MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS

(1)

(2)

2

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS

Mario Alberto Guillen Suarez

MINISTRO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS Rene Fernando Rocha Plata

DIRECTOR GENERAL DE PLANIFICACIÓN Este documento fue elaborado por: Jessica Shirley Carrasco Ayala Profesional en Planificación

Contó con la colaboración y apoyo de: Marcela Félix (SENASIR)

Pamela Pantoja (UCPP) Abraham Achirico (SENAPE)

Neissa Frade (AJ) Mikaela Gutiérrez (RUAT) José Luis Abastoflor (APS) Javier Gonzalo Fernández (APS) Sergio Blanco (UIF)

Mauricio Troche (BCB) Manuel Villena(ASFI) Edwin Igor Bautista (ASFI) Boris Ortiz (SIN)

Lilian Edith Cortez Gutiérrez(AN) Álvaro Soruco (AIT)

Mauricio Calvo (DAB) Roger Villegas (ASP-B) Juan Pablo Arciénega (ASP-B)

(3)

3

ÍNDICE

RESUMEN EJECUTIVO ... 5

ANEXO ... 9

AVANCE DE EFICACIA ... 13

AVANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA: ... 15

AVANCE DE EFICIENCIA: ... 15

AVANCE DE EFECTIVIDAD: ... 18

AVANCE DE ECONOMICIDAD: ... 18

COMPATIBILIDAD ENTRE ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL (AEM) Y ESTRUCTURA

PROGRAMÁTICA DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS (MEFP) Y

SUS ENTIDADES BAJO TUICIÓN ... 18

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 1 ... 21

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 2 ... 25

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 3 ... 29

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 4 ... 33

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 5 ... 43

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 6 ... 49

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 7 ... 65

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 8 ... 69

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 9 ... 73

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 10 ... 79

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 11 ... 83

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 12 ... 89

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 13 ... 93

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 14 ... 97

(4)

4

Siglas y Abreviaturas

AEM Acción Estratégica Ministerial

APS Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros

ASFI Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

ASP-B Administración de Servicios Portuarios de Bolivia

BCB Banco Central de Bolivia

DAB Depósitos Aduaneros Bolivianos

DGAA Dirección General de Asuntos Administrativos

DGAAA Dirección General de Asuntos Arancelarios y Aduaneros

DGAFT Dirección General de Administración y Finanzas Territoriales

DGAJ Dirección General de Asuntos Jurídicos

DGAPF Dirección General de Análisis de Políticas Fiscales

DGCF Dirección General de Contabilidad Fiscal

DGET Dirección General de Estudios Tributarios

DGNGP Dirección General de Normas de Gestión Pública

DGP Dirección General de Pensiones

DGPGP Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria

DGPLA Dirección General de Planificación

DGPOT Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro

DGSF Dirección General de Servicios Financieros

DGSGIF Dirección General de Sistemas de Gestión de Información Fiscal

DGTI Dirección General de Tributación Interna

DS Decreto Supremo

EBT Entidades Bajo Tuición

MEFP Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

PDES Plan de Desarrollo Económico Social

PEM Plan Estratégico Ministerial

PFF Programa Fiscal Financiero

PGE Presupuesto General del Estado

RM Resolución Ministerial

RUAT Registro Único para la Administración Tributaria Municipal

SENAPE Servicio Nacional del Patrimonio del Estado

SENASIR Servicio Nacional del Sistema de Reparto

SIGEP Sistema de Gestión Pública

SIGMA Sistema Integrado de Gestión y Modernización Administrativa

SIN Servicio de Impuestos Nacionales

TGN Tesoro General de la Nación

UIF Unidad de Investigaciones Financieras

UT Unidad de Transparencia

VPCF Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal

VPSF Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros

VPT Viceministerio de Política Tributaria

(5)

5

RESUMEN EJECUTIVO

Introducción

El Sistema Planificación Integral del Estado (Ley 777 del 21 de enero de 2016) establece que todas las entidades del sector público en el marco de sus competencias deben llevar adelante la elaboración de sus Planes Estratégicos Institucionales y que los mismos deben estar orientados a contribuir el Vivir Bien.

Por primera vez se elaboró el Plan Estratégico Ministerial (PEM) del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, mismo que está articulado al Plan General de Desarrollo Económico Social (PGDES) y al Plan de Desarrollo Económico Social (PDES). Esta articulación se realiza mediante la estructuración de 15 Acciones Estratégicas Ministeriales (AEM) conformadas a partir de una visión global y acciones generales del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas (MEFP) y sus quince Entidades bajo tuición para el sector.

Este plan “PEM” fue elaborado en coordinación y con la participación del MEFP y sus Entidades bajo tuición y/o dependencia, entre ellas 3 Unidades e Instituciones Desconcentradas1_{; 4}

Instituciones Públicas Descentralizadas Bajo Tuición2_{; 5 Entidades Públicas Bajo Tuición}3_{; y 3}

Empresas Públicas Bajo Tuición4_.

Es así, que la Dirección General de Planificación (DGPLA) del MEFP ha elaborado el primer Informe de seguimiento y evaluación del Plan Estratégico Ministerial en coordinación con las Entidades Bajo tuición, mediante la realización de un análisis de Eficiencia, Eficacia, Efectividad y Economicidad para cada indicador.

Metodología

La evaluación a la ejecución del Plan Estratégico Ministerial (PEM) de la gestión 2016 responde al cumplimiento y avance de sus objetivos, esto con el fin de lograr que la planificación sea un instrumento útil para el desempeño de la gestión. En este sentido, se desarrolla una metodología con las siguientes características:

 Se establecieron reuniones con todas las Entidades Bajo Tuición del MEFP con el fin de explicar las características y la estandarización de los Informes.

 Se ha establecido cronogramas para llevar adelante las reuniones informativas, la solicitud de información y la fecha de remisión.

 A través de los avances que generen los subindicadores, se obtendrá los resultados de las Acciones Estratégicas Ministeriales, que coadyuvan directamente a Acciones y resultados establecidos en el PDES.

1_{Servicio Nacional del Sistema de Reparto, Servicio Nacional de Patrimonio del Estado y la Unidad de Coordinación de Programas} y Proyectos.

2_{Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros, Registro Único para la Administración Tributaria Municipal, Autoridad} de Fiscalización del Juego y la Unidad de Investigaciones Financieras.

3_{Banco Central de Bolivia, Servicio de Impuestos Nacionales, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, Aduana Nacional} de Bolivia y la Autoridad de Impugnación Tributaria.

(6)

6

Evaluación General Plan Estratégico Ministerial

A continuación se desarrolla los 15 Indicadores Estratégicos Ministeriales, cada uno con sus respectivos responsables, el presupuesto programado y ejecutado para cada indicador y los resultados alcanzados de Avance físico (Eficacia) y su ejecución presupuestaria.

Cuadro Resumen: Avance físico (Eficacia) y Ejecución Presupuestaria

N° INDICADORES ESTRATÉGICOS MINISTERIALES RESPONSABLES %AV. FISICO O EFICACIA N° DE IND. POND. %AV. FÍSICO O EFICACIA POND. PRESUPUESTO EN Bs.

