Cuenta General 2015 ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

(1)

C

uenta

G

eneral

2015

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

INSTITUTO DE LA VID Y

EL VINO DE CASTILLA-LA

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(3)

ÍNDICE

1. BALANCE ... pág. 5

2. CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL ... pág. 9

3. ESTADO LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO ... pág. 13

3.1. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ... pág. 15

3.1.1. PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES ... pág. 17

3.1.2. PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ... pág. 23

3.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS ... pág. 29

3.2.1. PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS ... pág. 31

3.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO ... pág. 37

4. MEMORIA ... pág. 41

4.1. ORGANIZACIÓN ... pág. 43

4.2. ESTADO OPERATIVO ... pág. 49

4.3. INFORMACIÓN DE CARÁCTER FINANCIERO ... pág. 53

4.3.1. CUADRO DE FINANCIACIÓN ... pág. 55

4.3.2. REMANENTE DE TESORERÍA ... pág. 61

4.3.3. ESTADO DE TESORERÍA ... pág. 65

4.4. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL GASTO PÚBLICO ... pág. 69

4.4.1. MODIFICACIONES DE CRÉDITO ... pág. 71

4.4.2. CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO ... pág. 77

4.4.3. CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA ... pág. 81

4.4.4. ADJUDICATARIOS QUE SUPERAN EL 5% DEL TOTAL ADJUDICADO ... pág. 85

4.4.5. OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS ... pág. 89

4.5. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL INGRESO PÚBLICO ... pág. 95

4.5.1. DEVOLUCIONES DE INGRESOS ... pág. 97

4.5.2. DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS ... pág. 101

4.6. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS ... pág. 105

4.6.1. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. ACREEDORES ... pág. 107

(4)

4.6.2. OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS. DEUDORES ... pág. 111

4.7. GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA ... pág. 115

4.7.1. DESVIACIÓN FINANCIADA POR RECURSOS EN GASTOS CON FINANCIACIÓN

AFECTA-DA ... pág. 117

4.7.2. CRÉDITOS GASTADOS FINANCIADOS CON REMANENTE DE TESORERÍA ... pág. 121

Nota:

Se omiten aquellos estados contables, previstos en la Orden de la Consejería de Economía

y Hacienda de 15 de diciembre de 1997, que carecen de contenido.

(5)

(6)

(7)

BALANCE

ACTIVO 2015 2014

A) INMOVILIZADO 18.321.740,73 6.014.094,62

II. Inmovilizaciones inmateriales 5.343.011,08 1.517,06 1. Gastos de investigación y desarrollo 6.677.219,40 0,00 2. Propiedad industrial 22.767,74 22.767,74 3. Aplicaciones informáticas 131.962,78 131.962,78 4. Propiedad intelectual 2.109,65 2.109,65 6. Otro inmovilizado inmaterial 7.257,58 7.257,58 7. Amortizaciones 1.498.306,07- III. Inmovilizaciones materiales 12.978.729,65 6.012.577,56 1. Terrenos y construcciones 9.274.998,55 7.701.545,39 2. Instalaciones técnicas y maquinaria 8.902.677,30 2.534.454,17 3. Utillaje y mobiliario 1.078.376,29 1.012.913,07 4. Otro inmovilizado 468.297,05 440.680,01 5. Amortizaciones 6.745.619,54- 5.677.015,08-C) ACTIVO CIRCULANTE 2.028.770,68 17.593.897,48 II. Deudores 201.831,17 625.820,90 1. Deudores presupuestarios 190.000,00 612.370,40 4. Administraciones Públicas 11.831,17 13.450,50 III. Inversiones financieras temporales 3.156,00 4.196,63 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 3.156,00 4.196,63 IV. Tesorería 1.823.783,51 16.963.879,95 1. Tesorería 1.823.783,51 16.963.879,95 TOTAL ACTIVO 20.350.511,41 23.607.992,10

7 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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BALANCE

PASIVO 2015 2014

A) FONDOS PROPIOS 4.148.845,71 7.431.299,68

I. Patrimonio 7.431.299,68 7.892.172,26 1. Patrimonio 5.263.254,88 5.724.127,46 2. Patrimonio recibido en adscripción 2.168.044,80 2.168.044,80 IV. Resultados del ejercicio 3.282.453,97-

460.872,58-D) ACREEDORES A CORTO PLAZO 16.201.665,70 16.176.692,42

III. Acreedores 16.201.665,70 16.176.692,42 1. Acreedores presupuestarios 1.883,97 62.611,58 2. Acreedores no presupuestarios 150,72 2.980,08 4. Administraciones Públicas 160.494,49 110.787,95 5. Otros acreedores 16.039.136,52 16.000.312,81 TOTAL PASIVO 20.350.511,41 23.607.992,10

Pág. 8

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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2. CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO

PATRIMONIAL

(10)

(11)

CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

DEBE 2015 2014

A) GASTOS 4.712.797,13 1.986.054,96

1. Gastos de funcionamiento de los servicios y prestaciones sociales 4.712.797,13 1.986.054,96 a) Gastos de personal 1.337.430,81 1.192.258,29 a.1) Sueldos, salarios y asimilados 1.052.126,40 946.274,31 a.2) Cargas sociales 285.304,41 245.983,98 c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado 2.404.329,84 458.540,31 c.1) Dotaciones amortización de inmovilizado 2.404.329,84 458.540,31 e) Otros gastos de gestión 971.036,48 335.256,36 e.1) Servicios exteriores 966.126,79 335.256,36 e.2) Tributos 4.909,69 0,00

TOTAL DEBE 4.712.797,13 1.986.054,96

11 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

HABER 2015 2014

B) INGRESOS 1.430.343,16 1.525.182,38

1. Ingresos de gestión ordinaria 218.116,38 567.137,89 a) Ingresos tributarios 187.332,68 482.856,69 a.15) Tasas por prestación de servicios o realización de actividades 187.332,68 482.856,69 c) Prestaciones de servicios 30.783,70 84.281,20 c.1) Precios públicos por prestación de servicios o realización de actividades 30.783,70 84.281,20 2. Otros ingresos de gestión ordinaria 23.934,23- 82.560,33 a) Reintegros 4.506,47 5.680,67 a.1) Reintegros 4.506,47 5.680,67 c) Otros ingresos de gestión 33.458,42- 42.698,57 c.1) Ingr. accesorios y de gestión corriente 33.458,42- 42.698,57 f) Otros intereses e ingresos asimilados 5.017,72 34.181,09 f.1) Otros intereses 5.017,72 34.181,09 3. Transferencias y subvenciones 1.236.161,01 875.484,16 a) Transferencias corrientes 891.445,98 716.670,00 b) Subvenciones corrientes 0,00 8.814,16 c) Transferencias de capital 344.715,03 150.000,00 DESAHORRO 3.282.453,97 460.872,58 TOTAL HABER 4.712.797,13 1.986.054,96

Pág. 12

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

(13)

(14)

(15)

3.1. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE

GASTOS

(16)

(17)

3.1.1. PARTE I - LOS CRÉDITOS

(18)

(19)

19 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

541B

INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO

(IMPORTE EN EUROS) CÓDIGO Capítulo/Artículo CRÉDITOS INICIALES MODIFICACIONES CRÉDITOS DEFINITIVOS OBLIGACIONES

RECONOCIDAS REMANENTES DE CRÉDITO 1 GASTOS DE PERSONAL 333.000,00 0,00 333.000,00 332.765,66 234,34

13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES SANITARIAS)

262.600,00 0,00 262.600,00 262.385,34 214,66 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS

SOCIA-LES A CARGO DEL EMPLEADOR

70.400,00 0,00 70.400,00 70.380,32 19,68 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

0,00 728.000,00 728.000,00 649.693,21 78.306,79 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 0,00 20.000,00 20.000,00 2.868,18 17.131,82 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 680.000,00 680.000,00 630.956,12 49.043,88 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

0,00 28.000,00 28.000,00 15.868,91 12.131,09 Total Operaciones Corrientes 333.000,00 728.000,00 1.061.000,00 982.458,87 78.541,13 6 INVERSIONES REALES 3.667.000,00 15.035.351,67 18.702.351,67 14.870.723,76 3.831.627,91 60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 3.667.000,00 15.035.351,67 18.702.351,67 14.870.723,76 3.831.627,91 Total Operaciones de Capital 3.667.000,00 15.035.351,67 18.702.351,67 14.870.723,76 3.831.627,91

Total operaciones no financieras 4.000.000,00 15.763.351,67 19.763.351,67 15.853.182,63 3.910.169,04 Total Programa 4.000.000,00 15.763.351,67 19.763.351,67 15.853.182,63 3.910.169,04

(20)

Pág. 20

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

541H

INVESTIGACIÓN E INNOVACIÓN VITIVINÍCOLA

RECONOCIDAS REMANENTES DE CRÉDITO 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

3.000,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

3.000,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 Total Operaciones Corrientes 3.000,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 6 INVERSIONES REALES 150.000,00 0,00 150.000,00 66.343,57 83.656,43 60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 150.000,00 0,00 150.000,00 66.343,57 83.656,43 Total Operaciones de Capital 150.000,00 0,00 150.000,00 66.343,57 83.656,43

Total operaciones no financieras 153.000,00 3.000,00- 150.000,00 66.343,57 83.656,43 Total Programa 153.000,00 3.000,00- 150.000,00 66.343,57 83.656,43

(21)

21 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

719A

PRODUCCIÓN, COMERCIALIZACIÓN E INDUSTRIALIZACIÓN DEL SECTOR VITIVINICOLA

RECONOCIDAS REMANENTES DE CRÉDITO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.088.220,00 0,00 1.088.220,00 1.004.665,15 83.554,85

10 ALTOS CARGOS 59.010,00 0,00 59.010,00 26.208,94 32.801,06 12 FUNCIONARIOS (EXCEPTO DOCENTES Y DE

INSTITUCIONES SANITARIAS)

526.060,00 0,00 526.060,00 454.686,78 71.373,22 13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES

SANITARIAS)

293.120,00 0,00 293.120,00 308.845,34 15.725,34-16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS

210.030,00 0,00 210.030,00 214.924,09 4.894,09-2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

