Guillermo Casal
Formación académica
• Contador Público, graduado en noviembre de 1980, Universidad de Buenos Aires.
• Master en Economía y Administración de empresas, graduado en noviembre de 1992, ESEADE (Escuela Superior de Economía y Administración de Empresas), Buenos Aires.
• CISA – Certified Information Systems Auditor, certificación expedida por ISACA -Information Systems Audit & Control Association, 1992.
• CIA – Certified Internal Auditor, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,1996.
• CFE – Certified Fraud Examiner, certificación expedida por ACFE- Association of Certified Fraud Examiners, 1997.
• CCSA – Certified in Control Self Assessment, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors, 2001.
• CFSA – Certified Financial Services Auditor, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors, 2005.
• CGAP – Certified Governmental Audit Professional, certficación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,2011.
• CRMA – Certified Risk Management Assurance, certficación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,2013.
• Acreditación como Evaluador/Validador de Calidad, certificación expedida por el capítulo Argentina del IIA, 2007.
Actuación docente e institucional
• Ex Presidente del Instituto de Auditores Internos de Argentina por el período abril 2003- abril 2005.
• Responsable del programa CIA – Certified Internal Auditor, en
Argentina, desde 1995 hasta 2003 – instructor del mismo programa en Uruguay, Costa Rica, Chile, Ecuador y Perú.
• Ex Director Ejecutivo de FLAI – Federación Latinoamericana de Auditores Internos, entre mayo 2012 y febrero 2014.
Disertación en Congresos y Conferencias.
• Congresos internacionales del IIA de Chicago (2004) , Houston (2005) y Atlanta (2010).
• Congresos de la Federación Latinoamericana de Auditores Internos de México (2004), Cuba (2005) ,Ecuador (2007), República Dominicana (2008), y Paraguay (2012).
Experiencia en auditoría de entidades financieras, gobierno corporativo y gestión de riesgos.
• He sido Gerente de Auditoría Interna de la Red Banelco, el mayor conglomerado de cajeros automáticos de Argentina, que por entonces estaba integrada por 20 Bancos de primera línea. Mensualmente se mantenían reuniones de auditores internos para coordinar acciones conjuntas, en materia de control interno y prevención e investigación de fraudes en la red.
• Soy uno de los pocos auditores internos certificados en Entidades Financieras en Latinoamérica (CFSA).
• Activo disertante en Congresos de FELABAN, Federación Latinoamericana de Bancos, he expuesto en sus Congresos en San Pablo, Panamá y Cartagena de Indias.
• He conducido el área de tercerización de auditoría interna y gestión de riesgos (Management Assurance Services), para KPMG Cono Sur (Argentina, Uruguay y Chile). Realicé cursos de especialización en gestión de riesgos y gobierno corporativo con dicha firma en Atlanta (USA).
Guillermo Casal
Introducción:
En el contexto actual, las Auditorías Internas se ven compelidas a demostrar una eficiencia cada vez mayor:
• Enfocando mejor sus prioridades y abordando oportunamente los temas críticos para la administración: mitigación de riesgos y aseguramiento para el logro de objetivos
• Logrando mayor precisión en sus evaluaciones: más certero, más rápido, más económico
• Formulando mejores recomendaciones a través del conocimiento detallado de las mejores prácticas disponibles en su industria
• Combinando aseguramiento y consultoría en la medida adecuada
Durante este seminario abordaremos los aspectos centrales para el establecimiento y mantenimiento de departamentos de auditoría interna de alto rendimiento, alineados con las mejores prácticas en la materia y que sean valorados por la Dirección de sus organizaciones como una pieza clave en su estrategia empresarial
Objetivos Específicos
• Presentar y ejercitar a los asistentes en las mejores prácticas de auditoría interna para lograr una auditoría interna de excelencia y valor agregado para la organización.
• Aportar metodología concreta para permitir que los auditores internos asistan a su organización a una mejor identificación y gestión de los riesgos.
• Proveer y ejercitar herramientas informáticas para la elaboración de matrices de riesgo y mapas de calor (heatmaps).
Dirigido
• Directivos de empresa interesados en establecer una función de Auditoría Interna o que tienen a su cargo dicha función • Responsables e integrantes de equipos de Auditoría
Interna interesados en implementar las mejores prácticas internacionales en la materia
• Profesionales independientes interesados en ofrecer servicios tercerizados de Auditoría Interna
Metodología
Seminario/taller, con un 50% de contenidos teóricos y un porcentaje semejante de análisis de casos.
