Salsa tipo holandesa “Crimfle S A C”

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. SALSA TIPO HOLANDESA “CRIMFLE S.A.C” Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. MARICRUZ VANESSA BONIFACIO CHARQUI – Administración de Empresas MERCEDES LUZ FLORES TELLO – Administración de Empresas ERIK SIBILLE HABLUTZEL – Ingeniería Empresarial y de Sistemas FICHERD FREDY UREÑA LÓPEZ – Ingeniería Industrial CHRISTIAN GERARDO MOGOLLÓN OLIVOS– Ingeniería Empresarial y de Sistemas Asesor: Beatriz Elizabeth Duran Arista Lima – Perú 2019.

(2) INDICE GENERAL 1. Capítulo I: Información General ................................................................................ 1 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .......................................... 1 1.1.1. Razón social. ......................................................................................... 1 1.1.2. Razón comercial. ................................................................................... 1 1.1.3. Marca. .................................................................................................... 1 1.1.4. Logo de la marca. .................................................................................. 1 1.1.5. Producto. ............................................................................................... 1 1.1.6. Horizonte de evaluación. ....................................................................... 1 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................... 2 1.2.1. Actividad económica. ............................................................................. 2 1.3. Definición del modelo de negocio. .................................................................. 3 1.4. Descripción del producto ................................................................................. 4 1.5. Oportunidad de negocio .................................................................................. 5 1.6. Estrategia genérica de la empresa ................................................................. 5 2. Capítulo II: Análisis del Entorno................................................................................ 7 2.1. Análisis del Macroentorno ............................................................................... 7 2.1.1. Del País (últimos 5 años)....................................................................... 7 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. 7 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. ........................................................................... 7 2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .................... 9 2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. .................................................................................................................. 9 2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto............... 11 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años). .................................................................. 11 2.1.2.1. Mercado internacional. ................................................................. 11 2.1.2.2. Mercado del consumidor. ............................................................. 13 2.1.2.3. Mercado de proveedores. ............................................................ 14 2.1.2.4. Mercado competidor. ................................................................... 15 2.1.2.5. Mercado distribuidor. .................................................................... 16 2.2. Análisis del Microentorno ................................................................................ 17 2.2.1. Competidores actuales. ......................................................................... 17 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ...................................................... 20 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. .............................................. 20 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.......................................................... 20 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada..................................... 21.

(3) 3. Capítulo III: Plan estratégico..................................................................................... 22 3.1. Visión y misión de la empresa. ....................................................................... 22 3.1.1. Visión. .................................................................................................... 22 3.1.2. Misión. ................................................................................................... 22 3.2. Análisis FODA. ................................................................................................ 22 3.3. Objetivos ......................................................................................................... 23 4. Capítulo IV. Estudio de Mercado .............................................................................. 24 4.1. Investigación de mercado ............................................................................... 24 4.1.1. Criterios de segmentación. .................................................................... 24 4.1.1.1. Segmentación Geográfica. ........................................................... 24 4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ........................................................ 25 4.1.1.3. Segmentación Psicográfica. ......................................................... 25 4.1.1.4. Perfil del consumidor. ................................................................... 25 4.1.2. Marco muestral. ..................................................................................... 25 4.1.2.1. Cálculo del tamaño de la muestra. ............................................... 25 4.1.3. Entrevistas a profundidad. ..................................................................... 26 4.1.4. Focus Group. ......................................................................................... 29 4.1.5. Encuestas. ............................................................................................. 32 4.2. Demanda y oferta ............................................................................................ 36 4.2.1. Estimación del mercado potencial. ........................................................ 36 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ...................................................... 37 4.2.3. Estimación del mercado efectivo. .......................................................... 38 4.2.4. Estimación del mercado objetivo. .......................................................... 39 4.2.5. Frecuencia de compra. .......................................................................... 40 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda...................................................... 41 4.2.7. Estacionalidad. ...................................................................................... 41 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. .................................... 43 4.3. Mezcla de marketing: ...................................................................................... 45 4.3.1. Producto. ............................................................................................... 45 4.3.2. Precio..................................................................................................... 47 4.3.2.1. Análisis de los precios de la competencia.................................... 47 4.3.2.2. Disposición de pago. .................................................................... 48 4.3.2.3. Costos de producción. ................................................................. 49 4.3.2.4. Determinación del precio. ............................................................ 49 4.3.3. Plaza. ..................................................................................................... 50 4.3.4. Promoción.............................................................................................. 52 4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento. .......................................................... 52.

(4) 4.3.4.2. Promoción para todo el año. ........................................................ 54 5. Capítulo V: Estudio Legal Y Organizacional. ............................................................ 57 5.1. Estudio legal .................................................................................................... 57 5.1.1. Forma societaria. ................................................................................... 57 5.1.1.1. Actividades. .................................................................................. 57 5.1.1.2. Valorización. ................................................................................. 58 5.1.2. Registro de marcas y patentes .............................................................. 58 5.1.2.1. Actividades y Valorización. .......................................................... 58 5.1.3. Licencias y autorizaciones. .................................................................... 59 5.1.3.1. Actividades y Valorización. .......................................................... 59 5.1.4. Legislación laboral. ................................................................................ 59 5.1.4.1. Actividades y Valorización. .......................................................... 59 5.1.5. Legislación tributaria. ............................................................................. 61 5.1.5.1. Actividades y Valorización. .......................................................... 61 5.1.6. Otros aspectos legales .......................................................................... 61 5.1.6.1. Actividades y Valorización. .......................................................... 61 5.1.7. Resumen del capítulo. ........................................................................... 62 5.2. Estudio organizacional .................................................................................... 62 5.2.1. Organigrama funcional. ......................................................................... 62 5.2.2. Servicios tercerizados............................................................................ 63 5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ....................................................... 64 5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ..................... 69 5.2.5. Aspectos Laborales. .............................................................................. 69 5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. .................................................................................................................. 69 5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. ...................................... 70 5.2.5.3. Planillas para todos los años del proyecto. .................................. 71 5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. .................................................................................................................. 75 5.2.5.5. Horario de trabajo de puestos de trabajo. .................................... 75 6. Capítulo VI. Estudio Técnico .................................................................................... 76 6.1. Tamaño del Proyecto ...................................................................................... 76 6.1.1. Capacidad instalada. ............................................................................. 76 6.1.1.1. Criterios. ....................................................................................... 76 6.1.1.2. Cálculos. ...................................................................................... 76 6.1.2. Capacidad utilizada. .............................................................................. 78 6.1.2.1. Criterios. ....................................................................................... 78.