PROGRAMADO EJECUTADO _EJECUCIÓN% DE 1

IQC a la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la Ley de Pensiones

APS 91,21 3 0,07 6,22 150.282.304,74 125.088.031,97 83,24 2 IQC al Fortalecimiento del _{Sistema Integral de Pensiones} SENASIR - MEFP 100,51 2 0,05 4,57 23.188.286,66 21.965.458,98 94,73 3 IQC de la Gestión de Zonas

Portuarias ASP-B 81,25 1 0,02 1,85 41.693.250,18 27.509.910,90 65,98

4 IQC a la Elaboración y Análisis de Políticas Fiscales

MEFP - BCB –

SENAPE 100,74 6 0,14 13,74 1.630.800.546,51 552.342.088,74 33,87 5 IQC a la Gestión Presupuestaria _Soberana MEFP 73,37 3 0,07 5,00 19.223.862,86 18.785.784,43 97,72 6 IQC de Política Tributaria

Soberana

SIN - AN - AJ -

RUAT - MEFP 98,70 10 0,23 22,43 442.224.276,74 373.520.367,58 84,46 7 IQC de la Gestión de Deuda

Pública MEFP 100,00 2 0,05 4,55 22.779.375,77 6.190.970,37 27,18

8 IQC de los Objetivos de la Ley de

Servicios Financieros ASFI 147,07 2 0,05 6,69 90.622.743,00 76.046.110,00 83,92 9 IQC de la Supervisión en Servicios

Financieros UIF - MEFP - APS 108,70 3 0,07 7,41 76.489.248,67 75.302.984,44 98,45 10 IQC a la a la Bolivianización BCB 106,95 1 0,02 2,43 3.429.860,00 1.054.895,00 30,76 11 IQC de la Rentabilidad en las _{Empresas Públicas} ASP-B - DAB 110,32 4 0,09 10,03 148.210.906,82 84.225.009,35 56,83 12 IQC a la Administración _{Institucional Eficiente} MEFP Y SUS EBTS 152,00 1 0,02 3,45 2.109.626.447,54 1.571.449.812,67 87,72 13 IQC de Sistemas de Gestión e _{Información Fiscal} MEFP 106,06 2 0,05 4,82 20.990.233,30 16.444.747,42 78,34 14

IQC a la Transparencia y el Control Interno de la Gestión Pública

MEFP Y SUS EBTS 99,74 3 0,07 6,80 34.187.525,27 31.640.274,67 92,55 15 IQC de Justicia Tributaria AIT 100,00 1 0,02 2,27 26.291.948,86 25.859.344,50 98,35 TOTAL 44 1,00 102,26 4.840.040.817 3.007.425.791 62,14

POND = Ponderación realizada en función al número de subindicadores que compone cada Acción Estratégica Ministerial IQC = Indicador Quinquenal de Cumplimiento; IND. = Indicador

*Presupuesto que corresponde a todas las áreas organizacionales del MEFP y cada una de sus Entidades Bajo Tuición, que no forman parte de las restantes 14 Acciones Estratégicas Ministeriales (Específicamente áreas administrativas, financieras, jurídicas y otras)

ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP

FUENTE: Informes de las diferentes áreas organizacionales del MEFP y de cada una de las Entidades Bajo Tuición

Avance de Eficacia: Es el grado de cumplimiento de objetivos a nivel de resultados de productos

(bienes, servicios y/o normas), se obtiene de la multiplicación entre el avance físico (eficacia) y la ponderación realizada en función al número de subindicadores, posteriormente se realiza la sumatoria de los 15 indicadores ponderados y se obtiene un Avance de Eficacia Ponderado total, que en este caso alcanzó un 102, 26%.

Avance de Ejecución Presupuestaria: Es el porcentaje de presupuesto ejecutado para cada

Indicador, y se obtiene a través de la relación entre el presupuesto ejecutado total (Bs 3.007.425.791) y el presupuesto programado total (Bs 4.840.040.817) alcanzando un 62,14%.

(7)

7 Avance de Eficiencia:

En base al numeral III, Artículo 18 de las normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones (NB-SPO), la eficiencia es el resultado alcanzado respecto a los insumos o recursos utilizados para su cumplimiento (Avance de eficacia/Ejecución presupuestaria; 102,26%/62,14%) dando un resultado de 1,65 (165%); que representa un nivel de eficiencia, esto conforme a los parámetros establecidos5_.

Avance de Efectividad: Es el resultado alcanzado en la gestión en relación a lo esperado al

finalizar el quinquenio (2016-2020), se obtiene multiplicando el Avance de Eficacia (102, 26%) por la calificación ponderada para la gestión 2016 que es 20%6_{, teniendo como resultado un 20,45%}

siendo mayor al esperado, para la gestión 2020 se espera alcanzar o superar el 100%

Avance de Economicidad: Es la minimización del costo de los insumos utilizados, para el

cumplimiento de los objetivos de cada una de las Acciones Estratégicas Ministeriales, se hicieron uso de recursos humanos y financieros de manera eficiente; se crearon y mejoraron los sistemas informáticos y las Bases de Datos; todos estos aspectos en conjunto permitieron un ahorro considerable de recursos monetarios, reducción de tiempo y trámites.

Evaluación del Plan, por Sectores

El Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y cada una de las Entidades Bajo Tuición formularon los indicadores de este plan para los siguientes 5 años (2016 -2020), es así que con la elaboración de este informe, se tienen los resultados más relevantes durante la gestión 2016:

Sector de Pensiones (AEM 1; AEM2)

Se cumplió con la meta de socialización de la Ley de Pensiones a una mayor cantidad personas; además más personas cuentan con sus certificaciones de aportes a través de la Compensación de Cotizaciones para una jubilación oportuna; asimismo se publicaron 2 boletines que detallan indicadores estadísticos relacionados al Sistema Integral de Pensiones. Sin embrago, el incremento de la Población Beneficiada de la Renta Dignidad fue menor a la cantidad de personas mayores de 60 años de edad proyectada por el INE.

Sector Fiscal

Tesorería (AEM 4; AEM10): Se cumplió con la firma del Acuerdo de Ejecución del Programa Fiscal

Financiero; además la inflación estuvo dentro de los parámetros esperados (4%) manteniendo el poder adquisitivo de la moneda nacional; se tiene niveles de Ahorro y Crédito en moneda nacional superiores al 80% y 90% respectivamente, lo que significa que se continúa profundizando la política de bolivianización en la economía nacional; se cuenta con un registro efectivo de los bienes del Estado; y asimismo se publicaron 2 boletines en materia fiscal, 1 en administración de recursos del TGN y un boletín en materia de finanzas territoriales.

Presupuesto (AEM 5): Se cumplió con la elaboración del Presupuesto General del Estado de

manera soberana priorizando el sector educación y salud con un 14%. Sin embargo, no se alcanzó la meta de entidades públicas que debían presentar sus Estados Financieros en el plazo establecido (28 de febrero), pero es necesario señalar que finalizada la gestión 2016, se logró un 98% de cumplimiento; el relación a la compatibilización de normativa la Gestión Pública tampoco se logró alcanzar la meta establecida, en ambas situaciones el cumplimiento está sujeto al desempeño de cada una de las entidades públicas.

5_{Parámetro: Eficiente > 1; Óptimo = 1 e Ineficiente < 1}

(8)

8

Tributario (AEM 6; AEM15): Se cumplió con la firma de Convenio de Compromisos con las 7

Entidades Bajo Tuición, logrando cumplir las metas de operativos de interdicción, ampliando el subsistema de vehículos para facilitar la administración tributaria municipal; además se compatibilizó la normativa tributaria municipal; las resoluciones de recursos de alzada y jerárquicos con ampliación de plazo son emitidas dentro los plazos legales establecidos; a su vez se realizó la publicación del Boletín de Ingresos y Gastos Tributarios y el Arancel Aduanero de Importaciones. Sin embargo, no se cumplió con la meta de recaudación tributaria interna (Bs. 36.362 millones) y la recaudación aduanera (Bs. 15.534 millones) debido a la disminución en los pagos de utilidades de las empresas petroleras y el valor de las importaciones; tampoco se cumplió con la meta de incremento del Padrón de Contribuyentes; y no se logró alcanzar la meta de controles Detectivos en lugares de Juego Ilegal, ya que se prevé que año tras año se intervenga menos lugares.

Crédito Público (AEM 7): Se cumplió con el pago de la deuda programada, sin tener ninguna

obligación en mora al 31 de diciembre de 2016 y se elaboraron los boletines de Deuda Pública.

