Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual (PI-PP-P-01 )

12 

Loading....

Loading....

Loading....

Loading....

Loading....

Texto completo

(1)

Proceso: Planeación Institucional

Subproceso: Programación-Presupuestación

Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(PI-PP-P-01 )

CONTENIDO

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(2)

1.

Descripción

Objetivo

Registrar, revisar y autorizar los proyectos que integran el Programa Operativo Anual (POA)

de las entidades académicas y dependencias de la Universidad Veracruzana (uv).

Alcance

Es aplicable a todos los titulares, administradores y responsables de proyectos de las entidades académicas y dependencias de la UV que tienen adscritos proyectos con diversas fuentes de financiamiento para su registro en el POA.

Definiciones

y

elementos

para

la

elaboración y el registro de

proyectos

Se aplican los términos y definiciones del Glosario Institucional de Términos (UOM-GE-GL-01), los incluidos en la Guía Operativa para la elaboración del POA, así como los siguientes:

Programa Operativo Anual (POA). Es el instrumento de planeación a corto plazo que nos permite elaborar proyectos asociados y alineados con los ejes estratégicos, programas estratégicos y metas institucionales del Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017 Innovación y Tradición, con los Planes de Desarrollo de las Entidades Académicas (PlaDEA's) o Dependencias (PlaDDe's).

El POA se integra con los proyectos que se deben realizar durante el año correspondiente y cuyos recursos son apoyados por diferentes fuentes de financiamiento (fondos). Estos son formulados por titulares, administradores y responsables de proyectos de las entidades académicas y dependencias, deben ser revisados y aprobados en primera instancia por la Unidad Responsable (UR), para revisión y autorización de la Secretaría de Administración y Finanzas (SAF) a través de la Dirección General de Recursos Financieros (OGRF) y de la Secretaría de la Rectoría (SR) a través de la Dirección de Planeación Institucional (OPI).

Sistema. Módulo del POA en el Sistema Integral de Información Universitaria (SIIU) para reportar y registrar los avances y resultados logrados a través de los proyectos del año actual, así como elaborar y registrar los proyectos del POA del siguiente año.

Proyecto. Es un conjunto de actividades programadas y presupuestadas para el cumplimiento de las acciones, metas y objetivos particulares de cada uno de los proyectos que conforman el POA de las entidades académicas y dependencias. Está a cargo de un responsable y su contenido comprende: justificación del proyecto, objetivo general, objetivos particulares, metas y acciones asociadas a los recursos.

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación

Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

\

(3)

Un proyecto debe atender en primera instancia las necesidades académicas y

administrativas a través de propuestas de mejora para el fortalecimiento y desarrollo de las

entidades académicas y dependencias de la institución.

Justificación del proyecto. Descripción clara y concreta de la contribución del proyecto al

funcionamiento y mejora de la entidad académica o dependencia.

Objetivo general. Descripción clara y precisa de los resultados que se desean obtener en relación con un propósito fundamental predeterminado, su correcta definición reviste de

gran importancia debido a que sirve de punto de partida para dirigir los esfuerzos a

alcanzar el fin propuesto.

Objetivos particulares. Expresión cualitativa de un propósito particular. Se diferencia del

objetivo general por su nivel de detalle y complementariedad.

Para el objetivo general descrito en el proyecto se debe definir al menos un objetivo particular.

De acuerdo a su contribución, cada objetivo particular se debe asociar a los ejes estratégicos, programas estratégicos y metas institucionales del Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017.

Para el establecimiento de los objetivos particulares se recomienda tomar en cuenta lo

siguiente:

• Establecer como máximo cinco objetivos particulares por cada proyecto.

• Iniciar su redacción con un verbo en infinitivo, que indique los logros que se esperan alcanzar. No se recomienda el uso de verbos como adecuar, eficientar, optimizar, coadyuvar, fomentar, promover, coordinar, etc. dado que deben estar implícitos en el mismo objetivo.

• Especificar con claridad la finalidad que pretende, es decir establecer el qué y el para qué.

• Enunciarlos de manera clara y precisa, de tal forma que resulten prácticos y

razonablemente factibles.

• Deben representar expresiones que establezcan mejoras en las condiciones de la entidad académica o dependencia.

• Cuidar que en la redacción de los objetivos (general y particulares), se haga

referencia al estado futuro deseado, no expresándolo como una acción, ya que ésta suele asociarse al medio y no al fin.

Metas. Son los resultados expresados en términos cuantitativos que se pretenden alcanzar

en un periodo de tiempo determinado.

