ULTIMAS TENDENCIAS EN EL MOVIMIENTO TRANSFRONTERIZO DE MERCANCÍA ILÍCITA. Mª Teresa Ibáñez Oroz

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Texto completo

(1)

ULTIMAS TENDENCIAS EN EL MOVIMIENTO

TRANSFRONTERIZO DE MERCANCÍA ILÍCITA

(2)

LA ACTUACIÓN DE LA ADUANA ESPAÑOLA SE

ENMARCA DENTRO DEL MARCO NORMATIVO

COMUNITARIO VIGENTE CON EL FIN DE EVITAR DESVÍOS COMERCIALES Y FALSEAMIENTO DE LA COMPETENCIA

VULNERACIÓN DE LOS DERECHOS DE LA

PROPIEDAD INTELECTUAL

INSTRUMENTOS DE

CONTROL

CIRCUITO VERDE CIRCUITO NARANJA CIRCUITO ROJO UTILIZACIÓN

INTENSIVA DEL SISTEMA DE ANÁLISIS DE RIESGO

UTILIZACIÓN DE FILTROS INFORMÁTICOS

(3)

FASES DE ACTUACION EN LA INCAUTACION DE

MERCANCIAS FALSIFICADAS

Acción 1: Retenciones en recinto de mercancías peligrosas para los consumidores o la sociedad

Acción 2: Control en destino de mercancías de ilícito comercio

Acción 4: Controles en destino de marcas falsas Acción 3: Control a posteriori

(4)

GESTIÓN DE RIESGOS

¿QUÉ ES EL

RIESGO?

LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE UN EVENTO, CON CIERTAS CONSECUENCIAS

¿QUÉ ES LA GESTIÓN DE

RIESGOS?

LA ADMINISTRACIÓN EFICIENTE DE LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE UN HECHO IRREGULAR Y LA

MANERA DE REDUCIRLO, EJERCIENDO CONTROL SOBRE ÉL

(5)

ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE ANÁLISIS DE RIESGO

RECOGIDA DE INFORMACIÓN:

a través de las bases de datos nacionales e internacionales

EVALUACIÓN DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS

APLICACIÓN DE LOS CRITERIOS SELECCIONADOS EN LAS DIFERENTES ADUANAS

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN DISPONIBLE Y ELABORACIÓN DE LOS CRITERIOS DE SELECCIÓN

(6)

MERCANCÍAS

ORIGEN

VALOR

TIPO DE

MERCANCIA

PROCEDIMIENTOS

DESPACHOS A LIBRE PRACTICA

CON INCLUSIÓN EN DDA

OPERADORES

ANTECEDENTES

Importadores Operadores intermediarios

NUEVOS OPERADORES

ACTIVIDAD ECONÓMICA

CRITERIOS DE RIESGO

(7)

NOVEDADES

Declaración Sumaria de

Entrada

Aviso de llegada

Declaración sumaria de

depósito temporal

Contenido, plazos y declarante.

Análisis de Riesgos de Seguridad y

Protección COMÚN.

Comunicación ente EM.Desvíos internacionales.

(8)

DECLARACIÓN SUMARIA

¿QUÉ ES?

ART. 44.1 CAC

PLAZOS

PRESENTACIÓ

N

ART. 43 CAC ART. 44.2 CAC

¿QUIÉN LA

PRESENTA?

ART. 44.1 CAC ARTÍCULO 183.4 RACA

FORMA DE

PRESENTACIÓ

(9)

DECLARACIÓN SUMARIA: CONTENIDO

IDENTIFICACIÓN DE LA ADUANA DE PRESENTACIÓN IDENTIFICACIÓN DEL MEDIO DE

TRANSPORTE

PUERTO O AEROPUERTO DE ORIGEN, DE CARGA, DE PROCEDENCIA ANTERIOR

DATOS REFERENTES A LA MERCANCÍA

-DESCRIPCIÓN SOMERA - NÚMERO Y TIPO DE BULTOS - MASA BRUTA SITUACIÓN ADUANERA UBICACIÓN NIF NIF DEL CONSIGNATARIO

(10)

