ............................................................. 70. 4.2.7.. Estacionalidad. ............................................................................................... 71. 4.2.8.. Programa de Ventas en unidades y valorizado ............................................. 72. 4.3.. 5.. Demanda y oferta .................................................................................................. 64. Mezcla de marketing .............................................................................................. 75. 4.3.1.. Producto.......................................................................................................... 76. 4.3.2.. Precio. ............................................................................................................. 77. 4.3.3.. Plaza. .............................................................................................................. 79. 4.3.4.. Promoción....................................................................................................... 81. Capítulo V: Estudio legal y organizacional ................................................................... 86. 5.1.. Estudio legal........................................................................................................... 89. 5.1.1.. Forma societaria ............................................................................................. 89. 5.1.2.. Registro de marcas y patentes....................................................................... 90. 5.1.3.. Licencias y autorizaciones.............................................................................. 93. 5.1.4.. Legislación laboral .......................................................................................... 94. 5.1.5.. Legislación tributaria....................................................................................... 95. 5.1.6.. Otros aspectos legales ................................................................................... 96. 5.1.7.. Resumen del capítulo ..................................................................................... 96. 5.2.. Estudio organizacional........................................................................................... 96.

(4) 6.. 5.2.1.. Organigrama funcional. .................................................................................. 96. 5.2.2.. Servicios tercerizados. ................................................................................... 98. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo. ................................................................ 98. 5.2.4.. Descripción de actividades de los servicios tercerizados............................ 104. 5.2.5.. Aspectos laborales ....................................................................................... 105. Capítulo VI: Estudio técnico ........................................................................................ 111. 6.1.. Tamaño del proyecto ........................................................................................... 111. 6.1.1.. Capacidad instalada ..................................................................................... 111. 6.1.2.. Capacidad utilizada ...................................................................................... 111. 6.1.3.. Capacidad máxima ....................................................................................... 112. 6.2.. Procesos .............................................................................................................. 113. 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................. 113. 6.2.2.. Programa de producción. ............................................................................. 114. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos. .................................................. 119. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos. ............................... 120. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa...................................................... 121. 6.3.. Tecnología para el proceso ................................................................................. 121. 6.3.1.. Maquinarias. ................................................................................................. 121. 6.3.2.. Equipos. ........................................................................................................ 121. 6.3.3.. Herramientas. ............................................................................................... 122. 6.3.4.. Utensilios. ..................................................................................................... 122. 6.3.5.. Mobiliario....................................................................................................... 122. 6.3.6.. Útiles de oficina. ........................................................................................... 124. 6.3.7.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............................ 124. 6.3.8.. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .................. 125. 6.3.9.. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de. maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.126.

(5) 6.4.. 6.4.1.. Macro localización. ....................................................................................... 127. 6.4.2.. Micro localización. ........................................................................................ 129. 6.4.3.. Gastos de adecuación. ................................................................................. 130. 6.4.4.. Gastos de servicios. ..................................................................................... 132. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones.................................................................. 133. 6.4.6.. Descripción del centro de operaciones. ....................................................... 134. 6.5.. 7.. Localización ......................................................................................................... 127. Responsabilidad social frente al entorno ............................................................ 136. 6.5.1.. Impacto ambiental. ....................................................................................... 136. 6.5.2.. Con los trabajadores..................................................................................... 136. 6.5.3.. Con la comunidad. ........................................................................................ 136. Capítulo VII: Estudio económico y financiero ............................................................. 137. 7.1.. Inversiones ........................................................................................................... 137. 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ........................................................... 137. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible. ..................................................................... 138. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ........................................................... 139. 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales. ................................................................ 140. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ...................... 141. 7.1.6.. Liquidación del IGV....................................................................................... 144. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones........................................................ 163. 7.2.. Financiamiento..................................................................................................... 164. 7.2.1.. Estructura de financiamiento. ....................................................................... 164. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo. ...................................................................... 165. 7.2.3.. Financiamiento del capital de trabajo........................................................... 166. 7.3.. Ingresos anuales .................................................................................................. 167. 7.3.1.. Ingresos por ventas. ..................................................................................... 167. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo.............................................................. 168.