Descripción
del Curso
1. Organización inicial de la Auditoría Interna.
• Establecimiento de una función de auditoría interna. Nivel de reporte, funciones y perfil del responsable del departamento
• Manual de Auditoría: contenidos y ajuste a las Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional de la Auditoría Interna. Emisión y aprobación
• Confección de planes de largo plazo y planes anuales de Auditoría Interna. Elaboración del plan anual, presupuesto y dimensionamiento de recursos humanos de Auditoría Interna
• Integración de la Auditoría Interna dentro del proceso de gestión de riesgos de la organización. Organizaciones con y sin planes formales de gestión de riesgos • Administración del departamento de Auditoría Interna:
asignación de tareas e integración de equipos de trabajo, roles y responsabilidades en el planeamiento, ejecución y reporte de las asignaciones.
• Emisión y seguimiento de informes y recomendaciones. Evaluación del desempeño del departamento de Auditoría Interna y de los integrantes del equipo. Habilidades de resolución de problemas, trabajo en equipo y comunicación efectiva
• Programa de aseguramiento de calidad de la Auditoría Interna. Aspectos de staffing y de tecnología, revisiones internas y externas
• Benchmarking de auditoría interna. GAIN y otras herramientas de identificación y establecimiento de mejores prácticas, cualitativas y cuantitativas
2. Claves de alto rendimiento en la Auditoría Interna. • Políticas de Recursos Humanos de la organización y de
la Auditoría Interna:
• Posicionamiento de Auditoría Interna como escuela formativa de gerentes
• Configuración de un equipo interdisciplinario de Auditoría Interna
• Procesos de Auditoría Interna:
• Participación del DEA en el Planeamiento Estratégico
• Inclusión de auditores en programas especiales de la organización: reingeniería, calidad total, proyectos informáticos
• Auditoría Interna y Tablero de Comando:
• Capacidades de los auditores internos para usar indicadores de gestión en la priorización de auditorías en base a riesgos
• Indicadores de gestión de la Auditoría Interna • Auditoría Continua:
• Establecimiento de programas de auditoría a través del computador para la priorización de tareas de Auditoría Interna
• Automatización de labores de Auditoría Interna: • Para la administración del programa anual
• Para el planeamiento y seguimiento de asignaciones
• Para el reporte de gestión de Auditoría Interna a Comité
Temario
del Curso
3. El proceso de alto rendimiento de la auditoría interna basada en riesgos
• Elaboración de un plan anual y plurianual de Auditoría Interna basado en riesgos. Herramientas y metodología:
• Matrices PEST y FODA para la identificación de riesgos estratégicos
• Mapa y fichas de procesos para la identificación de riesgos operacionales
• Mapa de aseguramiento para establecer cobertura de riesgos
• Herramientas informáticas para graficar las matrices de riesgos como mapas de calor
• Conducción de asignaciones de alto rendimiento en base a riesgos:
• Diferentes tipos de asignaciones: • Aseguramiento vs. consultoría
• Proyectos vs. procesos y unidades operativas • Primera vs. segunda línea de defensa
• El proceso de conducción de asignaciones: • Pre auditoría
• Entrevista inicial o de apertura
• Relevamiento del control interno. Diferentes técnicas. Flujogramas y técnicas
complementarias
• Elaboración de un programa de trabajo basado en riesgos
• Diferentes tipos de pruebas de auditoría y valoración de evidencia
• El reporte final: • Informe borrador • Reunión final o de cierre • Emisión del informe • Seguimiento
4. Casos prácticos de integración
• Formulación de un plan anual de auditoría interna en base a riesgos
• Elaboración de un programa de trabajo en base a riesgos • Redacción del informe de la asignación en base a la
información provista en el caso
Temario
del Curso
Día:
5 y 6 de junio
Horario:
8 a 5 pm
Lugar:
Hotel InterContinental, Panamá
Costo:
USD 525.00 + IMP
Incluye:
- Asistencia al curso - Material de apoyo - Alimentación
- Certificado de Participación - Acceso al aula virtual
Pago del Curso:
• Razón Social Jurídica: 507 Consulting Service, S.A • Ruc: 2132602-1-762252dv59
• Banco: Global Bank
• Cuenta Corriente: 17101232620 • Cuenta Ahorros: 17333000859 IMPORTANTE:
Favor remitir comprobante del deposito bancario escaneado al e-mail: [email protected]