322.100,00 223.116,92- 98.983,08 96.251,89 2.731,19 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 3.000,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y

CON-SERVACIÓN

22.000,00 15.318,85- 6.681,15 6.681,15 0,00 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 290.100,00 198.917,03- 91.182,97 88.451,78 2.731,19 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

7.000,00 5.881,04- 1.118,96 1.118,96 0,00 Total Operaciones Corrientes 1.410.320,00 223.116,92- 1.187.203,08 1.100.917,04 86.286,04

Total operaciones no financieras 1.410.320,00 223.116,92- 1.187.203,08 1.100.917,04 86.286,04 8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.850,00 0,00 20.850,00 4.500,00 16.350,00 82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 20.850,00 0,00 20.850,00 4.500,00 16.350,00

Total Operaciones financieras 20.850,00 0,00 20.850,00 4.500,00 16.350,00 Total Programa 1.431.170,00 223.116,92- 1.208.053,08 1.105.417,04 102.636,04 Total Órgano Gestor 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 17.024.943,24 4.096.461,51 Total Sección 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 17.024.943,24 4.096.461,51 Total 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 17.024.943,24 4.096.461,51

(22)

Pág. 22

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

PARTE I - LOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS Y SUS REALIZACIONES

RECONOCIDAS REMANENTES DE CRÉDITO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.421.220,00 0,00 1.421.220,00 1.337.430,81 83.789,19

10 ALTOS CARGOS 59.010,00 0,00 59.010,00 26.208,94 32.801,06 12 FUNCIONARIOS (EXCEPTO DOCENTES Y DE

526.060,00 0,00 526.060,00 454.686,78 71.373,22 13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES

SANITARIAS)

555.720,00 0,00 555.720,00 571.230,68 15.510,68-16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS

280.430,00 0,00 280.430,00 285.304,41 4.874,41-2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

325.100,00 501.883,08 826.983,08 745.945,10 81.037,98 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 3.000,00 17.000,00 20.000,00 2.868,18 17.131,82 21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y

CON-SERVACIÓN

22.000,00 15.318,85- 6.681,15 6.681,15 0,00 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 290.100,00 481.082,97 771.182,97 719.407,90 51.775,07 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

10.000,00 19.118,96 29.118,96 16.987,87 12.131,09 Total Operaciones Corrientes 1.746.320,00 501.883,08 2.248.203,08 2.083.375,91 164.827,17 6 INVERSIONES REALES 3.817.000,00 15.035.351,67 18.852.351,67 14.937.067,33 3.915.284,34 60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 3.817.000,00 15.035.351,67 18.852.351,67 14.937.067,33 3.915.284,34 Total Operaciones de Capital 3.817.000,00 15.035.351,67 18.852.351,67 14.937.067,33 3.915.284,34

Total operaciones no financieras 5.563.320,00 15.537.234,75 21.100.554,75 17.020.443,24 4.080.111,51 8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.850,00 0,00 20.850,00 4.500,00 16.350,00 82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 20.850,00 0,00 20.850,00 4.500,00 16.350,00

Total Operaciones financieras 20.850,00 0,00 20.850,00 4.500,00 16.350,00 Total 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 17.024.943,24 4.096.461,51

(23)

3.1.2. PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO

DE GASTOS

(24)

(25)

25 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

541B

INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO

(IMPORTE EN EUROS) CÓDIGO Capítulo/Artículo CRÉDITOS DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBLIGACIONES

RECONOCIDAS PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. DE PAGO 1 GASTOS DE PERSONAL 333.000,00 332.765,66 332.765,66 332.765,66 0,00

13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES SANITARIAS)

262.600,00 262.385,34 262.385,34 262.385,34 0,00 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS

70.400,00 70.380,32 70.380,32 70.380,32 0,00 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

728.000,00 649.724,67 649.693,21 649.693,21 0,00 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 20.000,00 2.868,18 2.868,18 2.868,18 0,00 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 680.000,00 630.987,58 630.956,12 630.956,12 0,00 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

28.000,00 15.868,91 15.868,91 15.868,91 0,00 Total Operaciones Corrientes 1.061.000,00 982.490,33 982.458,87 982.458,87 0,00 6 INVERSIONES REALES 18.702.351,67 14.870.723,80 14.870.723,76 14.870.723,76 0,00 60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 18.702.351,67 14.870.723,80 14.870.723,76 14.870.723,76 0,00 Total Operaciones de Capital 18.702.351,67 14.870.723,80 14.870.723,76 14.870.723,76 0,00

Total operaciones no financieras 19.763.351,67 15.853.214,13 15.853.182,63 15.853.182,63 0,00 Total Programa 19.763.351,67 15.853.214,13 15.853.182,63 15.853.182,63 0,00

(26)

Pág. 26

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

541H

INVESTIGACIÓN E INNOVACIÓN VITIVINÍCOLA

RECONOCIDAS PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. DE PAGO 6 INVERSIONES REALES 150.000,00 68.245,69 66.343,57 64.459,60 1.883,97

60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 150.000,00 68.245,69 66.343,57 64.459,60 1.883,97 Total Operaciones de Capital 150.000,00 68.245,69 66.343,57 64.459,60 1.883,97