(6) 7.3.3. 7.4.. 8.. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ......................................................... 169. Costos y gastos anuales...................................................................................... 171. 7.4.1.. Egresos desembolsables ............................................................................. 171. 7.4.2.. Egresos no desembolsables ........................................................................ 178. 7.4.3.. Costo de producción unitario y costo total unitario. ..................................... 180. 7.4.4.. Costos fijos y variables unitarios .................................................................. 181. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados.......................................................... 181. 8.1.. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .................. 181. 8.2.. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ................................... 182. 8.3.. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.......... 182. 8.4.. Flujo de Caja Operativo. ...................................................................................... 183. 8.5.. Flujo de Capital. ................................................................................................... 184. 8.6.. Flujo de Caja Económico..................................................................................... 184. 8.7.. Flujo del Servicio de la deuda. ............................................................................ 185. 8.8.. Flujo de Caja Financiero. ..................................................................................... 185. 9.. Capítulo IX: Evaluación económico financiera ........................................................... 186. 9.1.. Cálculo de la tasa de descuento ......................................................................... 186. 9.1.1.. Costo de oportunidad ................................................................................... 186. 9.1.2.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................ 187. 9.2.. Evaluación económica financiera ........................................................................ 187. 9.2.1.. Indicadores de Rentabilidad ......................................................................... 187. 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ..................................................................... 189. 9.3.. Análisis de sensibilidad y de riesgo..................................................................... 191. 9.3.1.. Variables de entrada..................................................................................... 191. 9.3.2.. Variables de salida. ...................................................................................... 192. 9.3.3.. Análisis unidimensional. ............................................................................... 192. 9.3.4.. Análisis multidimensional. ............................................................................ 194.

(7) 9.3.5.. Variables criticas del proyecto...................................................................... 194. 9.3.6.. Perfil de riesgo. ............................................................................................. 195.

(8) INDICE DE TABLAS. Tabla 1. ........................................................................................................................................2 Código CIIU .................................................................................................................................2 Tabla 2. ......................................................................................................................................12 Población en miles.....................................................................................................................12 Tabla 3. ......................................................................................................................................12 Principales ciudades más importantes 2017 (En miles) ...........................................................12 Tabla 4. ......................................................................................................................................13 Crecimiento de la Población......................................................................................................13 Tabla 5. ......................................................................................................................................15 Balanza Comercial.....................................................................................................................15 Tabla 6. ......................................................................................................................................16 Producto Bruto Interno Real 2017-2018 (Expresado porcentajes) ..........................................16 Tabla 8. ......................................................................................................................................21 Perú: Consumo promedio per cápita anual de bebidas por ámbito geográfico, según principales tipos de bebidas no alcohólicas ..............................................................................21 Tabla 10. ....................................................................................................................................28 Fuerza negociadora de los clientes ..........................................................................................28 Tabla 11. ....................................................................................................................................28 Fuerza Negociadora de los proveedores ..................................................................................28 Tabla 12. ....................................................................................................................................29 Amenaza de productos sustitutos .............................................................................................29 Tabla 13. ....................................................................................................................................30 Competidores potenciales .........................................................................................................30 Tabla 14. ....................................................................................................................................32 Matriz FODA ..............................................................................................................................32 Tabla 15. ....................................................................................................................................35 Listado de distritos y su cantidad de habitantes en el año 2018 (año 0) .................................35 Tabla 16. ....................................................................................................................................36 Cálculo Marco Muestral .............................................................................................................36 Tabla 17. ....................................................................................................................................37 Datos del entrevistado ...............................................................................................................37.

