Venta de Bienes de Activos No Críticos y en Desuso.

(1)

Procedimiento: “Baja de Bienes del Activo Fijo y Venta de Bienes de Activos No Críticos y en

Desuso”.

INFORMACIÓN DE APROBACIÓN

ELABORADO POR: Especialista en Patrimonio y Seguros Liz Quispe Huarahuara REVISADO POR: Jefe de División de Contabilidad y

Finanzas

Gerente de Administración

Gladys Paredes Arias

Olga Velasquez Jamachi HOMOLOGADO POR: Supervisor en Normalización

Gerente de Planeamiento

Lizeth Quiroz Ramos

Harrimson Tapia Alcocer

APROBADO POR: Gerente General Marco Portocarrero Rodríguez

(2)

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Prohibida su reproducción sin autorización del RSIG de ELPU Página 1 de 10

Control de Cambios

Versión Sección / Ítem Descripción del cambio:

00 ---- Nuevo 17 de setiembre de 2021

01 C3, C5, C6, C10 Modifica

Leyenda

Código de Cambio

C1 Objeto del Procedimiento C2 Alcance del Procedimiento C3 Políticas y/o Normas

C4 Definiciones en el Procedimiento C5 Desarrollo del Procedimiento

C6 Registro o Anexos del Procedimiento C7 Temas de Medio Ambiente del Procedimiento C8 Observaciones del Procedimiento

C9 Temas de Seguridad del Procedimiento

C10 Cambio en la Codificación y/o Titulo del Procedimiento C11 Errores Ortográficos en el Procedimiento

C12 Especificaciones Técnicas de las Hojas del Proceso.

Descripción del cambio

• Nuevo

• Agrega

• Omite

• Modifica

(3)

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CÓDIGO DEL

PROCEDIMIENTO

PR-S2-GAF-01-001

^VERSIÓN^DEL

PROC. 01 NOMBRE DEL

PROCEDIMIENTO

BAJA DE BIENES DEL ACTIVO FIJO Y VENTA DE BIENES DE ACTIVOS NO CRÍTICOS Y EN DESUSO

NOMBRE DEL PROCESO

NIVEL 2 Gestión de Activos Fijos NOMBRE DEL

PROCESO NIVEL 1 Gestión Financiera y Contable DUEÑO DEL PROCESO

NIVEL 0 Gerente de Administración OBJETIVO DEL

PROCEDIMIENTO

Establecer el procedimiento para la realización de la baja y venta de bienes muebles de Activos Fijos no críticos y bienes en desuso de propiedad de Electro Puno S.A.A, bajo la modalidad de subasta o venta directa, que por razones técnicas-económicas, ya no pueden continuar utilizándose en las actividades de la empresa, con la finalidad de liberar en las instalaciones operativas los espacios físicos ocupados por dichos bienes.

ALCANCE DEL

PROCEDIMIENTO La aplicación del presente procedimiento comprende el ámbito de toda la Empresa de ELECTRO PUNO S.A.A.

MARCO NORMATIVO Y/O POLÍTICAS

1. Ley N° 27170, Ley del Fondo Nacional de la Actividad Empresarial del Estado.

2. Decreto Supremo N° 072-2000-EF Reglamento de la Ley de FONAFE.

3. Código Civil vigente.

4. Ley N° 26887, Ley General de Sociedades.

5. Ley N° 27728, Ley del Martillero Público.

6. Cuarta disposición transitoria final del Decreto Ley N° 25556, modificada por el Decreto Ley N° 25738, que creo la Superintendencia de Bienes Nacionales.

7. Resolución de Contraloría General N° 320-2006-CG, aprueban normas de Control.

8. NIC 16 Inmuebles Maquinaria y equipo.

9. NIC 36 Deterioro del valor de los activos.

10. Ley General del Ambiente N° 28611.

11. Decreto Legislativo N° 1278, Gestión Integral de Residuos Sólidos.

12. Decreto Supremo Nº 014-2017-MINAM Reglamento del Decreto Legislativo N° 1278.

13. Decreto Supremo N° 242-2018-EF, Aprueban Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo N° 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, su Reglamento y Directivas.

14. Directiva Corporativa de Gestión Empresarial del FONAFE, aprobada mediante Acuerdo de Directorio N° 003-2018/006-FONAFE y sus modificatorias.

