CONTROL ADMINISTRATIVO DE SUBCONTRATOS DE OBRA/PROYECTO

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CONTROL ADMINISTRATIVO DE SUBCONTRATOS DE OBRA/PROYECTO

CONTROL DE EMISION Y CAMBIOS

Rev.Nº Fecha Descripción Elaborado por: Revisado por: Aprobado por:

1 14.03.1999

Control de subcontratos de Obra

Francisco Xavier Administrador de Obra Juan M. Venegas Jefe de Administradores Félix Arango Gerente de Adm. y Finanzas

2 06.2007 Luis Ruiz Comité de

Operaciones 3 06.2009 Control de Subcontratos de Obra/Proyecto. Emilio Chi Jefe de Administración de Contratos Jorge Palacios Jefe de Administración de Personal y Administradores de Obra Luis Ruiz Gerente de RRHH 4 25.01.2011 Responsabilidades del Administrador de Contratos o Subcontratos para este procedimiento. Billy Trejo Jefe de Administrador de Constratos Jorge Palacios Jefe de Administración de Personal y Administradores de Obra Luis Ruiz Gerente de RRHH

5 25.06.14 Control Obra/Proyecto. de Subcontratos de

Carlos Ramírez Coordinador de Administración de Proyecto Jorge Palacios Jefe de Administradores de Obra Renato Zolfi Gerente de Administración y Finanzas 6 29.08.14 Control de Subcontratos de Obra/Proyecto. Carlos Ramírez Coordinador de Administración de Proyecto Cesar Barrezueta Administrador General de Obra Jorge Palacios Jefe de Administradores de Obra Renato Zolfi Gerente de Administración y Finanzas

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INDICE

Página 1.- OBJETIVO. 3 2.- ÁMBITO DE APLICACIÓN.

3

3.- REFERENCIAS.

3

4.- RESPONSABILIDADES.

3

5.- DEFINICIONES.

3 - 4

6.- PROCEDIMIENTO.

4 - 10

7.- ANEXOS.

11 - 20

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1.- OBJETIVO.

Controlar en el ámbito administrativo en forma eficiente, los subcontratos que se presenten en la Obra/Proyecto.

2. ÁMBITO DE APLICACIÓN.

Este procedimiento rige para todos las Obras/Proyectos de COSAPI en el territorio nacional y para las asociaciones en las que COSAPI tenga el control administrativo de la Obra/Proyecto, previo acuerdo del Comité Técnico Administrativo (CTA).

3. REFERENCIAS.

Normas internas de COSAPI.

4. RESPONSABILIDADES.

4.1. La Jefatura de Administración de Obra/Proyecto (Sede Central) , es la encargada de actualizar el presente procedimiento, además de difundir y velar por su cumplimiento en la Obra/Proyecto.

4.2. El Gerente de Proyecto, es el responsable del cumplimiento del presente procedimiento y de exigir a los subcontratistas acaten las obligaciones laborales en cuanto a pagos de haberes de su personal, además de aportaciones, impuestos, seguros y similares; así como de la entrega de certificados de pago respectivos en forma mensual, al área administrativa de Obra/Proyecto.

4.3. El Administrador de Obra/Proyecto es el responsable de realizar el control laboral y financiero de los subcontratos que se celebran en la Obra/Proyecto y deben informar al Gerente de Obra sobre algún incumplimiento documentario o contractual del subcontratista, como es el caso de la falta de pago de aportaciones, SCTR o similares.

5.- DEFINICIONES.

5.1. Adelanto.- Es un monto que se otorga al subcontratista para que inicie los trabajos encargados por COSAPI. Los adelantos (en efectivo y para la compra de materiales)

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deben otorgarse previa presentación de factura y respaldado con una garantía (Carta Fianza Bancaria).