(9) Tabla 18. ....................................................................................................................................46 Pregunta 1 .................................................................................................................................46 Tabla 19. ....................................................................................................................................47 Pregunta 2 .................................................................................................................................47 Tabla 20. ....................................................................................................................................47 Pregunta 3 .................................................................................................................................47 Tabla 21. ....................................................................................................................................48 Pregunta ....................................................................................................................................48 Tabla 22. ....................................................................................................................................49 Pregunta 5 .................................................................................................................................49 Tabla 23. ....................................................................................................................................50 Pregunta 6 .................................................................................................................................50 Tabla 24. ....................................................................................................................................51 Pregunta 7 .................................................................................................................................51 Tabla 25. ....................................................................................................................................52 Pregunta 8 .................................................................................................................................52 Tabla 26. ....................................................................................................................................53 Pregunta 9 .................................................................................................................................53 Tabla 27. ....................................................................................................................................53 Pregunta 10 ...............................................................................................................................53 Tabla 28. ....................................................................................................................................54 Pregunta 11 ...............................................................................................................................54 Tabla 29. ....................................................................................................................................55 Pregunta 12 ...............................................................................................................................55 Tabla 30. ....................................................................................................................................56 Pregunta 13 ...............................................................................................................................56 Tabla 31. ....................................................................................................................................57 Pregunta 14 ...............................................................................................................................57 Tabla 32. ....................................................................................................................................57 Pregunta 15 ...............................................................................................................................57 Tabla 33. ....................................................................................................................................58 Pregunta 16 ...............................................................................................................................58 Tabla 35. ....................................................................................................................................60.

(10) Pregunta 18 ...............................................................................................................................60 Tabla 36. ....................................................................................................................................60 Pregunta 19 ...............................................................................................................................60 Tabla 37. ....................................................................................................................................61 Pregunta 20 ...............................................................................................................................61 Tabla 38. ....................................................................................................................................62 Pregunta 21 ...............................................................................................................................62 Tabla 39. ....................................................................................................................................63 Pregunta 22 ...............................................................................................................................63 Tabla 40. ....................................................................................................................................64 Mercado Potencial .....................................................................................................................64 Tabla 41. ....................................................................................................................................65 Mercado Disponible ...................................................................................................................65 Tabla 42. ....................................................................................................................................66 Mercado efectivo .......................................................................................................................66 Tabla 43. ....................................................................................................................................67 Mercado Efectivo .......................................................................................................................67 Tabla 44. ....................................................................................................................................68 Mercado Objetivo.......................................................................................................................68 Tabla 45. ....................................................................................................................................69 Frecuencia del sector ................................................................................................................69 Tabla 46. ....................................................................................................................................70 Frecuencia del producto ............................................................................................................70 Tabla 47. ....................................................................................................................................71 Demanda ...................................................................................................................................71 Tabla 48. ....................................................................................................................................78 Precio Sugerido .........................................................................................................................78 Tabla 49. ....................................................................................................................................81 Super Mercados ........................................................................................................................81 Tabla 50. ....................................................................................................................................84 Calendario de Actividades .........................................................................................................84 Tabla 51. ....................................................................................................................................86 Canales de distribución .............................................................................................................86.

(11) Tabla 52. ....................................................................................................................................86 Canales por años.......................................................................................................................86 Tabla 53. ....................................................................................................................................89 Capital ........................................................................................................................................89 Tabla 54. ....................................................................................................................................92 Registro de marcas y patentes: Actividades y valorización......................................................92 Tabla 55. ....................................................................................................................................93 Licencias y autorizaciones.........................................................................................................93 Tabla 56. ....................................................................................................................................94 Legislación Laboral ....................................................................................................................94 Tabla 57. ....................................................................................................................................95 Legislación tributaria..................................................................................................................95 Tabla 58. ..................................................................................................................................106 Planilla año 2019 .....................................................................................................................106 Tabla 59. ..................................................................................................................................106 Planilla año 2020 .....................................................................................................................106 Tabla 60. ..................................................................................................................................107 Planilla año 2021 .....................................................................................................................107 Tabla 61. ..................................................................................................................................107 Planilla año 2022 .....................................................................................................................108 Tabla 62. ..................................................................................................................................108 Planilla año 2023 .....................................................................................................................108 Tabla 63. ..................................................................................................................................109 Gastos por servicios tercerizados año 2019 ...........................................................................109 Tabla 64. ..................................................................................................................................109 Gastos por servicios tercerizados 2020 ..................................................................................109 Tabla 65. ..................................................................................................................................109 Gastos por servicios tercerizados 2021 ..................................................................................109 Tabla 66. ..................................................................................................................................109 Gastos por servicios tercerizados 2022 ..................................................................................110 Tabla 67. ..................................................................................................................................110 Gastos por servicios tercerizados año 2023 ...........................................................................110 Tabla 68. ..................................................................................................................................111.

