Factores de Riesgo de LAFTCO

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ABANCORD 2016

Factores de Riesgo de LAFTCO

Alejandro Laguna Cano

Responsable Gestión del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Crimen Organizado

Fundación para las Microfinanzas BBVA Noviembre 2016 ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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“Los dos días más importantes en la vida de

un ser humano, son el día en que nace y el día

en que descubre su propósito.”

Samuel Langhorne Clemens Seudónimo: Mark Twain

©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Lo que

no

es esta presentación…

• No es la única visión… • No es la única solución… • No es la verdad absoluta… • No es la única interpretación… ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Algunas cifras de República Dominicana…

240

personas en prisión por cada 100 mil habitantes (Entre 2005 y 2013)

230 Latinoamérica y el Caribe 144 Global

22,1

homicidios por cada 100 mil habitantes (Entre 2008 y 2012)

23,2 Latinoamérica y el Caribe 6,2 Global

Según el Índice de Desarrollo Humano 2015 (ONU)

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Algunas cifras de República Dominicana…

Según el BASEL AML Index 2016 (Basilea)

36 país

más expuesto a lavado de activos entre 149 países (Siendo 1 el de mayor nivel de riesgo y 149 el de menor nivel de riesgo)

Con mayor nivel de exposición que Angola, Ruanda, China, Gambia, Pakistán, Tailandia, Rusia, Bosnia-Herzegovina, entre otros.

Según Transparencia Internacional 2015

103 país

más corrupto entre 158países (Siendo 158 el más corrupto y 1 el menos corrupto)

Con niveles de corrupción similares a los de Etiopía, Kosovo, Moldavia, entre otros.

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22 de septiembre de 2016 ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Gestión del Riesgo de LAFTCO AUSTRALIA • AML / CFT Act ‐ 2006 • AUSTRAC Guidance Note

Risk Management an AML / CTF Programs 2007.

GAFI

GUIDANCE ON THE RISK-BASED APPROACH TO

COMBATING MONEY LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING

Junio 2007

La Reserva Federal de los Estados Unidos MANUAL DE SUPERVISIÓN DE LOS SISTEMAS ANTI-LAVADO 2006

Antecedentes

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http://www.fatf-gafi.org/documents/documents.jsp?lang=en ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Estándar de Administración de Riesgos ISO 31000 / ISO 31010

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Estándar de Gestión de Riesgos ISO 31000

ISO 31000 es una

familia de normas relacionadas con la gestión de

riesgos codificada por la Organización Internacional de Normalización ISO. El propósito de la norma ISO 31000:2009 es proporcionar principios y directrices genéricas sobre la gestión de riesgos. ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Técnicas de Apreciación / Valoración del Riesgo ISO 31010:2011

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ABANCORD 2016

Técnicas de Apreciación / Valoración del Riesgo ISO 31010:2011

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¿ Cómo aplicarlo en GRLAFTCO?

APRECIACIÓN / VALORACIÓN (i) Identificación

(ii) Análisis (iii) Evaluación TRATAMIENTO

(i) Selección de opciones (ii) Implementación planes

SEGUIMIENTO Y REVISIÓN CLIENTES PRODUCTOS CANALES JURISDICCIONES RI ES GO RE PU TA CION AL RI ES GO LE GA L FACTOR O FUENTE DE RIESGO RI ESG OS AS OC IAD OS

E

T A

P

A

S

SOCIOS Y/O ACCIONISTAS

PROVEEDORES COLABORADORES ALIADOS ESTRATÉGICOS ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Misión: Gestionar la incertidumbre generada por el Riesgo de LA/FT/CO

Procesos y Factores de Riesgo Análisis prospectivo y monitoreo de operaciones Análisis forense de casos