Sector Financiero (AEM 8; AEM9)

Se cumplieron los niveles de cartera destinados a bancos múltiples, vivienda de interés social y al sector productivo; también se maximizó el procesamiento de casos en legitimación de ganancias ilícitas y financiamiento al terrorismo y/o delitos precedentes (LGI/FT y/o DP) mediante informes oportunos; además se mejoró la protección de los asegurados, tomadores y beneficiarios del mercado de seguros manteniendo un nivel óptimo de racionalidad y control de riesgo de las inversiones en el mercado de seguros; y se analizó y evaluó la información del sistema financiero.

Sector Empresas Públicas (AEM 3; AEM11)

Se realizaron propuestas para el fortalecimiento y/o reactivación de puertos, con las autoridades competentes (Océano Atlántico y Pacifico), esto con el fin de que el Estadio Plurinacional de Bolivia cuente con una alternativa portuaria para exportaciones e importaciones; así también la Administración de Servicios Portuarios de Bolivia y Depósitos Aduaneros Bolivianos generaron rentabilidad financiera (10% y 6,19% respectivamente) y rentabilidad de los activos totales (9% y 5,97% respectivamente).

Sector Administrativo (AEM 12)

Se cuenta con una gestión institucional administrada eficientemente, utilizando adecuadamente los recursos y la planificación como herramienta. Además se cuenta con la disponibilidad del Sistema de Gestión Pública y se logró la ampliación de la cobertura.

Sector Transparencia (AEM 14)

Se ha realizado todas las rendiciones públicas de cuentas programadas por el MEFP y cada Entidad Bajo Tuición; se atendieron de manera oportuna a las denuncias por vulneración a la ética y presuntos hechos de corrupción. Sin embargo algunos procesos de control interno fueron retrasados, pero se prevé cumplirlos.

Conclusión

Con la elaboración del Informe de Seguimiento y Evaluación al PEM se pudo evidenciar que varias de las acciones fueron cumplidas con una calificación igual o mayor al 100%, sin embargo algunas acciones no alcanzaron la calificación ideal. Es así que para gestiones posteriores se realizaran las recomendaciones y/o medidas necesarias para que estos resultados no solo alcancen una calificación óptima sino también compensen los resultados de gestiones anteriores.

(9)

9

En el análisis realizado no se detectó algún indicador que presente un riesgo mayor en relación su cumplimiento, más al contrario el avance de los objetivos están dentro de los parámetros esperados.

(10)

(11)

11

Cuadro de cumplimiento de Remisión de Informe de Seguimiento y

Evaluación PEM

Entidad Envió de Nota de Solicitud Fecha Máx. Entrega Fecha de Entrega Observaciones UNIDADES E INSTITUCIONES DESCONCENTRADAS

SENASIR – Servicio Nacional del

Sistema de Reparto 26/04/2017 12/05/2017 11/05/2017

UCPP – Unidad de Coordinación de

Programas y Proyectos 26/04/2017 12/05/2017 12/05/2017

SENAPE – Servicio Nacional de

Patrimonio del Estado 26/04/2017 12/05/2017 12/05/2017

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS BAJO TUICIÓN

AJ – Autoridad de Fiscalización del

Juego 26/04/2017 12/05/2017 11/05/2017

RUAT – Registro único para la

Administración Tributaria Municipal 26/04/2017 12/05/2017 11/05/2017

APS – Autoridad de Fiscalización y

Control de Pensiones y Seguros 26/04/2017 12/05/2017 11/05/2017

Se envió una nota observaciones, con plazo al 26/05/2017, la respuesta fue remitida el 01/06/2017.

UIF - Unidad de Investigaciones

Financieras 26/04/2017 12/05/2017 12/05/2017

ENTIDADES PÚBLICAS BAJO TUICIÓN

BCB - Banco Central de Bolivia 26/04/2017 12/05/2017 11/05/2017

ASFI – Autoridad General de

Supervisión del Sistema Financiero 26/04/2017 12/05/2017 15/05/2017

SIN – Servicio de Impuestos Nacionales 26/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

AN – Aduana Nacional de Bolivia 26/04/2017 12/05/2017 15/05/2017

AIT – Autoridad General de

Impugnación Tributaria 26/04/2017 12/05/2017 12/05/2017 EMPRESAS PÚBLICAS

ASP-B – Administración de Servicios

Portuarios de Bolivia 26/04/2017 12/05/2017 11/05/2017

DAB – Depósitos Aduaneros Bolivianos 26/04/2017 12/05/2017 12/06/2017

Información remitida con un mes de retraso, postergando la elaboración del Informe, debido a que existen indicadores conjuntos.

Presentación del informe de Seg y Eval. en el plazo establecido

Presentación del informe de Seg y Eval. después del plazo establecido (de 1 a 10 días después) Presentación del informe de Seg y Eval. (después de 10 días)

(12)

(13)

13

AVANCE DE EFICACIA

El avance de eficacia es el resultado alcanzado por cada Indicador en la gestión, estos son ponderados en función al número de subindicadores con los que cuenta cada Acción Estratégica Ministerial. El avance de eficacia ponderado se obtiene de la multiplicación entre el avance físico (eficacia) y la ponderación, como se observa en el siguiente cuadro:

CUADRO N° 1: AVANCE DE EFICACIA

N° ESTRATÉGICOS INDICADORES MINISTERIALES RESPON. %AV. FISICO O EFICACIA N° DE IND. POND. %AV. FÍSICO O EFICACIA POND. RESULTADOS Y DESVIACIONES 1

IQC a la Renta Dignidad, Asegurados y

Socialización de la Ley de Pensiones

APS 91,21 3 0,07 6,22

RESULTADOS: Se socializó a más personas sobre la Ley de Pensiones

DESVIACIONES: El incremento de la Población Beneficiada de la Renta Dignidad fue menor a la cantidad de personas mayores de 60 años proyectada por el INE.

2 IQC al Fortalecimiento del Sistema Integral de Pensiones

SENASIR

MEFP 100,51 2 0,05 4,57

RESULTADOS: Se incrementó las certificaciones de aportes de la

Compensación de Cotizaciones y se publicaron 2 boletines sobre el Sistema Integral de Pensiones.

3 IQC de la Gestión de _{Zonas Portuarias} ASP-B 81,25 1 0,02 1,85 RESULTADOS: reactivación de puertos, Océano Pacifico y Atlántico. Se dio curso a las actividades fortalecimiento y/o DESVIACIONES: No se cumplió con la meta establecida del 100%. 4 IQC a la Elaboración y Análisis de Políticas

Fiscales

MEFP BCB

SENAPE 100,74 6 0,14 13,74

RESULTADOS: Se cumplió con la firma del Acuerdo de Ejecución del

Programa Fiscal Financiero; la inflación estuvo dentro de los parámetros esperados, se registró efectivamente los bienes del Estado; y se publicaron 2 boletines en materia fiscal, 1 en administración de recursos del TGN y 1 boletín en finanzas territoriales.

5 IQC a la Gestión _{Presupuestaria Soberana} MEFP 73,37 3 0,07 5,00

RESULTADOS: Se cumplió con la elaboración del Presupuesto General del

Estado de manera soberana.

DESVIACIONES: No se alcanzó la meta de entidades públicas que debían presentar sus Estados Financieros y tampoco se alcanzó la meta establecida de compatibilización de normativa.

6 IQC de Política Tributaria _Soberana

SIN AN AJ RUAT MEFP 98,70 10 0,23 22,43

RESULTADOS: Se cumplió con la firma de Convenio de Compromisos, se

cumplió las metas de operativos de interdicción, se amplió el subsistema de vehículos, se compatibilizó normativa tributaria municipal; se realizó la publicación del Boletín de Ingresos y Gastos Tributarios y el Arancel Aduanero de Importaciones.