(12) Capacidad Instalada ................................................................................................................111 Tabla 69. ..................................................................................................................................111 Capacidad Utilizada.................................................................................................................111 Tabla 70. ..................................................................................................................................112 Capacidad Utilizada.................................................................................................................112 Tabla 71. ..................................................................................................................................116 Programa de producción año 2019 .........................................................................................116 Tabla 72. ..................................................................................................................................116 Programa de producción año 2020 .........................................................................................116 Tabla 73. ..................................................................................................................................117 Programa de producción año 2021 .........................................................................................117 Tabla 74. ..................................................................................................................................117 Programa de producción año 2022 .........................................................................................117 Tabla 75. ..................................................................................................................................118 Programa de producción año 2023 .........................................................................................118 Tabla 76. ..................................................................................................................................119 Resumen de producción en unidades por año .......................................................................119 Tabla 77. ..................................................................................................................................119 Resumen de producción anual en litros ..................................................................................119 Tabla 78. ..................................................................................................................................119 Necesidad de materia prima e insumos ..................................................................................119 Tabla 79. ..................................................................................................................................120 Precio de insumos y materia prima requeridos.......................................................................120 Tabla 80. ..................................................................................................................................120 Programa de compras de materias primas e insumos ...........................................................120 Tabla 81. ..................................................................................................................................121 Requerimiento de mano de obra directa.................................................................................121 Tabla 82. ..................................................................................................................................121 Maquinarias y Equipos ............................................................................................................121 Tabla 83. ..................................................................................................................................122 Herramientas y Utensilios........................................................................................................122 Tabla 84. ..................................................................................................................................122 Mobiliaria para Producción ......................................................................................................122.

(13) Tabla 85. ..................................................................................................................................123 Mobiliario para Administración ................................................................................................123 Tabla 86. ..................................................................................................................................123 Mobiliario para Ventas .............................................................................................................123 Tabla 87. ..................................................................................................................................124 Útiles de oficina .......................................................................................................................124 Tabla 88. ..................................................................................................................................124 Total con IGV ...........................................................................................................................124 Tabla 89. ..................................................................................................................................124 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipo. .........................................................124 Tabla 90. ..................................................................................................................................125 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .............................................125 Tabla 91. ..................................................................................................................................125 Costo de utensilios. .................................................................................................................125 Tabla 92. ..................................................................................................................................126 Programa de compras posteriores..........................................................................................126 Tabla 93. ..................................................................................................................................126 Costo unitario de uniformes. ...................................................................................................126 Tabla 94. ..................................................................................................................................137 Activo fijo depreciable para producción. .................................................................................137 Tabla 95. ..................................................................................................................................137 Activo fijo depreciable para administración.............................................................................137 Tabla 96. ..................................................................................................................................138 Activo fijo depreciable para ventas. ........................................................................................138 Tabla 97. ..................................................................................................................................138 Activo fijo depreciable por áreas. ............................................................................................138 Tabla 98. ..................................................................................................................................138 Inversión en activo intangible. .................................................................................................138 Tabla 99. ..................................................................................................................................139 Inversión en gastos pre operativos .........................................................................................139 Tabla 100. ................................................................................................................................140 Inversión en inventarios iniciales.............................................................................................140 Inversión en capital de trabajo año 2019. ...............................................................................141.

