Fabricacion y comercializacion de losetas de caucho

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE LOSETAS DE CAUCHO Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. JUAN SAMUEL CHUQUE MARIÑO – Ingeniería Industrial ZULEMA ASTRIT ESPINOZA PARDAVE – Ingeniería Industrial ROGER SMITH GUERRERO ACUÑA – Ingeniería Industrial LUIS ALONSO HERRERA LLATAS – Ingeniería Industrial CARLOS ALEXANDER VENTOCILLA VIGO – Ingeniería Industrial. Asesor: Cesar Marino Cadillo Vasquez Lima – Perú 2017.

(2) Índice de Contenido Resumen Ejecutivo ................................................................................................................. 24 Capítulo I: Información general ........................................................................................... 28 1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ...................................................... 28 1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................................... 28 1.3 Definición del negocio y Modelo CANVAS. ............................................................... 29 1.4 Descripción del producto o servicio............................................................................. 31 1.5 Oportunidad de negocio. .............................................................................................. 32 1.6 Estrategia genérica de la empresa. .............................................................................. 33 Capítulo II: Análisis del entorno........................................................................................... 34 2.1.1. Del País ....................................................................................................................... 34 2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ................... 34 2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. ...................................................................................................... 40 2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................................ 43 2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. .............. 45 2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ..................................... 53 2.1.2. Del Sector ................................................................................................................... 53 2.1.2.1 Mercado internacional.......................................................................................... 53 2.1.2.2 Mercado del consumidor. ..................................................................................... 54 2.1.2.3 Mercado de proveedores. ..................................................................................... 54 2.

(3) 2.1.2.4 Mercado competidor. ............................................................................................ 55 2.1.2.5 Mercado distribuidor.............................................................................................. 57 2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .................................... 58 2.2.. Análisis del Micro entorno ...................................................................................... 58. 2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad: Bajo. ........................................ 59 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ......................................................................... 59 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ................................................................. 60 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................................... 61 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. .................................................... 61 Capítulo III: Plan estratégico ................................................................................................ 63 3.1 Visión y misión de la empresa. ..................................................................................... 63 3.2 Análisis FODA. .............................................................................................................. 64 3.3 Objetivos. ....................................................................................................................... 65 Capítulo IV: Estudio de mercado ......................................................................................... 66 4.1 Investigación de mercado ............................................................................................. 66 Objetivo general de la investigación de mercado ............................................................. 66 Objetivos específicos ........................................................................................................... 66 4.1.1 Criterios de segmentación ...................................................................................... 66 Industria............................................................................................................................... 66 Tamaño de la compañía: Todo tamaño desde micro hasta gran empresa. ................... 67 Geográfica ............................................................................................................................ 67 3.

(4) 4.1.2 Marco Muestral ...................................................................................................... 68 4.1.3 Entrevistas a profundidad ..................................................................................... 69 Entrevistado 1: .................................................................................................................... 69 Entrevistado 2: .................................................................................................................... 69 Entrevistado 3: .................................................................................................................... 69 Principales conclusiones: .................................................................................................... 69 Entrevistado 1: .................................................................................................................... 69 Entrevistado 2: .................................................................................................................... 70 Entrevistado 3: .................................................................................................................... 71 4.1.4 Encuestas ................................................................................................................. 72 Preguntas y Análisis de las Encuestas ............................................................................... 73 4.2 Demanda y Oferta ......................................................................................................... 85 4.2.1 Estimación del Mercado Potencial ........................................................................ 85 4.2.2 Estimación del Mercado Disponible ..................................................................... 86 4.2.3 Estimación del Mercado Efectivo .......................................................................... 88 4.2.4 Estimación del Mercado Objetivo ......................................................................... 89 4.2.5 Frecuencia de Compra ........................................................................................ 91 4.2.6 Cuantificación de la demanda ............................................................................... 91 4.2.7 Estacionalidad ......................................................................................................... 93 4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado .................................................... 95 Programa de Ventas en unidades y valorizado .............................................................. 100 4.3 Mezcla de marketing................................................................................................... 105. 4.

(5) 4.3.1 Producto ................................................................................................................ 105 4.3.2 Precio ..................................................................................................................... 113 4.3.3 Plaza ....................................................................................................................... 113 4.3.4 Promoción.............................................................................................................. 114 4.3.4.1 Campaña de lanzamiento .................................................................................. 116 Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ..................................................................... 118 5.1. Estudio Legal .............................................................................................................. 118 5.1.1. Forma Societaria.................................................................................................. 118 5.1.2 Registro de marcas y patentes ............................................................................. 120 5.1.3 Licencias y autorizaciones.................................................................................... 121 5.1.4 Legislación laboral ................................................................................................ 122 5.1.5 Legislación tributaria ......................................................................................... 125 5.1.6 Otros aspectos legales ........................................................................................... 126 5.1.7 Resumen del capítulo............................................................................................ 126 5.2. Estudio Organizacional ............................................................................................. 127 5.2.1.Organigrama Organizacional .............................................................................. 127 5.2.2. Servicios de terceros: ........................................................................................... 129 5.2 .4 Descripción de las actividades de los servicios por terceros. ........................... 144 5.2.5. Aspecto Laboral ................................................................................................... 144 CAPITULO VI: Estudio Técnico........................................................................................ 149 6.1 Tamaño de proyecto ....................................................................................................... 149 6.2. Procesos ....................................................................................................................... 150 6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción ....................................................... 150 5.

(6) Diagrama del proceso de transporte de materia prima e insumos. .............................. 152 Diagrama de Operaciones de Procesos ........................................................................... 154 Diagrama de Actividades del Proceso ............................................................................. 157 6.2.2. Programa de producción por producto por m2. ............................................... 160 6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ......................................................... 172 6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos...................................... 178 6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ........................................................... 180 6.3. Tecnología para el proceso ........................................................................................ 183 6.3.1. Maquinarias ......................................................................................................... 183 6.3.2. Equipos ................................................................................................................. 184 6.3.3. Herramientas ....................................................................................................... 185 6.3.4. Utensilios de limpieza y otros ............................................................................. 186 6.3.5. Mobiliario ............................................................................................................. 187 6.3.6. Útiles de oficina .................................................................................................... 188 6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ................................ 189 6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ........................ 191 6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. ....................... 193 6.4 Localización .................................................................................................................... 196 6.4.1 Macro localización ................................................................................................ 196 6.4.2 Micro localización ................................................................................................. 199 6.4.3 Gastos de adecuación............................................................................................ 207 6.4.4 Gastos de Servicios ............................................................................................... 208 6.

