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FORMATO CFE SETIEMBRE Este documento pretende especificar el formato de los comprobantes fiscal electrónicos (CFE)

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FORMATO CFE

SETIEMBRE 2014

Este documento pretende especificar el formato de los comprobantes fiscal

electrónicos (CFE)

SICFE S.A Dir.: Rio Negro 1337/909, CP: 11100

Tel. 29008229 Montevideo, Uruguay femi@sicfe.com.uy

(2)

TABLA DE CONTENIDO

Tabla de contenido

Introduccio n ___________________________________________________________________________________________ 1

ZONA DEL COMPROBANTE FISCAL ELECTRONICO______________________________________________ 1 Obligatoriedad de las zonas _____________________________________________________________________ 2 DETALLE POR ZONA ________________________________________________________________________________ 3 Zona A- Encabezado _____________________________________________________________________________ 3 Zona B – Detalles de Productos o Servicios ___________________________________________________ 17 Zona C – Subtotales Informativos ______________________________________________________________ 24 Zona D – Descuentos y Recargos _______________________________________________________________ 26 Zona E- Medios de Pagos _______________________________________________________________________ 28 Zona F – Informacio n de Referencia ___________________________________________________________ 29

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INTRODUCCIÓN

En este documento se describe el contenido que deben tener los Comprobantes Fiscales Electro nicos (CFE). La informacio n considerada en la definicio n de los formatos es aquella especí fica de la transaccio n y que es necesaria para emisor y receptor. El objetivo es tener un documento que sea un instrumento adecuado para el respaldo de la transaccio n desde el punto de vista de las partes y contenga la informacio n que se requiere para la fiscalizacio n.

Si hay otra informacio n que el emisor/receptor requiere y que no esta incluida en el formato definido por DGI, puede incluirse en una adenda. La informacio n contenida en la adenda no debe ser enviada a DGI ya que no forma parte del CFE.

En este documento se describe el formato electro nico de los siguientes documentos:  e-Factura: Factura electro nica

 Nota de Cre dito de e-Factura: Nota de cre dito de factura electro nica  Nota de De bito de e-Factura: Nota de de bito de factura electro nica  e-Ticket: Ticket electro nico

 Nota de Cre dito de e-Ticket: Nota de cre dito de ticket electro nico  Nota de De bito de e-Ticket: Nota de de bito de ticket electro nico  e-Remito: Remito electro nico

 e-Resguardo: Resguardo electro nico

Se establece un formato u nico para toda la documentacio n electro nica y su aplicacio n en cada tipo de CFE esta dada por la obligatoriedad o no de los datos. Todo CFE que se emita, debe contener una firma electro nica avanzada que adema s de asegurar la identidad y el “no repudio” del Emisor, garantiza la integridad del CFE.

ZONA DEL COMPROBANTE FISCAL ELECTRONICO

En el Comprobante Fiscal Electro nico (CFE), se distinguen las siguientes zonas:

A. Encabezado: Corresponde a la identificacio n del comprobante, informacio n del emisor, informacio n del receptor y montos de la transaccio n. B. Detalle de Productos o Servicios: En esta zona se debe detallar una lí nea por cada I tem.

(4)

C. Subtotales Informativos: Estos subtotales no aumentan ni disminuyen la base del impuesto ni modifican los campos totalizadores, so lo son campos informativos.

D. Descuentos o Recargos: Esta zona se utiliza para especificar descuentos o recargos que afectan al total del documento y que no se requiere especificar í tem a í tem.

E. Medios de Pago: Se utiliza para detallar los distintos medios de pagos con que se cancela el comprobante: efectivo, tarjeta, nota de cre dito, etc. Puede incorporarse tambie n el concepto “Cambio”.

F. Informacio n de Referencia: En esta zona se deben detallar los documentos de referencia, por ejemplo se debe identificar el comprobante que se esta modificando con una Nota de cre dito o de de bito.

G. Constancia de Autorizacio n para Emisio n de CFE (CAE) H. Fecha y hora de Firma Electro nica Avanzada

I. Firma Electro nica Avanzada: Se firma toda la informacio n para garantizar la integridad del CFE enviado a la DGI.

J. Anexo Adenda: Corresponde a la informacio n de cara cter comercial que el emisor requiere transmitir al receptor electro nico. Tambie n se utiliza para incluir las constancias o leyendas que por las normas vigentes, deban obligatoriamente incorporarse a la documentacio n de ventas. Esta informacio n no debe ser enviada a la DGI.

K. Complemento Fiscal: Corresponde a la informacio n de cara cter fiscal que la DGI requiere del sujeto por cuenta de quien se realiza la operacio n para determinados tipos de comprobantes.

Obligatoriedad de las zonas

Segu n el documento que se emita la obligatoriedad de cada zona. OBLIGATORIEDAD Valor

No Corresponde 0 Dato Obligatorio 1 Dato Condicional 2

(5)

OBLIGATORIEDAD DE ZONA

ZONA CFE e-ticket NC- ND e-ticket e-factura NC- ND

e-factura e-remito e-resguardo A - Encabezado 1 1 1 1 1 1 B - Detalle de Productos o Servicios 1 1 1 1 1 1 C - Subtotales Informativos 3 3 3 3 3 3 D - Descuentos o Recargos 2 2 2 2 0 0 E - Medios de Pago 3 3 3 3 0 0 F - Información de Referencia 2 1 2 1 2 2

DETALLE POR ZONA

A continuacio n se especificara n el contenido de cada Zona, el formato de cada dato de la zona y co digos de obligatoriedad del dato segu n tipo de comprobante.

Zona A- Encabezado

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION

OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res Comienzo xml <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?> <nsAdenda:CFE_Adenda xmlns:nsAdenda="http://cfe.dgi.gub.uy">

(6)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res <nsAd:CFE xmlns:nsAd="http://cfe.dgi.gub.uy" version="1.0">

Tag con nombre del tipo de comprobante

<nsAd:eFact> o <nsAd:eTck> o <nsAd:eRem> o <nsAd:eResg> 1. Encabezado <Encabezado/>

AREA - Identificacio n del comprobante <IdDoc/> 2. Tipo CFE

<TipoCFE/>

Indica el CFE o el CFC

informado NUM 3 Valida con tabla de co digos de los CFE/CFC 1 1 1 1 1 1

3. Serie del Comprobante <Serie/>

Serie asignada al comprobante

ALFA 2 Sin validacio n 1 1 1 1 1 1

4. Nu mero del Comprobante <Nro/>

N° asignado al

comprobante NUM 7 Sin validacio n 1 1 1 1 1 1

5. Fecha del comprobante <FchEmis/>

Fecha del comprobante FECHA -AAAAMMDD -Fecha va lida entre 01/10/2011 a 31/12/2050

(7)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 6. Indicador Tipo de traslado de

bienes

<TipoTraslado/>

Obligatorio para remitos NUM 2 1: Venta

2: Traslados internos

0 0 0 0 1 0

7. Perí odo desde <PeriodoDesde/>

Perí odo de facturacio n para Servicios. Fecha desde ( Fecha inicial del servicio facturado)

FECHA AAAAMMDD Fecha va lida entre 01/01/2000 a 31/12/2050

3 3 3 3 0 0

8. Perí odo hasta <PeriodoHasta/>

Perí odo de facturacio n para Servicios (Fecha final del servicio facturado)

FECHA AAAAMMDD Fecha va lida entre 01/01/2000 a 31/12/2050

3 3 3 3 0 0

10. Indicador Montos Brutos <MntBruto/>

Indica si las lí neas de detalle se expresan en montos brutos(IVA incluido)

NUM 1 1: Lí neas de detalle se

expresan con IVA incluido 2 2 2 2 0 0

11. Forma de Pago <FmaPago/>

Indica en que forma se

pagara NUM 1 1:Contado 2:Cre dito 1 1 1 1 0 0

12. Fecha de vencimiento <FchVenc/>

Fecha de vencimiento FECHA AAAAMMDD Fecha va lida entre 01/01/2000 y 31/12/2050

3 3 3 3 0 0

FIN AREA - Identificacio n del comprobante </IdDoc> AREA – Emisor <Emisor/>

(8)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 40. Ruc Emisor <RUCEmisor/>

Corresponde al RUC del

emisor electro nico NUM 12 Digito verificador 1 1 1 1 1 1

41. Nombre o Denominacio n Emisor <RznSoc/>

ALFA

150 Sin Validacio n 1 1 1 1 1 1

42. Nombre comercial del Emisor <NomComercial/>

ALFA 30

Sin Validacio n 2 2 2 2 2 2

43. Giro del negocio del Emisor <GiroEmis/>

Glosa indicando giro del emisor. No es preciso registrar todos los giros, sino que se podra registrar so lo el giro que corresponde a la

transaccio n

ALFA

60 Sin Validacio n 3 3 3 3 3 3

44. Tele fono Emisor <Telefono/>

Hasta 2 Repeticiones ALFA

20 Sin Validacio n 3 3 3 3 3 3

45. Correo Emisor <CorreoEmisor/>

Correo electro nico ALFA

80 Sin Validacio n 3 3 3 3 3 3

46. Nombre de la Casa Principal/Sucursal <EmiSucursal/>

Indica nombre de la casa principal o sucursal que emite el CFE.

Corresponde a un dato

ALFA

(9)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res administrado por el

emisor que puede ser un texto o un nu mero 47. Co digo Casa Principal/Sucursal

<CdgDGISucur/>

Co digo nume rico

entregado por la DGI que identifica a la casa principal o la sucursal desde donde se realiza la operacio n.

NUM 4 Debe corresponder a un co digo registrado en la DGI, asociado al RUC Emisor

1 1 1 1 1 1

48. Domicilio Fiscal <DomFiscal/>

Domicilio Fiscal

declarado en el RUC, que identifica a la casa principal o la sucursal desde donde se realiza la operacio n ALFA 70 S Sin validacio n 1 1 1 1 1 1 49. Ciudad <Ciudad/>

Ana logo a Domicilio

Fiscal ALFA 30 Sin validacio n 1 1 1 1 1 1

50. Departamento <Departamento/>

Ana logo a Domicilio

Fiscal ALFA 30 Sin validacio n 1 1 1 1 1 1

FIN AREA – Emisor </Emisor> AREA – Receptor <Receptor/> 60. Co digo tipo documento receptor

<TipoDocRecep/>

Indica si se trata de RUC, C.I. u Otro:

2: RUC (Uruguay) 3: C.I. (Uruguay)

NUM 2 Si existe C60, deben existir “C61” y “C62 o C62.1”

(10)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 4: Otros

5: Pasaporte (todos los paí ses)

6: DNI (documento de identidad de Argentina, Brasil, Chile o Paraguay)

- e-Fac, NC,ND (111,112, 113,141,142,143): obligatorio RUC (C60= 2). - e-Tick, NC, ND (101,102, 103,131,132,133): si monto neto ∑(C112 a C118) > a 10.000 UI, debe identificarse con RUC, CI Otro, Pasaporte o DNI (C 60= 2, 3, 4, 5 o 6).

- Free Shop: siempre se debe identificar al receptor.

61. Co digo Paí s

<CodPaisRecep/>

Se utiliza el Esta ndar Internacional

ISO 3166-1 alfa-2, co digos de paí ses de 2 letras. Tabla disponible en la Web DGI:

Aplicacio n Sigma

ALFA 2 Si existe C61, deben existir “C60” y “C62 o C62.1” - si C60=2 o 3; C61= UY - si C60=6; C61= AR, BR, CL o PY - Si C60: 4 o 5: C61 = co digo del paí s segu n tabla, o C61 = 99 si no existe co digo del paí s en la tabla.

(11)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 62. N° Documento Receptor Uruguayo <DocRecep/> Corresponde al nu mero

del documento RUC o C.I. ALFA12 - Si existe C62, deben existir C60 y C61 - Si existe C62, no debe existir C62.1

- Obligatorio completar si C60=2 o 3.

