GUIA DE ESTUDIO
RIESGO BANCARIO
Cuando se habla del Sistema Financiero siempre se hace referencia a que su principal finalidad es la intermediación que consiste en recibir fondos de los ahorradores a través de la formalización de depósitos que posteriormente se canalizaran hacia quienes requieren financiación, a través de operaciones de préstamo, crédito o anticipo de fondos.
PROCEDIMIENTO DE INTERMEDIACION FINANCIERA DETALLADO
*A,- Un mercader recibe un depósito de un particular de, por ejemplo, Cien Unidades Monetarias., sólo debe disponer de ese saldo que le ha entregado su depositante y no le es imprescindible disponer de capital propio.
* b.- Poco después, el mercader se convierte en banquero cuando concede un préstamo (en este caso, de Sesenta Unidades Monetarias) con parte de los fondos que ha recibido. En este momento realiza una operación de riesgo, que deberá analizar detalladamente y se modifica su Balance que pasará a ser el siguiente:
*c.- Cuando haya transcurrido el plazo por el que se concedió el préstamo, el prestatario estará obligado a devolver la cantidad recibida más los intereses pactados, El prestatario devolverá Setenta y dos Unidades Monetarias (60,00 u.m. de capital y 12,00 u.m. en concepto de intereses) por lo que su balance se convertirá en el siguiente:
*d,-. Si el depositante reclama su dinero el banquero está obligado a devolvérselo. Y deberá hacerlo sumando al capital los intereses prometidos. Para poder obtener beneficios, estos
intereses han de ser menores que los cobrados por el préstamo. Así, el depositante recibirá Ciento Ocho Unidades Monetarias (100,00 u.m. de capital y 8,00 u.m. como intereses).
CONCEPTO DE RIESGOS BANCARIOS
Es en si todos los tipos de peligros que las instituciones bancarias pueden tener cuando llevan a cabo sus actividades, los tipos de riesgos varían dependiendo de los negocios que lleva cada banco, estos tipos de riesgos no suelen ser tan conocidos por los usuarios pero a los cuales también les pueden llegar a afectar.
La palabra «riesgo» es una de las más usadas en el sector de la banca. Por ejemplo, se trata de una variable clave en los múltiples productos de préstamos y créditos que se ofrecen a los clientes, así como en tarjetas de crédito y avales. Se estima el riesgo que conlleva cada operación y se utiliza el resultado para decidir si el banco la acepta o no.
El Riesgo financiero es la probabilidad de un evento adverso y sus consecuencias. El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia de un evento que tenga consecuencias financieras negativas para una organización.
TIPOS DE RIESGOS BANCARIOS
1.-Riesgo de crédito: Se trata del riesgo que asume un banco cuando presta dinero a sus clientes (personas físicas, jurídicas y entidades públicas), o cuando concede un aval o una tarjeta de crédito. O lo que es lo mismo, la probabilidad que hay de que el cliente devuelva o no el dinero prestado o avalado.
2.-Riesgo de mercado: de cambio, de tipos de interés, de cotización: Los bancos están expuestos al riesgo de mercado por muchos frentes, ya que son empresas que operan con diferentes divisas, en diferentes países, comprando o vendiendo títulos y moviendo dinero que se paga a diferentes precios en función del mercado de capital en el que se negocie.
3.-Riesgo legal: Los bancos están expuestos a una dura legislación sectorial que les exige continuamente adaptar sus procesos y sistemas, con el objetivo de cumplir siempre lo que marquen el regulador, generalmente las Superintendencias Bancarias de cada país.
4.-Riesgo de liquidez: Es seguramente el más temidos por los clientes, existe lo que se llama el fondo de garantía de depósitos del país, que es el plan B en caso de que se produzca el colapso, y una entidad no pudiera devolver el dinero a sus depositantes, la banca generalmente tiene un gran número de normas y controles, por parte del regulador para evitar que se produzca la falta de liquidez de un banco no pudiendo así honrar sus compromisos con sus depositantes.
5.-Riesgo país: Es el que un banco contrae como consecuencia de operaciones internacionales o de comercio exterior. Estas operaciones tienen lugar cuando se realizan operaciones en búsqueda de rentabilidad más allá de las fronteras del país donde el negocio tiene su núcleo de clientes.
6.-Riesgo reputacional: Los bancos se relacionan con la sociedad y en su actividad están expuestos a la pérdida de imagen y credibilidad. Este riesgo se activa cuando surgen reclamaciones de clientes no satisfechos.