(14) Tabla 102. ................................................................................................................................144 Capital de trabajo requerido en año 1. ....................................................................................144 Tabla 103. ................................................................................................................................145 Ingresos y egresos año 2020. .................................................................................................145 Tabla 104. ................................................................................................................................148 Ingresos y egresos año 2021. .................................................................................................148 Tabla 105. ................................................................................................................................151 Ingresos y egresos año 2022. .................................................................................................151 Tabla 106. ................................................................................................................................154 Ingresos y egresos año 2023. .................................................................................................154 Tabla 107. ................................................................................................................................157 Liquidación del IGV año 2019. ................................................................................................157 Tabla 108. ................................................................................................................................158 Liquidación del IGV año 2020. ................................................................................................158 Tabla 109. ................................................................................................................................158 Liquidación del IGV año 2021. ................................................................................................158 Tabla 110. ................................................................................................................................159 Liquidación del IGV año 2022. ................................................................................................159 Tabla 111. ................................................................................................................................161 Liquidación del IGV año 2023. ................................................................................................161 Tabla 112. ................................................................................................................................162 Resumen liquidación de IGV por año. ....................................................................................162 Tabla 113. ................................................................................................................................163 Resumen de estructura de inversiones...................................................................................163 Tabla 114. ................................................................................................................................164 Aportes de socios. ...................................................................................................................164 Tabla 115. ................................................................................................................................164 Estructura de aportes. .............................................................................................................164 Tabla 116. ................................................................................................................................165 Financiamiento del activo fijo. .................................................................................................165 Tabla 117. ................................................................................................................................166 Financiamiento del capital de trabajo......................................................................................166 Tabla 118. ................................................................................................................................167.

(15) Ingreso por ventas. ..................................................................................................................167 Tabla 119. ................................................................................................................................168 Recuperación de capital de trabajo.........................................................................................168 Tabla 120. ................................................................................................................................169 Valor de desecho neto del activo fijo. .....................................................................................169 Tabla 121. ................................................................................................................................171 Presupuesto de materias primas e insumos...........................................................................171 Tabla 122. ................................................................................................................................171 Presupuesto de mano de obra directa. ...................................................................................171 Tabla 123. ................................................................................................................................172 Presupuesto de costos indirectos. ..........................................................................................172 Tabla 124. ................................................................................................................................173 Estado de resultados. ..............................................................................................................173 Tabla 125. ................................................................................................................................173 Flujo de caja.............................................................................................................................173 Tabla 126. ................................................................................................................................173 Presupuesto CIF variable. .......................................................................................................173 Tabla 127. ................................................................................................................................174 Presupuesto de gastos de administración. .............................................................................174 Tabla 128. ................................................................................................................................175 Estado de resultados. ..............................................................................................................175 Tabla 129. ................................................................................................................................175 Flujo de caja.............................................................................................................................175 Tabla 130: Presupuesto de gasto de ventas. .........................................................................176 Tabla 131. ................................................................................................................................177 Estado de resultados. ..............................................................................................................177 Tabla 132. ................................................................................................................................177 Flujo de caja.............................................................................................................................177 Tabla 133. ................................................................................................................................178 Depreciación. ...........................................................................................................................178 Tabla 134. ................................................................................................................................179 Amortización de intangibles. ...................................................................................................179 Tabla 135. ................................................................................................................................179.

(16) Gasto por activos fijos no depreciables. .................................................................................179 Tabla 136. ................................................................................................................................180 Costo de producción unitario y costo total unitario. ................................................................180 Tabla 137. ................................................................................................................................181 Costos fijos y variables unitarios. ............................................................................................181 Tabla 138. ................................................................................................................................182 Estado de resultados sin gasto financiero. .............................................................................182 Tabla 139. ................................................................................................................................182 Esto de resultados con gasto financiero y escudo fiscal. .......................................................182 Tabla 140. ................................................................................................................................183 Flujo de caja operativo sin IGV. ..............................................................................................183 Tabla 141. ................................................................................................................................184 Flujo de capital.........................................................................................................................184 Tabla 142. ................................................................................................................................184 Flujo de caja económico. .........................................................................................................184 Tabla 143. ................................................................................................................................185 Flujo del servicio de la deuda. .................................................................................................185 Tabla 144. ................................................................................................................................185 Flujo de caja financiero............................................................................................................185 Tabla 145. ................................................................................................................................186 CAPM. ......................................................................................................................................186 Tabla 146. ................................................................................................................................186 COK propio. .............................................................................................................................186 Tabla 147. ................................................................................................................................187 Costo promedio ponderado de capital. ...................................................................................187 Tabla 148. ................................................................................................................................187 VANE y VANF..........................................................................................................................187 Tabla 149. ................................................................................................................................187 WACC y COK propio. ..............................................................................................................187 Tabla 150. ................................................................................................................................188 TIRE, TIRF y TIR modificada. .................................................................................................188 Tabla 151. ................................................................................................................................188 Periodo de recupero del flujo económico................................................................................188.