(5) 6.1.2.2. Cálculos. ...................................................................................... 78 6.1.2.3. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. .................... 78 6.1.3. Capacidad máxima. ............................................................................... 79 6.1.3.1. Criterios. ....................................................................................... 79 6.1.3.2. Cálculos. ...................................................................................... 79 6.2. Procesos ......................................................................................................... 80 6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ....................................... 80 6.2.2. Programa de Producción. ...................................................................... 82 6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ............................................ 86 6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos .......................... 93 6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. .............................................. 97 6.3. Tecnología para el proceso: ............................................................................ 97 6.3.1. Maquinarias. .......................................................................................... 97 6.3.2. Equipos. ................................................................................................. 100 6.3.3. Herramientas. ........................................................................................ 100 6.3.4. Utensilios. .............................................................................................. 100 6.3.5. Mobiliario. .............................................................................................. 101 6.3.6. Útiles de oficina. .................................................................................... 101 6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias. ....................................... 102 6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso .............. 103 6.3.9. Programa de compras posteriores de máquinas, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas (durante los años de operación). ......................................................................................................................... 104 6.4. Localización .................................................................................................... 104 6.4.1. Macro localización. ................................................................................ 104 6.4.2. Micro localización. ................................................................................. 108 6.4.3. Gastos de adecuación. .......................................................................... 110 6.4.4. Gastos de servicios. .............................................................................. 111 6.4.5. Plano del centro de operaciones. .......................................................... 115 6.4.6. Descripción del centro de operaciones.................................................. 116 6.5. Responsabilidad social frente al entorno. ....................................................... 117 6.5.1. Impacto Ambiental. ................................................................................ 118 6.5.2. Con los trabajadores.............................................................................. 120 6.5.3. Con la comunidad. ................................................................................. 120 7. Capítulo VII. Estudio económico y financiero ........................................................... 122 7.1. Inversiones ...................................................................................................... 122 7.1.1. Inversión en Activo Fijo.......................................................................... 122.

(6) 7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ............................................................... 123 7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos...................................................... 125 7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales........................................................... 126 7.1.5. Inversión en capital de trabajo ............................................................... 127 7.1.6. Liquidación del IGV................................................................................ 129 7.1.7. Resumen de estructura de inversiones ................................................. 133 7.2. Financiamiento ................................................................................................ 133 7.2.1. Estructura de financiamiento ................................................................. 133 7.2.2. Financiamiento del activo fijo y del capital de trabajo. Fuentes de financiamiento. Cronogramas. ......................................................................... 134 7.2.3. Cronograma del Financiamiento del capital de trabajo. ........................ 135 7.3. Ingresos anuales ............................................................................................. 136 7.3.1. Ingresos por ventas: al contado, al crédito, ventas totales. ................... 136 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ...................................................... 138 7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ................................................... 138 7.4. Costos y gastos anuales ................................................................................. 139 7.4.1. Egresos desembolsables....................................................................... 139 7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ............................... 139 7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ....................................... 142 7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ............................................... 144 7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. .................................. 146 7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ............................................... 146 7.4.2. Egresos no desembolsables.................................................................. 150 7.4.2.1. Depreciación. ............................................................................... 150 7.4.2.2. Amortización de intangibles. ........................................................ 151 7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ...................................... 153 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................... 154 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. .......................................................... 154 8. Capítulo VIII. Estados Financieros Proyectados ...................................................... 156 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ............... 156 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ................................ 156 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ... 157 8.4. Flujo de Caja Operativo .................................................................................. 159 8.5. Flujo de Capital proyectado ............................................................................ 159 8.6. Flujo de Caja Económico ................................................................................ 160 8.7. Flujo del Servicio de la deuda ......................................................................... 160 8.8. Flujo de Caja Financiero ................................................................................. 161.

(7) 9. Capítulo IX. Evaluación Económica – Financiera ..................................................... 162 9.1. Cálculo de la tasa de descuento ..................................................................... 162 9.1.1. Costo de oportunidad (Ke)..................................................................... 162 9.1.1.1. Cálculo del CAPM. ....................................................................... 162 9.1.1.2. Cálculo COK Propio ..................................................................... 162 9.1.1.3. Costo de la deuda. (Kd). .............................................................. 163 9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .................................. 163 9.2. Evaluación económica financiera .................................................................... 163 9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ................................................................. 163 9.2.1.1. VANE y VANF. ............................................................................. 164 9.2.1.2. TIRE y TIRF. ................................................................................ 164 9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ......................................... 164 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). .................................................. 165 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ............................................................. 165 9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ..................................................... 165 9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo) .......................................... 165 9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. .......... 166 9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. .... 166 9.3. Análisis de Sensibilidad y Riesgo ................................................................... 166 9.3.1. Variables de entrada.............................................................................. 166 9.3.2. Variables de salida ................................................................................ 168 9.3.3. Análisis unidimensional. ........................................................................ 168 9.3.4. Análisis multidimensional....................................................................... 168 9.3.5. Variables críticas del proyecto. .............................................................. 169 9.3.6. Perfil de riesgo ....................................................................................... 169 10. CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES .......................................................... 170 11. REFERENCIAS ...................................................................................................... 172.

(8) ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 Modelo CANVAS – CRIMFLE. .............................................................................. 3 Tabla 2 Descripción del producto: Salsa tipo holandesa. .................................................... 4 Tabla 3 Crecimiento Poblacional. ........................................................................................ 7 Tabla 4 Ingreso Per Cápita. ................................................................................................. 8 Tabla 5 Variación PEA......................................................................................................... 8 Tabla 6 Crecimiento PBI. .................................................................................................... 9 Tabla 7 Inflación. ............................................................................................................... 10 Tabla 8 Tasas Activas. ...................................................................................................... 10 Tabla 9. Análisis FODA. ................................................................................................... 22 Tabla 10 Objetivos generales y estratégicos. .................................................................... 23 Tabla 11 Segmentación Demográfica. .............................................................................. 25 Tabla 12 Ficha de Focus Group. ....................................................................................... 30 Tabla 13 Mercado Potencial año 2019. ............................................................................. 37 Tabla 14 Mercado disponible 2019 – 2023....................................................................... 38 Tabla 15 Mercado Efectivo Anual 2019 – 2023. .............................................................. 38 Tabla 16 Mercado Efectivo por presentación de 200ml. .................................................. 39 Tabla 17 Mercado efectivo por línea de 200ml año 2019 – 2023.................................... 39 Tabla 18 Promedio para nuestro horizonte. ..................................................................... 40 Tabla 19 Resumen mercado objetivo 2019 – 2023. ......................................................... 40 Tabla 20 Cuantificación de frecuencia de compra. ........................................................... 41 Tabla 21 Cuantificación de la demanda 2019 – 2023. ..................................................... 41 Tabla 22 Cuantificación de la demanda estimada 2019 – 2023. ...................................... 41 Tabla 23 Estacionalidad de compras................................................................................ 42 Tabla 24 Porcentajes de Estacionalidad 2019 -2023. ...................................................... 42 Tabla 25 Demanda mensual estimada 2019 – 2023. ...................................................... 43 Tabla 26 Precios estimados. ............................................................................................ 44 Tabla 27 Resumen Demanda estimada mensual 2019. ................................................... 44 Tabla 28 Comparativo de precios. .................................................................................... 47 Tabla 29 Disposición de pago. ......................................................................................... 49 Tabla 30 Cálculo del costo de producción. ....................................................................... 49 Tabla 31 Canales de distribución. ................................................................................... 50 Tabla 32 Estacionalidad. ................................................................................................. 52 Tabla 33 Canales de distribución. ..................................................................................... 53 Tabla 34 Actividades campaña de intriga. ........................................................................ 53 Tabla 35 Actividades campaña de lanzamiento. .............................................................. 54 Tabla 36 Costeo de actividades publicitarias (En soles) .................................................. 54.