(7) 6.4.5 Plano del Centro de Operaciones ........................................................................ 210 6.4.5 Descripción del Centro de Operaciones.............................................................. 211 6.5 Responsabilidad Social ............................................................................................ 213 6.5.1 Impacto ambiental ................................................................................................ 213 6.5.2 Con los trabajadores ............................................................................................ 214 6.5.3 Con la comunidad ................................................................................................. 214 Capitulo VII: Estudio Económico y Financiero ................................................................ 217 7.1. Inversiones. .................................................................................................................... 217 7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................................... 217 7.1.2. Activos Intangibles. ................................................................................................. 218 7.1.3. Inversión en Gastos Pre-operativos. ...................................................................... 219 7.1.4. Inversión de Inventarios Iniciales.......................................................................... 222 7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado). ........................... 223 7.1.6. Liquidación del I.G.V. ............................................................................................ 227 7.1.7. Resumen de Estructuras de Inversiones. .............................................................. 228 7.2. Financiamiento. ............................................................................................................. 229 7.2.1. Estructura de Financiamiento ............................................................................... 229 7.2.2. Financiamiento del Activo Fijo. ............................................................................. 230 7.2.3. Financiamiento del Capital de Trabajo. ............................................................... 232 7.3. Ingresos anuales............................................................................................................. 234 7.3.1. Ingresos por ventas. ................................................................................................ 234. 7.

(8) 7.3.2. Recuperación de Capital de Trabajo. ................................................................... 236 7.3.3. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo. ................................................................. 237 7.4. Costos y Gastos Anuales. .............................................................................................. 239 7.4.1. Egresos Desembolsables. ........................................................................................ 239 7.4.1.1. Presupuesto de Materia Prima e Insumos. ..................................................... 239 7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa........................................................... 241 7.4.1.3. Presupuesto de los Costos Indirectos de Fabricación.................................... 245 7.4.1.4. Presupuesto de Gastos Administración. ......................................................... 247 7.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas. ................................................................... 249 7.4.2. Egresos No Desembolsables. .................................................................................. 250 7.4.2.1. Depreciación ...................................................................................................... 250 7.4.2.2. Amortización de Intangibles. ........................................................................... 253 7.4.2.3. Gasto por Activos Fijos No Depreciables. ...................................................... 255 7.4.3. Costo de Producción Unitario y Costo Total Unitario. ....................................... 255 7.4.4. Costos Fijos y Variables Unitarios. ....................................................................... 256 Capitulo VIII: Estados Financieros Proyectados .............................................................. 258 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ......................... 258 8.2. Estados de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros. ........................................ 258 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal. ............. 259 8.4. Flujo de Caja de Operativo. ......................................................................................... 260 8.5. Flujo Capital. ................................................................................................................. 262 8.6. Flujo de Caja Económico. ............................................................................................. 262 8.

(9) 8.7. Flujo del Servicio de la Deuda. ..................................................................................... 262 8.8. Flujo de Caja Financiero. ............................................................................................. 263 Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera. .............................................................. 264 9.1. Cálculo de la Tasa de Descuento. ................................................................................. 264 9.1.1. Costo de Oportunidad. ........................................................................................... 264 9.1.1.1. CAPM. ............................................................................................................... 264 9.1.1.2. COK Propio....................................................................................................... 265 9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................... 266 9.2. Evaluación Económica Financiera. ............................................................................. 267 9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ................................................................................. 267 9.2.1.1. VANE y VANF. ................................................................................................. 267 9.2.1.2. TIRE y TIRF ..................................................................................................... 268 9.2.1.3. Período de Recuperación Descontado............................................................. 268 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ...................................................................... 269 9.2.2. Análisis del Punto de Equilibrio. ........................................................................... 269 9.2.2.1. Costos Variables, Costos Fijos. ........................................................................ 269 9.2.2.2. Estado de Resultados (Costeo Directo). .......................................................... 270 9.2.2.3. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades......................... 271 9.2.2.4. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Nuevos Soles. ................. 271 9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo. ........................................................................... 271 9.3.1. Variables de Entrada. ............................................................................................. 272 9.3.2. Variables de Salida. ................................................................................................ 272 9.

(10) 9.3.3. Análisis Unidimensional. ........................................................................................ 272 9.3.4. Análisis Multidimensional. ..................................................................................... 273 Conclusiones ......................................................................................................................... 275 Recomendaciones ................................................................................................................. 277 BIBLIOGRAFÍA............................................................................................................... 278. 10.

(11) Índice de tablas Tabla 1: Pilares de Inversión .................................................................................................... 25 Tabla 2 :Estructura de Capital del proyecto fabricación de losetas de caucho ........................ 26 Tabla 3: Ingreso por ventas ...................................................................................................... 26 Tabla 4: Superficie del territorio nacional, según región natural ............................................. 34 Tabla 5: Superficie del territorio nacional, según departamentos ............................................ 35 Tabla 6: Habitantes de la provincia de Lima 2017................................................................... 37 Tabla 7: Número de habitantes, según distritos de Lima Norte ............................................... 38 Tabla8: Porcentaje de habitantes, según sexo de Lima Norte .................................................. 39 Tabla 9: Tasa anual media de crecimiento poblacional, por Quinquenios (medida cada 100 habitantes). ............................................................................................................................... 40 Tabla 10: Balanza Comercial. Exportaciones e Importaciones. ............................................... 45 Tabla 11: Tabla Porcentaje de Crecimiento del PBI Anual. .................................................... 46 Tabla 12: PBI, según actividad económica – manufactura 2007 – 2017 Valores a precios corrientes (Millones de soles) .................................................................................................. 46 Tabla 13: Variación porcentual de la Fabricación del caucho. ................................................ 47 Tabla 14: Índice de Precios al Consumidor, variaciones porcentuales .................................... 49 Tabla 15: Variación de Tasa de Interés moneda nacional (porcentajes) .................................. 51 Tabla 16: Tipo de Cambio 2012 a 2017 .................................................................................. 52 Tabla 173: Empresas formales, según segmento empresarial, 2016. ....................................... 68 Tabla 18: Determinación de marco Muestral. .......................................................................... 68 Tabla 19: Proyección Anual del Mercado Potencial ................................................................ 85 Tabla 20: Estimación mercado disponible. .............................................................................. 86 Tabla 21: Estimación de mercado disponible, según revestimiento de piso. ........................... 86 11.