DESVIACIONES: No se cumplió con la meta de recaudación tributaria interna y aduanera; no se cumplió con la meta del Padrón de Contribuyentes; y no se logró alcanzar la meta de controles Detectivos en lugares de Juego Ilegal.

7 IQC de la Gestión de _{Deuda Pública} MEFP 100,00 2 0,05 4,55 RESULTADOS: _{elaboraron los boletines de Deuda Pública.}Se cumplió con el pago de la deuda programada y se 8 IQC de los Objetivos de la Ley de Servicios

Financieros ASFI 147,07 2 0,05 6,69

RESULTADOS: Se supervisó el cumplimiento de niveles de cartera

destinados a bancos múltiples, vivienda de interés social y sector productivo.

9 IQC de la Supervisión en _{Servicios Financieros} MEFP UIF

APS 108,70 3 0,07 7,41

RESULTADOS: Se maximizó el procesamiento de casos en Legitimación de

ganancias ilícitas y financiamiento al terrorismo y/o delitos precedentes, se mejoró la protección del mercado de seguros; y se analizó y evaluó la información del sistema financiero.

10 IQC a la a la _{Bolivianización} BCB 106,95 1 0,02 2,43 RESULTADOS: _{superiores al 80% y 90% respectivamente.}Se tiene niveles de Ahorro y Crédito en moneda nacional 11 IQC de la Rentabilidad en _{las Empresas Públicas} ASP-B _DAB 110,32 4 0,09 10,03 RESULTADOS: _{activos totales en ASP-B y DAB.}Se generaron rentabilidad financiera y rentabilidad de los 12 IQC a la Administración _{Institucional Eficiente} _{SUS EBTS}MEFP Y 152,00 1 0,02 3,45 RESULTADOS: _{eficientemente.}Se cuenta con una gestión institucional administrada 13 IQC de Sistemas de Gestión e Información

Fiscal MEFP 106,06 2 0,05 4,82

RESULTADOS: Se cuenta con la disponibilidad del Sistema de Gestión

Pública y se logró la ampliación de la cobertura.

14 IQC a la Transparencia y el Control Interno de la Gestión Pública

MEFP Y

SUS EBTS 99,74 3 0,07 6,80

RESULTADOS: Se ha realizado todas las rendiciones públicas de cuentas;

se atendieron de manera oportuna a las denuncias por Vulneración a la ética y presuntos hechos de corrupción.

DESVIACIONES:

Algunos procesos de control interno fueron retrasados.

15 IQC de Justicia Tributaria AIT 100,00 1 0,02 2,27 RESULTADOS: _{ampliación de plazo son emitidas dentro los plazos legales establecidos.}Las resoluciones de recursos de alzada y jerárquicos con TOTAL 44 1,00 102,26

POND = Ponderación realizada en función al número de subindicadores que compone cada Acción Estratégica Ministerial IQC = Indicador Quinquenal de Cumplimiento; IND. = Indicador; RESPON.= Responsables

ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP

(14)

14

CUADRO N° 2: AVANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA N° INDICADORES ESTRATÉGICOS _{MINISTERIALES} RESPONSABLES PRESUPUESTO EN Bs.

PROGRAMADO EJECUTADO % DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 1 IQC a la Renta Dignidad, Asegurados _{y Socialización de la Ley de Pensiones} APS 150.282.304,74 125.088.031,97

2 IQC al Fortalecimiento del Sistema _{Integral de Pensiones} SENASIR - MEFP 23.188.286,66 21.965.458,98

3 IQC de la Gestión de Zonas Portuarias ASP-B 41.693.250,18 27.509.910,90

4 IQC a la Elaboración y Análisis de _{Políticas Fiscales} MEFP - BCB - _SENAPE 1.630.800.546,51 552.342.088,74

5 IQC a la Gestión Presupuestaria _Soberana MEFP 19.223.862,86 18.785.784,43

6 IQC de Política Tributaria Soberana SIN - AN - AJ - _{RUAT - MEFP} 442.224.276,74 373.520.367,58

7 IQC de la Gestión de Deuda Pública MEFP 22.779.375,77 6.190.970,37

8 IQC de los Objetivos de la Ley de _{Servicios Financieros} ASFI 90.622.743,00 76.046.110,00

9 IQC de la Supervisión en Servicios _Financieros UIF - MEFP - APS 76.489.248,67 75.302.984,44

10 IQC a la a la Bolivianización BCB 3.429.860,00 1.054.895,00

11 IQC de la Rentabilidad en las _{Empresas Públicas} ASP-B - DAB 148.210.906,82 84.225.009,35

12 IQC a la Administración Institucional _Eficiente MEFP Y SUS EBTS 2.109.626.447,54 1.571.449.812,67

13 IQC de Sistemas de Gestión e _{Información Fiscal} MEFP 20.990.233,30 16.444.747,42

14 IQC a la Transparencia y el Control _{Interno de la Gestión Pública} MEFP Y SUS EBTS 34.187.525,27 31.640.274,67

15 IQC de Justicia Tributaria AIT 26.291.948,86 25.859.344,50

TOTAL 4.840.040.817 3.007.425.791 62,14

IQC = Indicador Quinquenal de Cumplimiento

FUENTE: Informes de las diferentes áreas organizacionales del MEFP y de cada una de las Entidades Bajo Tuición ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP

(15)

15

AVANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

:

En el cuadro N° 2, podemos apreciar el presupuesto ejecutado y programado para los 15 Indicadores que forman parte del Plan Estratégico Ministerial; las barras verdes hacen referencia al porcentaje de ejecución presupuestaria de los Indicadores mencionados. Es así, que a través de la relación entre el presupuesto ejecutado total (Bs 3.007.425.791) y el presupuesto programado total (Bs 4.840.040.817) se obtiene el porcentaje de ejecución total (62,14%), El presupuesto ejecutado en la parte operativa7_{representa el 47% (Bs 1.404.335.703,68), y el}

presupuesto ejecutado en la parte administrativa y apoyo8_{el restante 53% (Bs 1.603.090.087,34),}

este último corresponde a todas las áreas organizacionales del MEFP y cada una de las Entidades Bajo Tuición, que no forman parte de las restantes 13 Acciones Estratégicas Ministeriales, específicamente áreas o unidades administrativas, financieras, de transparencia, de auditoría interna, jurídicas, y otras.

AVANCE DE EFICIENCIA:

En el cuadro N° 3, las barras azules hacen referencia al porcentaje de avance físico o eficacia, las barras verdes muestran el porcentaje de ejecución presupuestaria y las barras naranjas muestran el avance de eficiencia.

En función a lo establecido en las normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones (NB-SPO) numeral III, Artículo 18, la eficiencia es igual al resultado alcanzado respecto a los insumos o recursos utilizados para su cumplimiento. El indicador de Eficiencia del Plan Estratégico Ministerial para la gestión 2016 (Avance de eficacia/Ejecución presupuestaria; 102,26%/62,14%) es 1,65 (165%); que representa un nivel de eficiencia, esto conforme a los parámetros establecidos9_.

Podemos observar que existen altos niveles de eficiencia debido a la reducida ejecución presupuestaria de algunos indicadores (AEM 4,10 y 7), esto debido principalmente a que el Banco Central de Bolivia cuenta con un alto nivel de presupuesto, que es destinado a Operaciones de Mercado Abierto; y a su vez la Dirección General de Crédito Público (MEFP) tenía programado llevar adelante la emisión de Bonos Soberanos en los mercados internacionales, si bien los mismos contaban con la autorización respectiva, las autoridades vieron conveniente no llevar adelante la misma, producto de las condiciones de mercado que se vieron severamente por la elección de Donald Trump en noviembre de 2016.