(9) Tabla 37 Capital Social. ..................................................................................................... 57 Tabla 38 Nuestro producto tendrá que cumplir con los siguientes documentos. ............. 58 Tabla 39 Nuestro producto tendrá que cumplir con los siguientes documentos. ............. 58 Tabla 40 Nuestro producto tendrá que cumplir con los siguientes documentos. .............. 59 Tabla 41 Nuestro producto tendrá que cumplir con los siguientes documentos. ............. 60 Tabla 42 Nuestro producto tendrá que cumplir con los siguientes documentos. ............. 61 Tabla 43 Proyección del personal a 5 años....................................................................... 63 Tabla 44 Servicio por terceros. ......................................................................................... 63 Tabla 45 Perfil de puesto Jefe de Administración y Producción....................................... 64 Tabla 46 Perfil de puesto vendedor. ................................................................................. 65 Tabla 47 Perfil de puesto Gestor de Cobranzas................................................................ 66 Tabla 48 Perfil de puesto Producción. .............................................................................. 67 Tabla 49 Perfil de puesto Almacén y Despacho. .............................................................. 68 Tabla 50 Descripción del puesto de trabajo servicio por terceros. ................................... 69 Tabla 51 Tipo de contratación. ......................................................................................... 69 Tabla 52 Tipo de régimen. ................................................................................................ 70 Tabla 53 Proyección de planilla 2019 – 2023. .................................................................. 71 Tabla 54 Remuneración del Área Administrativa. ............................................................ 71 Tabla 55 Planilla Área Administrativa. .............................................................................. 71 Tabla 56 Remuneración Área Ventas............................................................................... 72 Tabla 57 Planilla Área Ventas. ......................................................................................... 72 Tabla 58 Remuneración Área de Producción. .................................................................. 72 Tabla 59 Planilla Área de Producción. .............................................................................. 73 Tabla 60 Remuneración Almacén y Despacho. ................................................................ 73 Tabla 61 Planilla Área de Almacén y despacho. ............................................................. 74 Tabla 62 Resumen de Planilla 2018 – 2023. .................................................................... 74 Tabla 63 Pago de planillas y % de ventas-....................................................................... 74 Tabla 64 Gastos por servicios tercerizados mensual. ...................................................... 75 Tabla 65 Gastos por servicios tercerizados 2019 – 2023................................................. 75 Tabla 66 Horarios de trabajo. ........................................................................................... 75 Tabla 67 Criterios de evaluación. ..................................................................................... 76 Tabla 68 Criterios de evaluación. ..................................................................................... 76 Tabla 69 Capacidad Instalada. ........................................................................................ 77 Tabla 70 Capacidad Instalada por año. ............................................................................ 77 Tabla 71 Capacidad Utilizada por año.............................................................................. 78 Tabla 72 Capacidad Utilizada por año.............................................................................. 78 Tabla 73 Capacidad máxima por año. .............................................................................. 79.

(10) Tabla 74 Tiempos del proceso de producción. ................................................................. 82 Tabla 75 Programa de producción en unidades. .............................................................. 82 Tabla 76 Programa de producción en litros. ...................................................................... 83 Tabla 77 Programa de producción en Unidades y Litros 2019. ........................................ 83 Tabla 78 Programa de producción en Unidades y Litros 2020. ........................................ 84 Tabla 79 Programa de producción en Unidades y Litros 2021......................................... 84 Tabla 80 Programa de producción en Unidades y Litros 2022. ....................................... 85 Tabla 81 Programa de producción en Unidades y Litros 2023. ........................................ 85 Tabla 82 Requerimiento para la elaboración de 200 ml. .................................................. 86 Tabla 83 Necesidad de materia prima 2019. .................................................................... 87 Tabla 84 Necesidad de materia prima 2020. .................................................................... 88 Tabla 85 Necesidad de materia prima 2021. .................................................................... 89 Tabla 86 Necesidad de materia prima 2022. .................................................................... 90 Tabla 87 Necesidad de materia prima 2023. .................................................................... 91 Tabla 88 Resumen de Necesidad de materia prima 2019. ............................................... 91 Tabla 89 Resumen de Necesidad de materia prima 2020. .............................................. 91 Tabla 90 Resumen de Necesidad de materia prima 2021. .............................................. 92 Tabla 91 Resumen de Necesidad de materia prima 2022. .............................................. 92 Tabla 92 Resumen de Necesidad de materia prima 2023. .............................................. 93 Tabla 93 Equivalencia en las unidades de Compra en el mercado. ................................. 93 Tabla 94 Proyección de compras 2019. ........................................................................... 94 Tabla 95 Proyección de compras 2020. ........................................................................... 94 Tabla 96 Proyección de compras 2021. ........................................................................... 94 Tabla 97 Proyección de compras 2022. ........................................................................... 95 Tabla 98 Proyección de compras 2023. ........................................................................... 95 Tabla 99 Resumen Proyección de compras 2019 -2023.................................................. 95 Tabla 100 Proyección de compras 2019 -2023 / en soles................................................ 96 Tabla 101 Total de venta 2018 -2023 / en soles. ............................................................. 97 Tabla 102 Proyección colaboradores (Mano de Obra)2019 -2023................................... 97 Tabla 103 Maquinarias. .................................................................................................... 98 Tabla 104 Maquinarias II. ................................................................................................. 99 Tabla 105 Equipamiento adicional.................................................................................. 100 Tabla 106 Utensilios. ...................................................................................................... 100 Tabla 107 Mobiliario. ...................................................................................................... 101 Tabla 108 Útiles de oficina. ............................................................................................ 101 Tabla 109 Programa de mantenimiento de maquinarias. ............................................... 102 Tabla 110 Programa de reposición de herramientas y utensilios. .................................. 103.