Total operaciones no financieras 150.000,00 68.245,69 66.343,57 64.459,60 1.883,97 Total Programa 150.000,00 68.245,69 66.343,57 64.459,60 1.883,97

(27)

27 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

719A

PRODUCCIÓN, COMERCIALIZACIÓN E INDUSTRIALIZACIÓN DEL SECTOR VITIVINICOLA

RECONOCIDAS PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. DE PAGO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.088.220,00 1.004.665,15 1.004.665,15 1.004.665,15 0,00

10 ALTOS CARGOS 59.010,00 26.208,94 26.208,94 26.208,94 0,00 12 FUNCIONARIOS (EXCEPTO DOCENTES Y DE

526.060,00 454.686,78 454.686,78 454.686,78 0,00 13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES

SANITARIAS)

SER-VICIOS

98.983,08 96.251,89 96.251,89 96.251,89 0,00 21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y

CON-SERVACIÓN

6.681,15 6.681,15 6.681,15 6.681,15 0,00 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 91.182,97 88.451,78 88.451,78 88.451,78 0,00 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

1.118,96 1.118,96 1.118,96 1.118,96 0,00 Total Operaciones Corrientes 1.187.203,08 1.100.917,04 1.100.917,04 1.100.917,04 0,00

Total operaciones no financieras 1.187.203,08 1.100.917,04 1.100.917,04 1.100.917,04 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.850,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00 82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 20.850,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00

Total Operaciones financieras 20.850,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00 Total Programa 1.208.053,08 1.105.417,04 1.105.417,04 1.105.417,04 0,00 Total Órgano Gestor 21.121.404,75 17.026.876,86 17.024.943,24 17.023.059,27 1.883,97 Total Sección 21.121.404,75 17.026.876,86 17.024.943,24 17.023.059,27 1.883,97 Total 21.121.404,75 17.026.876,86 17.024.943,24 17.023.059,27 1.883,97

(28)

Pág. 28

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

PARTE II - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

RECONOCIDAS PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PTES. DE PAGO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.421.220,00 1.337.430,81 1.337.430,81 1.337.430,81 0,00

10 ALTOS CARGOS 59.010,00 26.208,94 26.208,94 26.208,94 0,00 12 FUNCIONARIOS (EXCEPTO DOCENTES Y DE

526.060,00 454.686,78 454.686,78 454.686,78 0,00 13 LABORALES (EXCEPTO DE INSTITUCIONES

SANITARIAS)

SER-VICIOS

826.983,08 745.976,56 745.945,10 745.945,10 0,00 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 20.000,00 2.868,18 2.868,18 2.868,18 0,00 21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y

CON-SERVACIÓN

6.681,15 6.681,15 6.681,15 6.681,15 0,00 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 771.182,97 719.439,36 719.407,90 719.407,90 0,00 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

29.118,96 16.987,87 16.987,87 16.987,87 0,00 Total Operaciones Corrientes 2.248.203,08 2.083.407,37 2.083.375,91 2.083.375,91 0,00 6 INVERSIONES REALES 18.852.351,67 14.938.969,49 14.937.067,33 14.935.183,36 1.883,97 60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 18.852.351,67 14.938.969,49 14.937.067,33 14.935.183,36 1.883,97 Total Operaciones de Capital 18.852.351,67 14.938.969,49 14.937.067,33 14.935.183,36 1.883,97

Total operaciones no financieras 21.100.554,75 17.022.376,86 17.020.443,24 17.018.559,27 1.883,97 8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.850,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00 82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 20.850,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00

Total Operaciones financieras 20.850,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00 Total 21.121.404,75 17.026.876,86 17.024.943,24 17.023.059,27 1.883,97

(29)

3.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS

(30)

(31)

3.2.1. PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO

DE INGRESOS

(32)

(33)

33 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

(IMPORTE EN EUROS) CÓDIGO Capítulo/Artículo PREVISIONES

INICIALES MODIFICACIONES PREVISIONES DEFINITIVAS RECONOCIDOSDERECHOS SALDO DE PREVISIÓN RECAUDACIÓN NETA DERECHOS PTES. DE COBRO 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS

INGRESOS

670.920,00 58.062,90- 612.857,10 188.352,05 424.505,05 188.352,05 0,00 31 PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y PRECIOS

PÚBLICOS

100.000,00 0,00 100.000,00 30.783,70 69.216,30 30.783,70 0,00 32 TASAS 561.920,00 58.062,90- 503.857,10 187.332,68 316.524,42 187.332,68 0,00 38 REINTEGRO DE OPERACIONES

CORRIEN-TES 0,00 0,00 0,00 4.506,47 4.506,47- 4.506,47 0,00 39 OTROS INGRESOS 9.000,00 0,00 9.000,00 34.270,80- 43.270,80 34.270,80- 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.059.500,00 168.054,02- 891.445,98 891.445,98 0,00 851.445,98 40.000,00 40 DE LA JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA-LA MANCHA 1.059.500,00 168.054,02- 891.445,98 891.445,98 0,00 851.445,98 40.000,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES 15.900,00 0,00 15.900,00 5.830,10 10.069,90 5.830,10 0,00 52 INTERESES DE DEPÓSITOS 15.000,00 0,00 15.000,00 5.017,72 9.982,28 5.017,72 0,00 55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y

APROVE-CHAMIENTOS ESPECIALES

900,00 0,00 900,00 812,38 87,62 812,38 0,00 Total Operaciones Corrientes 1.746.320,00 226.116,92- 1.520.203,08 1.085.628,13 434.574,95 1.045.628,13 40.000,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.817.000,00 0,00 3.817.000,00 344.715,03 3.472.284,97 344.715,03 0,00

70 DE LA JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA-LA MANCHA

3.817.000,00 0,00 3.817.000,00 344.715,03 3.472.284,97 344.715,03 0,00 Total Operaciones de Capital 3.817.000,00 0,00 3.817.000,00 344.715,03 3.472.284,97 344.715,03 0,00

Total operaciones no financieras 5.563.320,00 226.116,92- 5.337.203,08 1.430.343,16 3.906.859,92 1.390.343,16 40.000,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.850,00 15.763.351,67 15.784.201,67 5.540,63 15.778.661,04 5.540,63 0,00 82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 20.850,00 0,00 20.850,00 5.540,63 15.309,37 5.540,63 0,00 87 REMANENTE DE TESORERÍA 0,00 15.763.351,67 15.763.351,67 0,00 15.763.351,67 0,00 0,00

(34)

Pág. 34

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

INICIALES MODIFICACIONES PREVISIONES DEFINITIVAS RECONOCIDOSDERECHOS SALDO DE PREVISIÓN RECAUDACIÓN NETA DERECHOS PTES. DE COBRO

Total Operaciones financieras 20.850,00 15.763.351,67 15.784.201,67 5.540,63 15.778.661,04 5.540,63 0,00 Total Sección 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 1.435.883,79 19.685.520,96 1.395.883,79 40.000,00 Total 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 1.435.883,79 19.685.520,96 1.395.883,79 40.000,00

(35)

35 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

PARTE I - EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

INICIALES MODIFICACIONES PREVISIONES DEFINITIVAS RECONOCIDOSDERECHOS SALDO DE PREVISIÓN RECAUDACIÓN NETA DERECHOS PTES. DE COBRO 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS

INGRESOS

670.920,00 58.062,90- 612.857,10 188.352,05 424.505,05 188.352,05 0,00 31 PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y PRECIOS

PÚBLICOS

100.000,00 0,00 100.000,00 30.783,70 69.216,30 30.783,70 0,00 32 TASAS 561.920,00 58.062,90- 503.857,10 187.332,68 316.524,42 187.332,68 0,00 38 REINTEGRO DE OPERACIONES

CORRIEN-TES 0,00 0,00 0,00 4.506,47 4.506,47- 4.506,47 0,00 39 OTROS INGRESOS 9.000,00 0,00 9.000,00 34.270,80- 43.270,80 34.270,80- 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.059.500,00 168.054,02- 891.445,98 891.445,98 0,00 851.445,98 40.000,00 40 DE LA JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA-LA MANCHA 1.059.500,00 168.054,02- 891.445,98 891.445,98 0,00 851.445,98 40.000,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES 15.900,00 0,00 15.900,00 5.830,10 10.069,90 5.830,10 0,00 52 INTERESES DE DEPÓSITOS 15.000,00 0,00 15.000,00 5.017,72 9.982,28 5.017,72 0,00 55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y

APROVE-CHAMIENTOS ESPECIALES

900,00 0,00 900,00 812,38 87,62 812,38 0,00 Total Operaciones Corrientes 1.746.320,00 226.116,92- 1.520.203,08 1.085.628,13 434.574,95 1.045.628,13 40.000,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.817.000,00 0,00 3.817.000,00 344.715,03 3.472.284,97 344.715,03 0,00

70 DE LA JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA-LA MANCHA

3.817.000,00 0,00 3.817.000,00 344.715,03 3.472.284,97 344.715,03 0,00 Total Operaciones de Capital 3.817.000,00 0,00 3.817.000,00 344.715,03 3.472.284,97 344.715,03 0,00

Total operaciones no financieras 5.563.320,00 226.116,92- 5.337.203,08 1.430.343,16 3.906.859,92 1.390.343,16 40.000,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.850,00 15.763.351,67 15.784.201,67 5.540,63 15.778.661,04 5.540,63 0,00 82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 20.850,00 0,00 20.850,00 5.540,63 15.309,37 5.540,63 0,00 87 REMANENTE DE TESORERÍA 0,00 15.763.351,67 15.763.351,67 0,00 15.763.351,67 0,00 0,00

Total Operaciones financieras 20.850,00 15.763.351,67 15.784.201,67 5.540,63 15.778.661,04 5.540,63 0,00 Total 5.584.170,00 15.537.234,75 21.121.404,75 1.435.883,79 19.685.520,96 1.395.883,79 40.000,00

(36)

(37)

(38)

(39)

RESULTADO PRESUPUESTARIO

CONCEPTOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS(I) OBLIGACIONES RECONOCIDOS NETOS(II) IMPORTES(I-II) 1.(+) Operaciones no financieras 1.430.343,16 17.020.443,24 2.(+) Operaciones con Activos Financieros 5.540,63 4.500,00 1.040,63

I.- RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (1 + 2) 1.435.883,79 17.024.943,24 II.- VARIACIÓN NETA DE PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 III.- SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I + II)

4.(+) Créditos gastados financiados con remanentes de tesorería 15.314.558,35 5.(-) Desviaciones de financiación positivas por recursos del ejercicio en gastos con

financiación afectada

0,00 6.(+) Desviaciones de financiación negativas en gastos con financiación afectada 0,00

IV.- DÉFICIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO (III + 4 - 5 + 6)

39 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

(40)

(41)

(42)

(43)

(44)

(45)

EL INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA

MANCHA. CREACIÓN, PERSONALIDAD Y CAPACIDAD

JURÍDICA, OBJETIVOS, FUNCIONES, RÉGIMEN

ECONÓMICO-FINANCIERO, CONTABILIDAD Y CONTROL

ECONÓMICO Y PATRIMONIO

CREACIÓN

El Instituto de la Vid y el Vino de Castilla-La Mancha fue creado por Ley 2/1999,

de 18 de marzo (D.O.C.M nº 21 de 09-04-1999), rigiéndose en la actualidad por lo

dispuesto en el título III de la Ley 8/2003 (D.O.C.M. nº 50 de 08-04-2003) y los

estatutos del IVICAM, Decreto 231/2004, de 6 de julio de 2004 (D.O.C.M. nº 128 de

19-07-2004).

Durante el año 2015 el Instituto de la Vid y el Vino de Castilla-La Mancha

(IVICAM) ha quedado extinguido como Organismo Autónomo de la Administración

Regional y ha pasado a integrarse en el Instituto de Investigación y Desarrollo

Agroalimentario y Forestal (IRIAF) creado según Ley Regional 4/2015, de 26 de

marzo.

En todo caso a lo largo del año 2015 el IVICAM ha mantenido su unidad de

acción y parte de su presupuesto, al igual que ha ocurrido con el resto de Centros

adscritos al IRIAF que han seguido trabajando bajo presupuestos de la Consejería

(Direcciones Generales y Direcciones Provinciales) y por tanto se presentarán

memorias anuales por separado, siendo en 2016 cuando una vez integrados todos los

Centros bajo la misma dirección y el mismo presupuesto cuando se realice una única

memoria.

COMPETENCIAS

Son los fines del Instituto:

• El desarrollo del sector vitivinícola regional, promoviendo la mejora del

cultivo de la vid y fomentando la calidad de la uva, mosto, vino y demás

productos procedentes de la vid producidos en la región.

45 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

(46)

• La orientación de la producción, realizando el control cualitativo de la

comercialización de los vinos amparados por designaciones de calidad,

denominaciones de origen e indicaciones geográficas.

• El impulso de la investigación y la experimentación, así como la aplicación

de las nuevas tecnologías, mediante las oportunas acciones de

transferencia y la coordinación de las actividades de cooperación entre los

sectores público y privado relacionados con la vitivinicultura.

Son funciones del Instituto de la Vid y el Vino de Castilla-La Mancha:

• Las que directamente le asigna la Ley 8/2003, de 20 de marzo, de la Viña y

el Vino de Castilla-La Mancha.

• La gestión y ejecución, en régimen de descentralización funcional, de las

actividades de fomento, prestación y gestión de los servicios públicos

relacionadas con sus fines que le encomiende la Consejería de Agricultura

y Desarrollo Rural.

• La investigación y experimentación aplicadas en materia de vitivinicultura.

ORGANIZACIÓN.

El gobierno, representación y administración del Instituto de la Vid y el Vino de

Castilla-La Mancha se ejercerá mediante los siguientes órganos:

1. ÓRGANOS COLEGIADOS:

a) Consejo de Dirección

b) Consejo Asesor

c) Comité de Gestión de los vinos de calidad producidos en regiones

determinadas (V.C.P.R.D.)

d) Comité de Seguimiento de los productos vitivinícolas con indicación

geográfica

e) Comisión de Calificación de los V.C.P.R.D.

Pág. 46

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

(47)

Hasta donde llega el conocimiento de la nueva dirección del IRIAF, estos

órganos de gobierno no se reunieron en ninguna ocasión durante el año 2015.

2. ÓRGANOS UNIPERSONALES:

a) Presidente

b) Vicepresidente

c) Director

3. JEFATURAS DE SERVICIO:

a) Jefe de Servicio de Personal y Asuntos Generales.

b) Jefe del servicio de investigación y tecnología.

RÉGIMEN JURÍDICO.

Las resoluciones del Presidente del Instituto y los acuerdos del Consejo de

Dirección del Instituto agotan la vía administrativa. Contra dichos actos y acuerdos

cabrá interponer recurso contencioso-administrativo, sin perjuicio del recurso

potestativo de reposición previsto en la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen

Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común.

De conformidad con lo previsto en el artículo 34.4 de la Ley 8/2003, de 20 de

marzo, de la Viña y el Vino de Castilla-La Mancha, agotarán igualmente la vía

administrativa las resoluciones de su Director en materia de calificación y

descalificación de los VCPRD.

El resto de resoluciones y acuerdos de los órganos unipersonales y colegiados

del Instituto podrán ser recurridos en alzada ante el Presidente del Instituto. Las

reclamaciones previas, en asuntos civiles y laborales, serán resueltas por el Director

del Instituto.

RÉGIMEN ECONÓMICO-FINANCIERO.

El régimen presupuestario, económico-financiero, de contabilidad, intervención

y de control financiero será el establecido para los Organismos autónomos,

efectuándose de conformidad con lo dispuesto en el Texto Refundido de la Ley de

47 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

(48)

Hacienda de Castilla-La Mancha, aprobado por el Decreto Legislativo 1/2002, de 19 de

noviembre.

RÉGIMEN DE CONTRATACIÓN.

El régimen jurídico aplicable a la contratación será el establecido en la

legislación de contratos de las Administraciones Públicas, sujetándose asimismo a la

demás normativa aplicable a la Administración de la Junta de Comunidades de

Castilla-La Mancha.

Pág. 48

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

(49)

(50)

(51)

51 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

ESTADO OPERATIVO. GASTOS

(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO G. Función OBLIGACIONES

RECONOCIDAS 5 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO 15.919.526,20 7 REGULACIÓN ECONÓMICA DE SECTORES PRODUCTIVOS 1.105.417,04 Total 17.024.943,24

(52)

Pág. 52

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

ESTADO OPERATIVO. INGRESOS

(IMPORTE EN EUROS)

CÓDIGO Capítulo DERECHOS

RECONOCIDOS 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 188.352,05

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 891.445,98

5 INGRESOS PATRIMONIALES 5.830,10

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 344.715,03

8 ACTIVOS FINANCIEROS 5.540,63

(53)

(54)

(55)

(56)

(57)

FONDOS APLICADOS 2015 2014

1. Recursos aplicados en operaciones de gestión 2.308.467,29 1.527.514,65

c) Servicios exteriores 966.126,79 335.256,36 d) Tributos 4.909,69

e) Gastos de personal 1.337.430,81 1.192.258,29 g) Transferencias y subvenciones

h) Gastos financieros

i) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales

3. Gastos de formalización de deudas

4. Adquisiciones y otras altas del inmovilizado 14.711.975,95 5.573,65

a) Destinados al uso general

b) Inmov. inmateriales 6.677.219,40 503,75 c) Inmov. materiales 8.034.756,55 5.069,90 d) Inv. gestionadas otros entes

e) Inmov. financieras

5. Disminuciones directas de patrimonio

a) En adscripción b) En cesión

c) Entregado al uso general

6. Cancelación o traspaso a c/p de deudas a largo plazo

b) Por préstamos recibidos c) Otros conceptos

TOTAL APLICACIONES 17.020.443,24 1.533.088,30 EXCESO DE ORIGENES SOBRE APLICACIONES

(AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE)

CUADRO DE FINANCIACIÓN

57 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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FONDOS OBTENIDOS 2015 2014

1. Recursos procedentes de operaciones de gestión 1.430.343,16 1.525.182,38

c) Impuestos directos y cotizaciones sociales d) Impuestos indirectos

e) Tasas, precios públicos y contribuciones especiales 218.116,38 567.137,89 f) Transferencias y subvenciones 1.236.161,01 875.484,16 g) Ingresos financieros 5.017,72 34.181,09 h) Otros ingresos de gestión corriente e ingresos excepcionales -28.951,95 48.379,24

3. Incrementos directos de patrimonio

a) En adscripción b) En cesión

4. Deudas a largo plazo

a) Empréstitos y pasivos análogos b) Préstamos recibidos

c) Otros conceptos

5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado

a) Destinados al uso general b) I. Inmateriales

c) I. Materiales d) I. Financieras

6. Cancelación anticipada o traspaso a c/p de inmovilizado

TOTAL ORÍGENES 1.430.343,16 1.525.182,92 EXCESO DE APLICACIONES SOBRE ORÍGENES 15.590.100,08 7.905,92

(DISMINUCION DE CAPITAL CIRCULANTE)

CUADRO DE FINANCIACIÓN

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CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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EJERCICIO 2015 EJERCICIO 2014

AUMENTOS DISMINUCIONES AUMENTOS DISMINUCIONES

2. Deudores 423.989,73 613.403,39 105.276,74 a) Presupuestarios 422.370,40 612.370,40 b) No presupuestarios 1.619,33 1.032,99 105.276,74 3. Acreedores 63.556,97 88.530,25 169,03 16.054.745,27 a) Presupuestarios 60.727,61 23.819,06 b) No presupuestarios 2.829,36 88.530,25 169,03 16.030.926,21

4. Inversiones financieras temporales 1.040,63 1.923,69 5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo

a) Empréstitos y otras emisiones b) Préstamos recibidos y otros conceptos

7. Tesorería 15.140.096,44 15.536.619,98

TOTAL 63.556,97 15.653.657,05 16.152.116,09 16.160.022,01 VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE 15.590.100,08 7.905,92

VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE. RESUMEN

59 Pág.

CUENTA GENERAL

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2015

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IMPORTE

I.Resultado contable del ejercicio (Desahorro) -3.282.453,97

II.Aumentos 2.404.329,84

Dotación para amortización del inmovilizado 2.404.329,84 Subvenciones de capital

Gastos extraordinarios

Gastos y pérdidas de otros ejercicios

Total aumentos

III.Disminuciones 2.404.329,84

Variación provisión y pérdida de créditos incobrables Variación de la provisión de inversiones financieras Beneficios procedentes del inmovilizado

Ingresos extraordinarios

Ingresos y beneficios de otros ejercicios

Total disminuciones

IV.Recursos procedentes de las operaciones(I+II+III) -878.124,13 V.Flujo por operaciones de inversión -14.711.975,95

-Aplicación por adquisiciones y otras altas de inmovilizado -14.711.975,95 +Operaciones por enajenaciones y otras bajas de inmovilizado

Total flujo por operaciones de inversión -14.711.975,95 VI.Flujo por operaciones de financiación

+Origen por deudas a largo plazo

-Aplicación por cancelación o traspaso a c/p de deudas a l/p +Incrementos directos de patrimonio

-Disminuciones directas de patrimonio

Total flujo por operaciones de financiación

VII.Variación del capital circulante (IV+V+VI) -15.590.100,08

CONCILIACIÓN DEL RESULTADO CONTABLE CON LOS RECURSOS PROCEDENTES DE LAS

OPERACIONES

Pág. 60

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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(63)

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA

CONCEPTO IMPORTE

1. (+) Derechos pendientes de cobro 201.831,17

(+) del Presupuesto corriente 40.000,00 (+) de Presupuestos cerrados 150.000,00 (+) de operaciones no presupuestarias 11.831,17 (-) de dudoso cobro 0,00 (-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00

2. (-) Obligaciones pendientes de pago 191.439,71

(+) del Presupuesto corriente 1.883,97 (+) de Presupuestos cerrados 0,00 (+) de operaciones no presupuestarias 189.555,74 (-) pagos pendientes de aplicación definitiva 0,00

3. (+) Fondos líquidos 1.823.783,51

(+) cuentas operativas 1.813.557,52 (+) cuentas restringidas de ingresos 10.225,99 (+) cuentas restringidas de pagos 0,00

I. Remanente de Tesorería afectado 448.793,32 II. Remanente de Tesorería no afectado 1.385.381,65 III. Remanente de Tesorería Total (1-2+3) = (I+II) 1.834.174,97

63 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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ESTADO DE TESORERÍA

CONCEPTO IMPORTE

1. Cobros 46.279.285,50

(+) del Presupuesto corriente 1.395.883,79 (+) de Presupuestos cerrados 462.370,40 (+) de operaciones no presupuestarias 44.421.031,31

2. Pagos 61.419.381,94

(+) del Presupuesto corriente 17.023.059,27 (+) de Presupuestos cerrados 62.611,58 (+) de operaciones no presupuestarias 44.333.711,09

I. Flujo neto de Tesorería del ejercicio (1 - 2) 15.140.096,44-3. Saldo inicial de Tesorería 16.963.879,95 II.Saldo final de Tesorería (I + 3) 1.823.783,51

67 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

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4.4. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL

GASTO PÚBLICO

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(73)

73 Pág.

CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

MODIFICACIONES DE CRÉDITO

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

541B

INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO

(IMPORTE EN EUROS) CÓDIGO Capítulo/Artículo EXTRAORDINA-

RIOS SUPLEMENTOS MODIFICACIONES TÉCNICAS AMPLIACIONES GENERACIONES TRANSFEREN- CIAS INCORPORACIÓN DE REMANENTES MODIFICACIONESTOTAL 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 578.000,00 728.000,00 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120.000,00 560.000,00 680.000,00 23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 18.000,00 28.000,00 Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 578.000,00 728.000,00 6 INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00- 15.185.351,67 15.035.351,67 60 PROYECTOS DE INVERSIÓN NUEVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00- 15.185.351,67 15.035.351,67 Total Operaciones de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00- 15.185.351,67 15.035.351,67

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.763.351,67 15.763.351,67 Total Programa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.763.351,67 15.763.351,67

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CUENTA GENERAL

ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE CASTILLA-LA MANCHA

2015

CUENTA GENERAL 2015

MODIFICACIONES DE CRÉDITO

Sección

50 INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Órgano Gestor

5001

INSTITUTO DE LA VID Y EL VINO DE CASTILLA-LA MANCHA

Programa

541H

INVESTIGACIÓN E INNOVACIÓN VITIVINÍCOLA

(IMPORTE EN EUROS) CÓDIGO Capítulo/Artículo EXTRAORDINA-

RIOS SUPLEMENTOS MODIFICACIONES TÉCNICAS AMPLIACIONES GENERACIONES TRANSFEREN- CIAS INCORPORACIÓN DE REMANENTES MODIFICACIONESTOTAL 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y

SER-VICIOS

0,00 0,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00-23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE

SERVI-CIO

0,00 0,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 Total Operaciones Corrientes 0,00 0,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00

Total operaciones no financieras 0,00 0,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00-Total Programa 0,00 0,00 3.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00