Control del Cumplimiento GRLAFTCO

Factores generadores de Riesgo de LAFTCO

Clientes Productos

Servicios Canales Zona geográfica

Jurisdicciones Proveedores Colaboradores Aliados Estratégicos

Información y Comunicación

Implementación de tratamientos, medidas de control y planes de acción

ISO 31000 ISO 31010 Estadística Minería de datos Estudio del Perfil Criminal Entes de Control Normatividad

Riesgo Legal Riesgo Reputacional

Socios y/o Accionistas Perspectiva Estratégica D im en si o n es m e todol ógi c a s ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Procesos y Factores de Riesgo ISO 31000 ISO 31010 Estructura de Procesos - Estratégicos - Misionales - De apoyo Gestionar Riesgos de LAFTCO ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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NTC-ISO 31000

Las organizaciones de todo tipo y tamaño enfrentan factores e influencias, internas y externas, que crean incertidumbre sobre si ellas lograrán o no sus objetivos. El efecto que esta incertidumbre tiene sobre los objetivos de una organización es el “riesgo”.

¿Qué es un Riesgo? ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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¿Qué compone un Riesgo de LAFTCO?

Factor de

Riesgo ¿Qué?

¿Por

qué? ¿Cómo? AsociadoRiesgo

Riesgo de LAFTCO

PROCESO

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Proceso: Vinculación de Clientes

Factor de Riesgo Clientes

Qué ? Pérdida de imagen Por qué ? Por desprestigio

Cómo ?

Cuando clientes de la entidad, la utilicen para la realización de

actividades de LAFTCO y sea divulgado este hecho por los medios de

comunicación

Riesgo Asociado Reputacional

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Proceso: Diseño de productos

Factor de Riesgo Producto / Servicio

Qué ? Sanciones

Por qué ? Incumplimiento de normas o _regulaciones

Cómo ?

Cuando los productos / servicios ofrecidos, no cuenten con un estudio

preliminar de riesgos de LAFTCO, exponiendo a la entidad y stakeholders a situaciones relacionadas con dichos delitos.

Riesgo Asociado Legal

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Probabilidad Frecuencia Posibilidad Impacto Consecuencia ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Casi certeza Dadas las circunstancias es inminente _{la materialización del riesgo.} 5 Moderado Alto Extremo Extremo Extremo

Probable Dada la naturaleza del riesgo es _{posible que ocurra muchas veces.} 4 Bajo Moderado Alto Extremo Extremo

Posible Dada la naturaleza del riesgo es _{posible que ocurra algunas veces.} 3 Bajo Moderado Alto Alto Extremo

Improbable Dada la naturaleza del riesgo es _{posible que ocurra pocas veces.} 2 Bajo Bajo Moderado Moderado Alto Raro No se percibe la materialización del riesgo, sin embargo puede ocurrir

bajo circunstancias excepcionales. 1 Bajo Bajo Bajo Bajo Moderado

1 2 3 4 5 Impacto Pr ob ab ili da d

Nivel de exposición

Severidad

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Nivel Descriptor R. LEGAL R. REPUTACIONAL

1 Insignificante No implica ninguna multa,

sanción o proceso legal

No tiene impacto sobre la participación en el mercado L s c o 2 Menor Incurrir en multas, sanciones, procesos judiciales de menor cuantía

Impacto de la participación en el mercado en el largo plazo L s o 3 Moderado Incurrir en multas, sanciones, procesos

judiciales de cuantía no muy alta

Participación del mercado afectada en el mediano plazo L s o 4 Mayor Incumplimiento a normativa, posibilidad de incurrir en multas, sanciones y procesos judiciales de mayor cuantía

Participación del mercado afectada seriamente en el corto plazo L s p 5 Catastrófico Incumplimiento regulatorio y contractual que podría generar multas de nivel institucional y procesos judiciales de elevada cuantía

Compromete la

permanencia del Banco en el mercado G q a

Im

pa

ct

o

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Criterios de calificación de controles:

(i) Diseño: Quien (Responsable de ejecución), Donde (Evidencia del control), Porque (Objetivo del control), Como (Detalle de la ejecución).