(17) Tabla 152. ................................................................................................................................188 Periodo de recupero del flujo financiero..................................................................................188 Tabla 153. ................................................................................................................................189 Beneficio/costo (B/C)...............................................................................................................189 Tabla 154. ................................................................................................................................189 Costos variables y costos fijos. ...............................................................................................189 Tabla 155. ................................................................................................................................190 Estado de resultados (costeo directo).....................................................................................190 Tabla 156. ................................................................................................................................191 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ....................................................191 Tabla 157. ................................................................................................................................191 Estimación y análisis del punto de equilibro en soles.............................................................191 Tabla 158. ................................................................................................................................191 Variables de entrada................................................................................................................191 Tabla 159. ................................................................................................................................192 Variables de salida. .................................................................................................................192 Tabla 160. ................................................................................................................................192 Análisis unidimensional. ..........................................................................................................192 Tabla 161. ................................................................................................................................193 Valor venta. ..............................................................................................................................193 Tabla 162. ................................................................................................................................193 Costo de materia prima. ..........................................................................................................193 Tabla 163. ................................................................................................................................194 Análisis multidimensional. .......................................................................................................194.

(18) INDICE DE IMÁGENES. Figura 1. Logotipo ........................................................................................................................1 Figura 2: Bosquejo de la presentación........................................................................................1 Figura 3. Design Thinking............................................................................................................4 Figura 4. Hierba Luisa .................................................................................................................7 Figura 5. Toronjil ..........................................................................................................................8 Figura 6. Salvia ............................................................................................................................9 Figura 7. Romero .......................................................................................................................10 Figura 8. Stevia..........................................................................................................................11 Figura 9. Habitantes según Distrito ...........................................................................................13 Figura 10. Ingreso Per Cápita y la PEA ....................................................................................14 Figura 12. Volumen per capital de los países que más consumen refrescos..........................20 Figura 13. Participación del Mercado........................................................................................25 Figura 14. Esteban Bravo Abanto .............................................................................................39 Figura 15. Datos del Entrevistado .............................................................................................40 Figura 16. Entrevista de profundidad 2 .....................................................................................41 Figura 17. Datos de Focus Group .............................................................................................42 Figura 18. Focus Group.............................................................................................................45 Figura 19. Pregunta 1 ................................................................................................................46 Figura 20. Pregunta 2 ................................................................................................................47 Figura 21. Pregunta 3 ...............................................................................................................48 Figura 22. Pregunta 4 ................................................................................................................49 Figura 23. Pregunta 5 ................................................................................................................50 Figura 24. Pregunta 6 ...............................................................................................................51 Figura 25. Pregunta 7 ................................................................................................................51 Figura 26. Pregunta 8 ................................................................................................................52 Figura 27. Pregunta 9 ................................................................................................................53 Figura 28. Pregunta 10 ..............................................................................................................54 Figura 29. Pregunta 11 ..............................................................................................................55 Figura 30. Pregunta 12 ..............................................................................................................55 Figura 31. Pregunta 13 ..............................................................................................................56 Figura 32. Pregunta 14 ..............................................................................................................57.

