EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (Nota 9) 7.483.673 7.350.357 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
Instrumentos derivativos (Nota 10) 90.941 90.377
A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO
En títulos de deuda (Nota 10) 5.142.616 4.023.997
En instrumentos de patrimonio (Nota 10) 62.136 60.417 Depósitos de clientes
Total títulos 5.204.752 4.084.414 Cuentas corrientes 1.743.021 1.785.811
Cuentas de ahorros 7.565.750 6.272.184
Instrumentos derivativos (Nota 10) 95.663 170.348 Certificados de depósitos a términos 8.355.420 8.225.563
Total Activos Financieros a Valor Razonable 5.300.415 4.254.762 (Nota 19) 17.664.191 16.283.558
Obligaciones financieras
Obligaciones financieras de corto plazo 4.391.555 4.746.897
A COSTO AMORTIZADO Obligaciones con entidades de redescuento y banco del exterior 1.333.099 1.369.312
En títulos de deuda a costo amortizado, neto (Nota 10) 655.006 1.030.208 Total deuda (Nota 20) 5.724.654 6.116.209
655.006 1.030.208
Cartera de créditos Obligaciones financieras de largo plazo (Nota 20) 1.638.364 1.707.614
Comercial (Nota 11) 7.513.870 7.478.794 Total pasivos financieros 7.363.018 7.823.823
Consumo (Nota 11) 4.353.510 4.303.696
Hipotecaria (Nota 11) 1.095.253 1.080.712 BENEFICIOS A EMPLEADOS (Nota 21) 50.103 52.265
Provisión por deterioro (Nota 11) -336.933 -306.511
Total cartera de créditos, neto 12.625.700 12.556.691 PROVISIONES
Para contingencias legales (Nota 22) 8.201 9.147
Otras cuentas por cobrar, neto (Nota 12) 264.485 388.344 Otras provisiones (Nota 22) 31.550 30.995
Total activos financieros a costo amortizado 13.545.191 13.975.243
PASIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y CREE
Diferido (Nota 23) 21.595 58.432
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA (Nota 13) 47.857 17.740
OTROS PASIVOS (Nota 24) 274.890 269.799
ACTIVOS TANGIBLES, NETO 25.504.489 24.618.396
Propiedades de inversión (Nota 15) 28.880 28.880
Propiedades y equipo de uso propio (Nota 14) 363.771 185.709
392.651 214.589
Intereses controlantes
ACTIVOS INTANGIBLES, NETO Capital suscrito y pagado (Nota 25) 66.020 66.020
Plusvalía (Nota 16) 205.422 212.923 Prima en colocación de acciones 486.135 486.135
Otros activos intangibles 25.453 23.425 Utilidades retenidas 1.015.524 966.736
230.875 236.348 Reservas (Nota 25) 1.073.101 856.530
Utilidad del ejercicio 63.259 209.220
ACTIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Resultados de ejercicios anteriores (120.836) (99.014)
Corriente (Nota 17) 99.372 107.929 Otros resultados integrales 105.865 68.982
Total patrimonio de los intereses controlantes 1.673.544 1.587.873
OTROS ACTIVOS (Nota 18) 91.891 65.166 Interés no controlante 13.892 15.865
1.687.436 1.603.738
27.191.925 26.222.134 27.191.925 26.222.134
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales
Representante Legal T.P. 47878-T Contador Público ACTIVOS ACTIVO 31 de marzo de 2017 BANCO GNB SUDAMERIS S.A. Y SUBSIDIARIAS
Estados Consolidados de Situación Financiera
Por los periodos terminados al 31 de marzo de 2017 y 31 de diciembre de 2016 (Expresado en millones de pesos)
31 de marzo de 2017 31 de diciembre de 2016 31 de diciembre de 2016 PASIVOS Y PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS
PASIVO
Ingreso por intereses y valoración
Intereses sobre cartera de créditos 381.781 385.128
Valoración activos financieros de Inversión en títulos de deuda a costo amortizado 12.785 24.690
Otros intereses 37.030 27.724
Total ingreso por intereses y valoración 431.596 437.542
Gastos por intereses y valoración Depósitos
Cuentas corrientes 8.982 4.710
Certificados de depósito a término 127.949 114.421
Depósitos de ahorro 122.250 98.625
Total gastos por intereses 259.181 217.756
Obligaciones financieras y otros intereses
Obligaciones Financieras a Corto Plazo 590 1.126
Obligaciones Financieras a Largo Plazo 12.457 13.757
Bonos y títulos de inversión 24.934 25.946
Obligaciones con entidades de fomento 19.481 14.394
Total gasto por intereses 316.643 272.979
Ingresos neto de intereses y valoración 114.953 164.563
Pérdida por deterioro de activos financieros
Cartera de créditos e intereses por cobrar 135.000 135.066
Bienes recibidos en pago y restituidos 5.936 2.240
Recuperaciones cartera de créditos y cuentas por cobrar 89.956 76.743
Intereses netos después de pérdidas por deterioro y activos financieros 63.973 104.000
Comisiones y honorarios (Nota 26)
Ingresos por comisiones y honorarios 52.436 49.655
Gastos por comisiones y honorarios 14.208 14.070
Ingreso neto por comisiones y honorarios 38.228 35.585
Ingreso por Valoración de Instrumentos derivados 1.365 2.790
Ingresos por Valoración en títulos de deuda a valor razonable 97.238 97.211
Gastos por Valoración en instrumentos de patrimonio a valor razonable 0 11.367
Ingresos por valoración a valor razonable, neto 97.238 85.844
Otros ingresos (Nota 27)
Ganancia en venta de inversiones 3.299 32.933
Dividendos y participaciones 895 172
Neto Cambios 3.457 0
Otros 23.039 18.786
Total otros ingresos 30.690 51.891
Otros egresos (Nota 28)
Gastos de personal 52.735 53.089
Pérdida en venta de inversiones 3.395 7.122
Neto Cambios - 6.944
Gastos generales de administración 39.398 50.896
Gastos por depreciación 3.784 3.596
Gastos por amortización 1.707 1.593
Otros 52.767 39.934
Total Otros Egresos 153.786 163.174
Utilidad antes de impuestos sobre las ganancias 77.708 116.936
Impuesto a las ganancias (Nota 17) 14.449 43.916
63.259
73.020 Utilidad en Operaciones Continuas Atribuible a:
Intereses Controlantes 62.321 72.382
Intereses No Controlantes 938 638
63.259
73.020 Utilidad neto por acción de los accionistas controladores (en pesos colombianos) 378 439
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales
Representante Legal T.P. 47878-T
Contador Público UTILIDAD DEL EJERCICIO
BANCO GNB SUDAMERIS S.A. Y SUBSIDIARIAS Estados Consolidados de Resultados Por los periodos terminados al 31 de marzo de 2017 y 2016
(Expresado en millones de pesos)
31 de marzo de 2017 31 de marzo de 2016 Flujos de efectivo de las actividades de operación:
Utilidad del Ejercicio $ 63.259 73.020
Gasto por impuestos a las ganancias 14.449 43.916
Gastos de depreciación 3.784 3.596
Gastos de amortización 1.707
-Pérdida por deterioro de activos financieros 135.000 135.066
Recuperaciones de pérdidas por activos financieros (89.956) (76.743)
Utilidad en valoración instrumentos derivados de negociación (1.365) (2.790)
Intereses sobre títulos de deuda a costo amortizado (12.785) (24.690)
Intereses pagados obligaciones a largo plazo a costo amortizado 1.505 -Ingresos por valoración a valor razonable y diferencia de cambio (142.085) (85.844)
Utilidad / Pérdida en venta de inversiones 96 (25.811)
Intereses Recibidos (418.811) (412.852)
Intereses Pagados 316.643 272.979
Dividendos Recibidos (895) (172)
Cambios en activos y pasivos operacionales:
Disminución (Aumento) en la cartera de créditos 228.393 335.472
Disminución (Aumento) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación 123.859 (48.489)
(Disminución) Aumento de depósitos de clientes 1.121.452 273.438
Aumento en otros pasivos 5.091 (3.773)
Aumento en otros activos (26.725) (15.289)
Aumento (Disminución) de provisiones (391) 8.772
Disminución (Aumento) en planes de beneficios a empleados (2.162) (1.142)
Variación en inversiones - Títulos de deuda a valor razonable (1.021.476) (307.267)
Variación en inversiones - Títulos de renta variable 104 33.797
Recibos de obligaciones a corto plazo 386.097 461.078
Pagos de obligaciones a corto plazo (742.029) (381.173)
Nuevos préstamos con entidades de desarrollo 87.401 (11.811)
Pagos de préstamos con entidades de desarrollo (155.552) (125.350)
Aumento de los activos no corrientes mantenidos para la venta (30.117) (21.887)
Variación del impuesto diferido (391) 100.741
Variación en operaciones con derivados 113.644 46.430
(105.515)
170.202
Efectivo neto provisto por las actividades de operación (42.256) 243.222
Flujos de efectivo de las actividades de inversión:
Adquisición de propiedad, planta y equipo (181.846) (1.031)
(Aumento) disminución de los activos intangibles, neto 3.766 (71.519)
Variación de inversiones - títulos de deuda a costo amortizado 387.987 28.228
Efectivo neto provisto por las actividades de inversión 209.907 (44.322)
Flujos de efectivo de las actividades de financiación:
Pasivos financieros de Largo Plazo (2.723) (98.955)
Intereses pagados por pasivos financieros a largo plazo (29.639) (25.946)
Intereses no controlantes (1.973) 639
Efectivo neto (usado en) las actividades de financiación (34.335) (124.262)
Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo 133.316 74.638
Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año 7.350.357 7.156.147
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año $ 7.483.673 7.230.785
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales
Representante Legal T.P. 47878-T
Contador Público
BANCO GNB SUDAMERIS S.A. Y SUBSIDIARIAS Estados Consolidados de Flujo de Efectivo Por los periodos terminados al 31 de marzo de 2017 y 2016
(Expresado en millones de pesos)
Conciliación entre los resultados del periodo y el efectivo neto provisto por las actividades de operación:
Capital
Prima en
colocación Utilidad del Resultados Utilidades Otros resultados Total Intereses Intereses no
Social de acciones Reservas ejercicio Acumulados retenidas Integrales Controlantes controlantes Patrimonio
Saldo al 31 de diciembre de 2015 66.020 486.135 698.578 195.785 (31.282) 863.081 62.778 1.478.014 12.619 1.490.633 Apropiación de la utilidad para incrementar reserva legal - - 57.535 (195.785) 65.338 (72.912) - (72.912) - (72.912) Movimiento neto de otros resultados integrales - - - - - - 29.699 29.699 - 29.699 Causacion impuesto a la riqueza - - - - (10.258) (10.258) - (10.258) - (10.258) Aumento Intereses no controlantes - - - - - - - - 639 639 Utilidad del ejercicio - - - 73.020 - 73.020 - 73.020 - 73.020 Saldo al 31 de marzo de 2016 $ 66.020 486.135 756.113 73.020 23.798 852.931 92.477 1.497.563 13.258 1.510.821
Capital
Prima en
colocación Utilidad del Resultados Utilidades Otros resultados Total Intereses Intereses no
Social de acciones Reservas ejercicio Acumulados retenidas Integrales Controlantes controlantes Patrimonio
Saldo al 31 de diciembre de 2016 $ 66.020 486.135 856.530 209.220 (99.014) 966.736 68.982 1.587.873 15.865 1.603.738 Apropiación de la utilidad para incrementar reserva legal - - 216.571 (209.220) (21.822) (14.471) - (14.471) - (14.471) Movimiento neto de otros resultados integrales - - - - - - 36.884 36.884 - 36.884 Disminución Intereses no controlantes - - - - - - - - (1.974) (1.974) Utilidad del ejercicio - - - 63.259 - 63.259 - 63.259 - 63.259 Saldo al 31 de marzo de 2017 $ 66.020 486.135 1.073.101 63.259 (120.836) 1.015.524 105.866 1.673.545 13.891 1.687.436
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales
Representante Legal T.P. 47878-T
Contador Público Utilidades Retenidas BANCO GNB SUDAMERIS S.A. Y SUBSIDIARIAS Estados Consolidados de Cambios en el Patrimonio Por los periodos terminados al 31 de marzo de 2017 y 2016
(Expresado en millones de pesos)
31 de marzo de 2017 31 de marzo de 2016
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 63.259 73.020
Componentes de otros resultados comprensivos netos de impuestos Partidas que pueden ser subsecuentemente reclasificadas a resultados
Ganancias (pérdidas) por conversion de estados financieros 18.480 (12.469)
Ganancias (pérdidas) por revaluación 15.881
-(Pérdida) Ganancia en instrumentos financieros medidos a variación patrimonial con cambios en el ORI 927 189 Diferencias entre la provisión y deterioro registrada en el cálculo de los estados financieros
separados y consolidados (39.335) (88.224)
Ganancias (pérdidas) por participación controladoras (22.552) (2.580) Superávit método de participación patrimonial - 42
Otros 63.482 132.742
36.883
29.700 Partidas que no serán reclasificadas a resultados
Ganancias (pérdidas) en planes de Beneficios a empleados - -Total otros resultados integrales durante el año, neto de impuestos $ 36.883 29.700
Total Otros Resultados Integrales del año $ 100.142 102.720
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales
Representante Legal T.P. 47878-T
Contador Público
BANCO GNB SUDAMERIS S.A. Y SUBSIDIARIAS Estados Consolidados de Otros Resultados Integrales Por los periodos terminados al 31 de marzo de 2017 y 2016