En su planteamiento debe considerar lo siguiente:

• Ser alcanzable, realista y retadora.

• Ser concreta, medible y cuantificable.

• Contribuir a la evaluación en el cumplimiento de los objetivos particulares y de manera global en el proyecto ..

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación

Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(4)

En la redacción de las metas deberá de seguirse la siguiente regla de sintaxis:

Verbo activo en Indicador de Objetivo de la Periodo de ejecución

infinitivo desempeño contribución (¿Cuándo?)

(unidad de medida) (en su caso)

Incrementar en 50% los profesores para mejorar la en el mes de

de tiempo completo capacidad académica noviembre de 2016 de la entidad

Publicar 5 artículos de que permitan ampliar para el mes de julio de

divulgación el impacto de los 2016

trabajos de los

investigadores del

Instituto

Verbo activo en infinitivo. Debe estar orientado -entre algunos aspectos- a resultados de

implantación: mejora, mantenimiento o actividades de mejora Relacionados con:

• Mejora: Incrementar (lograr, mejorar, resolver, etc.). Disminuir (reducir, eliminar, etc)

• Mantener o integrar: Promover, presentar, integrar, efectuar, dirigir, etc. • Coordinar: Organizar, diseñar, definir, etc.

Indicador de desempeño. El valor absoluto o porcentual que de manera cuantificada se establece como

meta por alcanzar o realizar. Incluye la unidad de medida, que deberá ser clasificada de acuerdo a: • Calidad

• Cantidad

• Tiempo

• Costo

Objetivo de la contribución. Debe ser claro el objetivo del cual se deriva una meta, se recomienda aclarar el para qué de la meta.

Periodo de ejecución. Plazo o fecha límite para alcanzar el resultado previsto.

Acciones. Es la descripción de las actividades que se deben realizar para lograr la meta

establecida.

Una vez definida la meta, es necesario establecer las acciones para el cumplimiento de la

misma y el presupuesto por partida, precisando la calendarización para ello.

[INICIO]

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuescación

Pagina 4 de 12

\

procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(5)

11. Políticas

Generales

1. El POA se integra con los proyectos autorizados para ser ejercidos en el período del 1

de enero al 31 de diciembre de cada año.

2. El POA de cada entidad académica y dependencia se integra con los proyectos

autorizados que se realizarán en el año, los cuales se encuentran incluidos en uno o

varios fondos.

3. El reporte de avance y seguimiento de los proyectos que integran el POA del ejercicio

en curso debe elaborarlo el titular y/o administrador de cada entidad académica y

dependencia en los periodos y fechas que da a conocer la Dirección de Planeación Institucional a través de un comunicado vía correo electrónico.

4. Las entidades académicas y dependencias que adeuden al menos un reporte de

avance y seguimiento del cuarto trimestre del ejercicio anterior de cualquiera de los

fondos, no podrán elaborar el reporte del primer trimestre del año en curso.

5. Las entidades académicas y dependencias que adeuden al menos un reporte de

avance y seguimiento del primer trimestre del ejercicio en curso no podrán registrar

sus proyectos de cualquiera de los fondos del siguiente ejercicio fiscal.

6. Los proyectos integrados en los POA, deben contribuir al cumplimiento de los objetivos

de los ejes estratégicos, programas estratégicos y metas institucionales del PTE

2013-2017 así como del PlaDEA o PlaDDe.

7. Se deben orientar los objetivos particulares con los ejes y programas estratégicos, es

importante considerar el número de la clave programática, debido a que el número inicial nos índica la función que atiende y a partir de ahí se tiene una idea clara del eje

y programa estratégico del PTE 2013-2017 al cual va a impactar dicho proyecto.

El anexo 1 muestra la relación de la clave programática con los ejes y programas

estratégicos del PTE 2013-2017, Y permite orientar los proyectos hacia los ejes y

programas estratégicos.

8. Las metas del proyecto deben contribuir al cumplimiento de las metas institucionales,

las cuales se presentan agrupadas y priorizadas en el anexo 2 por eje y programa

estratégico.

9. La elaboración y el registro de los proyectos deberá realizarse a través del sistema, tal

como se muestra en el tema 1.1. Registro, de la Guía Operativa para la elaboración

del POA (PI-PP-P-01), disponible en el sistema en línea del POA, en la Sección

Información, apartado Documentos.

Proceso: Planeación Institucional

~ Subproceso: Programación-Presupuest4ción

(6)

10. Para el registro de proyectos que no se encuentren en el Catálogo de Programas y

Proyectos se debe consultar el Procedimiento: Asignación de Clave Programática

(PI-PP-P-03), disponible en el sistema en línea del POA, en la Sección Información,

apartado Procedimientos.

11. Los proyectos serán revisados y autorizados por la DGRF y la DPI en tiempo y forma,

siempre y cuando hayan sido autorizados por las UR de acuerdo a las fechas definidas

en el calendario.

12. Los proyectos que fueron reabiertos por la DGRF y la DPI, serán revisados y

autorizados en tiempo y forma por estas instancias, siempre y cuando hayan sido

nuevamente autorizados por la UR de acuerdo a las fechas definidas en el calendario.

13. Las UR deberán cumplir con las atribuciones establecidas en el artículo 34 del

Reglamento de Planeación y Evaluación.

14. Los programas y proyectos aprobados que respondan a lineamientos internacionales,

federales o estatales para el fortalecimiento y desarrollo de la Educación Superior,

deberán incorporarse al POA de la entidad académica o dependencia en la que

recaiga la responsabilidad de la ejecución.

Se consideran programas y proyectos que responden a lineamientos internacionales,

federales o estatales, aquellos que son convocados por organismos públicos o

privados para concursar por recursos financieros extraordinarios. Su elaboración,

aprobación, ejecución y evaluación deberá ajustarse a las reglas de operación y

lineamientos emitidos por dichos organismos.1

15. Los requerimientos de los recursos financieros para la realización de los proyectos

deberán plantearse ajustándose a los criterios y conceptos de ingresos y egresos

(partida) para cada tipo de fondo por fuente de financiamiento, establecidos por la

Secretaría de Administración y Finanzas (SAF) en el Manual de Procedimientos

Administrativos (Sección IV. Gestión de Recursos, IV.3. Proceso: Administración de

Recursos Financieros, IV.3.2. Subproceso: Operación Ingreso-Gasto) y en los

catálogos utilizados en el sistema para la elaboración del POA (fondos, cuentas,

unidades responsables, dependencias, claves de programas y proyectos, ejes

estratégicos de la propuesta de estructura del Programa de Trabajo 2013-2017), así

como en documentos publicados en el portal de la SAF.

16. Las necesidades para la contratación de personal eventual deberán ser justificadas en

el proyecto respectivo.

1 Artículo 13 del Reglamento de Planeación y Evaluación de la Universidad Veracruzana.

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación

Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(7)

17. Las entidades académicas y dependencias deberán realizar la presupuestación de los

requerimientos de bienes (materiales y equipos), servicios y arrendamientos conforme

al calendario de recepción de requisiciones y a los catálogos publicados por la

Dirección de Recursos Materiales en su página web http://www.uv.mxldrm/ en el

menú calendarios.

Para proyectos de fondos ordinarios:

18. La Secretaría de Administración y Finanzas (SAF) pondrá a disposición la asignación

presupuestal de las entidades académicas y dependencias en la página del POA

(http://www.uv.mx en la sección "MI UV") a la cual podrá acceder con su cuenta

institucional.

19. Las entidades académicas y dependencias deberán plantear sus necesidades de

mantenimiento de inmuebles en los términos que establezca la Dirección de

Proyectos, Construcciones y Mantenimiento. El ejercicio presupuestal de los trabajos

que se autoricen deberán reflejarse en las entidades académicas y dependencias

beneficiadas.

20. Los sueldos y prestaciones de la plantilla de plazas del personal de planta de cada una

de las entidades académicas y dependencias son presupuestados por la DGRF de la

SAF.

21. Los servicios básicos de energía eléctrica yagua de cada una de las entidades

académicas y dependencias deberán ser presupuestados en los proyectos

correspondientes.

22. Los saldos no ejercidos se cancelan al cierre de cada ejercicio.

Para proyectos de otros fondos:

23. Se consideran autofinanciables aquellos proyectos que tengan por finalidad impartir

estudios de posgrado, cursos de educación continua y otros eventos que, utilizando la

infraestructura de la institución, generan ingresos suficientes para su operación o

realización y no cuenten con apoyo presupuestal de la UV. Del total del ingreso de los

proyectos autofinanciables entre el 10% Y 20% se destinará al presupuesto ordinario

de la universidad. El porcentaje restante correspondiente al costo del proyecto se

calendarizará para su ejercicio e incluirá todos los gastos e inversiones que se tengan

que realizar para la ejecución de las acciones derivadas del mismo.

24. Toda propuesta para la celebración de convenio que presenten las entidades

académicas y dependencias, deberá contar con el proyecto para su incorporación al

POA, de conformidad con lo establecido en el Procedimiento "Propuesta de

Convenios" (OVG-GE-P-01). En estos proyectos se debe considerar la aportación entre

el 10% Y 20%. Este porcentaje será descontado de los ingresos cada vez que se

reciba un depósito y aplicados de acuerdo a las indicaciones de la Secretaría de

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación

Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(8)

Administración y Finanzas (SAF) a través de la Dirección General de Recursos

Financieros (DGRF). El porcentaje restante corresponde al monto para operar el

convenio.

25. Al registrar el proyecto, los importes que resulten de la aplicación de los porcentajes

mencionados en los puntos anteriores se destinarán al presupuesto ordinario de la

universidad y deberán afectarse en las partidas 5244 (para los ingresos) y 7601 (para

los egresos), denominadas "Apoyo Institucional".

26. Los proyectos financiados por fondos específicos, autofinanciables, patronatos y los

que se deriven de la celebración de convenios, deberán considerar únicamente las

partidas autorizadas que en su momento, determine la Secretaría de Administración y

Finanzas o en su caso, las especificadas en los Convenios respectivos y conservarán

el saldo por ejercer que tengan al 31 de diciembre, mismo que deben integrar en la

elaboración del proyecto correspondiente para el siguiente ejercicio como Remanente

del ejercicio anterior .

27. Para la elaboración de proyectos financiados o subsidiados por organismos públicos o

privados, deben observarse los lineamientos para la administración de proyectos

emitidos por esos organismos y las disposiciones específicas establecidas en el

presente procedimiento.

28. Todo lo no previsto en el procedimiento, con relación a la integración del POA, lo

resolverán la Secretaría de Administración y Finanzas y la Secretaría de la Rectoría en

el ámbito de sus respectivas atribuciones y competencias.

[INICIO]

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación

Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

(9)

111. Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual (PI-PP-P-01)

ENTIDAD ACADÉMICA

o

DEPENDENCIA

1. Registra en el sistema los proyectos que integran

su POA, de conformidad con este procedimiento y envía a la UR a través del sistema.

UR

2. Verifica en el sistema, que los proyectos registrados por las entidades académicas o dependencias que conforman la UR cumplan con lo dispuesto en este procedimiento.

a. Si cumple.-Autoriza y envía los proyectos a la

SAF y a la Secretaría de la Rectoría (SR).

b. No cumple.- Reabre en el sistema los

proyectos, señalando las causas por las que deban modificarse y regresa al punto 1.

DGRF Y DPI

3. Reciben de las UR los proyectos que integran el POA, a través del sistema.

Verifican de manera coordinada, vía sistema, que los proyectos cumplan con sus motivos de

revisión establecidos.

a. Si cumplen.- Autorizan en el sistema y

posteriormente se transfiere el recurso.

b. No cumplen.- Reabren en el sistema aquellos proyectos que no cumplan y se les notifica a los titulares de entidades académicas o dependencias -vía correo electrónico- los

motivos por los que se reabre el proyecto para que sean atendidas las observaciones.

(regresa al punto 1).

[INICIO] Proceso: Planeación Institucional

Subproceso: Programación-Presupuestación

(10)

IV. Documentos de consulta

1. Plan General de Desarrollo 2025

http://www.uv.mx/transparencia/files/2012/10/PlanGeneraldeDesarrollo202S.pdf

2. Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017 "Tradición e Innovación"

http://www.uv.mx/programa-trabajo/Programa-de-Trabajo-Estrategico-version-para-pantalla.pdf

3. Plan de Desarrollo de la Entidad Académica (PlaDEA) o Dependencia (PlaDDe)

4. Reglamento de Planeación y Evaluación

5. https://colaboracion.uv.mx/rept/files/marco-juridico/3-Reglamentos/Reglamento-de-Planeacion-y-Evaluacion.pdf

6. Glosario Institucional de Términos (UOM-GE-GL-01)

http://www.uv.mx/orgmet/glosario

7. Procedimiento Propuesta de Convenios (DVG-GE-P-01) http://www.uv.mx/orgmet/files/2012/12/dvg-ge-p-Oll.pdf

8. Plan de Cuentas (ARF-GE-PP-01)

http://www.uv.mx/orgmet/files/201S/06/arf-ge-pp-01.pdf

Formato para Solicitar Clave Programática (PI-PP-F-01)

Disponible en el portal del POA en la Sección Información Apartado Procedimientos

9. Tarifa de Viáticos (DGRF-GE-Otl-02)

http://www.uv.mx/orgmet/files/2013/09/ANEX04-MPA.pdf

10. Conceptos de Mantenimiento de Inmuebles Menor Autorizados por Fondo Rotatorio

http://www.uv.mx/orgmet/files/2013/09/ AN EXOS-M PA.pdf

11. Guía Operativa para la elaboración del POA (disponible en el sistema)

12. Catálogos de bienes que emite la Dirección de Recursos Materiales

http://www.uv.mx/drm/catalogobienes/catalogos/

13. Anexo 1. Relación de la clave programática con los ejes y programas estratégicos

del PTE 2013-2017

https://dsia.uv.mx/poa/proyecto/Documentos/ Anexo%201. %20Relacion%20Clave%20programati ca-Funcion.pdf

14. Anexo 2. Relación de metas institucionales con los ejes y programas del programa

de trabajo estratégico 2013-2017

https://dsia.uv.mx/poa/proyecto/Documentos/Anexo%202- %20Metas%20(priorizadas)%20por%20Eje%20yG/020Programa%20del%20PTE%202013-2017%20(POA%202017).pdf

[INICIOl

Proceso: Planeación Institucional

Subproceso: Programación-Presupuest3ción

pr~edimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual

Página 10 de I 2

(11)

V

.

Ca

l

e

nd

a

rio p

a

ra la Elaboración del POA

El proceso para la elaboración del POA se llevará a cabo de acuerdo al calendario que den

a conocer la Secretaría de Administración y Finanzas y la Secretaría de la Rectoría.

VI. At

e

n

ció

n a u

s

uarios

Consultar el apartado Contactos de la sección Información del sistema.

VII. Pr

eg

unt

as

fr

e

cuentes

Consultar el apartado Preguntas de la sección Información del sistema.

VIII. El

e

m

e

n

tos

d

e

l proceso

Fuentes de Entradas entrada

Código Financiero del Estado de Veracruz

Lineamientos financieros

Cámara de emitidos por la

SAF

Diputados y

programáticos

Gobierno del emitidos por la

Estado de DPI

Veracruz Calendario

Universidad para el registro

Veracruzana de proyectos

Techo financiero (Presupuesto inicial)

Sistema en

línea del POA

Actividades Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual (PI-PP-P-01 ) Salidas Receptores de Salidas Titulares de entidades académicas y Proyectos dependencias transferidos Proceso de Adm in istración de recursos financieros

Proceso: Planeación Institucional Subproceso: Programación-Presupuestación pc\ edimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual Pagina I I de I 2

(12)

IX.

Histórico de revisiones

No. DE FECHA REVISiÓN o SECCiÓN o PÁGINA

DESCRIPCiÓN DE LA REVISiÓN o MODIFICACiÓN

REVISiÓN MODIFICACiÓN MODIFICADA

Esta versión sustituye a la aprobada el 9 de noviembre de 2012. Los principales cambios realizados son: la

3 11/08/2014 I-V referencia del Programa de Trabajo Estratégico

2013-2017 en todos los apartados, se incorpora la política 3,

se elimina el catálogo de cuentas compartidas y lo

referente al calendario j,ara elaboración del POA.

4 26/06/2015 Todas Esta versión sustituye a la aprobada el 15 de agosto de

2014. Se realizan adecuaciones en todos los apartados .. Adecuación en la redacción de las políticas reJerentes a

5 21/06/2016 Políticas adquisición de bienes, mantenimiento de inmuebles y

presupuestación de servicios básicos.

Esta versión sustituye a la aprobada el 22 de junio de

2016. Los principales cambios realizados son: las

6 05/12/2017 Todas políticas, el procedimiento, documentos de consulta, el

calendario para la elaboración del POA y se agregó el apartado VIII. Elementos del proceso.

X.

Firmas de autorización

FECHA

PROPONE AUTORIZA AUTORIZACiÓN ENTRADA EN

VIGOR

Directora de Presupuestos C.P. Martha Imelda Lechuga Hernández

Coordinador Técnico de la Dirección de Planeación Institucional L.A.E. Rafael Guevara Huerta

04/12/2017 05/12/2017

Proceso: Planeación Institucional

Subproceso: Programación-Presupuestación Procedimiento: Elaboración del Programa Operativo Anual Página I 2 de 12

Figure

Actualización...

Related subjects :