7_{Acciones Estratégicas Ministeriales 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,13 y 15} 8_{Acciones Estratégicas Ministeriales 12 y 14}

(16)

16 CUADRO N° 3: AVANCE DE EFICIENCIA

N° INDICADORES ESTRATÉGICOS _{MINISTERIALES} RESPONSABLES %AV. FISICO _{O EFICACIA} EJECUCIÓN % DE PRESUPUEST.

%AV. EFICIENCIA 1 IQC a la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la Ley

de Pensiones APS

91% 83% 110%

2 IQC al Fortalecimiento del Sistema _{Integral de Pensiones} SENASIR - MEFP 101% 95% 106%

3 IQC de la Gestión de Zonas _Portuarias ASP-B 81% 66% 123%

4 IQC a la Elaboración y Análisis de _{Políticas Fiscales} MEFP - BCB - _SENAPE 101% 34% 297%

5 IQC a la Gestión Presupuestaria _Soberana MEFP 73% 98% 75%

6 IQC de Política Tributaria Soberana SIN - AN - AJ - _{RUAT - MEFP} 99% 85% 117%

7 IQC de la Gestión de Deuda Pública MEFP 100% 27% 368%

8 IQC de los Objetivos de la Ley de _{Servicios Financieros} ASFI 147% 84% 175%

9 IQC de la Supervisión en Servicios _Financieros UIF - MEFP - APS 109% 99% 110%

10 IQC a la a la Bolivianización BCB 107% 31% 348%

11 IQC de la Rentabilidad en las _{Empresas Públicas} ASP-B - DAB 110% 57% 194%

12 IQC a la Administración Institucional _Eficiente MEFP Y SUS _EBTS 152% 88% 173%

13 IQC de Sistemas de Gestión e _{Información Fiscal} MEFP 106% 78% 135%

14 IQC a la Transparencia y el Control _{Interno de la Gestión Pública} MEFP Y SUS _EBTS 100% 93% 108%

15 IQC de Justicia Tributaria AIT 100% 98% 102%

TOTAL 102% * 62% 164%

IQC = Indicador Quinquenal de Cumplimiento

* Resultado obtenido de los cálculos realizados en el Cuadro N° 1 ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP

(17)

17 CUADRO N° 4: AVANCE DE EFECTIVIDAD

N° INDICADORES ESTRATÉGICOS _{MINISTERIALES} RESPONSABLES %AV. FISICO O _EFICACIA PONDERACIÓN _QUINQUENAL 1 IQC a la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la

Ley de Pensiones APS 91,21 20%

2 IQC al Fortalecimiento del _{Sistema Integral de Pensiones} SENASIR - _MEFP 100,51 20%

3 IQC de la Gestión de Zonas _Portuarias ASP-B 81,25 20%

4 IQC a la Elaboración y Análisis de _{Políticas Fiscales} MEFP - BCB - _SENAPE 100,74 20%

5 IQC a la Gestión Presupuestaria _Soberana MEFP 73,37 20%

6 IQC de Política Tributaria _Soberana SIN - AN - AJ - _{RUAT - MEFP} 98,70 20%

7 IQC de la Gestión de Deuda _Pública MEFP 100,00 20%

8 IQC de los Objetivos de la Ley de _{Servicios Financieros} ASFI 147,07 20%

9 IQC de la Supervisión en Servicios _Financieros UIF - MEFP - _APS 108,70 20%

10 IQC a la a la Bolivianización BCB 106,95 20%

11 IQC de la Rentabilidad en las _{Empresas Públicas} ASP-B - DAB 110,32 20%

12 IQC a la Administración _{Institucional Eficiente} MEFP Y SUS _EBTS 152,00 20%

13 IQC de Sistemas de Gestión e _{Información Fiscal} MEFP 106,06 20%

14 IQC a la Transparencia y el Control Interno de la Gestión Pública

MEFP Y SUS

EBTS 99,74 20%

15 IQC de Justicia Tributaria AIT 100,00 20%

TOTAL 102,26% 20% 20,45% ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP

(18)

18

AVANCE DE EFECTIVIDAD:

En el cuadro N° 4 se observa el porcentaje de avance de físico o eficacia (Cuadro N°1) y la ponderación del 20% establecida para la gestión 201610_.

El avance de efectividad, es el resultado alcanzado en la gestión en relación a lo esperado al finalizar el quinquenio (2016-2020), se obtiene multiplicando el Avance de Eficacia (102, 26%) por la calificación ponderada para la gestión 2016 (20%), teniendo como resultado un 20,45% que es mayor al esperado, para la gestión 2020 se espera alcanzar o superar el 100%

AVANCE DE ECONOMICIDAD:

Para el cumplimiento de los objetivos de cada una de las Acciones Estartégicas Ministeriales, el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y sus Entidades Bajo Tuición hicieron uso de recursos humanos, es decir, la capacidad de análisis, resolución e interpretación de cada servidor público; además se utilizaron los recursos financieros de manera eficiente; se crearon y mejoraron los sistemas informáticos y las Bases de Datos; todos estos aspectos en conjunto permitieron un ahorro considerable de recursos monetarios, reducción de tiempo y trámites.

COMPATIBILIDAD ENTRE ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL (AEM) Y ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS (MEFP) Y SUS ENTIDADES BAJO TUICIÓN

El cuadro N°5 nos muestra el presupuesto programado y ejecutado del MEFP y de cada Entidad Bajo Tuición en relación a la ejecución de las 15 Acciones Estratégicas Minsiteriales.

CONCLUSIONES

Después de haber concluido el análisis realizado no se detectó algún indicador que presente algún riesgo mayor en relación su cumplimiento, más al contrario el avance de los objetivos están dentro de los parámetros esperados, varias de las acciones fueron cumplidas con una calificación igual o mayor al 100%, sin embargo algunas acciones no alcanzaron la calificación ideal. Es así que para gestiones posteriores se realizaran las recomendaciones y/o medidas necesarias para que estos resultados no solo alcancen una calificación óptima sino también compensen los resultados de gestiones anteriores.

(19)

19 CUADRO N° 5

ENTIDAD PRESUPUESTO EN Bs. TOTAL

MEFP 3.356.654,7 27.129.092,5 19.223.862,9 5.494.405,2 22.779.375,8 2.942.038,4 148.887.404,5 20.990.233,3 3.021.528,5 253.824.595,7 2.941.507,3 23.926.071,9 18.785.784,4 5.310.144,1 6.190.970,4 1.857.602,2 130.604.424,6 16.444.747,4 2.879.443,7 208.940.695,9 BCB 1.593.985.818 3.429.860 677.866.302,0 396.750,0 2.275.678.730,0 519.408.634 1.054.895 411.490.508,0 181.106,0 932.135.143,0 SIN 271.286.033,2 243.582.226,4 3.928.618,4 518.796.878,0 237.089.020,2 178.758.754,2 3.472.204,8 419.319.979,2 ASFI 90.622.743 377.975.656,0 1.806.812,0 470.405.211,0 76.046.110 307.739.529,0 1.697.784,0 385.483.423,0 AN 159.598.063 324.425.767,0 12.951.635,0 496.975.465,0 125.848.819 295.598.689,0 12.635.331,0 434.082.839,0 AIT 16.379.777,7 552.792,5 26.291.948,9 43.224.519,0 11.335.419,0 511.199,7 25.859.344,5 37.705.963,2 APS 150.282.304,7 62.111.000 20.262.328,0 1.023.495,8 233.679.128,5 125.088.032,0 63.430.989,5 19.020.084,3 989.835,4 208.528.941,1 RUAT 145.624 62.274.639,0 20.000,1 62.440.263,1 47.266 54.736.096,5 13.400,1 54.796.762,6 AJ 5.700.151,4 20.728.310,0 345.382,6 26.773.844,0 5.225.118,3 19.000.876,6 316.599,0 24.542.593,9 UIF 11.436.210,3 13.614.433,3 603.666,5 25.654.310,0 10.014.392,8 9.232.354,6 583.876,8 19.830.624,3 SENASIR 19.831.632,0 20.403.651,0 6.189.009,4 46.424.292,4 19.023.951,7 17.174.817,3 5.705.285,0 41.904.054,0 SENAPE 9.685.636 8.952.571,0 2.214.829,0 20.853.036,0 9.007.382,9 8.743.865,3 2.068.032,2 19.819.280,4 UCPP 44.818.762,3 2.000,0 44.820.762,3 18.433.238,9 2.000,0 18.435.238,9 ASP-B 41.693.250,2 13.797.613,8 58.810.956,5 698.179,5 115.000.000,0 27.509.910,9 9.433.940,5 36.643.392,3 374.340,2 73.961.583,9 DAB 134.413.293 70.643.663,0 432.826,0 205.489.782,0 74.791.068,9 52.937.763,1 209.837,3 127.938.669,3