(19) Figura 33. Pregunta 15 ..............................................................................................................58 Figura 34. Pregunta 16 ..............................................................................................................59 Figura 35. Pregunta 17 ..............................................................................................................59 Figura 36. Pregunta 18 ..............................................................................................................60 Figura 37. Pregunta 19 ..............................................................................................................61 Figura 38. Pregunta 20 ..............................................................................................................62 Figura 39. Pregunta 21 ..............................................................................................................63 Figura 40. Pregunta 22 ..............................................................................................................63 Figura 41. Canal Indirecto .........................................................................................................79 Figura 42. Preferencia de puntos de venta ...............................................................................80 Figura 43. Puntos de Venta.......................................................................................................80 Figura 44. Preferencia de tiendas de auto conveniencia .........................................................82 Figura 45. Estadísticas de tiendas de auto conveniencia ........................................................82 Figura 46. Canales de Información ...........................................................................................85 Figura 47: Presupuestos anuales de promociones ..................................................................87 Figura 48. Solicitud de registro de marcas ...............................................................................91 Figura 49. Organigrama ............................................................................................................97 Figura 50. Perfil de Administrador General.............................................................................100 Figura 51. Perfil Asistente Administrativo ...............................................................................100 Figura 52. Jefe de Marketing...................................................................................................101 Figura 53. Supervisor de Planta ..............................................................................................102 Figura 54. Fuerza de Ventas ...................................................................................................103 Figura 55. Perfil Operarios ......................................................................................................104 Figura 56. Puestos de trabajo .................................................................................................105 Figura 57.Servicios tercerizados .............................................................................................105 Figura: 58. Régimen Laboral ...................................................................................................105 Figura 69. Horario de trabajo ..................................................................................................110 Figura 60. DAP ........................................................................................................................113 Figura 73. Flujo grama de producción ....................................................................................114 Figura 62. Zona Distrito de Ate ...............................................................................................127 Figura 63. Zona Distrito de Santa Anita ..................................................................................127 Figura 64. Ubicación Centro de Operaciones: Av. Virreyes Sn Santa Anita, Viña San Francisco, Lima, Lima. ............................................................................................................129.

(20) Figura 65. Ate- Figura alternativa Av. Calle Calca..................................................................129 Figura 60.Mapa de Zonificación ..............................................................................................130 Figura 61. Fachada Principal ..................................................................................................130 Figura 62. Interior primer piso .................................................................................................131 Figura 63: Interior Segundo Piso.............................................................................................131 Figura 64. Plano de Local- Segúndo Nivel .............................................................................133 Figura 65: Plano de Local- Primer Nivel .................................................................................134.

(21) 1. Capítulo I: Información general 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. 1.1.1.. Razón Social:. BEBIDAS NATURALES PERUANAS S.A.C. será una empresa que se va a constituir como Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C), puesto que este tipo de sociedad será constituida por un grupo reducido de 5 personas 1.1.2.. Nombre Comercial:. NATURAL FREE 1.1.3.. Lema Comercial:. “Libérate” 1.1.4.. Logotipo y bosquejo de la presentación:. Figura 1.Logotipo Fuente: Elaboración propia. Figura2: Bosquejo de la presentación Fuente: elaboración propia 1.

(22) 1.1.5.. Horizonte de Evaluación:. Realizado el estudio y teniendo clara la inversión que tenemos que hacer para comercializar el producto final, hemos establecido como horizonte de evaluación 5 años, tomando como año 0 el 2018 y siendo el inicio del período en el año 2019 y el fin en el año 2023. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. 1.2.1.. Actividad Económica:. BEBIDAS NATURALES PERUANAS S.A.C. será una empresa dedicada a la producción y comercialiozación de bebidas frescas anti estrés hechas con hierbas naturales (hierbaluisa, toronjil, salvia, romero,stevia). 1.2.2.. Código CIIU:. El código CIIU es el 1104, hace referencia a la “Elaboración de bebidas no alcohólicas; producción de aguas minerales y otras aguas embotellada”. Tabla 1. Código CIIU CIIU4. Descripción. Incluye. 1104. Elaboración de bebidas no alcohólicas; producción de aguas minerales y otras aguas embotellada. Esta clase comprende las siguientes actividades: - Elaboración de bebidas no alcohólicas, excepto cerveza y vino sin alcohol. Producción de aguas minerales naturales y otras aguas embotelladas. - Elaboración de bebidas no alcohólicas: bebidas no alcohólicas aromatizadas y/o edulcoradas como limonadas, naranjadas, colas, bebidas a base de jugos de frutas, aguas tónicas, etcétera.. Fuente: Elaboración propia 1.2.3.. Partida arancelaria:. En los primeros años de comercialización el producto no se exportará, eso será en un futuro. Para ello, debemos tener presente el código arancelario 2202.91.00.00 que corresponde a “Demás aguas y bebidas no alcohólicas, azucaradas, no gaseadas”.. 2.