(11) Tabla 111 Calificación. ................................................................................................... 107 Tabla 112 Tabla de variables y ponderación Macro localización. .................................. 108 Tabla 113 Calificación Micro localización. ...................................................................... 108 Tabla 114 Tabla de variables y ponderación Micro localización. ................................... 108 Tabla 115 Adecuación la planta de producción. ............................................................. 110 Tabla 116 Servicios de agua. ......................................................................................... 112 Tabla 117 Distribución del pago de la energía Eléctrica. ............................................... 114 Tabla 118 Impacto Ambiental. ........................................................................................ 118 Tabla 119 Medidas adoptivas. ........................................................................................ 118 Tabla 120 Tachos de reciclaje. ....................................................................................... 119 Tabla 121. Impacto Ambiental – con trabajadores. ........................................................ 120 Tabla 122 Impacto Ambiental – con la comunidad. ........................................................ 121 Tabla 123 Activo Fijo Depreciable (importe en soles) .................................................... 123 Tabla 124 Activos Intangibles. ........................................................................................ 124 Tabla 125 Inversión Gastos Pre-Operativos................................................................... 125 Tabla 126 Inversión en Inventarios Iniciales. .................................................................. 126 Tabla 127 Política en Precios y Cobranzas presentación de 200ml. ............................. 127 Tabla 128 Capital de Trabajo año 1. .............................................................................. 128 Tabla 129 Liquidación del IGV mensual 2019. ............................................................... 129 Tabla 130 Liquidación del IGV mensual 2020. ............................................................... 129 Tabla 131 Liquidación del IGV mensual 2021. ............................................................... 130 Tabla 132 Liquidación del IGV mensual 2022. ............................................................... 130 Tabla 133 Liquidación del IGV mensual 2023. ............................................................... 131 Tabla 134 Liquidación del IGV Resumen. ...................................................................... 131 Tabla 135 Resumen IGV de los ingresos. ...................................................................... 132 Tabla 136 Liquidación del IGV........................................................................................ 132 Tabla 137 Estructura de Inversiones. ............................................................................. 133 Tabla 138 Inversión – Estructura. ................................................................................... 134 Tabla 139 Aporte Societario. .......................................................................................... 134 Tabla 140 Elección de entidad financiera. ...................................................................... 135 Tabla 141 Financiamiento y cuota mensual. .................................................................. 136 Tabla 142 Variables del financiamiento. ......................................................................... 136 Tabla 143 Ventas e Ingresos. ......................................................................................... 137 Tabla 144 Ventas e Ingresos 2019 – 2023. .................................................................... 138 Tabla 145 Variación del Capital de Trabajo. ................................................................... 138 Tabla 146 Valor de Salvamento Neto al Último Año de los Activos Fijos. ...................... 138 Tabla 147 Presupuesto unitario. ..................................................................................... 139.

(12) Tabla 148 Presupuesto de materia prima 2019. ............................................................. 139 Tabla 149 Presupuesto de materia prima 2020. ............................................................. 140 Tabla 150 Presupuesto de materia prima 2021. ............................................................. 140 Tabla 151 Presupuesto de materia prima 2022. ............................................................. 141 Tabla 152 Presupuesto de materia prima 2023. ............................................................. 141 Tabla 153 Resumen de Presupuesto de materia prima 2018 – 2023. .......................... 142 Tabla 154 Presupuesto de mano de obra. .................................................................... 142 Tabla 155 Planilla solo mano de obra. ........................................................................... 143 Tabla 156 Planilla de Mano de Obra para todos los años. ............................................. 143 Tabla 157 Costos indirectos (CIF). ................................................................................. 144 Tabla 158 Presupuestos anuales para el CIF. ............................................................... 144 Tabla 159 Detalle de Presupuestos anuales para el CIF. .............................................. 145 Tabla 160 CIF con IGV. .................................................................................................. 145 Tabla 161 Detalle del presupuesto administrativo por planillas. ..................................... 146 Tabla 162 Gastos administrativos mensuales 2019 – 2023. .......................................... 146 Tabla 163 Presupuesto promoción año 2019. ................................................................ 146 Tabla 164 Presupuesto promoción año 2019 mensualizado. ......................................... 147 Tabla 165 Presupuesto promoción año 2020. ................................................................ 148 Tabla 166 Presupuesto promoción año 2021. ................................................................ 148 Tabla 167 Presupuesto promoción año 2022. ................................................................ 149 Tabla 168 Presupuesto promoción año 2023. ................................................................. 149 Tabla 169 Resumen Presupuesto promoción año 2019 – 2023. ................................... 150 Tabla 170 Activos Fijos Depreciables. ............................................................................ 151 Tabla 171 Amortización de Intangibles........................................................................... 152 Tabla 172 Amortización de Intangibles 2019 – 2023....................................................... 152 Tabla 173 Gastos preoperativos amortizables. .............................................................. 152 Tabla 174 Gastos preoperativos amortizables 2019 – 2023. ......................................... 153 Tabla 175 Depreciación de Activos Fijos Depreciables. ................................................. 153 Tabla 176 Resumen de Depreciación de Activos Fijos 2019 – 2023. ............................ 154 Tabla 177 Costo Total y Unitario de Producción. ........................................................... 154 Tabla 178 Ventas (unidades) 2019 – 2023..................................................................... 154 Tabla 179 Costo variable unitario 2019 – 2023. ............................................................. 155 Tabla 180 Costo fijo unitario 2019 – 2023. ..................................................................... 155 Tabla 181 Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros 2019 – 2023. .......... 157 Tabla 182 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros. .............................. 158 Tabla 183 Flujo de Caja Operativo. ................................................................................ 159 Tabla 184 Liquidación del IGV........................................................................................ 159.