(ii) Frecuencia de aplicación del control: funcionalidad y oportunidad (periodicidad).

(iii) Grado de Automatización: Manual, Semiautomático, Automático.

(iv) Tipo de Control: Preventivo, Detectivo, Correctivo.

(v) Mezcla de controles: Valora si los riesgos están siendo adecuadamente mitigados por los tres tipos de control enunciados, permitiendo un adecuado ambiente de control. (vi) Documentación: Documentado, Sin documentar,

Desactualizado

Definición de criterios para la evaluación de controles

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Antes…

Matrices

Categorías de severidad

Rangos por nivel de exposición

Ahora…

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Categorías de severidad Rangos por nivel de exposición

Perfil de Riesgo Residual Proceso Factor de Riesgo Riesgo Asociado ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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- Entidad ABC ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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NIVEL SEVERIDAD DEL _RIESGO CONSIDERACIONES ESPECÍFICAS* CONSIDERACIONES GENERALES*

BAJA

LOS CONTROLES IDENTIFICADOS Y SU CALIFICACIÓN EN CONJUNTO, DEBE SER MONITOREADA PERIÓDICAMENTE, CON EL FIN DE GARANTIZAR QUE SE MANTENGA EL NIVEL DE SEVERIDAD

1. Los planes de acción para la implementación de medidas de mejora serán sujetos de

seguimiento y reporte de su avance a nivel ejecutivo, con el fin de lograr su oportuna

implementación dentro de los plazos establecidos.

2. Dentro de las medidas de mejoras es necesario diseñar controles no solo Preventivos si no también Detectivos y Correctivos, soportados con altos componentes de tecnología, oportunidad y ambiente de control.

MODERADA

IMPLEMENTAR MEDIDAS DE MEJORA PARA REDUCIR EL

RIESGO A TRAVÉS DE PLANES DE ACCIÓN A MEDIANO PLAZO QUE PERMITAN LOGRAR LA EFECTIVIDAD DE LOS

CONTROLES YA IDENTIFICADOS, REDISEÑARLOS O FORTALECER LAS DEMÁS VARIABLES CALIFICADAS A LOS CONTROLES.

ALTA

IMPLEMENTAR MEDIDAS DE MEJORA PARA REDUCIR EL

RIESGO A TRAVÉS DE PLANES DE ACCIÓN A CORTO PLAZO

QUE PERMITAN LOGRAR LA EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES YA IDENTIFICADOS, REDISEÑARLOS Y

FORTALECER LAS DEMÁS VARIABLES CALIFICADAS A LOS CONTROLES.

EXTREMA IMPLEMENTAR POLÍTICAS TENDIENTES A REDUCIR EL _RIESGO_{DE MANERA INMEDIATA O EVITAR EL RIESGO}

Tratamiento del Perfil de Riesgo de LAFTCO

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Apertura: Inicia con

las actividades de KYC y finaliza con la vinculación. Movimientos: El Banco realiza transacciones con el cliente a través de pagos y/o recaudos.

Modificación:

Cambios en las

condiciones generales del producto y/o documentos soportes. Actualización: Cambios en las características personales y/o financieras. Cancelación: Finalización del vínculo contractual con el cliente.

Factor de Riesgo: Producto / Servicios

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Vinculación:

Inicia con las

actividades de KYGc y finaliza con la vinculación. Administración: El canal realiza transacciones a través de pagos y/o recaudos.

Desvinculación:

Finalización del vínculo contractual.

Factor de Riesgo: Canal

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Vinculación: Inicia con

las actividades de KYC, KYCol, KYSh y finaliza con la vinculación.

Administración:

Mientras exista la relación contractual.

Desvinculación:

Finalización del vínculo contractual.

Factor de Riesgo:

Cliente, Colaborador, Proveedor

Aliados estratégicos

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ETAPA RIESGOSN° APERTURA 6 MOVIMIENTOS 3 ACTUALIZACIÓN 3 MODIFICACIÓN 2 CANCELACIÓN 1 Total 15* ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Otros aspectos a tener en cuenta:

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Robo Homicidios Secuestro Extorsión Corrupción Terrorismo Operaciones sospechosas Cultivos ilícitos Inmuebles incautados Vehículos incautados

Estudios realizados a nivel local

indicadores UAF, Policía, Fiscalía, etc…

Factor de Riesgo:

Zona geográfica / Jurisdicciones

Internas

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Factor de Riesgo:

Zona geográfica / Jurisdicciones

Externas

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Clasificación sobre un total de 149 países

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Antes…

Reglas Intuitivas – Basadas en Percepción “Fundamentadas en el delincuente menos hábil”

Umbrales ¿Así pretendemos detectar?

Data mining (Minería de datos)

Ahora…

¿ Que más podremos implementar ?

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Se debe ajustar a las variables cuantitativas a las cuales tenga acceso cada sector

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Score de Riesgo: Clientes

Importante:

NO confundir con Matriz de Riesgo

La Real Academia Española nos dice:

ISO 31010:2009 nos dice:

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Score de Riesgo: Clientes

Variables cualitativas Socio demográficas Variables cuantitativas Tipo Operaciones Transaccionalidad Productos Canales Zona geográfica 𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆 = 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐴𝐴 + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐵𝐵 + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐶𝐶 … + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝑛𝑛_{𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑑𝑑𝑆𝑆 𝑣𝑣𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑣𝑣}

Traducir a escalas asimilables a los niveles de severidad o niveles de exposición definidos por los

estándares internacionales… Extremo Alto Medio Bajo 4 3 2 1 ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Perfil Criminal Modus Operandi Firma o “Tarjeta de Presentación” Escenificación Huella Conductual Planeación Grado Emocional Nivel de Riesgo Tomado del Artículo:

“Análisis Conductual Forense en un caso de delito financiero”

Autor:

Ivan Eduardo Galvis Castañeda Psicólogo Forense, Miembro del Centro de Investigación

Javeriano de Auditoria Forense CIJAF, asesor en Seguridad y Defensa Corporativa.

¿ Aprender a comprender el

perfil criminal ?

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ACF

1. Evaluación del acto criminal en sí mismo, incluye el Modus Operandi, la Firma y la escenificación. 2. Evaluación comprensiva de la escena o escenas del

crimen. 3. Análisis comprensivo de la víctima o de las víctimas. 4. Evaluación de la evidencia disponible y su huella conductual. 5. Evaluación de los informes preliminares. 6. Evaluación de estudios técnicos, que

estén disponibles durante el análisis. 7. Generación de Hipótesis. 8. Prueba de hipótesis en relación con la evidencia disponible. 9. Sugerencias para la búsqueda y aseguramiento de más evidencia.

10. Desarrollo del perfil conductual que contenga las características críticas o más importantes del

posible delincuente.

11. Sugerencias de análisis basadas en la construcción del perfil

comportamental y el evento conductual. 12. Sugerencias para el abordaje del delincuente. 13. Sugerencias recepción de testimonio, temas y enfoques. 14. Sugerencias presentación del caso y evidencias en secuencia conductual y sistémica para la judicialización. ©Copyright Alejandro Laguna Cano Fundación BBVA para las Microfinanzas

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Bases de datos especializadas

Restrictivas (OFAC, ONU, INTERPOL, FBI, etc.) No Restrictivas (PEPs, medios de comunicación,

desmovilizados, reinsertados, ex presidiarios, etc.)

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CONCLUSIONES La reputación es invaluable… No permita que lo construido se derrumbe en un segundo Iniciar con herramientas y métodos sencillos… paso a paso ir fortaleciendo Controles eficientes, efectivos y acordes al contexto Brindar a la Alta Gerencia esquemas de análisis que permitan tomar decisiones pertinentes. El LAFTCO destruye nuestra sociedad…