15. Lineamiento Corporativo para la Gestión de Activos, aprobada con Resolución de Dirección Ejecutiva N° 081-2020/DE-FONAFE.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO (NIVEL N)

PROVEEDORES ENTRADAS N° DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTES EJECUTOR DE LA

ACTIVIDAD

SISTEMA QUE SOPORTA LA

ACTIVIDAD

Responsable de la custodia del

bien – Informe de ocurrencia. Informe de ocurrencia y documentación del área de seguros 1

ACCIONES A TOMAR EN CASOS DE PÉRDIDAS – HURTO DEL BIEN.

Informar el resultado de la investigación policial y de corresponder solicitar la baja.

Adjuntando la documentación de parte del área de seguros (denuncia policial, informe de ocurrencia, resultado de la investigación y otros documentos).

Continua con paso Nro. 3.

Solicitud de baja de bien registrado en el SDT.

GA/GO/

GP/GT/GC/GG Responsable de la

custodia del bien. SDT

(4)

_______________________________________________________________________________________________________________________

ACTIVIDAD

ACTIVIDAD Caso contrario iniciar proceso administrativo

sancionador (PAS).

GAC – Especialista en

Patrimonio y Seguros Informe de ocurrencia de siniestro del bien y documentación del área de seguros.

2

ACCIONES A TOMAR EN CASO DE SINIESTRO DEL BIEN

Informar la ocurrencia y de corresponder solicitar la baja adjuntando la documentación de parte del área de seguros (denuncia policial, informe de ocurrencia, resultado de la investigación y otros documentos).

Continua con paso Nro. 3.

Solicitud de baja de bien registrado en el SDT.

GA/GO/

GP/GT/GC/GG

Responsable de la custodia del bien.

SDT

GAC – Especialista en Patrimonio y Seguros

Formato N° 01, solicitud de autorización de baja de bienes, acompañado de:

- Informe de evaluación del área especializada.

- Documentación del área de seguros, en caso corresponda.

3

REQUERIMIENTO DE LA BAJA DE BIENES Elaborar la solicitud de baja de los bienes del activo, adjuntando el informe de evaluación por parte del área especialista de corresponder.

Para la baja de vehículos por DESTRUCCIÓN, adjuntar la documentación del área de seguros (denuncia policial, informe de ocurrencia, resultado de la investigación y otros documentos), certificado de DIPROVE, RPV Y TARJETA DE PROPIEDAD.

NOTA:

-El requerimiento de baja es de aplicación también para las obras por remodelación.

-Los documentos originales serán custodiados por el Especialista en Patrimonio y Seguros.

Solicitud de

autorización de baja de bienes recepcionados.

GA/GO/

GP/GT/GC/GG Responsable de la

custodia del bien. SDT

GAC – Especialista en Patrimonio y Seguros

Solicitud de autorización de baja de

bienes recepcionados. 4

Revisar la solicitud de baja del activo fijo, y de corresponder proceder a visar el formato de solicitud.

Solicitud de

autorización de baja de bienes visada

GA/GO/

GP/GT/GC/GG Jefe de área usuaria SDT Jefe de área usuaria

Solicitud de autorización de baja de bienes visada por el Jefe del área

usuaria 5

Suscribir y remitir la solicitud de autorización de baja de bienes al área de Patrimonio, en un plazo de tres (3) días hábiles.

Registro de solicitud de autorización de baja de bienes en el SDT

GA/GO/

GP/GT/GC/GG

Gerente de área

usuaria SDT

Gerente de área usuaria Registro de solicitud de autorización de

baja de bienes en el SDT 6 Derivar la solicitud de baja al área de Patrimonio. Derivación de registro

de solicitud en el SDT Jefe de División de Contabilidad Jefe de División de

Contabilidad Formato de informe de valor en libros

del bien a darse de baja. 7 Emitir el informe sobre el valor en libros del bien

a darse de baja, según anexo N° 03 y 03.1. Informe de valor de

libros. GAC Especialista en

Patrimonio SDT

(5)

_______________________________________________________________________________________________________________________

ACTIVIDAD

ACTIVIDAD Para ello, se debe firmar el acta de entrega -

recepción del bien para la baja, formato N° 02.

(Plazo 05 días hábiles).

Especialista en Patrimonio Formato de informe de validación de

expediente de baja de activo fijo 8 Remitir el expediente de baja del activo fijo para su validación del valor en libros mediante informe.

Informe de validación de expedientes de baja de activo fijo registrado en el SDT

GA Jefe de División de

Contabilidad SDT

Jefe de División de Contabilidad

Informe de validación de expedientes de baja de activo fijo registrado en el

SDT 9 Revisar el expediente de solicitud de baja de

bienes. Expediente de baja

revisado y validado GA Comité de Activos SDT

Comité de activos Expediente de baja 10 Solicitar la tasación del bien a dar de baja en el

plazo de 15 días hábiles. Requerimiento de

tasación GA Presidente del Comité

de Activos SDT

Tasador Formato N° 04 11 Elaborar informe técnico de análisis

costo/beneficio para la disposición de los activos no críticos, según formato N° 04.

Acta de reunión de

comité GAC Jefe de División de

Contabilidad SDT

Jefe de División de Contabilidad

Expediente de solicitud de baja de bien.

Formato N° 04 12 Remitir el expediente de solicitud de baja de bien para revisión y trámite correspondiente.

Expediente de solicitud de baja de bien derivado por la Gerencia General

Comité de

activos Gerente General SDT

Comité de activos Expediente de solicitud de baja 13 Evaluar el cumplimiento de los requisitos normativos en un plazo máximo de cinco días hábiles.

Conformidad de

expediente de baja GG Jefe de División de

Asesoría Legal SDT

Jefe de División de Asesoría

Legal Informe de evaluación legal 14

Elaborar informe de evaluación legal del expediente de solicitud de baja del bien y remitir al Directorio para su aprobación, en el plazo máximo de dos día hábiles.

Informe legal GG Jefe de División de

Asesoría Legal SDT

Comité de activos Informes del Comité 15 Aprobar el expediente de baja de bien. Transcripción del acuerdo de directorio

GG Comité de

activos

Directorio SDT

Jefe de División de Asesoría Legal

Gerente General

Transcripción de Acuerdo de Directorio 16 Remitir el expediente de baja aprobado por el Directorio a la Gerencia de Administración.

Expediente de baja aprobado por el Directorio

GG / GA Gerente General SDT

Gerente de Administración Expediente de baja aprobado por el

Directorio 17

Realizar la baja de bienes en el libro de activos fijos y remitir el expediente a la Jefatura de la División de Contabilidad.

Informe de baja en el

ERP SAP GAC Especialista en

Patrimonio y Seguros ERP - SAP

Especialista en Patrimonio y

Seguros Registro de baja de bienes en el ERP

SAP 18 Derivar el expediente de baja de bienes a la

Gerencia de Administración.

Expediente de baja de bienes y reporte de registro de baja de bienes en el ERP SAP

GAC Jefe de División de

Contabilidad SDT

(6)

_______________________________________________________________________________________________________________________

ACTIVIDAD

ACTIVIDAD Gerente de Administración Registro en el SDT 19 Remitir el expediente físico y virtual al Comité de

Ventas. Recepción en el SDT GA Gerente de

Administración SDT

Gerente de Administración Expediente de baja de bienes aprobado por el Directorio en físico y digital 20

VENTAS DE ACTIVOS NO CRÍTICOS Evaluar la modalidad de venta a realizarse para los activos no críticos (subasta ó venta directa ó contratación de empresa especializada) y la posibilidad de encargar la realización de la venta a una Empresa especializada en venta de bienes muebles e inmuebles.

Informe modalidad de venta o encargo a una empresa especializada en venta

Comité de

Ventas Comité de Ventas SDT

Gerente de Administración Formato de Bases para subasta de

activos no críticos 21

VENTA DE ACTIVOS NO CRÍTICOS – MODALIDAD SUBASTA DE BIENES Elaborar las bases respectivas para la subasta de bienes no críticos y determinar el precio base.

Bases elaboradas Comité de

Ventas Comité de Ventas SDT

Comité de Ventas Expediente de baja de bienes con las

bases respectivas 22 Aprobar la venta de activos no críticos mediante subasta de bienes (física o virtual) y aprobar el precio base de la subasta.

Transcripción de

Acuerdo de Directorio GG / GA Directorio SDT

Comité de Ventas Bases aprobadas para la subasta de

bienes no críticos 23 Convocar a la subasta de bienes no críticos. Publicación de la

convocatoria GG / GA Comité de Ventas Página web de la empresa

Postores Consultas de postores 24

Absolver consultas, recepcionar ofertas, calificar a los postores, evaluar propuestas, y cualquier otro acto que resulte necesario para iniciar y concluir el procedimiento de subasta.

Absolución de

consultas de postores Postores Comité de Ventas Correo electrónico SDT Comité de Ventas

Proyecto de documento de invitación a OCI como veedor del proceso de subasta

25

Invitar al OCI, con un plazo de anticipación de 03 días hábiles para que participe de subasta en calidad de veedor.

Documento de

invitación suscrito GG / GA Comité de Ventas SDT

Comité de Ventas Bases del proceso 26 Ejecutar el proceso de subasta en presencia de un notario público.

Acta de otorgamiento

de buena pro Postores Comité de Ventas SDT

Página web empresarial Comité de Ventas Proyecto de Contrato 27 Suscribir el contrato y los demás documentos

necesarios para la formalización de la transferencia.

Contrato suscrito GG Gerente General

Jefe de División de Asesoría Legal

SDT

Comité de Ventas Bases 28

VENTA DE ACTIVOS NO CRÍTICOS – MODALIDAD VENTA DIRECTA

Evaluar el monto de la tasación, si el valor de la tasación supera las 8 UITs, la Empresa podrá invitar, ofrecer o aceptar las ofertas de adquisición por venta directa en los supuestos:

a) en caso exista una oferta para adquirir cualquiera de los activos no críticos en el estado

Comité de Ventas Bases Comité de Ventas SDT

(7)

_______________________________________________________________________________________________________________________

ACTIVIDAD

ACTIVIDAD en que se encuentren, b) si se realiza una

segunda convocatoria sin que se presenten postores a la subasta respectiva, c) en caso los activos no críticos no se logren transferir en el supuesto del literal a) y haya vencido la vigencia de la tasación la Empresa procederá a la venta directa con una nueva tasación.

NOTA: La Empresa podrá establecer procedimientos para realizar las ventas directas de bienes muebles hasta por un valor máximo de 8 UITs por año, dando cuenta al Comité de Ventas.

Comité de Ventas

Proyecto de documento de invitación a OCI como veedor del proceso de

subasta 29

Comunicar, por escrito, al Órgano de Control Institucional el resultado de la transacción, dentro de los diez (10) días hábiles de realizada

Documento de

invitación suscrito GG / GA Comité de Ventas SDT

Comité de Ventas Bases 30

VENTA DE ACTIVOS NO CRÍTICOS – CONTRATACIÓN DE EMPRESA ESPECIALIZADA

Aprobar la propuesta de contratación de una empresa especializada en venta de bienes muebles o inmuebles para la realización de la venta de activos no críticos.

Comité de Ventas Bases Directorio SDT

TERMINOS Y/O DEFINICIONES

1. Empresa: Entidad abocada a logro de ganancias y/o utilidades mediante uso eficiente de sus tres recursos. Para este caso es Electro Puno S.A.A.

2. Activos: Se denomina así a los Activos no Financieros y comprende a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la empresa regist rados contablemente, así como aquellos bienes dados de baja. Entre los Activos de Electro Puno S.A.A se encuentran: Terrenos, edificaciones, almacenes, instalaciones, maquinarias y equipos de explotación, unidades de transporte, muebles y enseres, equipos diversos, herramientas y unidades de reemplazo y construcciones y obras en curso.

3. Bienes controlables: Aquellos que, por su naturaleza de uso y vida útil corta, se encuentran registrados en los libros contables como gasto y tienen un valor menor a un 25% de la IUT.

4. Vida del activo: Es el periodo de tiempo desde su concepción hasta el final de su vida.

5. Ciclo de vida de un activo: Son todas las etapas que pasa un activo dentro de la empresa, desde su concepción hasta su eliminación o reciclaje. Pudiendo estas etapas ser:

Planificación, proyecto de inversión, adquisición del activo o ejecución del proyecto, operación y mantenimiento, renovación y disposición.

6. Directorio: Es el órgano colegiado a cargo de la Dirección de la empresa.

7. Gestión de Activos: Actividades y prácticas sistemáticas y coordinadas a través de las cuales una organización administra, de manera óptima y sostenible, sus activos y sistema de activos, su desempeño, su riesgo y costos asociados durante sus ciclos de vida con el propósito de alcanzar su plan estratégico organizacional.

8. Baja de Bienes: Consiste en el retiro físico y contable de los bienes de activo fijo no crítico de la empresa.

La NIC 16 “Propiedades, Planta y Equipo”, establece que el importe en Libros de un bien se dará de baja:

- Cuando la Empresa se desapropie del mismo.

- Cuando no espera obtener beneficio económico futuro.

(8)

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9. Valor Contable: Es el importe monetario por el cual un activo está incluido en el estado de situación financiera empresarial luego de deducir cualquier depreciación acumulada sobre el mismo.

10. Subasta: Mecanismo a través del cual la empresa formula una invitación a terceros, para que realice ofertas para la adquisición de los activos, otorgándose la buena pro al mejor postor.

11. Lote: Un bien o conjunto de bienes que serán tratados como una sola unidad para efectos de su venta en la subasta.

12. Precio Base: Es el precio o valor de los activos establecido por el Comité de Venta con el cual se inicia la subasta de los mismos.

13. Venta directa: Mecanismo a través del cual la Empresa transfiere la propiedad los activos mediante la aceptación de ofertas que presenten terceros interesados.

14. Tasador: Persona natural o jurídica con certificación emitido por la Dirección Nacional de Construcción del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, o de perito tasador independiente con inscripción vigente en el Registro de Peritos Valuadores (REPEV) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, encargados de determinar el valor comercial y el valor de realización de los mismos. Los informes de tasación de los peritos tasadores independientes deberán contar con firma legalizada por notario público.

15. Vigencia de Tasación: Con la finalidad de realizar la transferencia a terceros de los activos no críticos de propiedad de la Empresa, por medio de una venta directa o subasta, éstos deberán contar con una tasación no mayor a un (01) año, previo a la primera convocatoria en caso de subastas o presentación formal de oferta de compra en caso de ventas directas.

16. Activos Críticos: Son los activos que tienen potencial para impactar significativamente en el logro de los objetivos de la organización, cuya función está directamente relacionada con el proceso de producción o de prestación del servicio de la Empresa. Son los activos cuya administración debe monitorearse con mayor detalle, ya sea en forma individual o en grupo. Los criterios que deben utilizarse para clasificar los activos como críticos son:

Potencial valor generado por el activo al negocio, (ii) lucro cesante por la falla o ausencia del activo, (iii) riesgos involucrados en la pérdida del activo o (iv) costos de mantenimiento y reposición.

17. Activos no críticos: Son los activos cuya función dentro de la Empresa está relacionada con los servicios de apoyo para el cumplimiento de los objetivos de la organización. En este grupo se deben considerar a los activos que al ser sometidos a los criterios para clasificar los activos como críticos no fueron considerados como tales. Los activos dados de baja deben considerarse como Activos No Críticos.

18. Comité de Venta: Es designado por el Directorio, debiendo estar conformado como mínimo por tres (03) miembros titulares y sus respectivos suplentes, quienes preferentemente deben pertenecer a la Gerencia de Administración, área de Control Patrimonial, área de Logística área usuaria u otra que se considere conveniente, no pudiendo integrar también el Comité de Activos. Encargado del proceso de venta de los activos no críticos, quienes deberán aprobar las bases correspondientes y remitirlas a la Gerencia General para su conocimiento.

19. Residuos Sólidos: Son sustancias, materiales u objetos generados por las actividades humanas considerados por sus generadores como inútiles, indeseables o desechables, y se tiene la obligación de deshacerse del mismo.

20. Residuos No peligrosos: Son aquellos materiales que al manipularse no presentan riesgos para la salud y el medio ambiente.

21. Residuos Peligrosos: Son elementos, sustancias, compuestos, residuos o mezclas que al finalizar su vida útil adquieren la condición de residuos o desechos y que independientemente de su estado físico, representan un riesgo para la salud o el medio ambiente por sus características corrosivas, reactivas, explosivas, tóxicas, inflamables o biológica–infecciosa tales como: lámparas, transformadores con aceite PCB, tóner, monitores, y/o los que determine la división de Seguridad y medio Ambiente.

22. Tasación actualizada: Tasación de los bienes efectuada por un Perito Autorizado.

23. Comité de Activos: Son órganos colegiados conformados con el fin de examinar, calificar y pronunciarse acerca de las solicitudes de baja de bienes de activos no críticos, designados por el Directorio, por tres (3) miembros titulares y suplentes, quienes preferentemente deberán ser del área de Planeamiento, Operaciones, Logística u otra que se considere conveniente, no pudiendo integrar también el Comité de Venta.

24. Bienes en Desuso: Se consideran bienes en desuso, los bienes muebles y útiles obsoletos, inadecuados, excedentes, destruidos y deteriorados para el uso u otras causas no atribuibles a la responsabilidad de terceros.

25. Estado de Excedencia: Bienes que, encontrándose en condiciones operativas, no son utilizados y se presume que permanecerán en la misma situación por tiempo indeterminado y por consiguiente, es preferible extraerlos del inventario de activos fijos para proponer su Baja.

26. Obsolescencia Técnica: Bienes operativos que no permiten un eficaz desempeño de las funciones, en comparación de lo que se obtendría con bienes que cumplen las mismas funciones debido a los cambios y avances tecnológicos en el tiempo.

27. Daño y/o Deterioro: Bienes que se encuentran inoperativos debido al desgaste por el uso continuo.

28. Mantenimiento o Reparación Onerosa: Es cuando el costo de mantenimiento correctivo, reparación o repotenciación de un bien, es significativo presupuestalmente en relación con su valor real.

29. Pérdida, Robo o Hurto: Referida a la inexistencia del bien por la vulnerabilidad de los controles y/o circunstancias fortuitas, sustentados con la denuncia policial y el Informe respectivo. (Pérdida, cuando el bien ha desaparecido de la empresa, Robo, es la desposesión del bien empleando violencia, Hur to, es la sustracción del bien sin uso de violencia).

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30. Siniestro: Recae en el bien que ha sufrido daño, pérdida, o destrucción parcial o total, a causa de un incendio o fenómeno de la naturaleza, que deberá estar sustentado con la información de los daños ocasionados por parte del organismo competente, cuando corresponda.

31. Destrucción: Cuando el bien ha sufrido un daño grave a consecuencia de hechos accidentales o provocados, no calificados como siniestros. Esta causal será sustentada sobre la base de la denuncia policial, si corresponde.

32. Reposición: Debido a la garantía otorgada por el proveedor, un bien es remplazado por otro de características iguales, similares, mejores o equivalente en valor comercial.

33. Reembolso: Procede cuando la reposición del bien no es posible y en su lugar existe un reembolso de dinero. El dinero a reembolsar debe corresponder al valor de adquisición o al valor comercial del bien. También está referida a aquellos bienes asegurados, cuando son repuestos o indemnizados de acuerdo a las pólizas de seguros.

34. Faltante de Inventario: Cuando concluido el inventario se determina faltantes de bienes, al margen de las acciones administrativas y legales de los responsables, deberá darse su baja correspondiente.

35. Residuos de aparatos eléctricos y electrónicos RAEE: Cuando los aparatos eléctricos y electrónicos han alcanzado el fin de su vida útil por uso u obsolescencia y se convirtieron en residuos. Son considerados RAEE los equipos que para funcionar necesitan corriente eléctrica o campos electromagnéticos, así como dispositivos necesarios para generar, trasmitir y medir corrientes y campos

36. Estado de Chatarra: Cuando el bien está en estado avanzado de deterioro que le impide cumplir las funciones para las que fue diseñado y cuya oper ación es imposible u onerosa.

37. SDT: Sistema de Trámite Documentario.

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA ASOCIADA

REGISTROS

S2.3.2.PR1.FO1: Solicitud de autorización de baja de bienes del activo S2.3.2.PR1.FO2: Acta de entrega – recepción de bien para baja S2.3.2.PR1.FO3: Informe valores en libros de los bienes a dar de baja S2.3.2.PR1.FO4: Informe técnico – costo beneficio

S2.3.2.PR1.FO5: Modelo de bases para la subasta de activos no críticos RECURSOS

HUMANOS Dueños de proceso, Gerente de línea, Gerencia de planeamiento, Comité técnico de riesgos, Directorio INFRAESTRUCTURA,

RECURSOS Y AMBIENTE

- Sistema de tramite documentario (SDT) - Correo electrónico

- Intranet - Sistema ERP SAP DOCUMENTOS

RELACIONADOS - Reglamento de Comité de Activos - Reglamento de Comité de Ventas

ANEXOS -

ELABORADA POR Especialista en Patrimonio y Seguro FECHA: 18/11/21 REVISADA POR Jefe de División de

Contabilidad y Finanzas FECHA: 29/11/21

HOMOLOGADA POR Supervisor en Normalización / Gerente de

Planeamiento FECHA: 30/11/21 APROBADA POR Gerente de Administración FECHA: 30/11/21

LUGAR DE

ALMACENAMIENTO Gerencia de Planeamiento RESPONSABLE DEL

ALMACENAMIENTO Supervisor en Normalización

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