(23) 1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. 1.3.1.. Definición del Negocio:. La empresa BEBIDAS NATURALES PERUANAS S.A.C. va a producir y comercializar bebidas antiestrés hechas con hierbas naturales (hierbaluisa, toronjil, salvia, romero y stevia), cuya presentación será en botella de 300 ml. El modelo de negocio al cual está enfocado el producto es el B2C, el público objetivo al cual se está dirigiendo el producto es a hombres y mujeres del Nivel Socioeconómico A y B, entre 18 y 55 años, que desean optar por comprar un producto completamente natural que le permita combatir el estrés, el cual será comercializado en el sector 6 y 7 de Lima. Las ventas serán de forma indirecta, se usarán Supermercados Wong, Vivanda, tiendas por conveniencia, bodegas del sector que permitirá llegar el producto al consumidor. 1.3.2.. DesignThinking:. 3.

(24) ¿Qué piensa y siente? Busca un producto de fácil consumo que le permita disminuir el estrés sin efectos de sueño, para continuar con sus tareas de manera continua. ¿Qué oye? ¿Qué ve? Toma tiempo preparar un relajante, y por ello se deja de consumirlo.. Productos similares en el mercado con similares características como: filtrantes, medicamentos que se toman por las noches por el efecto de sueño que provoca.. ¿Qué dice y hace? Efecto inmediato, disminuye el estrés. Presentación practica con buen sabor.. ESFUERZOS:. RESULTADOS:. Conseguir la preferencia por las bebidas con productos naturales de esta característica.. Preferencia de los consumidores por su efecto inmediato.. Implementar barreras de entrada para los competidores.. Expansión de mercados a nivel nacional.. Fuente: Elaboración propia Figura 3. DesignThinking. 4.

(25) 8. Socios Claves.. 7. Actividades Clave..  Entidad financiera para obtención  Fabricación del financiamiento. productos.. de. 2. Propuesta deValor. los.  Interrelación con los clientes a través de redes sociales..  Proveedores de hierbas naturales  Distribución y entrega. (hierbaluisa, toronjil, salvia, romero, stevia).  Publicidad y promociones (Marketing).  Tiendas por conveniencia, supermercados Wong, vivanda,  Relación con proveedores y minimarket de grifos y bodegas. distribuidores. 6. Recursos Clave.  Infraestructura (local de producción y equipos).  Logística de distribución.  Colaboradores producción.. 4. Relaciones con clientes.. para.  Bebida relajante – anti estrés, elaborada con hierbas naturales (toronjil,  Publicidad en supermercados y salvia, romero, hierba luisa tiendas por conveniencia. ystevia) con buen sabor que ayuda a disminuir el estrés y aumentar la concentración sin convertirse en un producto adictivo y sin efectos secundarios. Que 3. Canales. permitirá al consumidor tener un momento de  Puntos de venta: tiendas por relajo y frescura. conveniencia, supermercados Wong, Vivanda, minimarket de grifos y bodegas.. la. 1. Segmentos de cliente.  Personas que deseen probar una bebida refrescante.  Personas que gustan de los productos naturales.  Personas que deseen probar un producto novedoso hecho a base de hierbas naturales.  Dirigido a hombres y mujeres de 18 a 55 años.  NSE: A, B  Sector: 6 - 7.  Páginas web, redes sociales..  Community Manager que se encargue de la publicidad y relaciones con el cliente. 9. Estructura de costes.. 5. Fuentes de ingresos..  Costos Fijos: Materia prima (hierbas ), maquinarias y equipos, alquiler de planta, operadores (mano de obra directa), membresía en redes sociales, planil la. Maquinaria selladora y llenadora manual..  Venta directa a consumidores a través de tiendas por conveniencia, supermercados, market de grifos y bodegas..  Costos Variables: Transporte, mano de obra indirecta.  Gastos: Publicidad.. 1.3.3.. Modelo CANVAS:. 5.

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Figura 1.Logotipo
Figura 3. DesignThinking
Figura 10.Ingreso Per Cápita y la PEA
Figura 13.Participación del Mercado  Fuente: Equilibrium.com
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