AEM 1 AEM 2 AEM 3 AEM 4 AEM 5 AEM 6 AEM 7 AEM 8 AEM 9 AEM 10 AEM 11 AEM 12 AEM 13 AEM 14 AEM 15 TOTAL

150.282.304,7 23.188.286,7 41.693.250,2 1.630.800.546,5 19.223.862,9 442.224.276,7 22.779.375,8 90.622.743,0 76.489.248,7 3.429.860,0 148.210.906,8 2.109.626.447,5 20.990.233,3 34.187.525,3 26.291.948,9 4.840.040.816,9 125.088.032,0 21.965.459,0 27.509.910,9 552.342.088,7 18.785.784,4 373.520.367,6 6.190.970,4 76.046.110,0 75.302.984,4 1.054.895,0 84.225.009,4 1.571.449.812,7 16.444.747,4 31.640.274,7 25.859.344,5 3.007.425.791,0

Presupuesto Programado Presupuesto Ejecutado

(20)

(21)

21

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 1

Dar continuidad al programa Social de la Renta Dignidad e incrementar el número de asegurados independientes de los Fondos del Sistema Integral de Pensiones administrados por el Estado y socializar la Ley de Pensiones.

1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la Ley de Pensiones (IQCRDASLP)

Responsables: Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros (APS)

Descripción: Esta acción esta compuesta por 3 subindicadores: Indicador Quinquenal de

Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad, el Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Inclusión de Asegurados Independientes en el SIP (a partir del 2019) y el Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones

Análisis de Eficacia:

El indicador referido al pago de la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la Ley de Pensiones alcanzó un 91,21% de cumplimiento.

Este resultado se alcanzó mediante el pago de la Renta Dignidad, beneficiando a más adultos mayores (IQCPRD=71,42%), y además se socializó a la población mayor a 18 años de edad sobre la Ley de Pensiones, respecto a derechos y obligaciones que enmarca la misma. (IQCSLP=111%); ambos indicadores multiplicados por sus ponderaciónes (0,5 – 0,5) permitieron alcanzar dicha calificación. Cabe aclarar que dichas ponderaciones fueron establecidas en el PEM del MEFP (Anexo N°1). Análisis de eficiencia:

Para cumplir con el objetivo de este indicador, a continuación se detalla el presupuesto programado y ejecutado:

Responsable APS

Presupuesto Programado 150.282.304,74 Presupuesto Ejecutado 125.088.031,97 Porcentaje de Ejecución 83,24%

Relacionando el avance físico (92,21%) con la ejecución presupuestaria (83,24%) se puede evidenciar que el cumplimiento de este indicador es eficiente (1,10) según parámetros establecidos. Análisis de Efectividad:

El avance del Indicador ponderado muestra un 18,24% de cumplimiento siendo inferior al esperado para la gestión 2016, lo que significa que el incremento de beneficiarios de la Renta Dignidad fue menor al incremento poblacional proyectado por el INE, sin embargo la socialización en el Marco de la Ley de Pensiones se realizó de manera efectiva superando la meta establecida. Hasta el 2020 se prevé continuar con un mejor nivel de cumplimiento para asi lograr el 100% de cumplimiento.

Análisis de Economicidad:

Para el pago de la Renta Dignidad, se utilizan recursos humanos, técnicos y de logística, para esta gestión se ha implementado el registro y pago mediante el registro biométrico, permitiendo un ahorro considerable de tiempo, trámites y costos. Para realizar la socialización de la población en el marco de la Ley de Pensiones N°065, se ha utilizado material informativo impreso, presentaciones informáticas y se han movilizado recursos humanos en algunos casos con pasajes y viáticos.

IACRDASLP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la Ley de Pensiones

Pond - IQCRDASLP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Renta Dignidad, Asegurados y Socialización de la Ley de Pensiones

Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP

El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACRDASLP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo roja representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCRDASLP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).

(22)

22

RESUMEN DE SUBINDICADORES SUBINDICADOR 1.1.

Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad (IQCPRD)

El indicador referido al Pago de la Renta Dignidad alcanzó un 71,42%

(IACPRD) de cumplimiento, a su vez el resultado del indicador ponderado alcanzó un 14,28% (IQCPRD).

El objetivo del indicador es lograr que el incremento de la Población Beneficiada de este bono sea mayor al incremento de la cantidad proyectada por el INE.

En la gestión 2016 se benefició en total a 977.759 personas, es necesario señalar que el dato 2016 se completa luego de un año y un mes finalizado un año calendario. debido a que la vigencia de cobro de cada periodo es de 12 meses a partir de su habilitación.

IACPRD: Indicador Anual de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad

Pond-IQCPRD: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad Elaboración: Dirección General de Planificación - MEFP

SUBINDICADOR 1.2.

Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones (IQCSLP)

El indicador referido a la Socialización de la Ley de Pensiones alcanzó un 111,00% (IACSLP) de cumplimiento, a su vez el resultado del indicador ponderado alcanzó un 22,20% (IQCSLP)

Este indicador pretende capacitar a una mayor cantidad personas mayores de 18 años en el marco de la Ley de Pensiones, brindando conocimiento sobre los derechos y obligaciones que se enmarcan en la Ley. Se llevó adelante capacitaciones, ferias y presentaciones con el fin de socializar a la población. En el 2016 la Población Socializada en materia de la Ley de Pensiones ha sido de 2.220 personas mayor a la meta establecida de 2.000 personas.

IACSLP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones

Pond - IQCSLP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones Elaboración: Dirección General de Planificación - MEFP

(23)

23

1.1 Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad (IQCPRD)

Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros (APS)

Concepto: Este indicador busca garantizar el cumplimiento del pago de la Renta

Dignidad, asegurando la continuidad de este bono y la mejora en la cobertura de

beneficiarios. Se pretende lograr que el incremento de la población beneficiada de la Renta Dignidad sea mayor al incremento de la población en edad de recibir dicho beneficio.

∆ Pob ≥60: Incremento de la Población mayor o igual a 60 años (Fuente: INE) ∆ Pob Ben RD: Incremento Población Beneficiada de la Renta Dignidad. (Fuente: APS) IACPRD: Indicador Anual de Cumplimiento al Pago de la RD

En el gráfico las barras muestran la variación de la población respecto al año anterior (eje izquierdo), la barra azul hace referencia a las personas ≥ 60 años, y la barra verde hace referencia a las personas beneficiarias de la Renta Dignidad, asimismo los círculos morados expresan la relación entre ambas variaciones de poblaciones y es igual al Indicador Anual de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad (IACPRD) (eje derecho)

El indicador referido al Pago de la Renta Dignidad alcanzó a 71,42% de cumplimiento, es decir, el incremento de la Población Beneficiada de este bono es menor al incremento de la cantidad proyectada por el INE.