Valida:

2: Digito verificador RUC 3: Digito verificador CI 2 2 1 1 2 2 62.1 N° Documento Receptor Extranjero/Otros <DocRecepExt/> Corresponde al nu mero del documento: Otros, Pasaporte o DNI ALFA 20 - Si existe C62.1, no debe existir C62 - Obligatorio completar si C60=4,5 o 6 2 2 0 0 2 2 63. Nombre o Denomincacio n Receptor <RznSocRecep/> Nombre o Denominacio n Receptor. ALFA 150 Sin validacio n 3 3 1 1 1 2 64. Direccio n Receptor <DirRecep/>

Domicilio del Receptor ALFA

70 Sin validacio n 3 3 1 1 1 3

65. Ciudad Receptor <CiudadRecep/>

Ana logo a Direccio n Receptor

ALFA 30

(12)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 66. Dep/Prov/Estado <DeptoRecep/>

Ana logo a Direccio n

Receptor ALFA 30 Sin validacio n 3 3 3 3 3 3

66.1 Paí s Receptor <PaisRecep/>

Ana logo a Direccio n

Receptor ALFA 30 Sin validacio n 3 3 3 3 3 3

67. Co digo Postal <CP/>

Ana logo a Direccio n Receptor

NUM 5 Sin validacio n 3 3 3 3 3 3

68. Informacio n adicional <InfoAdicional/>

Otra informacio n relativa

al Receptor ALFA 150 Sin validacio n 3 3 3 3 3 3

69. Lugar de Destino/Entrega <LugarDestEnt/> Indicacio n de donde se entrega la mercaderí a o se presta el servicio (Direccio n, Sucursal, Puerto, etc,). ALFA 100 Sin validacio n 3 3 3 3 3 0 70. N° Identificacio n Compra <CompraID/>

Nu mero que identifica la compra: nu mero de pedido, nu mero orden de compra etc.

ALFA 50

Sin validacio n 3 3 3 3 3 0

FIN AREA – Receptor </Receptor> AREA – Totales Encabezado <Totales/> 110. Tipo moneda

transaccio n <TpoMoneda/>

Co digo que corresponde a la moneda en que se registra la transaccio n.

(13)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res Todos los campos de

montos del documento estara n indicados en esta moneda.

Se utiliza codificacio n segu n el Esta ndar Internacional ISO 4217.

111. Tipo de Cambio <TpoCambio/>

Factor de conversio n utilizado: de otra moneda a pesos

NUM 7 - Valor nume rico de 4 enteros y 3 decimales, mayor que cero

- Obligatorio completar si C110 ≠ UYU 2 2 2 2 0 2 112. Total Monto - No gravado <MntNoGrv/> Suma de í tems no gravados menos descuentos globales ma s recargos globales (asignados a í tems no gravados) NUM

17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0 2 2 2 2 0 0 113. Total Monto - Exportacio n y Asimiladas <MntExpoyAsim/> Suma de í tems de exportacio n y asimilados, menos descuentos globales ma s recargos globales (asignados a í tems de exportacio n y asimilados,) NUM

17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

(14)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

114. Total Monto - Impuesto Percibido

<MntImpuestoPerc/>

Importe del concepto en

el CFE NUM 17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

2 2 2 2 0 0

115. Total Monto - IVA en Suspenso

<MntIVaenSusp/>

Importe del concepto en el CFE

NUM 17

Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

2 2 2 2 0 0

116. Total Monto Neto - IVA Tasa mí nima

<MntNetoIvaTasaMin/>

Suma de í tems gravados a tasa mí nima menos descuentos globales ma s recargos globales (asignados a í tems gravados a tasa mí nima) - Si el valor de montos brutos: C10=1, entonces el resultado anterior se debe dividir por (1+ tasa mí nima IVA vigente)

NUM 17

Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

2 2 2 2 0 0

117. Total Monto Neto - IVA Tasa ba sica

<MntNetoIVATasaBasica/>

Tasa ba sica

- Suma de í tems gravados a tasa ba sica menos descuentos globales

NUM

17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

(15)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res ma s recargos globales (asignados a í tems gravados a tasa ba sica) - Si el valor de montos brutos:

C10=1, entonces el resultado anterior se debe dividir por (1+ tasa ba sica de IVA vigente) 118. Total Monto Neto – IVA

otra tasa

<MntNetoIVAOtra/>

Importe neto del

concepto en el CFE NUM 17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

2 2 2 2 0 0

119. Tasa Mí nima IVA <IVATasaMin/>

Tasa mí nima vigente a la fecha del comprobante en %

NUM 6 Valida con tabla - Valor nume rico de 3 enteros y 3 decimales

2 2 2 2 0 0

120. Tasa Ba sica IVA <IVATasaBasica/>

Tasa ba sica vigente a la fecha del comprobante en %

NUM 6 Valida con tabla - Valor nume rico de 3 enteros y 3 decimales

2 2 2 2 0 0

121. Total IVA – Tasa Mí nima <MntIVATasaMin/>

Importe del concepto en el CFE

NUM 17

- Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

- C121=C116*C119

2 2 2 2 0 0

122. Total IVA – Tasa Ba sica <MntIVATasaBasica/>

Importe del concepto en el CFE

NUM 17

- Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

(16)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res - C122=C117*C120

123. Total IVA – Otra tasa <MntIVAOtra/>

Importe del concepto en

el CFE NUM 17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0

2 2 2 2 0 0

124. Total Monto Total <MntTotal/>

Importe de la sumatoria de los montos netos e IVAs

NUM

17 - Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales, ≥0 - C124=∑ (C112:C118)+ ∑ (C121:C123) 1 1 1 1 0 0 125. Total Monto Retenido/Percibido <MntTotRetenido/> Importe de la sumatoria de los valores de retencio n/percepcio n (C128) NUM

17 - Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales - C125=∑C128 2 2 2 2 0 1 126. Lí neas <CantLinDet/> Nu mero de lí neas de detalle:

- e-Ticket, e-Ticket cta. ajena y sus respectivas NC/ND: Hasta 700 - Otros CFE: Hasta 200

NUM 3 - e.Ticket, , e-Ticket cta ajena y sus respectivas NC/ND (101-102-103- 131-132-133): >0 y ≤ 700 - Otros CFE: >0 y ≤ 200 1 1 1 1 1 1 TABLA Retencio n o Percepcio n: <RetencPercep/> Se pueden incluir 20 repeticiones de pares co digo-valor. 2 2 2 2 0 1 127. Co digo de Retencio n/Percepcio n - Co digo Retencio n/Percepcio n de

ALFA 8 - Debe corresponder a un co digo registrado en la

(17)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res <CodRet/> acuerdo a codificacio n

DGI: Nº de Formulario ma s Nº de lí nea. - Co digos 9999001 a 9999999 para retenciones/percepciones de impuestos no

administrados por DGI.

DGI, asociado a la retencio n/percepcio n. - Co digos 9999001 al 9999999: sin validacio n. Estos co digos no se repiten, se acumulan los valores de las retenciones/percepciones por co digo, 128. Valor de la Retencio n/Percepcio n <ValRetPerc/> Valor de la Retencio n/Percepcio n asociado al co digo indicado anteriormente Menos Valor de la Retencio n/Percepcio n asociado al co digo indicado anteriormente con indicador de facturacio n (B-C4)=9 NUM

17 - ∑ B-C23 - ∑ B-C23 con indicador de facturacio n 9 (B-C4) ocurrencias en la Tabla de Retenciones /Percepciones de la zona de Detalle de Productos o Servicios, ambos sumandos asociados al co digo indicado en A-C127.

- Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales

1 1 1 1 0 1

FIN TABLA </RetencPercep>

(18)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 129. Monto no Facturable <MontoNF/> Sumatoria de: Montos de bienes o servicios con Indicador de facturacio n (B-C4)=6 Menos descuentos globales asignados a í tems con indicador de facturacio n (D-C7)=6 Ma s recargos globales asignados a í tems con indicador de facturacio n (D-C7)=6 Menos montos de bienes o servicios con Indicador de

facturacio n….

(B-C4)=7 Ma s descuentos globales asignados a í tems con indicador de facturacio n (D-C7)=7 Menos recargos globales asignados a í tems con indicador de

facturacio n (D-C7)=7

NUM

17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales 2 2 2 2 0 0

130. Monto total a pagar <MntPagar/>

Suma de (monto total + valor de la

retencio n/percepcio n + monto no facturable)

NUM 17

- Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales - Si C124+C125+C129≥0, C130=C124+C125+C129

(19)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res - Si C124+C125+C129<0,

se admite los valores: C130=C124+C125+C129 o C130=0

FIN AREA </Totales> </Encabezado>

Zona B – Detalles de Productos o Servicios

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION

OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

AREA- Detalles de Productos o Servicios <Detalle/> <Item/> 1. Nº de lí nea o Nº

Secuencia <NroLinDet/>

Nu mero del í tem: - e-Ticket, e-Ticket cta. ajena y sus respectivas notas de correccio n: Hasta 700

AREA- Detalles de Productos o Servicios <Detalle/> <Item/>

NUM 3 Numero secuencial de la lí nea:

- e.Ticket, , e-Ticket cta ajena y sus respectivas NC/ND (101-102-103- 131-132-133): >0 y ≤ 700

(20)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res - Otros CFE: >0 y ≤ 200

TABLA de Co digos del I tem <CodItem/> Se pueden incluir 5 repeticiones 3 3 3 3 3 3 2. Tipo de co digo <TpoCod/> Tipo de codificacio n utilizada para el í tem, Standard: EAN, PLU, DUN, INT1, INT2, (2

codificaciones internas)

ALFA

10 1 1 1 1 1 0

3. Co digo del í tem <Cod/>

Co digo del producto de acuerdo a tipo de codificacio n indicada en campo anterior ALFA 35 1 1 1 1 1 0 FIN TABLA </CodItem> 4. Indicador de facturacio n <IndFact/> Indica si el producto o servicio es exento, o a que tasa esta gravado o si corresponde a un concepto no facturable

NUM 2 1: Exento de IVA 2: Gravado a Tasa Mí nima

3: Gravado a Tasa Ba sica 4: Gravado a “Otra Tasa” 5: Entrega Gratuita. Por ejemplo docenas de trece

6: Producto o servicio no

(21)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res facturable 7: Producto o servicio no facturable negativo

8: Solo para remitos: I tem a rebajar en remitos. En a rea de referencia se debe indicar el N° de remito que ajusta 9: Solo para resguardos: I tem a anular en

resguardos. En a rea de referencia se debe indicar el N° de resguardo que anular 10: Exportacio n y asimiladas 11: Impuesto percibido 12: IVA en suspenso 6. Indicador Agente/Responsable <IndAgenteResp/> Obligatorio para agentes/responsables, indica para cada transaccio n si es

agente/responsable del producto que esta vendiendo

(22)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 7. Nombre del í tem

<NomItem/>

Nombre del producto o

servicio ALFA 80 Sin validacio n 1 1 1 1 1 0

8. Descripcio n Adicional <DscItem/>

Descripcio n Adicional del producto o servicio. Se utiliza para pack, servicios con detalle

ALFA 1000

Valor nume rico de 14 enteros y 3 decimales

3 3 3 3 3 0

9. Cantidad <Cantidad/>

Cantidad del í tem. Se admite negativo so lo para eliminar un í tem del propio CFE. Para

prestacio n de servicios no es obligatorio imprimir.

NUM 17

Valor nume rico de 14 enteros y 3 decimales

1 1 1 1 1 0

10. Unidad de medida <UniMed/>

Indica la unidad de medida en que esta expresada la cantidad. En caso que no corresponda, poner N/A y no es

obligatorio imprimir.

ALFA 4 Sin validacio n 1 1 1 1 1 0

11. Precio unitario <PrecioUnitario/>

Precio unitario para el í tem Para prestacio n de servicios no es

obligatorio imprimir.

NUM 17

Valor nume rico de 11 enteros y 6 decimales≥0 - Sin validacio n

1 1 1 1 0 0

12. Descuento en % <DescuentoPct/>

Descuento por í tem en % NUM6 Valor nume rico de 3 enteros y 3 decimales

(23)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 13. Monto Descuento <DescuentoMonto/> Correspondiente al anterior. Totaliza todos los descuentos otorgados al í tem

NUM

17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales - Si existe C12, debe existir C13. 2 2 2 2 0 0 TABLA de Distribucio n del Descuento <SubDescuento/> Se pueden incluir 5 repeticiones de pares Tipo-Valor. Incluye los dos campos siguientes: 3 3 3 3 0 3 14. Subdescuento – Tipo <DescTipo/> Indica si el sub-descuento esta en $ o % NUM 1 1: $ 2: % 1 1 1 1 0 0 15. Subdescuento – valor <DescVal/> Total de sub-descuentos

otorgado por í tem NUM 17 -Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales - Sin validacio n 1 1 1 1 0 0 FIN TABLA </SubDescuento> 16. Recargo en % <RecargoPct/>

Recargo en % por í tem NUM6 Valor nume rico de 3 enteros y 3 decimales 3 3 3 3 0 0 17. Monto Recargo <RecargoMnt/> Correspondiente al anterior. Totaliza todos los recargos otorgados al í tem

NUM

17 -Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales. - Si existe C16, debe existir C17.

(24)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res TABLA de Distribucio n del

Recargo

<SubRecargo/>

Se pueden incluir 5 repeticiones de pares Tipo-Valor. Incluye los dos campos siguientes: 3 3 3 3 0 3 18. Subrecargo – Tipo <RecargoTipo/> Indica si el subrecargo esta en $ o % NUM 1 1: $ 2: % 1 1 1 1 0 0 19. Subrecargo – valor <RecargoVal/> Total de subrecargo otorgado por í tem NUM

17 -Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales - Sin validacio n 1 1 1 1 0 0 FIN TABLA </SubRecargo> TABLA de Retenciones/ Percepciones <RetencPercep/> Se pueden incluir 5 repeticiones de co digos de percepcio n o

retencio n-tasa por item

2 2 2 2 0 1 20. Co digo de Retencio n/Percepcio n <CodRet/> - Co digo Retencio n/Percepcio n de acuerdo a codificacio n DGI: Nº de Formulario ma s Nº de lí nea. Por ejemplo: 2183211 (Formulario

ALFA 8 - Valor nume rico >0 - Debe corresponder a un co digo registrado en la DGI, asociado a la retencio n/percepcio n. - Co digos 9999001 al 9999999: sin validacio n 1 1 1 1 0 1

(25)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 2183-IVA Frigorí ficos y

Mataderos),

2181410 (formulario 2181-Reduccio n Alí cuota Ley 17.934)

- Co digos 9999001 a 9999999 para

retenciones/percepciones de impuestos no

administrados por DGI. 21. Tasa

<Tasa/>

Tasa vigente a la fecha del comprobante en %

NUM 6 Sin validacio n Valor nume rico de 3 enteros y 3 decimales 2 2 2 2 0 2 22. Monto sujeto a retencio n/percepcio n <MntSujetoaRet/> Monto informado asociado al co digo y tasa indicados anteriormente NUM

17 Sin validacio n - Valor nume rico de 15 enteros y 2decimales>0 2 2 2 2 0 1 23. Valor de la retencio n/ percepcio n <ValRetPerc/> Valor de la Retencio n/Percepcio n asociada al co digo y tasa indicados anteriormente

NUM

17 - Sin validacio n - Valor nume rico de 15 enteros y 2decimales>0 1 1 1 1 0 1 FIN TABLA </RetencPercep> 24. Monto I tem <MontoItem/>

Valor por lí nea de detalle NUM

(26)

CAMPOS DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res enteros y 2 decimales

- Debe ser cero cuando: C4=5

FIN AREA- Detalles de Productos o Servicios </Item></Detalle>

Zona C – Subtotales Informativos

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION

OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

AREA – Subtotales Informativos <SubTotInfo/> <STI_Item/> 1. Nu mero Subtotal

<NroSTI/>

Nu mero Subtotal NUM 2 1 1 1 1 1 - 1

2. Glosa

<GlosaSTI/>

Tí tulo del Subtotal ALFA

40 1 1 1 1 1 1

3. Orden

<OrdenSTI/>

Ubicacio n para Impresio n NUM 2 Sin validacio n. De uso para el contribuyente como ayuda para indicar

(27)

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res como imprimira subtotales. 4. Valor del Subtotal

<ValSubtotSTI/>

Valor del Subtotal NUM

17 - Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales. - Sin validacio n.

1 1 1 1 1 1

(28)

Zona D – Descuentos y Recargos

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION

OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

AREA- Descuentos y Recargos <DscRcgGlobal/><DRG_Item/> 1. N° de lí nea o N°

Secuencial <NroLinDR/>

Nu mero de descuento o recargo. De 1 a 20.

NUM 2 Nu mero secuencial de la lí nea.

La obligatoriedad se refiere a que, si se incluye esta zona, debe haber al menos una lí nea y en este caso debe ir el dato del nu mero de lí nea 1 1 1 1 0 0 2. Tipo de movimiento <TpoMovDR/> D(descuento) o R(recargo) ALFA 1 D o R 1 1 1 1 0 0 3. Tipo Descuento o Recargo <TpoDR/> Indica si el descuento o recargo en $ o % NUM 1 1: $ 2: % 2 2 2 2 0 0 4. Co digo del Descuento/Recargo <CodDR/> Co digo asignado al concepto NUOM 3 Sin validacio n 3 3 3 3 0 0 5. Glosa <GlosaDR/> Especificacio n de descuento o recargo ALFA 50 Sin Validacio n 3 3 3 3 0 0

(29)

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res 6. Valor <ValorDR/>

Valor del descuento o

recargo NUM 17 Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales. 1 1 1 1 0 0

7. Indicador de facturacio n <IndFactDR/>

Indica si el descuento o recargo aplica a

productos o servicios exentos, o a que tasa esta n gravados o si corresponde a un concepto no facturable.

NUM 2 1: Exento de IVA 2: Gravado a Tasa Mí nima

3: Gravado a Tasa Ba sica 4: Gravado a “Otra Tasa” 6: Producto o servicio no facturable 7: Producto o servicio no facturable negativo 10: Exportacio n y asimiladas 11: Impuesto percibido 12: IVA en suspenso 2 2 2 2 0 0

(30)

Zona E- Medios de Pagos

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD

e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

AREA – Medios de Pagos <MediosPago/><MediosPago/> 1. N° Lí nea o N°

Secuencial <NroLinMP/>

Nu mero de la referencia.

De 1 a 40 NUM 2 Nu mero secuencial de la lí nea. 1 1 1 1 0 0

2. Co digo del Medio de Pago

<CodMP/>

Co digo asignado al

concepto NUM 3 Sin validacio n 3 3 3 3 0 0

3. Glosa

<GlosaMP/>

Especificacio n del medio

de pago ALFA 50 Sin Validacio n 1 1 1 1 0 0

4. Orden

<OrdenMP/>

Ubicacio n para Impresio n NUM 2 Sin validacio n. De uso para el contribuyente como ayuda para indicar como imprimira los medios de pago

3 3 3 3 0 0

5. Valor del pago <ValorPago/>

Valor del pago NUM

17 - Valor nume rico de 15 enteros y 2 decimales. - Sin validacio n.

1 1 1 1 0 0

(31)

Zona F – Información de Referencia

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION

OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

AREA – Informacio n de Referencia <Referencia/><Referencia/> 1. N° Lí nea o N°

Secuencial <NroLinRef/>

Nu mero de la referencia.

De 1 a 40 NUM 2 Nu mero secuencial de la lí nea. 1 1 1 1 1 1

2. Indicador de Referencia Global

<IndGlobal/>

Se utiliza cuando no se puede identificar los CFE de referencia.

Por ejemplo:

-cuando el CFE afecta a un nu mero de ma s de 40 CFE de referencia, -cuando se referencia a un documento no codificado, etc. Se debe explicitar el motivo en “Razo n Referencia” (C6) NUM 1 Valor =1 2 2 2 2 2 2

3. Tipo CFE de referencia <TpoDocRef/>

Indica el CFE o CFC de

referencia NUM 3 Va lida con tabla de co digos CFE/CFC. 2 2 2 2 2 2

4. Serie del CFE de referencia <Serie/>

Serie asignada al

(32)

CAMPO DESCRIPCION TIPO VALIDACION OBLIGATORIEDAD e-Tic NC-ND e-Tic e-Fac NC-ND e-Fac e-Rem e-Res

5. Nu mero del CFE de Referencia

<NroCFERef/>

Nº asignado al

comprobante. NUM 7 Sin validacio n 2 2 2 2 2 2

6. Razo n referencia <RazonRef/>

Explicitar razo n ALFA 90 Si C2=1 debe completar el motivo

2 2 2 2 2 2

7. Fecha CFE de referencia <FechaCFEref/>

Fecha del comprobante

de referencia. FECHA - AAAAMMDD; - Fecha va lida entre 01/10/2011 a 31/12/2050

3 3 3 3 3 3

FIN AREA – Informacio n de Referencia <Referencia/><Referencia/> Cierre xml

Cierre Tag con nombre del tipo de comprobante

</nsAd:eFact> o </nsAd:eTck> o </nsAd:eRem> o </nsAd:eResg> </nsAd:CFE>

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