(12) Tabla 22: Estimación mercado disponible, según el deseo de compra. ................................... 87 Tabla 23: Factor de mercado disponible. ................................................................................. 87 Tabla 24: Proyección Anual Mercado Disponible. .................................................................. 87 Tabla 25: Pregunta filtro N° 1 Mercado Efectivo. ................................................................... 88 Tabla 26: Pregunta filtro N° 2 Mercado Efectivo. ................................................................... 88 Tabla 27: Determinación del Factor precio y Mercado Efectivo. ............................................ 88 Tabla 28: Proyección Anual Mercado Efectivo. ...................................................................... 89 Tabla 29: Pregunta filtro N° 1 Mercado Objetivo. ................................................................... 89 Tabla 30: Tasas Proyectadas de Mercado Objetivo. ................................................................ 90 Tabla 31: Tasas Proyectadas de Mercado Objetivo. ................................................................ 90 Tabla 32: Proyección Anual Mercado Objetivo. ...................................................................... 90 Tabla 33: Estimación promedio de frecuencia de compra por m2 de losetas de caucho. ........ 91 Tabla 34: Demanda por m2 de losetas de caucho por año. ...................................................... 92 Tabla 35: Preferencia en elección de colores de loseta de caucho por año en lima Norte. ...... 92 Tabla 36: Demanda de las losetas de caucho por año. ............................................................. 93 Tabla 37: Proyección de la estacionalidad de la demanda de losetas de caucho por trimestre (Año 2018 hasta 2019). ............................................................................................................ 93 Tabla 38: Estacionalidad de la demanda de las losetas de caucho por mes. ............................ 94 Tabla 39: Estacionalidad de la demanda de losetas de caucho por mes (Año 2019 hasta el 2022)......................................................................................................................................... 94 Tabla 40: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año 2018. ......... 95 Tabla 41: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año 2019. ......... 96 Tabla 42: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año 2020. ......... 97 Tabla 43: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año 2021. ......... 98 12.

(13) Tabla 44: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año 2022. ......... 99 Tabla 45: Programa de ventas del primer año 2018. .............................................................. 100 Tabla 46: Programa de ventas del 2019. ................................................................................ 101 Tabla 47: Programa de ventas del año 2020. ......................................................................... 102 Tabla 48: Programa de ventas del año 2021. ......................................................................... 103 Tabla 49: Programa de ventas del año 2022. ......................................................................... 104 Tabla 50 :Modelos de presentación de losetas de caucho ...................................................... 112 Tabla 51: Comparación de precios de las losetas de caucho.................................................. 113 Tabla 52: Gastos de servicios tercerizados. ........................................................................... 148 Tabla 53: Horario de trabajo. ................................................................................................. 148 Tabla 54: Maquinaria para la producción. ............................................................................. 183 Tabla 55: Equipos para la producción y oficina. .................................................................... 184 Tabla 56 : Equipos para la oficina. ........................................................................................ 185 Tabla 57 : Herramientas. ........................................................................................................ 185 Tabla 58 : Utensilios de limpieza y otros. .............................................................................. 186 Tabla 59: Mobiliario de oficina y de producción. .................................................................. 187 Tabla 60:Relación de útiles de oficina. .................................................................................. 188 Tabla 61: Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ........................................ 189 Tabla 62 : Equipos para la Oficina ......................................................................................... 190 Tabla 63: Programa de reposición de herramientas. .............................................................. 191 Tabla 64: Programa de reposición de utensilios por uso ........................................................ 192 Tabla 65 : Programa de compras posteriores de equipos de producción. .............................. 193 Tabla 66: Programa de compras de reposición de útiles de oficina. ...................................... 194 Tabla 67: Gastos de adecuación. ............................................................................................ 207 13.

(14) Tabla 68: Costo por m3 agua y desagüe. ............................................................................... 208 Tabla 69: Eventos relacionados a la Responsabilidad Social Frente al Entorno. .................. 215 Tabla 70: Presupuesto Anual de Eventos. .............................................................................. 216 Tabla 71: Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................................... 217 Tabla 72: Activos Intangibles. ............................................................................................... 218 Tabla 73: Inversión en Gastos Pre-operativos........................................................................ 219 Tabla 74: Inversión de Inventario Inicial de losetas de caucho del sampling para diciembre del 2017. ....................................................................................................................................... 222 Tabla 75: Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado). ............................... 224 Tabla 76: Liquidación del I.G.V del año 2018. ...................................................................... 227 Tabla 77: Estructura de Financiamiento................................................................................. 229 Tabla 78: Ingreso por ventas mensuales del año 2018. .......................................................... 234 Tabla 79: Resumen de Ingreso por ventas del 2018 al 2022. ................................................. 235 Tabla 80: Recuperación de Capital de Trabajo. ..................................................................... 236 Tabla 81: Valor de desecho neto del activo fijo. .................................................................... 237 Tabla 82: Presupuesto de MP e Insumos para los años 2018 al 2022(monton en nuevos soles). ................................................................................................................................................ 239 Tabla 83: Presupuesto de Mano de Obra Directa del 2018 al 2022. ...................................... 241 Tabla 84: Cuadro de Provisiones y pagos mensualizado del año 2018 (montos en nuevos soles)....................................................................................................................................... 242 Tabla 85: Resumen de cuadro de provisiones y de pagos del año 2018 y 2022 (En miles de nuevos soles). ......................................................................................................................... 243 Tabla 86: Presupuesto de los Costos Indirectos de Fabricación. ........................................... 245 Tabla 87: Presupuesto de Gastos de Administración. ............................................................ 247 14.

(15) Tabla 88: Presupuesto de Gastos de Ventas. .......................................................................... 249 Tabla 89: Calculo de la depreciación. .................................................................................... 251 Tabla 90: Amortización de Intangibles. ................................................................................. 253 Tabla 91: Amortización de Gastos Pre operativos. (montos en nuevos soles) ...................... 254 Tabla 92: Amortización de Gastos Pre operativos-año 2018 (montos en miles de nuevos soles) ................................................................................................................................................ 254 Tabla 93: Costo de Producción Unitario y Costo Total Unitario. .......................................... 255 Tabla 94: Margen del Proyecto. ............................................................................................. 256 Tabla 95: Costo Fijo y Variables Unitarios. ........................................................................... 256 Tabla 96: Estados de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros. (montos en nuevos soles) ................................................................................................................................................ 258 Tabla 97: Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal. ........... 259 Tabla 98: Flujo de Capa Operativo. ....................................................................................... 260 Tabla 99: Liquidación de I.G.V. anual. .................................................................................. 261 Tabla 100: Flujo de Capital. ................................................................................................... 262 Tabla 101: Flujo de Caja Económico. .................................................................................... 262 Tabla 102: Flujo del Servicio de la Deuda. ............................................................................ 262 Tabla 103: Flujo de Caja Financiero. ..................................................................................... 263 Tabla 104: Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ................................................ 266 Tabla 105: Indicador de Rentabilidad. ................................................................................... 267 Tabla 106: Período de Recuperación flujo económico descontado. ...................................... 268 Tabla 107: Período de Recuperación flujo financiero descontado. ........................................ 269 Tabla 108: Estado de Resultados (Costeo Directo). ............................................................... 270 Tabla 109: Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades. .............................. 271 15.