7.-Riesgo por actos delictivos, siniestros y fraudes: Todos los bancos están expuestos al riesgo de actos delictivos, siniestros y fraudes. Un atraco, un robo de personal interno, un fraude
informático.
8.-Riesgo tecnológico: Los bancos soportan sus procesos de negocio en la tecnología, la cual evoluciona a un ritmo de vértigo. El riesgo tecnológico existe por motivos relacionados con los sistemas que utiliza cada banco para dar servicio a toda la operativa con sus clientes.
9.-Riesgo operativo: El riesgo operativo en una entidad bancaria es una consecuencia de su actividad. Sus procesos tienen una tasa de fallo y cuando las cosas no salen bien, se puede
producir un quebranto. Este impacto en la entidad y sus clientes es lo que mide el riesgo operativo, que se puede manifestar de muchas formas
COMITÉ DE BASILEA
QUE ES, OBJETIVOS Y MIEMBROS QUE LA COMPONEN
El Comité de Basilea o Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es una entidad que brinda orientación a nivel mundial en materia de regulación financiera. Sus recomendaciones, plasmadas en los Acuerdos de Basilea, no son de obligatorio acatamiento.
El objetivo del Comité de Basilea es fortalecer, en general, los sistemas bancarios. Para alcanzar esa meta, se fomentan normas respecto a diversos temas como blanqueo de capitales, buen gobierno corporativo, manejo del riesgo crediticio, control interno, entre otros.
La historia del Comité de Basilea comienza en 1974, Actualmente, participan representantes de las autoridades monetarias de Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia, Japón, Luxemburgo, Países Bajos, España, Suecia, Suiza, Reino Unido y EE.UU.
GESTION DE RIESGOS Y BANCA ELECTRONICA
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea sostiene que los bancos deben sopesar, por un lado, beneficios y riesgos reportados por la banca electrónica y, por otro, ser capaces de gestionar y controlar los riesgos, así como absorber cualquier pérdida derivada si fuera necesario.
Un proceso de gestión de riesgo debe incluir tres elementos básicos de:
Valoración: a.-) Un banco debe diseñar un proceso analítico para identificar riesgos y, si fuera posible, cuantificarlos.
b.-) Determinar el nivel de tolerancia al riesgo, basado en una valoración de las pérdidas que el banco podría soportar .
C.-) comparar, por un lado la tolerancia y, por otra, la valoración de los riesgos, para ver si la exposición a los mismos se encuentra dentro de los límites de tolerancia.
Gestión y control: Una vez realizada la valoración y la tolerancia al riesgo, la gestión bancaria debería gestionar y controlar dicho riesgo. A través de actividades como la aplicación de medidas de seguridad, coordinación de la comunicación interna, evaluación de productos y servicios, implantación de medidas para asegurar que los riesgos externos son controlados y gestionados, suministrar información al cliente y desarrollar planes de contingencias.
Seguimiento: Un continuo seguimiento es un aspecto importante de cualquier proceso de gestión del riesgo. En el caso de la banca electrónica el seguimiento es doblemente importante debido a la naturaleza de las actividades ya que cambian rápidamente a medida que las innovaciones ocurren.
Dos elementos de este seguimiento son el sistema de vigilancia y comprobación y el sistema de auditoría.
Gestión de riesgo transnacional: Los riesgos transnacionales son más complejos que los afrontados por la banca en su país de origen; por ello merecen una especial atención.
Es necesario valorar el riesgo país y desarrollar planes de contingencia que contemplen las rupturas de servicios debidos a problemas en el clima político y económico exterior. En el caso de que los bancos deleguen en suministradores de servicios extranjeros, las autoridades nacionales querrán valorar la accesibilidad a la información de dichos suministradores de servicios.
TEST DE PENETRACION
Los test o pruebas de penetración son un proceso sistemático para comprobar las vulnerabilidades de las aplicaciones y redes informáticas.
Básicamente, es una forma controlada de piratear por la que un grupo de personas, conocidos como pentesters, realizan un ataque programado al sistema con el fin de encontrar las debilidades tecnológicas antes que los criminales.
TIPOS DE TESTS DE PENETRACION
*Test de penetración en la red: identifica los problemas de seguridad en la infraestructura de la red.
*Test de penetración de la aplicación web: detecta los problemas de seguridad en un sitio o aplicación web.
*Test de penetración inalámbrica: el -objetivo de esta prueba es descubrir los puntos de acceso y los dispositivos no fiables, analizar sus configuraciones y probar las vulnerabilidades.
*Test de suplantación de identidad: proporciona una evaluación independiente de la suplantación de identidad.
¿Cómo será la gestión del riesgo en el futuro?
Actualmente, los bancos entienden con mayor claridad las amenazas que se ciernen sobre el sector financiero; y en la medida en la que aparezcan nuevos riesgos, tendrán que adoptar nuevos modelos para mantenerse un paso adelante.
Cumplimiento automatizado: A medida que las reglas se vuelven cada vez más complejas y las consecuencias del incumplimiento regulatorio cada vez más severas, los bancos no tendrán otra opción que eliminar las intervenciones humanas tanto como sea posible.
Análisis de riesgo basado en datos: Las innovaciones tecnológicas permitirán a los bancos tomar mejores decisiones en torno a los riesgos financieros y no financieros. Este proceso será posible a través de Big Data.
Eliminación de los sesgos: Para elegir entre una entidad bancaria y otra, las personas pueden verse influenciadas por factores externos como las opiniones de terceros, creando un sesgo. Los bancos empezarán a utilizar modelos de gestión de riesgos para combatir dichos sesgos y asegurar una mayor participación en el mercado.
Inclusión de nuevos perfiles profesionales: La gestión de riesgos probablemente se integrará aún más en todas las áreas de la organización, las entidades financieras necesiten transformar su modelo operativo, procesos, infraestructura y capital humano.
BIG DATA
El big data o datos masivos, hace referencia a los conjuntos tan grandes de datos que superan la capacidad de las aplicaciones informáticas tradicionales para tratar con ellos en un tiempo razonable.
Cada vez que hacemos clic en una página web, pagamos con tarjeta de crédito, publicamos imágenes en las redes sociales, encendemos el GPS, etc. Todas estas y muchas más acciones producen datos masivos , Con todos los datos generados a través de software, APP, webs y otras herramientas, se almacenan en la nube, para luego identificar patrones de comportamiento en alguna área específica que puede ser: salud, transporte, recursos humanos marketing, procesos industriales químicos, actividad delictivas y AREA DE BANCAS Y SEGUROS.
Emplean la monitorización y cruce de datos de clientes, con operaciones realizadas,
comportamientos etc. que les permite predecir movimientos de clientes, segmentarlos según su comportamiento y nivel de riesgo.
EL ANALISTA FINANCIERO BANCARIO
La función principal del/de la analista de riesgos es la de analizar y cuantificar los riesgos a los que se exponen las entidades financieras y las grandes empresas en las operaciones que realizan.
TAREAS
*Analizar las operaciones financieras de riesgo
*Consolidar la información financiera y estadística de la entidad.
*Desarrollar la normativa interna de riesgos conforme a las recomendaciones sobre legislación y regulación bancaria emitidas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea.
*Realizar el seguimiento de la evolución del sector financiero, del impacto de las variaciones del tipo de interés sobre el margen financiero.
*Tomar decisiones sobre la viabilidad de los proyectos de la entidad estableciendo objetivos a corto y a largo plazo a partir del análisis de la información financiera
CASO PRACTICO
PETICION DE UN CREDITO BANCARIO
El Señor Sebastián Reyes desea hacer una petición de un crédito bancario para reparaciones de su hogar, ha escogido la entidad bancaria con quien a trabajado durante 20 años.
A continuación se describirá el proceso que se inicia en la entidad bancaria en el Departamento de Riesgo Bancario
El primer paso es solicitar toda la documentación, planillas y formas necesarias para hacer la petición formal del crédito bancario. Paso siguiente el departamento de riesgo realizara:
a) Revisión de tu historial crediticio: evalúa tu comportamiento de pagos de créditos pasados.
b) Verificación domiciliarias y laborales: constata tu domicilio y centro de trabajo.
c) Evaluación sobre tu capacidad de endeudamiento: Esto no solo contempla tus ingresos netos y las deudas que ya tienes; sino también contempla el futuro crédito que vas a tener.
d) Dictamen del crédito: Una vez que se hayan realizado estos análisis y verificaciones se determina un dictamen. Este dictamen puede ser por lo general “Rechazado”, “Observado” y
“Aprobado”.