5.2. Fondo de Garantía.- Es aquel monto que se retiene de las valorizaciones presentadas por el subcontratista, como respaldo del trabajo ejecutado y para efectos de garantizar cualquier problema durante y al término del subcontrato. Una vez que la Gerencia de Proyecto, la Administración de Obra/Proyecto y la Administración de Contratos declaren que el mismo ha sido ejecutado conforme a las cláusulas del subcontrato y habiendo presentado toda la documentación correspondiente, dicho fondo será devuelto al subcontratista.

En circunstancias especiales que determine el proyecto, este fondo de garantía podría ser reemplazado por una Carta Fianza Bancaria.

6.- PROCEDIMIENTO.

El Administrador de Obra para efectuar el control administrativo de los subcontratos debe tener una copia de todos los subcontratos generados en la Obra/Proyecto, a fin de que registre dicha información en el formulario de “Control de Facturación de Subcontratos de Obra/Proyecto” presentados en los Anexos, para lo cual contará con el apoyo del Administrador de Contrato.

6.1. Al inicio del subcontrato:

Durante la formación del subcontrato y antes del inicio de los trabajos, se debe verificar y solicitar los siguientes documentos:

 Verificar en la página Web de la SUNAT el RUC del subcontratista, con la finalidad de determinar su calidad de activo en el Registro Único de Contribuyentes.

 Solicitar al subcontratista la inscripción de la Obra/Proyecto como establecimiento anexo, con la finalidad de que pueda utilizar sus guías de remisión sin dificultades.  Las pólizas de seguros y fianzas solicitadas según subcontrato.

 Carta donde el subcontratista declare explícitamente el valor de la Mano de Obra contenida en la oferta. (Este valor debe ser comparado con el calculado según el análisis de costos unitarios realizado por COSAPI para confirmar su veracidad). Planilla electrónica de remuneraciones (PDT SUNAT).

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6.2. Pago a subcontratistas:

6.2.1. El Administrador de Obra/Proyecto antes de enviar la factura a Sede Central debe:  Verificar que las valorizaciones por avance tengan el visto bueno del Área Técnica, Costos, Administración de Contratos y Gerencia de la Obra/Proyecto en señal de conformidad de las cantidades y precios unitarios indicados en el contrato, así como de las condiciones generales del mismo. Adicionalmente la factura debe tener visto bueno de la Gerencia de Proyecto y Administración de Obra/Proyecto.

Los sellos que contengan las autorizaciones deberán permitir identificar a cada uno de los firmantes.

 Exigir a los subcontratistas estar al día en los pagos de:

- Aportes a Essalud y pago del impuesto a la renta de quinta categoría retenida a los trabajadores de la empresa subcontratista.

Asimismo, el Administrador de Obra/Proyecto deberá constatar la existencia de la planilla electrónica (PDT) así como del voucher de pago debidamente sellado.

Dado que el pago de los compromisos tributarios de un mes determinado se realiza de acuerdo a un calendario establecido por La SUNAT que se da aproximadamente en la quincena del mes siguiente, es evidente que para la cancelación de la valorización de un determinado mes, son exigibles los comprobantes de pago correspondientes al mes anterior.

- Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Salud y Pensión.

Para verificar este requisito el Administrador de Obra/Proyecto deberá revisar la existencia de la relación de la nómina asegurada de la empresa subcontratista en formato de la compañía de seguros. Asimismo deberá constatar con la empresa de seguros, la legitimidad de los documentos presentados por la empresa subcontratista.

Dado que el pago de los compromisos de seguro de un mes determinado se hace contra el cierre de la nómina del mes, lo cual se realiza durante el mes siguiente, para cancelar la valorización de dicho mes, será exigible la relación de la nómina asegurable en formato de la empresa aseguradora del mes anterior, la que debe estar acompañada con su

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correspondiente comprobante de pago. Sin embargo, la Carta de Declaración Jurada de la empresa aseguradora, deberá señalar expresamente que el personal de la empresa subcontratista se encuentra cubierto con las pólizas de seguro detalladas en el subcontrato, en el mes correspondiente a la valorización y al pago de la factura presentada.

- Pagos de AFP’s y ONP.

A fin de verificar el cumplimiento de este compromiso, el Administrador de Obra/Proyecto deberá revisar la existencia de La Planilla de Aportes Previsionales correspondiente a un determinado mes, la cual deberá tener el sello de pago del banco que corresponda y deberá anexar además, el detalle de pago de aportes previsionales.

- Compensación por Tiempo de Servicios (CTS).

A fin de verificar el cumplimiento de este compromiso, el Administrador de Obra/Proyecto deberá revisar la existencia del voucher correspondiente a la transferencia por el monto de la C.T.S en la entidad bancaria que corresponda. Esta verificación se efectuará en los meses de mayo y noviembre de cada año.

El cumplimiento de este requisito será exigible para efectos de pago de las valorizaciones de mayo y noviembre.

- Gratificaciones Ordinarias.

A fin de verificar el cumplimiento de este compromiso, el Administrador de Obra/Proyecto deberá revisar las boletas de pago debidamente firmadas por los trabajadores de la empresa. Esta verificación se efectuará en los meses de julio y diciembre de cada año. El Administrador de Obra/Proyecto deberá hacer una verificación aleatoria de que los pagos han sido efectivamente realizados.

El cumplimiento de este requisito será exigible para efectos del pago de las valorizaciones de julio y diciembre.

 Verificar en la SUNAT la validez de los comprobantes de pago emitidos.  Verificar que la factura contenga el valor de la mano de obra correspondiente

al trabajo valorizado o en todo caso, que la Administración haya recibido de parte del subcontratista la carta de incidencia de mano de obra sobre el

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trabajo a realizar.

 De haberse otorgado adelantos, se debe verificar la correcta amortización de los mismos.

 De haberse entregado materiales a través del Almacén de Obra/Proyecto, se debe efectuar los descuentos de los mismos adicionándoles una tasa del 10% por concepto de gastos administrativos.

 De ser el caso, hacer la retención de fondo de garantía de acuerdo a lo establecido en el subcontrato.

 Los subcontratistas deben presentar copia de la planilla electrónica de remuneraciones (PDT), copia de los comprobantes de pago y copia de las boletas de pago correspondientes al personal que trabaje en el proyecto a fin de verificar el cumplimiento de las obligaciones laborales (D.S. 001-98 TR Artículo 17).

 El Administrador de Obra/Proyecto elaborará el check list administrativo/laboral (Anexo 4.2) del Subcontratista, solamente se enviará la factura para el pago de dicho subcontratista cuando el check list en mención sea cumplido en su totalidad. Dicho check list deberá ser anexado a la factura al momento de su envío a sede central.

6.2.2 Para iniciar el trámite de pago, la factura y los sustentos correspondientes deben ser enviados por la Administración de Obra/Proyecto al Área de Contabilidad de Sede Central a través del Pedido de Fondos.

6.2.3 Luego de la contabilización de la factura en Obra/Proyecto, dicho documento deberá ser enviado a Caja de Sede Central para el pago respectivo. Previamente el Administrador de Obra/Proyecto deberá haber solicitado el pago a través del pedido de fondos.

6.2.4 El Administrador de Obra/Proyecto deberá realizar el seguimiento respectivo para el pago de la factura según las fechas establecidas en el contrato de Obra/Proyecto.

6.3. Seguimiento de los Subcontratos.

6.3.1 Preparación de Legajo: El Administrador de Contratos deberá preparar por cada subcontratista un legajo conteniendo lo siguiente:

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 Copia del documento del subcontrato.

 Copia de las cartas fianzas bancarias aprobadas por el área de Tesorería de sede central.

 Copia de las pólizas de seguros en general.

 El formulario de “Control de facturación de subcontratos de Obra/Proyecto” (Anexo 4.1).

 El “Control Descriptivo de Subcontratos de Obra” Anexo 2 (elaborado por el Administrador de Contratos).

 Copias de los pagos realizados a la SUNAT, AFP’s, ONP y Conafovicer.

6.3.2. Llenado del formulario de “Control de Facturación de Subcontratos de Obra”: El Administrador de Obra/Proyecto deberá llenar el formulario según lo que se indica en el acápite Nº 7 (Instrucciones de llenado), para lo cual contará con el apoyo del Administrador de Contrato.

En este formulario se registra los pagos realizados por concepto de valorizaciones, adicionales, reajustes y deducciones, adelantos y las retenciones de fondos de garantía, efectuando un seguimiento al otorgamiento y amortización de los adelantos, así como de la retención y devolución de los fondos de garantías.

- Actualización del formulario “Control de Facturación de Subcontratos de Obra”: El Administrador de Obra deberá actualizar este formulario cada vez que se genere una nueva factura por concepto del subcontrato.

- Control de Legajo: El Administrador de Contratos debe mantener los legajos de cada subcontratista en Obra/Proyecto y facilitar el acceso de los mismos por quienes soliciten su revisión.

6.3.2 Control del personal del subcontratista: El Administrador de Obra/Proyecto deberá asegurarse que el subcontratista mantenga en el lugar del proyecto solo el personal que figura en sus nóminas o planillas.

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Queda expresamente advertido que una forma más frecuentes de incumplimiento de los requisitos laborales es incorporar en el proyecto, personal que no esté en nómina.

Para mantener bajo control esta situación, el Administrador de Obra/Proyecto deberá exigir al subcontratista, el listado de empleados y obreros que mantiene en el proyecto. Luego, de manera aleatoria y sin comunicación expresa, el Administrador de Obra/Proyecto deberá liderar una verificación “in situ” de las personas que se encuentran en Obra/Proyecto, a fin de comprobar que no existan trabajadores que no se encuentren en los partes diarios del subcontratista.

Adicionalmente, deberá contrastar los partes diarios del subcontratista con la nómina correspondiente al mismo mes.

Las incongruencias encontradas serán calificadas como una falta grave y deberán ser informadas inmediatamente al Gerente de Proyecto para que tome las acciones que corresponda contractualmente.

6.3.3. Mensualmente, el Administrador de Obra/Proyecto deberá conciliar las cuentas: “Adelantos a Proveedores Obra – Subcontratistas” y la cuenta “Fondos de Garantías a Proveedores – Subcontratistas” con el área de Contabilidad de Sede Central, a fin de que no existan inconsistencias en estas cuentas.

6.4. Al término del Subcontrato:

Al finalizar los trabajos del subcontrato, el subcontratista deberá haber presentado:  Valorización final.

 Todos los certificados de pagos, planillas y cualquier documento que se le exige y forme parte de este procedimiento.

 Libres adeudos de proveedores locales y foráneos.

 Finiquito de subcontrato (elaborado por el Administrador de Contratos)

 Una vez recepcionados los trabajos según lo estipulado en el SubContrato de Obra/Proyecto y suscrito el Finiquito de Subcontrato de la relación contractual (Anexo N° 3), a solicitud del subcontratista, el Administrador de Obra/Proyecto procederá a la devolución del fondo de garantía.

6.5. Control de Cartas Fianzas Bancarias y Pólizas de Seguros:

El Administrador de Obra tiene la obligación de controlar los vencimientos de las cartas fianzas bancarias y de las pólizas de seguros, y de ser necesario solicitar al

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subcontratista la renovación de las mismas con la debida anticipación.

Las Cartas Fianzas bancarias deberán ser remitidas al área de Tesorería de sede central para su aprobación, control y custodia. Una copia de la misma se mantendrá en la jefatura de Administración de Contratos.

Las pólizas de seguros deberán cubrir los riesgos que demanda el subcontrato. El Gerente de Obra a través del Administrador de Contratos deberá exigir al subcontratista que cumpla con la presentación de las pólizas según los alcances indicados.

Las Cartas Fianzas bancarias y las pólizas de seguros deberán renovarse o modificarse por ampliación del plazo, incremento del monto contractual y similar.

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7. INSTRUCCIONES DE LLENADO DEL FORMULARIO DEL ANEXO 01

CAMPO CONCEPTO REGISTRAR

(A) Monto Contractual. El monto indicado en el contrato. (B) Pedido de Fondos. El número de pedido de fondos.

(C) Comprobante. El número de comprobante.

(D) Factura. El número de factura.

(E) Fecha de Emisión. La fecha de emisión de factura.

(F) Descripción. La descripción de los trabajos valorizados. (G) Avance Contractual. El importe valorizado, según el Contrato. (H) Adicionales. El importe valorizado como adicional.

(I) Reajustes. El importe valorizado como reajuste.

(J = G + H) Venta Total. La suma de la valorización del avance contractual, adicionales y reajustes.

(K) Adelantos en Efectivo. El importe del adelanto en efectivo cuando es otorgado se registra como positivo y cuando es amortizado se registra como negativo.

(L) Adelantos – Materiales. El importe del adelanto para la compra de materiales, cuando es otorgado se registra como positivo y cuando es amortizado se registra como negativo.

(M) Intereses / Multas. Importe por intereses o multas que resulten de las Valorizaciones presentadas.

(N) Otros. Otros importes a pagar o descontar.

(O=J+K+L+M+N) Sub-Total. La suma de la venta total, anticipos en efectivo, anticipos en materiales, intereses o multas y otros importes.

(P) I.G.V. El importe del impuesto general a las ventas que resulta tomando como base imponible el monto indicado como sub-total.

(Q) Fondo de Garantía. Es el importe que se utilizará como garantía. Cuando es retenido se registra como negativo y cuando es devuelto se registra como positivo. (R = O + P+ Q) Monto a Pagar. Es la suma del sub-total, I.G.V. y el fondo de

garantía.

(S) Fecha de Pago. La fecha de pago de la factura.

(T) Monto Pagado. El importe total pagado en la fecha de pago. (U = R – T) Saldo por pagar. La diferencia del monto a pagar y el monto pagado.

(V = A – G) Saldo por Ejecutar. La diferencia del monto contractual y el avance contractual.

(W = G / A) Porcentaje Ejecutado. El cociente que resulta del avance contractual sobre el monto contractual y multiplicado por cien.

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7.2 ANEXO 2: CONTROL DESCRIPTIVO DEL SUBCONTRATO DE OBRA Nombre del subcontratista:

RUC:

Objeto del contrato:

Fecha de la firma del contrato:

Fecha de inicio: Plazo:

Monto del contrato:

Condiciones de pago según contrato:

Adelanto de obra:

SI NO Monto: ¿El subcontratista ha sido evaluado por Procura?

SI NO Fecha: Cantidad de obreros a la fecha:

Régimen laboral:

Jornales básicos según su estructura:

Suministros de COSAPI al subcontratista (indicar si se le suministra materiales, equipos, combustible, etc., y detallar):

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OBLIGACIONES CONTRACTUALES ADMINISTRATIVAS (llenar los datos solicitados, de acuerdo a las obligaciones asumidas por el subcontratista en el contrato firmado).

Fianza de adelanto SI NO Monto: Vencimiento: Banco: Fiel cumplimiento SI NO Monto: Vencimiento: Banco: Retención por fondo de garantía: SI NO Monto o %: Seguros de equipos y vehículos SI NO Cía. de seguros: Monto de coberturas: Seguro de Responsabilidad civil SI NO Cía. de seguros: Monto de coberturas: Seguro de Accidentes empleados SI NO Cía. de seguros: Monto de coberturas:

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CERTIFICADO DE PAGO: Indicar con un aspa en el recuadro correspondiente, los certificados de pago del subcontratista que tengamos en nuestro poder por los siguientes conceptos:

Planillas y Liquidaciones

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Boletas de pago

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Impto. de 5ta. Categoría

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Gratificaciones MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

CTS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ESSALUD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ONP MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

SENCICO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

IGV MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

SCTR MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Conafovicer MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 AFP Integra MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 AFP

Horizonte

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

AFP Prima MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 AFP Profuturo MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

NOTA: Anexar el cuadro de control de pagos al subcontratista, según el modelo establecido en el presente procedimiento.

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7.3 ANEXO N° 3: FINIQUITO DE SUBCONTRATO

Liberación y Certificado de Pago Final

En referencia al (Sub)Contrato

"__________________________________________"

N° __________________ y otros Adendas, de existir alguna.

Con fecha: ___ de _____ de 201[*]

Celebrado entre el Contratista: ___________________

El (Sub)Contratista que suscribe representado

por: Sr. __________________ Doc. identi dad D.N.I. ________ D.N.I.

En el (indicar nombre del Proyecto Principal__________________)

Por medio del presente documento, el que suscribe declara y certifica bajo responsabilidad que ha pagado en forma total todos y cada uno de los honorarios, retribuciones, precios, valorizaciones y en general costos y/o gastos generados por todos los bines y/o servicios utilizados o provistos a él en el área geográfica antes mencionada y/o usados en relación con el subcontrato de ejecución de obras ….. contratado por COSAPI. Asimismo declara y certifica que ha pagado totalmente el costo de mano de obra (beneficios sociales, remuneraciones) y en general cualquier concepto derivado de la relación laboral que empleó para ejecutar el subcontrato de ejecución.

Así mismo, el que suscribe también declara en calidad de declaración jurada que, habiendo ejercido la debida diligencia, certifica que cada uno de sus sub-contratistas, proveedores, entre otros, han pagado el total de todas las obligaciones, costos, cargos y gastos por conceptos de mano de obra, servicios, materiales y equipos, etc., contraídos por éstos o por terceros en su representación, para la ejecución de la obra objeto del Contrato de la referencia.

Como pago final en virtud del Subcontrato de la referencia, el suscrito declara recibir la suma equivalente a US $ / S/.______________ (________________________ con ___/100 Dólares de los Estados Unidos de América o Nuevos Soles) incluido el IGV.

Por medio del presente documento, el suscrito exime y libera de toda obligación y responsabilidad de forma incondicional y sin limitación, a:

Propietario: XXXXXXXXXX

Ejecutor principal

de la obra: COSAPI S.A.

De igual forma, el suscrito renuncia al ejercicio del derecho de acción que pueda iniciar en contra de los referidos y

renuncia a cualquier derecho de retención que pudieran tener sobre las mejoras construidas en el (indicar nombre

del Proyecto Principal__________); libera además a los bienes del Propietario de cualquier reclamo, gravámenes y obligaciones de cualquier naturaleza, pre-existentes o que surjan relacionados con el cumplimiento del Contrato de la referencia y de sus adendas.

Como consideración adicional por este pago, el (Sub)Contratista declara, en la medida que la ley lo permita,

indemnizar y liberar de responsabilidad a el Propietario y a COSAPI de cualquier costo, pérdida, daños y perjuicios, reclamo, acción judicial, sentencia y gastos, incluyendo los costos por honorarios de abogado, que surjan como resultado de cualquier reclamo contra el Propietario o Cosapi, o estén relacionados con el mismo, como resultado de

la ejecución de la obra objeto del (Sub)Contrato de la referencia y que pudiera hacer valer el (Sub)Contratista o

cualquiera de sus proveedores, sub-contratistas de cualquier nivel, cualquiera de sus representantes, funcionarios, agentes o empleados, a excepción de aquellos reclamos generados por la responsabilidad, debidamente comprobada, por dolo o culpa inexcusable de el Propietario y/o COSAPI.

El (Sub)Contratista reconoce que en la medida que su participación en el Proyecto Principal “__________________” ha sido fundamental para su ejecución y entrega al Propietario, consiente que será responsable de cualquier defecto, desperfecto, mala calidad de materiales suministrados y casos similares, que presenten los trabajos ejecutados durante la realización del (Sub)Contrato. Dicha responsabilidad se mantendrá por el plazo establecido en el artículo 1784° del Código Civil vigente.

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Lo antes mencionado no libera al que suscribe del cumplimiento de sus obligaciones según las disposiciones del (Sub)Contrato de la referencia, y sus adendas (si las hubiere), incluyendo, pero no limitándose al cumplimiento de garantías e indemnizaciones.

Firmado a los

__ día del mes

de _________ de, 20___ REPRESENTANTE LEGAL DEL (SUB)CONTRATISTA

Nota.- A efectos de la firma del presente documento el (Sub)Contratista deberá exhibir las facultades de representación inscritas del Representante Legal que consten inscritas en Registros Públicos y/o presentar copia del Testimonio de la Escritura Pública respectiva.

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ANEXO 4.1:

Modelos del formulario de “Control de facturación de subcontratos de obra”:

El formulario se elabora en formato Excel y en base a los conceptos detallados en el punto 7.

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Anexo 4.2: Check List administrativo/laboral de Subcontratos de Obra/Proyecto.

C R ._ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ O B R A _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ FA C T U R A N °_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ FE C H A :_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ S U B C O N T R A T IS T A :_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ C H E C K LI S T D E C O N TR O L A D M IN IS TR A TI V O D E S U B C O N TR A TO S D E O B R A C O N C E P T O P R E S E N TA D O O B S E R V A C IO N E S 1 P re s e n ta c ió n d e P D T ( P la n il la e le c tr ó n ic a ) 2 P re s e n ta c ió n d e p a g o a l Fo n d o d e P e n s io n e s ( A FP u O N P ) 3 P re s e n ta c ió n d e p a g o a E s s a lu d 4 P re s e n ta c ió n d e p a g o d e l Im p to . a l a R e n ta R e te n id o d e l o s T ra b a ja d o re s 5 P re s e n ta c ió n d e p a g o a C o n a fo vi c e r 6 P re s e n ta c ió n d e p a g o d e S C T R S a lu d y P e n s ió n 7 V e ri fi c a r la e n tr e g a d e b o le ta s d e p a g o a l o s t ra b a ja d o re s 8 V e ri fi c a r la e n tr e g a d e c a rt a s f ia n z a s s e g ú n s u b c o n tr a to 9 V e ri fi c a r e n M a y o y N o vi e m b re e l p a g o d e C T S s e g ú n c o rr e s p o n d a 10 V e ri fc a r e l p a g o d e G ra ti fi c a c io n e s O rd in a ri a s e n J u li o y D ic ie m b re s e g ú n c o rr e s p o n d a 11 V e ri fi c a r la c o rr e c ta a m o rt iz a c ió n d e l o s A d e la n to s s e g ú n c o rr e s p o n d a 12 V e ri fi c a r la c o rr e c ta a p li c a c ió n d e l d e s c u e n to d e l Fo n d o d e G a ra n tí a s e g ú n c o rr e s p o n d a _____________________________ V°B ° A D M IN IS TR A D O R D E O B R A N o ta E s te d o c u m e n to d e b e r á a d ju n ta r s e a l a f a c tu r a d e l s u b c o n tr a ti s ta e n s e ñ a l d e c o n fo r m id a d a d m in is tr a ti v a p a r a e l p a g o d e l a v a lo r iz a c n q u e c o r r e s p o n d a

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