En la gestión 2016 se beneficio en total a 977.759 personas, es necesario señalar que el dato oficial 2016 se completa luego de un año y un mes finalizado el año calendario, debido a que la vigencia de cobro de cada periodo es de 12 meses a partir de su habilitación.

Análisis de Eficiencia:

Para cumplir con el objetivo de este indicador, se utilizó el 90,16% de los recursos presupuestados (de Bs104.758.152,70 se utilizó Bs94.451.874,32) dando un resultado de 0,79 (79%) que representa un nivel de ineficiencia, esto conforme a los parámetros aplicados.

Análisis de Efectividad:

El avance del Indicador Ponderado alcanzó un 14,28% de cumplimiento, siendo inferior al esperado para la gestión 2016.

Al conocer que la información se completa posterior a la gestión vigente podemos decir que es posible lograr el objetivo del indicador en relación a las metas de las proyecciones estadísticas. De la misma forma, para la gestión 2017 y las gestiones posteriores, se realizarán las gestiones necesarias para poder cumplir con las metas proyectadas por el INE.

Para el pago de la Renta Dignidad, aparte de los fondos y recursos económicos necesarios, se utilizan recursos humanos, técnicos y de logística. Una de las mejoras importantes en términos de economicidad ha sido la implementación del registro y pago mediante el registro biométrico, lo cual permite un ahorro considerable de tiempo, trámites y costos para efectuar dicho pago.

IACPRD: Indicador Anual de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad

Pond-IQCPRD: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Pago de la Renta Dignidad

Elaboración: Dirección General de Planificación - MEFP

El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACPRD) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCPRD), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual).

(24)

24

1.2 Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones (IQCSLP)

Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros (APS)

Concepto: Este indicador busca contar con una mayor cantidad personas mayores de 18

años capacitadas en el marco de la Ley de Pensiones, las cuales tendrán conocimiento de los derechos y obligaciones que se enmarcan en la misma.

Pob Soc LP: Población Socializada Ley de Pensiones (Fuente: APS)

Meta Pob Soc LP: Meta de Población Socializada Ley de Pensiones (Fuente: MEFP) IACSLP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones. Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP

En el gráfico las barras muestran el número de habitantes (eje izquierdo), la barra verde hace referencia a la población socializada en el marco de la Ley de pensiones y la barra azul hace referencia a la meta establecida de población socializada en el marco de la Ley de Pensiones, asimismo los círculos morados expresan la relación entre las variables anteriormente mencionadas y es igual al Indicador de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones (IACSLP) (eje derecho).

El indicador referido a la Socialización de la Ley de Pensiones alcanzó a 111%, de cumplimiento, es decir, la Población Socializada en materia de la Ley de Pensiones, ha sido mayor a la meta establecida de 2.000 personas.

Para cumplir con el objetivo de este indicador, se utilizó el 67,30% de los recursos presupuestados (de Bs 45.524.152,04 se utilizó Bs30.636.157,65)dando un resultado de 1,65 (165%), que representa un nivel de Eficiencia, esto conforme a los parámetros aplicados.

El avance del Indicador Ponderado alcanzó un 22,20% de cumplimiento siendo superior al esperado para la gestión 2016, lo que significa que es posible cumplir con las metas establecidas. De la misma forma, para la gestión 2017 y las siguientes gestiones, se

continuará llevando adelante

capacitaciones, ferias y presentaciones con el fin de socializar a la población en el marco de la Ley de Pensiones.

Para realizar la socialización de la población en el marco de la Ley de Pensiones N°065, se ha utilizado material informativo impreso, presentaciones informáticas y se han movilizado recursos humanos en algunos casos con pasajes y viáticos.

Para reducir los costos de socialización, en muchos casos, los ambientes son propiciados por los solicitantes u organizaciones a quienes se bridan estas socializaciones.

IACSLP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones Pond - IQCSLP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Socialización de la Ley de Pensiones

El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACSLP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCSLP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual).

(25)

25

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 2

Fortalecer el Sistema Integral de Pensiones mediante el análisis y la evaluación constante para la adecuada toma de decisiones y la generación de nueva normativa, ampliando el número de asegurados con reconocimiento de aportes a través de la Compensación de Cotizaciones.

2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Fortalecimiento del Sistema Integral de Pensiones (IQCFSIP)

Responsables: Servicio Nacional del Sistema de Reparto y Dirección General de Pensiones (DGP-MEFP)

Descripción: Esta acción esta compuesta por 2 subindicadores: Indicador Quinquenal de

Cumplimiento de Análisis y Evaluación del SIP y el Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones.

El indicador referido al fortalecimiento del Sistema Integral de Pensiones alcanzó un 100,51% de cumplimiento.

Se analizó y evaluó de manera constante la información del Sistema Integral de Pensiones, para la adecuada toma de decisiones y generación de nueva normativa (IQCAESIP=100%), también se incrementó las certificaciones de aportes de la Compensación de Cotizaciones. (IQCRACC=101%); ambos indicadores multiplicados por sus ponderaciónes (0,5 – 0,5) permitieron alcanzar dicha calificación.

Cabe aclarar que dichas ponderaciones fueron establecidas en el PEM del MEFP (Anexo N°2). Análisis de eficiencia:

Relacionando el avance físico (100,51%) con la ejecución presupuestaria (94,73%) se puede evidenciar que el cumplimiento de este indicador es eficiente (1,06) según parámetros establecidos.

El avance del Indicador ponderado muestra un 20,10% de cumplimiento siendo superior al esperado para la gestión 2016. Significa que se cumplieron con la publicación de dos Boletines de Pensiones, además se cumplió con la meta establecida de Reconocimiento a la Certificación de Cotizaciones (CC), se prevé continuar con el mismo ritmo de cumplimiento para las gestiones posteriores.

Para los boletines publicados, se utilizó como fuente la información mensual enviada por la Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros (APS) y el Servicio Nacional del Sistema de Reparto (SENASIR). La redacción y elaboración de cuadros y gráficos fueron desarrolladas con información validada y verificada. Para el logro de la certificación de la CC se realizaron actividades adicionales como las Comisiones Móviles de Notificación, Publicaciones de Prensa y Socializaciones. Insumos aplicados para poner en conocimiento de los Asegurados los documentos inherentes al Cálculo de CC, posibilitando el incremento en la emisión de Certificados. Se dio lugar a la reducción de tiempos de atención en el momento de otorgar la certificación, a través de la implementación de procedimientos abreviados específicos para algunos sectores.

IACFSIP: Indicador Anual de Cumplimiento al Fortalecimiento del Sistema Integral de Pensiones

Pond – IQCFSIP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Fortalecimiento del Sistema Integral de Pensiones Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP

El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACFSIP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo roja representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCFSIP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).

Responsable SENASIR MEFP TOTAL Presupuesto Programado 19.831.631,97 3.356.654,69 23.188.286,66 Presupuesto Ejecutado 19.023.951,70 2.941.507,28 21.965.458,98 Porcentaje de Ejecución 95,93% 87,63% 94,73%

(26)

26

RESUMEN DE SUBINDICADORES SUBINDICADOR 2.1.

Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Análisis y Evaluación del SIP (IQCAESIP)

El indicador referido al Análisis y Evaluación del Sistema Integral de Pensiones alcanzó a 100% de cumplimiento (IACAESIP), a su vez el resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCAESIP). Los 2 boletines presentados detallan todos los indicadores estadísticos relacionados con el Sistema Integral de Pensiones como ser los Asegurados, la Recaudación, Mora, Rentabilidad y total de Fondos, Jubilados, Renta Dignidad, entre otros. Además es necesario señalar que la publicación de estos boletines aplica la política de transparencia, comunicación y socialización del MEFP hacia la población en general

IACAESIP: Indicador Anual de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP.

Pond - IQCAESIP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP. Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP

SUBINDICADOR 2.2.

Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones (IQCRACC)

El indicador referido al Reconocimiento de Aportes de la CC alcanzó un 101,01% de cumplimiento (IACRACC), a su vez el resultado del indicador ponderado alcanzó un 20,20% (IQCRACC).

Este indicador pretende que más personas cuenten con sus certificaciones de aportes a través de la Compensación de Cotizaciones (CC) para una jubilación oportuna. Al cabo de la gestión 2016 se logró 11.845 certificaciones, es decir, 570 certificaciones más que en la gestión 2015.

IACRACC: Indicador Anual de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones

Pond-IQCRACC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones Elaboración: Dirección General de Planificación - MEFP

(27)

27

2.1 Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Análisis y Evaluación del SIP (IQCAESIP)

Dirección General de Pensiones - MEFP

Concepto: Este indicador refleja el cumplimiento al análisis y evaluación de

manera constante del Sistema Integral de Pensiones (SIP), a través de la

publicación de boletines que detallan: el análisis de los 3 regímenes (contributivo, semicontributivo y no contributivo), su evolución y un criterio definido sobre los datos mencionados.

Boletín económico:

SistemaIntegral de Pensiones

El indicador referido al Analisis y Evaluación del Sistema Integral de Pensiones alcanzó a 100% de cumplimiento, es decir, se cumplió el objetivo planteado sobre la cantidad de Boletines publicados para la gestión 2016. Los 2 boletines presentados detallan todos los indicadores estadísticos relacionados con el SIP como ser los Asegurados, Recaudación, Mora, Rentabilidad y total de Fondos, Jubilados, Renta Dignidad, entre otros.

Para cumplir con el objetivo de este indicador, se utilizó el 87,63% de los recursos presupuestados (de Bs3.356.654,69 se utilizó Bs2.941.507,28) dando un resultado de1,14 (114%), que representa un nivel de Eficiencia, esto conforme a los parámetros aplicados.

El avance del Indicador Ponderado alcanzó un 20% de cumplimiento siendo el esperado para la gestión 2016, lo que significa que con las publicaciones realizadas se está aplicando la política de transparencia, comunicación y socialización del MEFP hacia la población, respecto al Sietema Integral de Pensiones. Se espera que para la gestión 2017, se publiquen de la misma manera 2 boletines para que estos sean socializados al público en general.

Para los boletines publicados, se utilizó como fuente la información mensual enviada por la Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros – APS y el Servicio Nacional del Sistema de Reparto – SENASIR. La redacción y elaboración de cuadros y gráficos fueron desarrolladas con información validada y verificada. Asimismo, en cada nueva publicación del boletín se incrementan gradualmente artículos y cuadros que enriquecen los datos presentados sobre SIP. IACAESIP: Indicador Anual de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP.

Pond - IQCAESIP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP.

Elaboración: Dirección General de Planificación - MEFP

La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAESIP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo la línea roja representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCAESIP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).

(28)

28

2.2 Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones (IQCRACC)

Servicio Nacional del Sistema de Reparto (SENASIR)

Concepto: Este indicador busca que más personas cuenten con sus

certificaciones de aportes a través de la Compensación de Cotizaciones (CC) para una jubilación oportuna.Con este indicador se pretende alcanzar un incremento fijo mínimo anual equivalente al 4% cada año en base al 2015, en la certificación de aportes a través de la Compensación de Cotizaciones.

Cert CC: Certificados de la Compensación de Cotizaciones (Fuente: SENASIR) Meta Cert CC: Establecido en el Plan Estratégico Ministerial

IACRACC: Indicador Anual de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones

En el gráfico las barras muestran el número de certificaciones emitidas de la CC (eje izquierdo), la barra verde son los certificados de CC y la barra azul es la meta establecida de certificaciones, asimismo los círculos morados muestran el cumplimiento de la emisión de certificados para cada gestión y es igual al Indicador de

Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones (IACRACC) (eje derecho).

El indicador referido al Reconocimiento de Aportes de la CC alcanzó un 101% de cumplimiento.

Se estableció un incremento fijo mínimo anual equivalente al 4% cada año en base al 2015 (11.275 certificaciones), es decir una meta constante de 451 certificaciones adicionales cada año en base al 2015. Al cabo de la gestión 2016 se logró 11.845 certificaciones, equivalente a un incremento de 5.05%.

Para cumplir con el objetivo de este indicador, se utilizó el 95,9% de los recursos presupuestados (de Bs19.831.631,97 se utilizó Bs19.023.951,70) dando un resultado de1,05 (105%), que representa un nivel de Eficiencia, esto conforme a los parámetros aplicados.

El avance del Indicador Ponderado alcanzó un 20,20% de cumplimiento siendo superior al esperado para la gestión 2016, lo que significa que los mecanismos y acciones que se tomaron fueron efectivos.

Para la gestión 2017 se preveé dar continuidad a las acciones asumidas, referidas a la mejora en la comunicación de la otorgación de la CC, optimización de tiempos y realización de comisiones móviles de notificación de documentos pendientes.

Se logró cumplir con el objetivo realizando actividades adicionales como las Comisiones Móviles de Notificación, Publicaciones de Prensa y Socializaciones. Insumos aplicados para poner en conocimiento de los Asegurados los documentos inherentes al Cálculo de CC, posibilitando el incremento en la emisión de Certificados.

Se dio lugar a la reducción de tiempos de atención en el momento de otorgar la certificación, a través de la implementación de procedimientos abreviados específicos para algunos sectores.

IACRACC: Indicador Anual de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones

Pond-IQCRACC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Reconocimiento de Aportes de la Compensación de Cotizaciones

La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACRACC) ajustado al 100% a cada año. Asimismo la línea roja representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCRACC), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).

(29)

29

ACCIÓN ESTRATÉGICA MINISTERIAL 3

Contribuir al desarrollo económico y social del país mediante la gestión de nuevos puertos habilitados para los Océanos Pacífico y Atlántico.

3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de la Gestión de Zonas Portuarias (IQCGZP)

Responsables: Administración de Servicios Portuarios de Bolivia (ASP-B)

Descripción: Esta acción esta compuesta por 1 subindicador: Indicador Quinquenal de

Cumplimiento a la Gestión de las Zonas Portuarias

El Indicador referido a la Gestión de las Zonas Portuarias alcanzó un 81,25% de cumplimiento. Se gestionaron acciones iniciales para habilitar los puertos, para el tránsito de mercancías desde y hacia el océano Pacífico y Atlántico (IQCGZP=81,25%); al ser un solo subindicador, el mismo fue multiplicado por su ponderación (1) permitiendo alcanzar dicha calificación.

Cabe aclarar que dicha ponderación fue establecida en el PEM del MEFP (Anexo N°3). Análisis de eficiencia:

Responsable ASP-B Presupuesto Programado 41.693.250,18 Presupuesto Ejecutado 27.509.910,90 Porcentaje de Ejecución 65,98% Relacionando el avance físico (81,25%) con la ejecución presupuestaria (65,98%) se puede evidenciar que el cumplimiento de este indicador es eficiente (1,23) según parámetros establecidos. Análisis de Efectividad:

El avance del Indicador ponderado muestra un 16,25% de cumplimiento siendo inferior al esperado para la gestión 2016. Se cumplieron con una actividad en la gestión de ambas zonas portuarias, Pacífico y Atlántico, se prevé realizar las activides progrmadas para llegar al 2020 con el cumplimiento total del objetivo.

Como parte de la política de la ASP-B, la asignación de recursos financieros se realiza de forma gradual y a requerimiento para los compromisos administrativos y operativos donde la ASP-B presta servicios portuarios (Arica, Antofagasta, Matarani, Ilo, Villeta, Rosario)

IACGZP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Gestión de Zonas portuarias

Pond - IQCGZP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Gestión de Zonas portuarias

El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACGZP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCGZP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual).