FATCA
Alcance y Transparencia Mundial
Servicios FATCA de Foodman
con ALTASOL
VALOR DE OFERTA
Foodman, P.A. Contadores Públicos (CPAs) y
Asesores Especializados - identificaron este desafío de cumplimiento con la Ley FATCA, y han preparado una aproximación práctica y rentable escalonada a la medida de los usuarios para ayudar a las FFIs
(foreign financial institutions) con la puesta en práctica de la Ley FATCA.
ANTECEDENTES DE FOODMAN Y SUS
CONSULTORES
Consultores Especializados de Gran Experiencia que combinan una Amplia Experiencia Bancaria (20 años y más) con el Conocimiento en Profundidad de la Ley FATCA;
Una filosofía de formación donde los Consultores
Especializados de Foodman imparten la capacitación y facilitan las herramientas necesarias para que las FFIs puedan llevar a cabo, por su cuenta, tanta parte del trabajo como les sea posible, reduciendo por
consiguiente sus costos de operación para la aplicación del proyecto.
Stanley Foodman
CEO Foodman CPAs & Advisors
T: 1(305) 365-1111 E Mail: [email protected] Web: www.foodmanpa.com
Stanley Foodman es el Director General de Contadores Públicos y Asesores Foodman (Foodman CPAs & Advisors). El Señor Foodman es especialista en asuntos tributarios nacionales e internacionales incluyendo la conformidad de obligaciones tributarias y cuestiones polémicas relacionadas con el Servicio de Rentas Internas (IRS por su sigla en inglés). El Señor Foodman utiliza su amplia experiencia como contable forense y la reputación como testigo experto para representar a clientes en la resolución de sus asuntos de conformidad tributaria, incorporando el programa de divulgación y discusión tributaria voluntaria. El Señor Foodman y su equipo de contadores también representan a clientes con una amplia gama de aspectos contables incluyendo conformidad, divulgación voluntaria, tributación corporativa e individual, impuesto sucesorio e inmobiliario y de fiducia y planificación del patrimonio. Foodman CPAs y Asesores está clasificada de manera consistente como una de las firmas de contabilidad más prominentes del sur de la Florida. Foodman CPAs y Asesores representan a personas y negocios de todo el mundo incluyendo Estados Unidos, América Latina, Europa, y el Oriente Medio.
Paul Koch
CEO y Fundador de Altasol
T: 1(305) 586-5309 E-Mail: [email protected] Web: altasolus.com
Paul Koch es el CEO y fundador de ALTASOL - Risk Management Solutions. Ubicado en Miami, Florida, ALTASOL, con socios estratégicos en Estados Unidos y America Latina,, ofrece servicios de asesoría de gestión de riesgo, incluyendo:
• Riesgo de crédito
• Riesgo de mercado
• Riesgo operacional
• Riesgo de cumplimiento – incluyendo FATCA
En el tema de FATCA, ALTASOL esta asociado con Foodman PA, firma especializada en servicios estadounidenses e internacionales de contabilidad forense, impuestos y litigio.
Paul previamente fue el CEO de ABN AMRO Bank N.V. - Miami Agency (1987 – 2000). En ese cargo gerenció varias líneas de negocio regionales en Latino América que incluyeron instituciones financieras, banca corporativa, telecom y banca privada. Fue Managing Director de OFFITBANK (2001-2002) donde era responsable por negocios al segmento de ultra high net worth en Latino América. Desde el 2005 al 2008, Paul fue el CEO de la operación en USA de Sella Holding Banca, S.P.A. (grupo Italiano de banca comercial) centrado en banca privada.
Antecedentes de La Ley FATCA
Fuerzas Promotoras
• 53 países están en discusiones con el Departamento de la Tesorería de los Estados Unidos
• Socios de la Ley FATCA incluyen actualmente:
• Modelo 1- 7 países (Reino Unido, México, Dinamarca, Irlanda, Alemania, España y Noruega
• Modelo 2 – 2 países (Suiza y Japón)
• Transparencia Global es ahora una iniciativa global • Participación “No es una Opción”
• Palanquear el impulso de Anti-Lavado de Dinero
• Agentes fiscales del IRS posicionados fuera de los Estados Unidos • Miles de millones de dólares están en juego
Que es?
➔
Ley de Conformidad Tributaria de Cuentas Extranjeras
➔
Sancionada como Ley en marzo de 2010
➔
Reglamentaciones Finales Promulgadas en enero 2013
➔Los Países Suplentes (Socios de la Ley FATCA) y las
Instituciones Financieras a Nivel Mundial deben reportar y
retener contra ciertas cuentas y estructuras donde los
propietarios beneficiarios sean contribuyentes norte
americanos
No es una Opción
➔
Riesgo de No Someterse a la Conformidad
Retención del 30% – comenzando julio 1 del 2014
Relaciones Bancarias de Corresponsalía
Aislamiento
Percepción de falta de transparencia (Delito
financiero catalogado dentro de la misma categoría de Lavado de Dinero)
Servicios de FATCA
1. Pre- Implementación - Evaluación del Impacto de la
Pre aplicación de la Ley FATCA
2. Implementación- Puesta en Práctica de Políticas y
Procedimientos de la Ley FATCA
A. Manual de FATCA preparado por Foodman B. Mesa de Ayuda - Help Desk
C. Opciones Adicionales de Apoyo
3. Desarrollo de Programa de Auditoria de FATCA
4. Auditoría Interna del Cumplimiento de la Ley FATCA
5. Capacitación y Consultoría de Cumplimiento a Clientes
Servicios de FATCA
1. Pre- Implementación - Evaluación del Impacto de la
Pre aplicación de la Ley FATCA
A. Capacitación al Banco
B. Entrega de Cuestionario Foodman del Análisis de Impacto de FATCA (“ISQ”)
C. Análisis y Revisión Detallada del Impacto
Servicios de FATCA
Capacitación al Banco
A. Alta Gerencia – FATCA y tendencias mundiales B. Equipo de Trabajo FATCA
C. Jefes de Departamentos – FATCA y requisitos para apoyar programa
-Servicios de FATCA
2. Implementación- Puesta en Práctica de Políticas y
Procedimientos de la Ley FATCA - Servicios
A. Manual de FATCA preparado por Foodman
B. Mesa de Ayuda - Help Desk (modulos de horas)
C. Opciones Adicionales de Apoyo (Distintos Niveles de Apoyo)
Servicios de FATCA
2. Implementación- Puesta en Práctica de Políticas y
Procedimientos de la Ley FATCA - Requerimientos
A. Lanzamiento de Proyecto
B. Comunicación Roles y Responsabilidades C. Definición Plan Detallado
i. Reorganizaciones Necesarias
ii. Definición nuevos Procesos e Informes iii. Debida Diligencia de Cuentas
Servicios de FATCA
Manual de Implementación Preparado por Foodman
A. Guía Practica Para FFI’s
B. Diseñado por un Equipo de Profesionales de la Banca y Tributación Internacional
C. Incluye un Cuestionario de Análisis de Impacto Inicial y un Suplemento Sobre la Política de KYC
D. Se Convierte en un Manual Oficial de Políticas y
Procedimientos de la Institución (requerimiento de la Ley FATCA – copia de la cual puede ser exigida por el IRS de USA)
Servicios de FATCA
Mesa de Ayuda (Help Desk)
A. Provee información bajo solicitudes de ayuda sobre temas específicos comunicados por email o teléfono
B. Respuestas son proveídas en escrito
C. Costo es basado en módulos de 10 horas cada uno
D. Provee flexibilidad al cliente para optimizar uso de sus propios recursos con respaldo de especialistas de Foodman para
Servicios de FATCA
Opciones Adicionales de Apoyo
A. Asistencia de un (1) Asesor de Foodman, Especializado en la Ley FATCA, a reuniones con Autoridades Reguladoras locales, Asociaciones de Intermediarios-Agentes o Clientes Bancarios Institucionales;
B. Un número creciente de horas de soporte durante la puesta en práctica (disponible en el sitio o a distancia, según se requiera); C. Actualizaciones anuales del Manual sobre la Ley FATCA y reglamentaciones de dicha ley.
Servicios de FATCA
3. Auditoría Interna de la Ley FATCA – Desarrollo del
Programa
A. Un Asesor Especializado de Foodman viajará al Cliente
B. Consultor trabajara con el Funcionario Responsable de la Ley FATCA y a un equipo de Auditoría Interna
Servicios de FATCA
4. Auditoría Interna del Cumplimiento de la Ley FATCA
A. Un Asesor Especializado de Foodman viajará al Cliente
B. Consultor trabajara con el Funcionario Responsable de la Ley FATCA y a un equipo de Auditoría Interna e impartirá la
Servicios de FATCA
5. Capacitación y Consultoría de Cumplimiento a Clientes
Foros de Clientes para los Clientes Contribuyentes
Americanos Impactados por la Ley FATCA a quienes
les pueda preocupar su estado de conformidad con la
Ley FATCA.
Puntos de Contacto
1. sra. Cathy McGrail, Marketing Director de Foodman P.A., CPA’s & Advisors (Miami, FL)
Email: [email protected] Teléfono: 1(305) 365-1111
2. sra. Etty Foodman, CFO de Foodman P.A., CPA’s & Advisors (Miami, FL) Email: [email protected]
Teléfono: 1(305) 365-1111 3. sr. Paul Koch, CEO de ALTASOL
Email: [email protected] o [email protected] Teléfono: 1(305) 586-5309