(16) Tabla 110: Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Nuevos Soles y su comprobación. ........................................................................................................................ 271. 16.

(17) Índice de Figuras Figura 1: Participación superficie territorio nacional ............................................................... 35 Figura 2: Participación poblacional.......................................................................................... 35 Figura 3: Superficie del territorio nacional, según departamentos ........................................... 37 Figura 4: Proyección de habitantes al 2021 ............................................................................. 38 Figura 5: Número de habitantes, según Lima Norte. ............................................................... 39 Figura 6: Participación de habitantes en porcentaje según sexo. ............................................. 39 Figura 7: Tabla de Crecimiento de la Población Total, por Quinquenios ................................ 41 Figura 8: Ingreso per Cápita Perú ............................................................................................ 42 Figura 9: PEA 2007 AL 2017 .................................................................................................. 43 Figura 10: Balanza Comercial, según BCR ............................................................................. 44 Figura 12: Producto bruto interno según actividad económica - manufactura, 20072017(millones de soles), se observa un aumento progresivo del PBI ...................................... 47 Figura 13: Porcentaje de variación de PBI en la fabricación de productos de caucho y plástico .................................................................................................................................................. 48 Figura 14: Curva inflación anual y proyectada 2018 ............................................................... 49 Figura 15: OLYMPIC GRASS ................................................................................................ 60 Figura 16: LIDER GRASS PERU ........................................................................................... 60 Figura 17: Elaboración propia. ................................................................................................. 70 Figura 18: Elaboración propia. ................................................................................................. 71 Figura 19: Elaboración propia. ................................................................................................. 72 Figura 20: Resultado pregunta 1. ............................................................................................. 73 Figura 21: Resultado pregunta 2. ............................................................................................. 74 Figura 22: Resultado pregunta 3. ............................................................................................. 75 17.

(18) Figura 23: Resultado pregunta 4. ............................................................................................. 76 Figura 24: Resultado pregunta 5. ............................................................................................. 77 Figura 25: Resultado pregunta 6. ............................................................................................. 78 Figura 26: Resultado pregunta 7. ............................................................................................. 79 Figura 27: Resultado pregunta 8. ............................................................................................. 80 Figura 28: Resultado pregunta 9. ............................................................................................. 81 Figura 29: Resultado pregunta 10 ............................................................................................ 82 Figura 30: Resultado pregunta 11. ........................................................................................... 83 Figura 31: Resultado pregunta 12. ........................................................................................... 84 Figura 32: Dimensiones del producto. ................................................................................... 105 Figura 33: Dimensiones de espesor. ....................................................................................... 105 Figura 34: Variedad de colores .............................................................................................. 106 Figura 35: Materia prima........................................................................................................ 106 Figura 36: Clientes potenciales .............................................................................................. 106 Figura 37: Cuadro comparativo 1. Elaboración propia .......................................................... 107 Figura 38: Cuadro comparativo 2........................................................................................... 107 Figura 39: Cuadro comparativo 3........................................................................................... 108 Figura 40: Diseño PISAFUERTE (vista frontal). .................................................................. 109 Figura 41: Diseño PISAFUERTE (vista inferior). ................................................................. 109 Figura 42: Diseño del competidor. ......................................................................................... 109 Figura 43: Logo. ..................................................................................................................... 110 Figura 44: Embalaje del producto. ......................................................................................... 111 Figura 45: Distribución directa. ............................................................................................. 114 Figura 48: Stand promocional ................................................................................................ 115 18.

(19) Figura 49: Manipulación del producto. .................................................................................. 117 Figura 50: INDECI (Instituto Nacional de Defensa Civil) .................................................... 122 Figura 51: SUNAT ................................................................................................................. 125 Figura 52: Organigrama funcional Fabricación y Comercialización del Caucho S.A.C ....... 128 Figura 53: Diagrama de Flujo de proceso de producción. ..................................................... 150 Figura 54: Diagrama del proceso de transporte de materia prima e insumos. ....................... 152 Figura 55: DOP Losetas de caucho PISAFUERTE. .............................................................. 154 Figura 56: DAP de caucho granulado de 1 mm. .................................................................... 157 Figura 57: DAP de caucho granulado de 2.5 mm. ................................................................. 158 Figura 58: Zona Industrial Independencia. ............................................................................ 197 Figura 59: Zona Industrial Puente Piedra. .............................................................................. 197 Figura 60: Zona Industrial Comas. ......................................................................................... 198 Figura 61: Local Calle Antonio Raimondi, Retablo Comas. ................................................. 200 Figura 62: Local Calle Santa Ana, Chacra Cerro Comas. ...................................................... 201 Figura 63: Local Km. 4.5, Trapiche Comas. .......................................................................... 201 Figura 64: Zonificación Distrito de Comas. ........................................................................... 203 Figura 65: Zonificación Distrito de Comas. ........................................................................... 204 Figura 66: Fachada de Fabricación y Comercialización. ....................................................... 205 Figura 67: Vista aérea del local. ............................................................................................. 205 Figura 68: Vista interior del local. ......................................................................................... 206 Figura 69: Vista de ingreso y oficinas. ................................................................................... 206 Figura 70: Tarifario por KW. ................................................................................................. 209 Figura 71: Plano de distribución de la planta. ........................................................................ 210 Figura 72: Resumen en porcentaje de Estructura de Inversiones. .......................................... 228 19.

(20) Figura 73: Porcentaje de Deuda y Capital Propio. ................................................................. 230. 20.

(21) Índice de cuadros Cuadro 1: Lista de Accionistas ............................................................................................. 119 Cuadro 2: Lista de actividades. ............................................................................................. 119 Cuadro 3: Registro de lema y nombre comercial. ................................................................ 120 Cuadro 4: Documentación para el área de establecimiento. ................................................. 122 Cuadro 5: Derechos de los trabajadores al régimen Promoción y Formalización de MYPES. ................................................................................................................................................ 123 Cuadro 6: Contaminantes hacia el medio ambiente. ............................................................ 124 Cuadro 7: Perfil de puesto de Gerente general. .................................................................... 136 Cuadro 8: Perfil de área de Administración y Finanzas. ...................................................... 137 Cuadro 9: Perfil de jefe de Logística. ................................................................................... 138 Cuadro 10: Perfil del Jefe de Producción. ............................................................................ 139 Cuadro 11: Perfil de Coordinador de Calidad. ..................................................................... 140 Cuadro 12: Perfil Asesor Técnico Comercial. ...................................................................... 141 Cuadro 13: Perfil de Operario de Producción. ...................................................................... 142 Cuadro 14: Perfil de Operario de Instalación. ...................................................................... 143 Cuadro 15: Programación de pagos para todos los años del proyecto. ................................ 147 Cuadro 16: Capacidad Instalada. .......................................................................................... 149 Cuadro 17: Capacidad Utilizada. .......................................................................................... 149 Cuadro 18: Capacidad Máxima. ........................................................................................... 149 Cuadro 19: Descripción de Diagrama de flujo de proceso de producción. .......................... 151 Cuadro 20: Descripción de proceso del Transporte de MP e insumos para su fabricación. . 153 Cuadro 21: Programa de producción de loseta verde por m2. .............................................. 160 Cuadro 22: Programa de producción de loseta rojo por m2. ................................................ 163 21.

(22) Cuadro 23: Programa de producción de loseta amarillo por m2. ......................................... 166 Cuadro 24: Programa de producción de loseta negro por m2. ............................................. 169 Cuadro 25: Necesidad de MP e insumos para loseta verde por m2...................................... 172 Cuadro 26: Necesidad de MP e insumos para loseta rojo por m2. ....................................... 173 Cuadro 27: Necesidad de MP e insumos para loseta amarillo por m2. ................................ 175 Cuadro 28: Necesidad de MP e insumos para negro verde por m2. ..................................... 176 Cuadro 29: Programa de compras de materia prima e insumos. .......................................... 178 Cuadro 30: MOD involucrado en el proceso de fabricación de losetas de caucho granulado. ................................................................................................................................................ 180 Cuadro 31: Resumen de Actividades del Proceso de Producción de Losetas de Caucho. ... 181 Cuadro 32: Factores de Macro Localización. ....................................................................... 196 Cuadro 33: Criterios de Calificación. ................................................................................... 198 Cuadro 34: Ranking de Factores Macro localización. .......................................................... 199 Cuadro 35: Factores de micro localización. ......................................................................... 200 Cuadro 36: Criterios de Calificación. ................................................................................... 202 Cuadro 37: Ranking de Factores Micro localización. .......................................................... 202 Cuadro 38: Resumen de Estructuras de Inversiones............................................................. 228 Cuadro 39: Aporte de socios como Capital Propio. ............................................................. 230 Cuadro 40: TCEA entre el Banco de Crédito y el Banco Scotiabank. ................................. 231 Cuadro 41: Financiamiento con la entidad financiera Mibanco. .......................................... 231 Cuadro 42: Resumen de la deuda a financiar. ...................................................................... 232 Cuadro 43: Financiamiento del Capital de Trabajo. ............................................................. 233 Cuadro 44: Modelo CAPM. .................................................................................................. 265 Cuadro 45: COK Propio........................................................................................................ 265 22.

(23) Cuadro 46: Deuda Activo Fijo. ............................................................................................. 266 Cuadro 47: VANE y VANF. ................................................................................................ 267 Cuadro 48: TIRE y TIRF ...................................................................................................... 268 Cuadro 49: Análisis Beneficio / Costo (B/C). ...................................................................... 269 Cuadro 50: Costos Variables y Costos Fijos. ....................................................................... 269 Cuadro 51: Variables de Entrada. ......................................................................................... 272 Cuadro 52: Variables de Salida. ........................................................................................... 272 Cuadro 53: Análisis Unidimensional. ................................................................................... 272 Cuadro 54: Análisis Multidimensional. ................................................................................ 274. 23.

(24) Resumen Ejecutivo Nuestra empresa Fabricación y Comercialización del Cucho S.A.C., desarrolla el proyecto de fabricación y comercialización de losetas de caucho granulado para revestimiento de pisos dirigido a colegios, gimnasios, fábricas e industrias. Nuestro producto llamado PISAFUERTE será comercializado en Lima Norte, en el cual nuestro tipo de negocio es B2B (Business to Business), pues trataremos de forma directa con nuestros clientes potenciales ya mencionados.. En la actualidad las losetas de caucho a diferencia de los revestimientos de piso tradicionales, son una propuesta diferente para empresas que en sus instalaciones realicen actividades físicas. Por tal motivo a través de nuestro producto ofrecemos seguridad, satisfacción confianza, tranquilidad, confort, amortiguación y reducción a los impactos.. La presentación de nuestras losetas tendrá la medida de 50cmx50cmx30cm y se ofrecerán en los colores rojo, verde, amarillo y negro. La diferenciación de nuestro producto radicara en el beneficioso diseño para el cliente, ya que los espacios de aire conocidos en términos de caucho como roba peso, permiten mayor flexibilidad y amortiguación en cada pisada o caída, dando así un estado de confort. Además, el peso de nuestra loseta es igual al otras de menos espesor, a pesar de que nuestra loseta es de mayor espesor es beneficioso desde el punto de la producción, por que utilizamos menos materia prima debido a la implementación de espacios de aire diseñados en las losetas. Se desarrolló el Análisis FODA, mediante el cual podemos conocer nuestras fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas. De tal manera realizando el análisis FODA. 24.

(25) nos hemos planteado objetivos como por ejemplo ser una marca reconocida dentro del mercado y una marca líder en el periodo de un año. Se realizó el estudio técnico mediante el cual determinamos el tamaño del proyecto, los diagramas de flujos y procesos, las maquinarias y equipos que serán necesarios para el proceso productivo. Asimismo determinamos que nuestro local estará ubicado en el distrito de Comas, debido a que es una zona estratégica que nos da cercanía a nuestros proveedores y clientes potenciales. Hemos considerado también el local, el cual nos permite ubicar nuestras áreas de manera estrategia para facilitar el proceso productivo de nuestras losetas de caucho Nuestra empresa desarrollara una estructura organizacional según las funciones de los miembros de la organización, es decir las actividades que se llevaran a cabo. A continuación, definiremos la asignación de puestos de cada integrante de nuestra empresa Fabricación y Comercialización de Caucho S.A.C. Gerente General: Carlos Alexander Ventocilla Vigo. Jefe de Finanzas: Zulema Espinoza Pardave. Jefe de Producción: Luis Alonso Herrera LLatas. Jefe de Logística: Samuel Chuque Mariños. Jefe Comercial y Marketing: Roger Guerrero Acuña.. Tabla 1: Pilares de Inversión Activo fijo depreciable Activo Intangible Gastos pre - operativos Inventarios Capital de trabajo Total. Valor S/. 83.855,93 S/. 2.217,08 S/. 80.414,35 S/. 3.105,20 S/. 14.628,55 S/. 184.221,11. IGV S/. 15.094,07 S/. 164,14 S/. 8.764,38 S/. 558,94 S/. 0,00 S/. 24.581,52. Monto total S/. 98.950,00 S/. 2.381,22 S/. 89.178,73 S/. 3.664,13 S/. 14.628,55 S/. 208.802,64. % 47,389% 1,140% 42,710% 1,755% 7,006% 100,000% 25.

(26) La estructura de capital que se diseñó para poner en marcha el proyecto es: Tabla 2: Estructura de Capital del proyecto fabricación de losetas de caucho. Activo fijo depreciable Activo Intangible Gastos pre – operativos Inventarios Capital de trabajo. Monto de inversión S/. 98,950.00 S/. 2,381.22 S/. 89,178.73 S/. 3,664.13 S/. 14,628.55 S/. 208,803. Deuda. Patrimonio. S/. 58,803. S/. 40,147.36 S/. 2,381.22 S/. 89,178.73 S/. 3,664.13 S/. 14,628.55 S/. 150,000 71,838%. S/. 58,803 28,162%. Nuestros ingresos por ventas en nuestro horizonte de evaluación es el siguiente: Tabla 3: Ingreso por ventas Loseta de caucho m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Venta I.G.V. de Ventas Venta con I.G.V. Precio sin I.G.V 93,22 93,22 93,22 93,22. 2018 S/. 241.068 S/. 218.620 S/. 148.349 S/. 367.945 S/. 975.982 S/. 175.677. 2019. 2020. 2021. 2022. S/. 295.894 S/. 316.448 S/. 338.429 S/. 361.938 S/. 268.342 S/. 286.981 S/. 306.916 S/. 328.235 S/. 182.089 S/. 194.737 S/. 208.264 S/. 222.731 S/. 451.628 S/. 483.000 S/. 516.550 S/. 552.431 S/. 1.197.953 S/. 1.281.166 S/. 1.370.160 S/. 1.465.335 S/. 215.632. S/. 230.610. S/. 246.629. S/. 263.760. S/. 1.151.659 S/. 1.413.585 S/. 1.511.776 S/. 1.616.788 S/. 1.729.095. Nuestros indicadores de rentabilidad demuestran resultados a favor del proyecto y de los inversionistas: VANE VANF. 179.952,66 176.157,67 TIRME TIRMF. TIRE TIRF. 46.54% 52.07%. 58,54% 66,88%. Periodo de recupero económico: 2 años 10 meses Periodo de recupero financiero: 2 años 8 meses. 26.

(27) El punto de equilibrio de nuestro proyecto sería el siguiente: Realizando los cálculos se debe de vender 11 438 en unidades, valorizado en 1 066 289 soles para el primer año. Analizando los resultados obtenidos llegamos a la conclusión que nuestro proyecto es viable, demostrándose que es un negocio que ofrece una rentabilidad esperada para los inversionistas.. 27.

(28) Capítulo I: Información general 1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. Razón Social Fabricación y Comercialización del Caucho S.A.C.. Nombre del Producto PISAFUERTE. Horizonte de Evaluación Nuestro proyecto de evalúa en un horizonte de 5 años. 1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria Actividad Económica. El proyecto desarrollado tiene como actividad económica la Producción y Comercialización de losetas de caucho para instalar en ambientes de fábricas, colegios, gimnasios. Nuestro negocio está comprendido entre la actividad económica secundaria-privada, debido a que tendremos como insumo principal el caucho granulado para revestimiento de suelos.. Código CIIU. El CIIU perteneciente a nuestro proyecto es el 2219 correspondiente a “Fabricación de otros Productos de Caucho” (SUNAT).. 28.

(29) Partida Arancelaria. La partida arancelaria es 4016 y pertenece a sub-partida 4016.91.00.00, “Revestimiento para el suelo y alfombra de caucho vulcanizado sin endurecer” (SUNAT).. 1.3 Definición del negocio y Modelo CANVAS. Fabricación y Comercialización del Caucho SAC, nuestra empresa ofrece un producto a base de caucho granulado y componentes, dando como resultado una loseta de caucho que comercialmente se llamara PISAFUERTE.. La idea del negocio es insertar nuestro producto en un mercado que está en desarrollo.. Actualmente, se está incrementando el concepto de seguridad en ambientes comunes, es por ello que nos motiva a ingresar en este mercado, ya que nuestro producto cumple con este concepto de seguridad.. PISAFUERTE llega con un concepto seguridad, satisfacción y tranquilidad.. 29.

(30) Modelo CANVAS SOCIOS CLAVES. ACTIVIDADES CLAVES. Proveedor de caucho granulado.. Participar en campañas de expo ferias.. Proveedor de servicio de mantenimiento de máquina.. Realizar visitas a clientes potenciales.. Proveedor de insumos químicos.. Actualizar información constante en la página web. RECURSOS CLAVES Servicios generales, materia prima, máquinas industriales, personal operativo, Personal administrativo, personal del área comercial, capital de socios, financiamiento bancario, pagina web, transportes.. PROPUESTA DE VALOR Las losetas de caucho a diferencia de los revestimientos de pisos tradicionales, son una propuesta diferente para empresas que en sus instalaciones realicen actividades físicas.. RELACION CON CLIENTES Servicios Post venta Promoción y ofertas Información adecuada del producto.. CANALES. SEGMENTOS DE CLIENTES Fabricas donde se utilicen maquinarias, instrumentos o realicen trabajo de carga. Lugares donde se realicen actividades físicas y de entrenamiento como gimnasios o centros educativos.. Ofreciendo:. Página Web Venta directa Seguridad, satisfacción, Lugares de venta confianza, tranquilidad. distribuidores. Sector Lima Norte, de principalmente en Lima Metropolitana. Confort, amortiguación y Telefonía reducción al impacto.. ESTRUCTURA DE COSTOS. FUENTES DE INGRESOS. Página web, Personal administrativo, comercial y operaciones Maquinaria industrial Servicios Generales, alquiler de local, servicio de transporte Materia prima, mano de obra.. Pago a cuenta empresarial Transferencia Bancaria Pago en efectivo 30.

(31) 1.4 Descripción del producto o servicio. Nuestro producto “LOSETAS DE CAUCHO” está elaborado en mayor porcentaje de Caucho, obtenido de productos a base de este mismo, además de resina de poliuretano y caucho granulado pigmentados. La dimensión del producto será de 50cm x 50cm x 30mm, en diferentes variedades de colores: verde, rojo, negro y amarillo.. Características. Producto seguro a la fuerza de impacto, resistente en el tiempo, teniendo un tiempo de vida largo. Antideslizante ya sea en condiciones húmedas y secar. Permeables, permite el paso de agua o lluvia, también permite escurrimiento. Beneficios. Son durables en el tiempo. Resistente a cualquier ambiente natural. Fácil de instalar. Fácil de limpiar Estables. Ayuda al medio ambiente. Bajo mantenimiento Las losetas de caucho PISAFUERTE son una alternativa excelente contra las superficies tradicionales que en algunas ocasiones no ofrecen seguridad al caer o resbalar.. 31.

(32) 1.5 Oportunidad de negocio. En la actualidad, tenemos en consideración la importancia de la seguridad en las instalaciones, ya sea en colegios, gimnasios, centros de trabajo o distintos lugares donde realizamos nuestras actividades diarias. La población, las empresas, y entidades demandan cada vez con más intensidad seguridad en sus instalaciones. En los colegios se demanda seguridad para los niños, de distintas edades o personas que realicen cualquier actividad física. En la industria existe la probabilidad que ocurran accidentes durante las operaciones. Los centros de esparcimiento, lugares públicos reciben infinidad de gente que desea realizar actividades recreativas. Teniendo como base lo mencionado, hemos detectado la oportunidad de fabricar y comercializar losetas de caucho antideslizantes, fácil limpieza y alta durabilidad. Los cuales brindan seguridad y protección para las personas en gimnasios, colegios y centros de labores; ofreciendo amortiguación de impacto frente a una caída. Tenemos en cuenta que el sector construcción y comercial viene creciendo cada año, requiriendo productos que les brinden seguridad y facilidades de uso. Nosotros queremos generar utilidad al desarrollar este mercado, además de contribuir con la necesidad al ofrecer seguridad, satisfacción, confianza y tranquilidad a cada uno de ellos.. 32.

(33) 1.6 Estrategia genérica de la empresa. En este proyecto utilizaremos la estrategia de Enfoque o Alta Segmentación, pues nos enfocamos a un grupo de compradores en particular. Si logramos una gran parte de la segmentación del mercado podremos alcanzar rendimientos mayores a un costo bajo.. 33.

(34) Capítulo II: Análisis del entorno 2.1. Análisis del Macro entorno 2.1.1. Del País 2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. Capital. La ciudad capital del Perú es Lima y fue fundado 18 de enero de 1535. Ciudades importantes. El departamento de Lima es el que presenta la mayor población con 9’088,467 de habitantes y que representa el 29% de la población del Perú. A diferencia de Madre de Dios, Moquegua, Tumbes, Pasco y Tacna, pues estos departamentos no superan los 400 000 habitantes. (INEI 2016) Superficie Del total de la superficie del territorio nacional 1 millón 285 mil 215,60 Km2. Tabla 4: Superficie del territorio nacional, según región natural Región natural. Km2. %. Población. %. Costa. 150,872.82. 11.70. 175,24121. 56.30. Sierra. 358,988.94. 27.90. 926,5072. 29.70. Selva. 775,353.84. 60.4. 436,2450. 14.00. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017 Nota: El límite entre las regiones de la Costa y Sierra es a partir de una altitud de 2 mil metros sobre el nivel del mar. En la región Selva esta delimitación se basa en la cobertura vegetal.. 34.

(35) Figura 1: Participación superficie territorio nacional. Figura 2: Participación poblacional. Tabla 5: Superficie del territorio nacional, según departamentos Departamento. Superficie. %. 71,999. 5.60. Loreto. 368,799.48. 28.70. Cusco. 71,986.5. 5.60. Junín. 44,328.8. 3.45. 102,399.94. 7.97. Puno. Ucayali. 35.

(36) 43,814.8. 3.41. Lima. 34,828.12. 2.71. Arequipa. 63,345.39. 4.93. 35,657.5. 2.77. Amazonas. 39,249.13. 3.05. Apurímac. 20,895.79. 1.63. Huancavelica. 22,131.47. 1.72. Huánuco. 37,021.07. 2.88. Cajamarca. 33,304.32. 2.59. San Martín. 51,305.78. 3.99. Ancash. 35,889.91. 2.79. 25,499.9. 1.98. Pasco. 25,025.84. 1.95. Lambayeque. 14,479.52. 1.13. Madre de Dios. 85,300.54. 6.64. Tacna. 16,075.89. 1.25. Ica. 21,327.83. 1.66. Moquegua. 15,733.97. 1.22. Tumbes. 4,669.2. 0.36. Callao. 145.91. 0.01. Ayacucho. Piura. La Libertad. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017. 36.

(37) Figura 3: Superficie del territorio nacional, según departamentos. Número de Habitantes. El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), mediante una nota de prensa dio a conocer por el 482° Aniversario de Fundación de Lima, que de acuerdo a sus estimaciones y proyecciones de población, la provincia de Lima tendría aproximadamente 9 millones 111 mil habitantes. Tabla 6: Habitantes de la provincia de Lima 2017. Lima. AÑOS 2017 2018 2019 2020 2021 9,111,000 9,183,896 9,280,327 9,476,237 9,575,737. Fuente: Elaboración: Propia Nota: Proyección del año 2017 al 2021, INEI, 2017.. 37.

(38) Figura 4: Proyección de habitantes al 2021. Tabla 7: Número de habitantes, según distritos de Lima Norte Distritos San Martin de Porres Comas Los Olivos Puente Piedra Caraballo Independencia Ancón Santa Rosa. Población 686,703 522,760 365,921 336,928 290,311 216,764 38,482 17,563. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017. En la siguiente tabla se muestra que hay un mayor porcentaje de mujeres que hombres, que habitan en Lima Norte.. 38.

(39) Figura 5: Número de habitantes, según Lima Norte.. Tabla8: Porcentaje de habitantes, según sexo de Lima Norte Sexo Hombre Mujer. % 48.70 51.30. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017. Figura 6: Participación de habitantes en porcentaje según sexo.. 39.

(40) 2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. Tasa de Crecimiento de la Población. Según el Instituto nacional de Estadística e informática la población del Perú será alrededor de los 32 millones para este año. Sin embargo, la tasa de crecimiento poblacional presenta una desaceleración, de acuerdo a la proyección que realizo el jefe del INEI, Aníbal Sánchez en la página www.gestión.pe esta desaceleración sufrió una variación del 1,6 % para el año 2007 hasta el 1.1 % para el año 2017. El factor causal seria, según el jefe del INEI (Sánchez, A.), a menores tasas de fecundidad, menor mortalidad infantil y un incremento de la población adulta. Tabla 9: Tasa anual media de crecimiento poblacional, por Quinquenios (medida cada 100 habitantes). Años 2010 – 2015 TCPPerú. 1.12. 2015 - 2020 - 2025 - 2030 - 2035 2020 2025 2030 2035 2040 1.05. 0.95. 0.85. 0.75. 2040 2045. 2045 2050. 0.51. 0.39. 0.63. Fuente: CEPAL - Anuario Estadístico de América Latina y el Caribe, 2010. 40.

(41) Figura 7: Tabla de Crecimiento de la Población Total, por Quinquenios. Según se observa la Figura 1, la tasa poblacional del Perú va a tender a disminuir en los próximos 33 años, según lo proyectado el Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI). Ingreso Per Cápita El ingreso per cápita se define como el ingreso que recibe en promedio cada habitante de un país, es decir cuánto percibe en promedio una persona para subsistir. El cálculo se realiza al dividir el ingreso total de un país entre el total del número de habitantes, el PBI per cápita para este año (2017) es de 17 852.69 según datos del INEI. Según el diario Gestión (2016), nuestro país logro avanzar en un 5,9%, al realizar una comparación con los países de la región, este avance fue el mayor. Sin embargo, Perú se encuentra en el puesto más bajo a nivel de las economías más grandes de Latinoamérica. Los países como Colombia y Chile han reportado una variación similar de 5.1% y 5%, respectivamente. Brasil y Argentina registraron un desempeño equivalente al 3,7% Seguido de México con un 2.9%, y el país de Venezuela registro apenas una variación del 2.6%. 41.

(42) A continuación, presentamos una figura donde se muestra esta variación, y la comparación entre los países de la región.. Figura 8: Ingreso per Cápita Perú Fuente: FMI. Elaborado por Macroconsult.. Población Económicamente Activa Se define a la población económicamente activa de un país, aquella que está compuesta por todas personas en edad laboral, que se encuentra laborando en un empleo remunerado, o en búsqueda de uno. Entonces se deduce que la PEA se divide en 2 grupos, los empleados y los desempleados, Según la Encuesta Permanente de Empleo, la PEA de la ciudad de lima esta alrededor de los cinco millones de habitantes y se distribuye de la siguiente manera, 93.2% lo conforman las personas que trabajan en un empleo remunerado y el 6.8% está conformado por las personas desempleada.. 42.

(43) Del total de la población ocupada el 54,2 % se encuentra en el rango de 25 a 44 años, el 25.5% supera los 45 años y 20.3 % de 14 a 24 años. De acuerdo con la actividad que desempeñan en su trabajo, la PEA ocupada se distribuye de la siguiente manera; Servicios (56,9 %), Comercio (19,9 %), Manufactura (14, 4 %), Construcción (7,6%) y otras actividades (1,2 %).. Figura 9: PEA 2007 AL 2017. 2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. Según datosmacro.com nos dice que el Perú en el 2016 registro un superávit en su balanza comercial de 525,4 millones de Euros, es decir un 0.3% de su Producto Bruto Interno, un cambio importante con respecto al 2015, aquel año la balanza comercial fue con números negativos y se registró un déficit de 3.325,2 millones de euros, 3.689,3 millones de dólares, es decir el 1,92% del Producto Bruto Interno. Este cambio se ha dado debido a que hubo un incremento en las exportaciones de Perú, acompañado de una reducción en las cifras de importación.. 43.

(44) Si se toma como referencia la balanza comercial con respecto al Producto Bruto Interno, en el año 2016 Perú ha ganado posiciones ubicándose del puesto 60 al 52 de dicho ranking mundial. Además, el Banco Interamericano de desarrollo indica que el en 2016 Latinoamérica y los países del mar del Caribe registraron una caída del 6% en relación al año anterior. El valor de la Balanza comercial en el crecimiento económico es representativo para nuestro país.. Figura 10: Balanza Comercial, según BCR. Durante el primer trimestre del 2016 la Balanza Comercial registró un déficit acumulado y se comportó de manera similar durante todo el segundo trimestre. Sin embargo, para el tercer trimestre del año 2016 se registró un superávit de 1,2 mil millones de dólares. Esto se debe principalmente al incremento de las exportaciones de productos tradicionales. Para este año según el diario Gestión se proyecta un superávit del 3.8 % en comparación del 4,6 % del 2016.. 44.

(45) Tabla 10: Balanza Comercial. Exportaciones e Importaciones. 2016 I TRIM.. AÑO.. I TRIM.. 2017 RI. MAR.17. EXPORTACIONES Productos tradicionales. Productos no tradicionales.. 7,756. 3,7020. 10,190. 41,807. 5,258. 26,137. 7,504. 2,478. 10,782. IMPORTACIONES Bienes de consumo Insumos. Bienes de capital. 8,269 2,044 3,479 2,746. BALANZA -513 COMERCIAL RI: Reporte de inflación.. 2018 RI. JUN.2017. RI. MAR.17. RI. JUN.2017. 42,611. 43,930. 45,409. 30,657. 31,015. 32,086. 33,297. 2,652. 11,043. 11,483. 11,731. 11,993. 34,867 8,614 15,140 11,113. 8,946 2,086 4,336 2,524. 37,648 9,039 16,541 12,068. 37,538 9,185 17,082 11,271. 39,456 9,199 17,422 12,835. 39,003 9,414 17,700 11,889. 2,153. 1,244. 4,159. 5,073. 4,474. 6,406. 2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. Producto Bruto Interno. El PBI se denomina como el valor total de los bienes y servicios producidos de un país. El PBI funciona como un indicador que nos ayuda a medir el crecimiento de la producción total de las empresas, el total de bienes y servicios producidos finales. El PBI en el 2016 según el INEI en su informe de junio del 2017 señala que tuvo un valor de 501 097 616 miles de soles, para el primer trimestre del año 2017 se observó una variación porcentual de 2,1 %, reflejando una curva negativa en relación del tercer trimestre del año anterior cuya valoración porcentual fue del 3 %. Esta disminución en el crecimiento del PBI en el primer trimestre seria por los efectos negativos de El Fenómeno del niño costero, disminución de la actividad minera, y la demora de importantes proyectos de infraestructura. El Niño Costero afecto principalmente al sector primario como la agricultura, se perdió muchos sembríos, además que se destruyeron muchas vías de acceso al interior, 45.