(13) Tabla 185 Flujo de Capital. ............................................................................................. 159 Tabla 186 Flujo de caja Económico (importe en soles) .................................................. 160 Tabla 187 Flujo del servicio de la deuda. ....................................................................... 160 Tabla 188 Flujo de caja financiero (importe en soles) .................................................... 161 Tabla 189 Cálculo de CAPM. ......................................................................................... 162 Tabla 190 COK propio. ................................................................................................... 163 Tabla 191 Costo de la deuda.......................................................................................... 163 Tabla 192 Cálculo del WACC ......................................................................................... 163 Tabla 193 Indicador de Rentabilidad. ............................................................................. 164 Tabla 194 VANE y VANF................................................................................................ 164 Tabla 195 TIRE y TIRF. .................................................................................................. 164 Tabla 196 TIRME y TIRMF. ............................................................................................ 164 Tabla 197 Periodo de Recuperación descontado Económico. ....................................... 164 Tabla 198 Costos Variables y fijos. ................................................................................ 165 Tabla 199 Estado de Resultados Costeo Directo. .......................................................... 165 Tabla 200 Punto de equilibrio (unidades). ...................................................................... 166 Tabla 201 Punto de equilibrio (en soles) ........................................................................ 166 Tabla 202 Variación de la demanda (en soles. .............................................................. 167 Tabla 203 Variación de precio (en soles) ....................................................................... 167 Tabla 204 Variación de materia prima (en soles). .......................................................... 168 Tabla 205 Análisis Unidimensional. ................................................................................. 169 Tabla 206 Análisis Multidimensional................................................................................ 169.

(14) ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1.Logo Delidesa........................................................................................................ 1 Figura 2.Población Peruana. ............................................................................................... 7 Figura 3.Balanza Comercial. ............................................................................................... 9 Figura 4. SALSA THOMY. ................................................................................................. 12 Figura 5. SALSA Knorr. ..................................................................................................... 12 Figura 6. SALSA MAGGI. .................................................................................................. 13 Figura 7. Mercado de insumos para la Salsa tipo holandesa ............................................ 14 Figura 8. Producción Nacional de Limón. .......................................................................... 15 Figura 9. Tendencias de consumo. ................................................................................... 16 Figura 10. Fuerzas de Porter. ............................................................................................ 17 Figura 11. Competidores directos e indirectos. ................................................................. 18 Figura 12. Productos Tresa. .............................................................................................. 19 Figura 13. Supermercado Vivanda. ................................................................................... 19 Figura 14. Tipos de Salsas. ............................................................................................... 21 Figura 15. Niveles Socioeconómico. ................................................................................. 24 Figura 16. Pregunta 7: Frecuencia de consumo de salsas. .............................................. 32 Figura 17. Pregunta 10: Consumo de salsas. ................................................................... 33 Figura 18.Disponibilidad de consumir salsa holandesa. .................................................... 35 Figura 19. Pregunta 12: Tipo de salsas. ............................................................................ 33 Figura 20. Pregunta 16: Frecuencia de compra. ............................................................... 34 Figura 21. Pregunta 18: Tipo de empaque preferido. ........................................................ 34 Figura 22. Pregunta 21: Interés sobre nuevos tipos de salsa. .......................................... 35 Figura 23. Evolución del logo. ........................................................................................... 45 Figura 24. Descripción del envase. ................................................................................... 46 Figura 25.Distribución a canales tradicionales, tiendas por conveniencia y ecotiendas. .. 50 Figura 26. Distribución a canales modernos. .................................................................... 51 Figura 27. Distribución por Delivery (Uber eats, Glovo, Redes sociales) .......................... 51 Figura 28. Actividades de promoción. ............................................................................... 56 Figura 29. Organigrama CRIMFLE S.A.C. ........................................................................ 62 Figura 30. Diagrama de flujo de la empresa CRIMFLE S.A.C. ......................................... 80 Figura 31. Mapa distrital – Villa el Salvado...................................................................... 105 Figura 32.Mapa distrital – Chorrillos. ............................................................................... 105 Figura 33. Mapa distrital – Callao. ................................................................................... 106 Figura 34. Mapa distrital – San Juan de Miraflores ......................................................... 107 Figura 35. Fotos referenciales de local a alquilar. ........................................................... 111 Figura 36. SEDAPAL 2017. ............................................................................................. 112.

(15) Figura 37. EDELNOR 2018. ............................................................................................ 113 Figura 38. Plano de centro de operaciones. .................................................................... 115 Figura 39. Estructura de Inversiones. .............................................................................. 133 Figura 40. Tasas para depósitos de plazo fijo ................................................................. 162 Figura 41. Formula del punto de equilibrio. ..................................................................... 166.

(16) ÍNDICE DE ANEXO Anexo 1 Entrevista al proveedor...................................................................................... 174 Anexo 2 Entrevista al especialista ................................................................................... 175 Anexo 3 Guía de pautas del focus group ........................................................................ 178 Anexo 4 Focus Group. .................................................................................................... 179 Anexo 5 ENCUESTA ....................................................................................................... 180 Anexo 6. Cronograma de pagos. .................................................................................... 185.

(17) 1.Capítulo I: Información General 1.1.Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. 1.1.1.Razón social. CRIMFLE S.A.C. 1.1.2.Razón comercial. CRIMFLE S.A.C. 1.1.3.Marca. DeliDesa 1.1.4.Logo de la marca.. Figura 1.Logo Delidesa Elaboración propia. 1.1.5.Producto. Salsa tipo holandesa. 1.1.6.Horizonte de evaluación. 5 años Vida útil del producto: Se estima como vida útil del producto de 5 años, y a partir del sexto año, se evaluará la producción de otro tipo de Salsas de acuerdo con la estacionalidad del mercado.. 1.

(18) Inversión total del proyecto La inversión inicial del proyecto por cada uno de los integrantes será de 48,700 soles, lo que nos facilitaría una inversión de 243,500 soles, para el inicio del proyecto sin incluir la deuda a financiar. El capital propio constituye el 73% del total de la inversión. Ciclo de vida del proyecto Se estima como ciclo de vida del proyecto unos de 5 años, donde encuentre un punto de equilibrio 1.2.Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria 1.2.1.Actividad económica. La compañía se desempeña en el rubro de elaboración de especias salsas y condimentos. Según información del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI, 2018), para poder ubicar los códigos de las distintas actividades comerciales, se tiene el siguiente CIIU:. 2.

(19) 1.3.Definición del modelo de negocio. Tabla 1 Modelo CANVAS – CRIMFLE. MODELO CANVAS “CRIMFLE” Socios Clave. Actividades claves. Propuesta de Valor. • Logística. • Producción. • Distribución. • Proveedores. • Socios en canales de venta (tiendas ecológicas y estaciones de servicio, delivery por aplicación) .. Recursos claves. • Deliciosa salsa para disfrutar en cualquier momento, en cualquier lugar y con cualquier tipo de guarnición.. • Administrador de planta. • Ingredientes principales. • Maquinarias y equipos.. Relación con clientes • Comunicación vía impulsadoras. • Call Center. • Facebook comercial. • Información acerca de los ingredientes, información nutricional y referencias de la empresa. • Acompañamiento de recetas. Canales. •. Material Directo: huevo, mantequilla, sal, vinagre blanco, limón, especias. Mano de Obra Directa: administrador de planta, personal administrativo, personal de logística. • Costos indirectos de fabricación: energía eléctrica, depreciación de máquinas, envases, alquiler de local.. • Jóvenes entre 18 a 60 años. • Niveles socioeconómicos A y B. • Distritos de la zona 7 de Lima Metropolitana que comprenden (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina).. • Estaciones de servicio. • Redes sociales. • Delivery por aplicación.. Estructura de costos •. Segmento de consumidores. Formas de pago • Efectivo. • Tarjetas de crédito. • Tarjetas de débito. • Transferencia bancaria. • Otros medios de pago.. Nota: Elaboración propia.. 3.

(20) 1.4.Descripción del producto Se propone una salsa que forma parte del conjunto de “salsas madres de la cocina moderna”; esta salsa es elaborada a base de yemas de huevo y mantequilla clarificada, su cocción es a base de baño maría añadiéndole un toque de especies lo cual resalta su sabor, teniendo como resultado una salsa cremosa y brillante que está lista para el consumo. El producto propuesto será comercializado tentativamente en envases de vidrio, los cuáles serán herméticamente cerrado y etiquetado. En la etiqueta se mostrará la información nutricional, los ingredientes, fecha de envase y de vencimiento, también la dirección y el teléfono de la razón social. (Loaiza & Lopez, 2013) A partir de esta salsa pueden nacer otros tipos de mezclas ya que se podría combinar con especies aromáticas. Además, es perfecta para acompañar con diferentes tipos de platos (pescados blancos, mariscos, asados). También se podría poner sobre verduras como alcachofas, espárragos, berenjena, etc. (Mar y Javier, 2008). El producto está dirigido al consumidor final, asimismo, es para todo aquel que consuma salsas en general como acompañamiento de sus comidas. CRIMFLE está enfatizando llegar a un público de entre 18 a 60 años con un NSE A Y B. Tabla 2 Descripción del producto: Salsa tipo holandesa. Variedad (Ejem: Sabores, Tamaño, Paquetes de servicios) Tipo de Bien (Ejem Café) o Comportamiento (Ejem Vasos de Plástico para café) Receta de la Salsa de tipo holandesa. Ventajas Uso: Características Empaques Definir al detalle el tipo de productos / servicios Durabilidad: de consumo prolongado (Ejem. Ropa) o (mercancía de consumo) Catalogo Post venta, Garantías. - Frasco de vidrio de 200 ml Salsa tipo holandesa -. 6 yemas de huevo (aproximadamente 120 gr.) 140 gr. Mantequilla 2 limones (aproximadamente 10 mililitros) 1 cucharada de vinagre blanco (aproximadamente 05 mililitros) - Sal (aproximadamente 0.007 gr.) y especias (Pimienta por aproximadamente (0.003 gr.). - Uso Práctico. Familiar Cremosa, brillante, color crema. Recipiente de vidrio. Salsa lista para el consumo, combinable con diversas especies. 6 meses. - Salsa clásica. - Certificación de DIGESA. Nota: Elaboración propia.. 4.

(21) 1.5.Oportunidad de negocio El mercado de salsas se encuentra en pleno crecimiento: Según, Word Panel (2015): La categoría de salsas en general ha tenido un mayor dinamismo en los últimos cinco años y alcanza un 45% de penetración. Pero, si hablamos de las salsas listas para servir con pastas, Fidel La Riva, gerente general de la consultora, cuenta que se trata de un nicho prácticamente nuevo y por tanto muy pequeño. Anota que por ello hay mucho espacio por explorar. Sobre todo, porque es un acompañamiento de las pastas, categoría que pese a tener un 90% de penetración, tiene una frecuencia de consumo de solo una vez por semana”, precisa. En ese sentido, aporta en practicidad y en generar más ocasiones de consumo. (2015) De acuerdo con lo expuesto en la Web Perú Retail (Perú Retail, 2018) el mercado de Salsas listas para servir tiene un nicho de mercado considerable para invertir en dicho negocio, teniendo un crecimiento en el mercado de 8.7% según las ventas del segundo semestre del 2018 que obtuvo Alicorp, Tomamos como referencia este crecimiento debido a que dicha empresa es líder del mercado de Salsas (ALACENA) con un 80% de participación. El desafío de nuestro producto es que los adultos, jóvenes y amas de casa modernas dejen de preparar salsa casera y compren nuestro producto de forma regular, teniendo como un estimado de precio de venta de 11.00 soles. Se desarrollará una presentará una única presentación de 200ml. 1.6.Estrategia genérica de la empresa CRIMFLE se enfoca en la preparación de una Salsa de tipo holandesa lista para servir teniendo como principal valor el ahorro de tiempo para los jóvenes, adultos y amas de casa modernas. La estrategia de distribución del producto será de forma horizontal, teniendo distribuidores para los canales: Tiendas por conveniencia, Ventas por Aplicativo, Ventas por Redes Sociales, Tiendas especializadas (Eco tiendas) y Minoristas (Bodegas y Mercados).. 5.

(22) La estrategia de Marketing de nuestro producto se debe enfoca en campañas en redes sociales. En nuestros puestos de distribución se debe tener una degustadora con las posibles combinaciones de uso de nuestra salsa de tipo holandesa.. 6.

(23) 2.Capítulo II: Análisis del Entorno 2.1.Análisis del Macroentorno 2.1.1.Del País (últimos 5 años). 2.1.1.1.Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. Perú está compuesto por habitantes multiculturales, conformado por Costa, Sierra y Selva, como regiones naturales. Estas esta constituidas en 24 departamentos, donde cada uno de ellos cuenta con ciudades importantes, estas ciudades permiten el desarrollo de comercio de servicios y bienes.. Figura 2.Población Peruana. Recuperado de INEI, Censo 2017. (*) Lima, como la capital de la nación cuenta 9, 985,664.00 habitantes, lo que significa el 29% de la población, es la capital de la nación, lugar donde estableceremos la comercialización y distribución de nuestra salsa. 2.1.1.2.Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. Tasa de crecimiento de la población Los indicadores del aumento poblacional del país en los últimos 6 años tienen las siguientes tasas de crecimiento anual mostrada en la Tabla 4. Tabla 3 Crecimiento Poblacional. AÑO. POBLACIÓN (EN MM). TASA DE CRECIMIENTO ANUAL. 2012. 30.14. 2013. 30.48. 1.13%. 2014. 30.81. 1.08%. 2015. 31.15. 1.10%. 2016. 31.49. 1.09%. 2017. 31.23. -0.83%. Nota: (INEI, 2017) 7.

(24) (*) El cuadro nos muestra los 6 últimos años donde el crecimiento fluctúa en cifras cercanas a 1%, de lo cual se colige que anualmente existe mayor demanda por productos y servicios. Esto permite un mercado creciente potencial para el acceso al mercado de nuestro producto. Ingreso per cápita Tabla 4 Ingreso Per Cápita. AÑO. CRECIMIENTO DEL PBI PER CÁPITA (% ANUAL). 2012. 4.76. 2013. 4.66. 2014. 1.28. 2015. 2.19. 2016. 2.90. 2017. 1.39. Nota: BCRP,2018. (*) El Ingreso per cápita desde el año 2012 ha tenido una baja tendencia de variabilidad para los últimos años, lo cual no necesariamente implica una reducción en la demanda interna. Cabe resaltar que el ingreso per cápita entre el año 2014 y 2015 aumentó considerablemente por el boom minero. Población Económicamente Activa Tabla 5 Variación PEA. AÑO 2007. PEA (EN MILES DE PERSONAS) 14,907.2. VARIACIÓN (%). 2008. 15,156.8. 1.7%. 2009. 15,451.3. 1.9%. 2010. 15,738.1. 1.9%. 2011. 15,948.8. 1.3%. 2012. 16,143.1. 1.2%. 2013. 16,326.5. 1.1%. 2014. 16,396.4. 0.4%. 2015. 16,498.4. 0.6%. 2016. 16,903.7. 2.5%. 2017. 17,215.7. 1.8%. Nota: INEI,2018. (*) El cuadro precedente confirma que en los últimos años la PEA se ha incrementado tanto en Lima como a nivel Nacional. Sin embargo, se presenta una tendencia bajista entre los años 2011 al 2015, la cual se revierte del 2015 en adelante. Este incremento refuerza la idea del acceso a un mayor mercado potencial.. 8.

(25) 2.1.1.3.Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.. Figura 3.Balanza Comercial. Recuperado del BCRP, 2018. Nos muestra que en los últimos dos años (2016 y 2017) que el país ha tenido un superávit respecto a la balanza comercial, lo que favorece al empresariado por una tendencia a una mayor actividad. 2.1.1.4.PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. Producto Bruto Interno El Producto Interno Bruto se determina como el valor cuantificado monetariamente de bienes y servicios para la economía en diferentes periodos de tiempo. (Gestión, 2018) Tabla 6 Crecimiento PBI. AÑO. TASA DE CRECIMIENTO %. 2012. 6. 2013. 5.8. 2014. 2.4. 2015. 3.3. 2016. 4. 2017. 2.5. 2018. 3.9. Nota: (BCRP, 2018) (*) En todos los años analizados el PBI ha mantenido crecimientos positivos respecto a años anteriores pese a ser decrecientes, lo que confirma una economía sólida que permite un mejor desenvolvimiento de los negocios. Tasa de Inflación Está definida por un aumento continuo en los precios en bienes y servicios para la economía en un determinado periodo de tiempo. (Economista, 2018). 9.

(26) Actualmente el BCRP mantiene un target Inflación de 2% con variaciones permitidas en bandas de +- 1% Tabla 7 Inflación. INFLACIÓN (VARIACIÓN%) Año. %. 2012. 3.7. 2013. 2.8. 2014. 3.2. 2015. 3.5. 2016. 3.6. 2017. 1.36. 2018. 2.48. Nota: (BCRP, 2018) (*) Como se aprecia en la tabla 7, la inflación promedio de los 6 últimos años es 3%. Las tasas de inflación han sido controladas por el Banco Central, sin embargo, no siempre una menor inflación es saludable. Tasa de Interés Tasa de interés de referencia Interbancaria (TIRI): establecida por el Banco Central de reserva, en sus facultades para brindar las políticas monetarias, la tasa actualmente se mantiene en 2.75% desde abril del 2018. Tasa de Interés Activa en Moneda Nacional (TAMN): son cobradas por instituciones del Sistema financiero por colocaciones en la moneda local. Actualmente el promedio se encuentra en 14.22% Tasa de Interés Activa en Moneda Extranjera (TAMEX): Son cobradas en instituciones del Sistema financiero por colocaciones en la moneda extranjera, Actualmente el promedio se encuentra en 7.60% Tabla 8 Tasas Activas. Tasas Activas Promedio - SBS (SBS, 2018) TAMN TAMEX. 14.22% 7.60%. Nota: (SBS, 2018). Tipo de Cambio Es la cantidad en monedas que se puede intercambiar por una unidad de otra moneda. Que sirve como referente para transacciones comerciales internacionales. Al cierre del 10.

(27) mes de junio (SBS, 2019), Teniendo como tipo de cambio contable 3.29 soles por dólar americano. Expectativas de Inflación: El ente monetario (BCR) informa respecto a las expectativas de inflación para los siguientes 12 meses, se mantienen a mayo del presente conforme a lo estipulado en el rango meta, de entre 1% y 3%. Las proyecciones de inflación para el 2019 se han establecido entre las siguientes cifras: 2.40% y 2.50% (BCR, 2019). 2.1.1.5.Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. •. La Carta Magna, en el artículo 7mo Constitución Política del Perú, Se reconoce el derecho a la protección de la salud e integridad de las personas.. •. Ley de Inocuidad de los Alimentos “Decreto Legislativo N° 1062” Ley que fomenta la salubridad en el manejo y manipulación de alimentos.. •. El artículo 472° del Código Civil, que define el concepto de alimento, como aquello que es indispensable para el sustento, habitación, vestido, educación, instrucción y capacitación para el trabajo, asistencia médica y psicológica y recreación, según la situación y posibilidades de la familia. También los gastos del embarazo de la madre desde la concepción hasta la etapa de postparto.. •. El artículo 25°, inciso 1, Declaración Universal de los Derechos Humanos, que brinda protección a la salud, y a una buena calidad de vida.. •. Código de Protección y Defensa del Consumidor “Ley N° 29571”, que protege al consumidor ante productos que pudiesen tener efectos nocivos en contra de la salud y la vida 2.1.2.Del Sector (últimos 5 años). 2.1.2.1.Mercado internacional.. THOMY (Nestlé): Su historia se remonta a más de 100 años. Durante un siglo se dedican a la comercialización de salsas cremosas y seductoras en diversas presentaciones. El año 1930 es el año de nacimiento de la marca THOMY. Este año, Langenthaler Mustard se vendió como mostaza THOMY por primera vez en la historia en tubos de aluminio innovadores en el mercado alemán. Este producto no se encuentra en el mercado nacional y el precio por una presentación de 250 ml es de 6 dólares americanos. El equivalente en soles al tipo de cambio coyuntural es de aproximadamente S/ 19.98.. 11.

(28) Figura 4. SALSA THOMY. Recuperado THOMY (Nestlé). Knorr®: según la Pagina corporativa, El 1938 nace Knorr® comercializando vegetales y condimentos secos para preservar su sabor y valor nutricional, situación que en 1873 lo condujo a lanzar las primeras sopas deshidratadas Knorr® en todo el continente europeo, 320 millones de personas disfrutan los productos Knorr® todos los días. (Knorr, 2018). Este producto se no se expende en el Mercado Peruano. Sin embargo, en el mercado extranjero el precio se oferta en 14.46 euros en su presentación de 825 gr. El equivalente en soles al tipo de cambio coyuntural es de aproximadamente S/53.89. Figura 5. SALSA Knorr. Recuperado de Knorr®. MAGGI: El enfoque de la nueva calidad de Maggi son los deseos de los consumidores: las salsas básicas y de delicatessen sin los potenciadores de sabor aditivos se. 12.

(29) encuentran ahora en los estantes de los supermercados. No se encuentra en el mercado peruano y el precio por una presentación de 30 gr es de 6.30 dólares americanos. El equivalente en soles con el tipo de cambio coyuntural es de aproximadamente S/ 20.97.. Figura 6. SALSA MAGGI. Recuperado de MAGGI.. 2.1.2.2.Mercado del consumidor. El Perú tiene un arraigo profundo en temas gastronómicos, por ello, el acompañamiento con distintas salsas, cremas y ajíes en los platos peruanos. El Chef peruano más prestigioso declara: “Cualquier plato de la cocina peruana de cada uno de los rincones del Perú, lleva el alma y sabor del ají. Ningún plato puede esquivar esa sabrosa presencia que le da el sello de peruanidad” (Acurio, 2012), Un estudio de IPSOS Apoyo, elaborado para Alicorp, en post de su lanzamiento Tari, revela que un 89 % de hogares del Perú, usan salsas para complementar sus comidas, lo cual suelen realizar frecuentemente casi 5 días por semana. (IPSOS, 2017) En el caso de los consumidores peruanos es notoria la preferencia por el consumo de cremas y salsas oriundas de nuestro país. Las amas de casa y los trabajadores consumen productos envasados por la sencillez, facilidad y sabor. El mercado peruano ofrece distintas cremas y salsas de sabor nacional como: Tari, Uchucuta, crema Huancaína, aliños, etc. Sin embargo, la oferta es casi nula al tratarse de cremas europeas. El consumidor peruano tiene limitado su tiempo para la elaboración de cremas que acompañen sus comidas, por lo que busca opciones de cremas de origen Nacional. La receta que se presenta no tiene antecedentes ni sustitutos en el mercado peruano.. 13.

(30) 2.1.2.3.Mercado de proveedores. El mercado peruano cuenta con un gran número de proveedores para materias primas, base para la producción lo que permiten hacer frente a los esperados de demanda en los próximos cinco años. El producto propuesto contiene los siguientes ingredientes: Al mes de Junio (MINAGRI, Boletin Estadistico Mensual de produccion Agricola, 2018) el país no registra importaciones de huevo de gallina para consumo, por tener suficiente oferta y proveedores en el mercado local. Así, en el mes de junio del presente, las exportaciones totalizaron 26 tn., lo cual implica una reducción de 34,5% respecto a junio del 2017; Perú exporta incluso yema liquida pasteurizada, yema pasteurizada deshidratada y yema pasteurizada deshidratada. Los países compradores son Ecuador y Colombia La oferta de huevo creció en 9.2% respecto a junio del 2017, esto se explica por la producción de las empresas del sector y la menor exportación a países de Sur América.. Figura 7. Mercado de insumos para la Salsa tipo holandesa Elaboración propia. La producción del limón se incrementó (MINAGRI, Informe Boletin del Limón, 2016) en 1,3% anual entre 1997 y 2016. Hacia 2016 se cuenta con un total de 270 mil toneladas. En promedio se produce anualmente 231 mil. La oferta es abundante, sin embargo, en el caso Perú el Fenómeno del Niño del 1997 - 1998 y el FEN del año 2016 – 2017 provocó pérdidas de tierras agrícolas en la zona Norte del país; en consecuencia, perjudicará la producción y los precios de esta materia. A continuación, se muestra los principales productores de limón por departamento.. 14.

(31) Producción nacional de limón Ucayali , 3.30% Loreto, 4% Otros, 7.80% Tumbes, 11%. Piura, 54.80%. Lambayeque, 19.10%. Figura 8. Producción Nacional de Limón. Recuperado de MINAGRI. Según Agrodata (PERU, 2018), el Perú importa mantequilla y la oferta es la adecuada para satisfacer la demanda de mantequilla para los mínimos niveles que lleva la fórmula de preparación de la Salsa Holandesa. Según el Sistema Integrado de Estadística Agraria (SIEA, 2017) la fabricación de productos derivados de lácteos mostraron un incremento en el caso de la mantequilla del 21%, y en el caso de la margarina un 4% en el comparativo Diciembre 2016 y 2017, esto quiere decir que tanto la producción nacional como las importaciones de mantequilla cubren la demanda de consumo individual y demanda industrial de este insumo. 2.1.2.4.Mercado competidor. En la actualidad la Empresa de alimentos Alicorp el cual usaremos como referente, posee el 80% del mercado del segmento de salsas, siendo nuestro mercado objetivo el 20% del mercado no asistido por esta marca. “Las categorías que más contribuyeron a este incremento fueron: detergentes (7,5%), aceites (6,4%), pastas (7,2%) y salsas (8,7%). Los factores que apalancan este crecimiento son el lanzamiento y relanzamiento de 19 productos en diversas categorías, el crecimiento de la cartera de productos orientados a sectores de menores ingresos y la actividad promocional diseñada para capitalizar el incremento en el consumo asociado a la celebración del último mundial de fútbol”. (Economía, 2018) Cabe mencionar que a fines del 2015 por estrategia del mercado la empresa Alicorp decide incluir dentro de sus productos la marca Tarí, logrando un boom en el mercado, creando una nueva tendencia en el consumo de salsas envasadas. Si bien Alicorp es el líder a nivel nacional, existen variables de competencia distintas: 15.