ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DE LA COMISIÓN NACIONAL DE LOS DERECHOS HUMANOS ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

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CNDH

M É X I C C Área Auditada: Oficialía Mayor

ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DE LA COMISIÓN NACIONAL DE LOS DERECHOS HUMANOS ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

Registro:

Rubro Revisado

0035 Hoja No.

"Específica a la contratación de servicios de No. de Auditoría: telefonía local, larga distancia nacional e Clave:

internacional y llamadas a celular 2015"

1 de 7 15/2016

7.0.0.

Informe Ejecutivo de Auditoría No. CNDH/OIC/058/2017

Ciudad de México, a 21 de febrero de 2017

LIC. LUIS RAÚL GONZÁLEZ PÉREZ

PRESIDENTE DE LA COMISIÓN NACIONAL DE LOS DERECHOS HUMANOS

P R E S E N T E

Me refiero al resultado de la auditoría 15/2016 "Específica a la contratación de servicios de telefonía local, larga distancia nacional e internacional y llamadas a celular 2015" practicada a la Oficialía Mayor, al amparo y en cumplimiento de la orden de auditoría oficio CNDH/OIC/477/2016, de 06 de octubre de 2016, cuyo objetivo fue verificar que la programación, solicitud, justificación, adjudicación, contratación, recepción y pago del servicio, se encuentren debidamente respaldados con la documental que acredite que se hayan realizado en apego a la normativa aplicable, a fin de garantizar que en los archivos de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos, obren suficientes y competentes evidencias documentales que respalden la procedencia del ejercicio del gasto público, al amparo de la citada contratación.

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M É X I C O

Área Auditada: Oficialía Mayor

ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

Registro: 0035 Hoja No. 2 de 7

Rubro Revisado "Específica a la contratación de servicios de No. de Auditoría: 15/2016 telefonía local, larga distancia nacional e

7.0.0. internacional y llamadas a celular 2015" Clave:

ALCANCE Y RESULTADOS DEL TRABAJO DESARROLLADO:

La auditoría se enfocó a los "servicios de telefonía local, larga distancia nacional e internacional y llamadas a celular 2015", y comprendió el análisis documental que respalda la programación, solicitud, justificación, adjudicación, contratación del servicio.

Como resultado de los trabajos realizados, se determinaron cuatro observaciones que se describen brevemente a continuación:

Observación 1/4 DISCREPANCIA ENTRE LOS MONTOS DEL: PROYECTO DE PRESUPUESTO; DEL PROGRAMA ANUAL DE ADQUISICIONES; Y DE LO CONTRATADO EN 2015 DE LOS SERVICIOS DE TELEFONÍA CONVENCIONAL {PARTIDA 31401), SERVICIO DE INTERNET {PARTIDA 31603) Y CONDUCCIÓN DE SEÑALES ANALÓGICAS Y DIGITALES {PARTIDA 31701).

La Subdirección de Desarrollo Tecnológico y Comunicaciones proyectó ejercer en 2015 en las partidas 31401.- Servicio telefónico convencional; 31603.- Servicio de internet y 31701.- Servicio de conducción de señales analógicas y digitales $26'000,000.00.

En el Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del año 2015 (PAA), presentado al Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios de la CNDH, para las mismas partidas fue por $25779,958.00.

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M É X I C O

Área Auditada:

Oficialía Mayor

ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DE LA COMISIÓN NACIONAL DE LOS DERECHOS HUMANOS ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

Registro:

Rubro Revisado "Específica a la contratación de servicios de 0035 Hoja No.

No. de Auditoría:

telefonía local, larga distancia nacional e

internacional y llamadas a celular 2015" Clave:

3 de 7 15/2016

7.0.0.

El Presupuesto Ejercido 2015 de las tres partidas en cuestión ascendió a $22751,298.64. No obstante que el monto global de las partidas, es similar en términos redondos, la distribución entre las partidas tuvieron importantes modificaciones, específicamente en la partida 31401 se proyectó y programó $10'800,000.00 y se ejercieron $4'091,597.00, diferencia que absorbió la partida 31701.- Servicio de conducción de señales analógicas y digitales.

Finalmente, es de resaltar que lo reportado en la página Web de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos, "CONTRATACIÓN DE SERVICIOS" del primer y segundo trimestres de 2015 de servicios de telefonía local, larga distancia internacional y llamadas a celulares y servicios de enlaces es diferente a lo ejercido en la partidas 31401 y 31701 por $4'098,583.20.

Observación 2/4 EL ÁREA REQUIRENTE DEL SERVICIO DE TELEFONÍA CONVENCIONAL NO CUENTA CON SOPORTE DOCUMENTAL QUE JUSTIFIQUE LAS CANTIDADES DEL SERVICIO SOLICITADAS E INEQUITATIVA DISTRIBUCIÓN DE NÚMEROS DIRECTOS ENTRANTES (DID's) ENTRE LAS UNIDADES DE LACNDH.

La justificación de requerimiento del servicio de telefonía del formato Requisición de bienes, arrendamientos y/o servicios dice: "PROPORCIONAR SERVICIOS DE COMUNICACIÓN TELEFÓNICA CONVENCIONAL Y DE ENLACES DEDICADOS DE VOZ Y DA TOS A TODAS LAS ÁREAS DE LA CNDH, NECESARIOS PARA CONTRIBUIR EN EL DESEMPEÑO DE SUS FUNCIONES OFICIALES", el requerimiento CUANTITATIVO se indica en el Anexo Técnico, no así la evidencia de las cifras determinadas.

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M É X I C O

Área Auditada:

ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

Registro: 0035

Hoja No. 4 de 7

Rubro Revisado "Específica a la contratación de servicios de No. de Auditoría: 15/2016 telefonía local, larga distancia nacional e

Clave: 7.0.0. Oficialía Mayor internacional y llamadas a celular 2015"

El Subdirector de Desarrollo Tecnológico y Comunicaciones remitió Directorio de 0/D's (*). Del análisis de distribución de los DID's entre las diferentes unidades responsables de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos, el 29% correspondía a la Oficialía Mayor, el 16% lo tenían disponibles, el 11 % no fueron identificadas y solamente el 44% restante estaban destinadas al uso de los órganos sustantivos:

(*) DID's.- Son números directos que están direccionados a extensiones y forman parte de las troncales E1 contratadas para las sedes que en ese momento solo contaban con servicios digitales, como son Héctor Fix Zamudio, Picacho y Jorge Carpizo, estos números directos por ningún motivo deben considerarse como líneas adicionales toda vez que su funcionamiento únicamente es para llamadas entrantes no de salida y esas líneas forman parte del grupo de troncales E1 contratadas.

Observación 3/4 EL CONTRATO CNDH-CONT-031-15 NO INCLUYÓ SERVICIOS OTORGADOS Y

PAGADOS CON EL ARGUMENTO DE "BAJO DEMANDA CON BASE EN LAS NECESIDADES DE LA

CNDH".

La conclusión del proceso de Licitación Pública Nacional (presencial} 00442002-018-15 se formalizó mediante el contrato CNDH-CONT-031-15 con las empresas Teléfonos de México, S.A.B. de C.V. y Teléfonos del Noroeste, S.A. de C.V., de manera conjunta, por el servicio de telefonía local, larga distancia nacional e internacional, llamadas a celulares (telefonía analógica y digital), de conformidad con las especificaciones detalladas en el Anexo Técnico; el monto del contrato fue por importe mínimo de $1 '084,800.00 (Un millón ochenta y cuatro mil ochocientos pesos 00/100 M.N.) y hasta $2712,000.00 (Dos millones setecientos doce mil pesos 00/100 M.N.) ambas cantidades incluyen el Impuesto al Valor Agregado, con vigencia del 01 de julio al 31 de diciembre de 2015.

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ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DE LA COMISIÓN NACIONAL DE LOS DERECHOS HUMANOS ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

M É X I C O

Área Auditada: Registro: 0035 Hoja No. 5 de 7

Rubro Revisado "Específica a la contratación de servicios de No. de Auditoría: 15/2016 telefonía local, larga distancia nacional e

Clave: 7.0.0.

Oficialía Mayor internacional y llamadas a celular 2015"

V

El Anexo Técnico del contrato en el apartado Nuevos Servicios, Cancelaciones y Bajas, a la letra dice: " ... por tratarse de un contrato abierto con montos mínimos y máximos, los 'Servicios de Telefonía', podrán ser contratados de manera individual y bajo demanda, (resalte nuestro) con base a las necesidades de la 'CNDH', por lo que el Licitante acepta que durante la vigencia del contrato, podrán solicitarse nuevos servicios de telefonía digital y

analógica, inclusive para nuevas localidades, asimismo podrán ser incrementados, cancelados total o parcialmente o reubicados, ... "

Bajo este tenor, la muestra seleccionada es el mes de noviembre, para verificar los pagos del contrato, hallándose que no están incluidos en el instrumento jurídico los siguientes conceptos: identificador de llamadas, fracción de servicio, gastos de instalación, cableado interior, completación de llamadas, servicio de acceso directo a extensiones, troncal digital 64K, venta de aparatos, infinitum negocio, infinitum negocio red, línea negocio 500, por su cuenta 1 N00058; del servicio digital: llamadas en espera, línea comercial, S-800 empresarial, completación de llamadas 040 e identificación de llamadas troncales dig.

Observación 4/4 INOBSERVANCIA DE TÉRMINOS DEL CONTRATO.

1) PAGO DE SERVICIOS NO CONTRATADOS.

El monto de los servicios de telefonía analógica pagados en noviembre de 2015 a Teléfonos de México, S.A.B. de C.V. al amparo del contrato CNDH-CONT-031-15 y no especificados en el mismo, ascendió a $59,841.90 (Cincuenta y nueve mil ochocientos cuarenta y un pesos 90/100 M.N.); por lo que se refiere a la telefonía digital fue por $36,019.62 (treinta y seis mil diecinueve pesos 62/100 M.N.).

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ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS M É X I C O

Área Auditada: Registro: 0035 Hoja No. 6 de 7

Rubro Revisado "Específica a la contratación de servicios de No. de Auditoría: 15/2016 telefonía local, larga distancia nacional e

Clave: 7.0.0. Oficialía Mayor internacional y llamadas a celular 2015"

2) DIFERENCIAS DE COSTOS UNITARIOS CONTRATADOS Y PAGADOS.

De la comparación de conceptos y costos unitarios entre el contrato y las facturas de noviembre de 2015, se observaron diferencias de precios unitarios de telefonía analógica por $0.02 en el servicio 01-800 y en el de llamadas a celular y en la renta mensual por línea directa de $5.94. Telefonía digital: $6.71 en líneas de troncal digital 64K, $1.00 en servicio de acceso directo a extensiones; $0.04 en servicio medido local y $0.02 en llamadas a celular.

3) RETRASO EN EL PAGO AL PRESTADOR DEL SERVICIO DE HASTA 5 MESES.

El pago de los servicios a través del contrato de telefonía de julio a diciembre de 2015, se realizó hasta diciembre de 2015.

Por lo mencionado, este Órgano Interno de Control recomienda al Oficial Mayor instruir al Director General de Tecnologías de Información y Comunicaciones lo siguiente:

o Las áreas responsables del proceso de !planeación-programación-presupuestación de la partida de telefonía convencional, lleven a cabo dicho proceso con la mayor precisión posible. Se tenga mayor control y/o retroalimentación en la información que se publica en la página web de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos.

o Se valore la posibilidad de tener un diagnóstico que incluya inventario de líneas telefónicas y servicios por área y servidores públicos de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos.

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ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DE LA COMISIÓN NACIONAL DE LOS DERECHOS HUMANOS ÁREA DE CONTROL Y AUDITORÍAS

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Área Auditada: Registro: 0035 Hoja No. 7 de 7

Rubro Revisado "Específica a la contratación de servicios de No. de Auditoría: 15/2016 telefonía local, larga distancia nacional e

Clave: 7.0.0.

Oficialía Mayor internacional y llamadas a celular 2015"

o Se evalúe la conveniencia de emitir lineamientos para la distribución de líneas telefónicas y servicios entre áreas sustantivas, técnicas y administrativas de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos. o En próximas contrataciones se prevea los servicios adicionales que pudieran requerirse a fin de

incluirlos en el instrumento jurídico.

o Instruya al personal responsable del cumplimiento de los compromisos de los contratos de servicio de telefonía se lleven a cabo de manera puntual y ordenada.

o Alerte al personal revisor de facturas lograr comunicación expedita con el prestador del servicio para que los pagos se lleven a cabo de manera oportuna.

COMENTARIO:

Finalmente, le informo que el área auditada iniciará la implementación de las medidas preventivas sugeridas, conforme a los términos y plazos comprometidos en las Cédulas de Observaciones.

ATENTAMENJAE~

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LIC. ED,: DO LÓPEZ FIGUEROA

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LIC. MANUEL MARTÍNEZ BELTRÁN, Oficial M a Comisión Nacional de los Derechos Humanos. Presente. Para su conocimiento y atención. IC. VÍCTOR GUZMÁN SÁNCHEZ, Titular d ije Control y Auditorias. Presente.

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