MENOS

ESPECIFICACIÓN QUE EL DUA

DECLARACIÓN SUMARIA

PERMITE CONOCER TODA LA MERCANCÍA QUE SE

MUEVE EN LA ADUANA (Carácter previo declaración)

NIVEL CENTRAL

ORIGEN PARTIDA CONSIGNATARIO

(De menor a mayor riesgo)

CIRCUITO VERDE CIRCUITO NARANJA CIRCUITO ROJO

ANÁLISIS DE RIESGO EN LA DECLARACIÓN

SUMARIA

(11)

DATOS DECLARACIÓN SUMARIA

E

J

E

M

P

L

O

PRESENTACIÓN DECLARACIÓN SUMARIA

DECLARACIÓN: Cajas bisuteria

CONSIGNATARIO FALSO CON DECLARACIÓN MANIPULADA EN PAPEL

PESO: 13.500 Kgs.

ORIGEN: China

CIRCUITO AFECTADO: Rojo

(12)

RESULTADOS OBTENIDOS EN ESTA

DECLARACIÓN SUMARIA

RECONOCIMIENTO

FÍSICO DE UNIDAD DE

ANÁLISIS DE RIESGO

180.000 RELOJES FALSIFICADOS RETENCIÓN DE LA MERCANCÍA

(13)

DECLARACIÓN SUMARIA

D.U.A.

FILTROS

Circuito Circuito Circuito

rojo naranja verde

DESPACHO DUAS CONTABILIDAD CONEXIÓN DOCUMENTOS/FILTRO - VALIDA - LIQUIDACIÓN AUTOMÁTICA TARIC GARANTÍAS DATOS SUMARIAS

SITUACIÓN PTE. DESPACHO

SITUACIÓN PTE. CONTRACCIÓN

(14)

FILTROS

FINALIDAD:

CLASIFICAR LAS DECLARACIONES EN FUNCIÓN

DE DETERMINADOS VALORES CONTENIDOS EN

LAS MISMAS

TIPOS:

EXPORTACIÓN

IMPORTACIÓN

SUBJETIVOS OBJETIVOS

(15)

FILTROS

CIRCUITO ROJO CIRCUITO NARANJA CIRCUITO VERDE

NO HAY ASIGNACIÓN DE FILTROS ESPECÍFICOS: RESIDUAL, LEVANTE AUTOMÁTICO

AFECTACIÓN DE FILTROS SUBJETIVOS Y OBJETIVOS: IMPLICA RECONOCIMIENTO DE LOS DOCUMENTOS APORTADOS EN EL DESPACHO

AFECTACIÓN DE FILTROS SUBJETIVOS: IMPLICA EL

RECONOCIMIENTO DOCUMENTAL Y FÍSICO DE LA MERCANCÍA

CIRCUITO PREDOMINANTE:

(DEFINITIVO)

(16)

FILTROS

O

B

J

E

T

I

V

O

S

ÁMBITO: NACIONAL

HACEN REFERENCIA A MEDIDAS

TARIC

TIENEN EN CUENTA DISPOSICIONES

NACIONALES Y COMUNITARIA

DIRECCIONA DECLARACIÓN A CIRCUITO NARANJA

TIENEN EN CUENTA TIPO DE

(17)

FILTROS

S

U

B

J

E

T

I

V

O

S

MANTENIMIENTO

CENTRALIZADO

ÁMBITO DE APLICACIÓN:

CENTRAL (EXCEPCIONALMENTE TERRITORIAL)

AFECTAN A PARTIDAS DENTRO DE UNA DECLARACION

SE BASAN

SEGÚN DATOS

DEL DEPARTAMENTO DE ADUANAS

DE LAS ADUANAS

ALERTAS COMUNITARIAS Y NACIONALES

(18)

FILTROS

S

U

B

J

E

T

I

V

O

S

UTILIZAN DISTINTOS PARÁMETROS DE SELECCIÓN

:

UNAS

VECES COMO ÚNICO ATRIBUTO, OTRAS CON LA COMBINACIÓN DE UNO O VARIOS Juan Español Español NIF DECLARANTE RÉGIMEN ECONÓMICO POSICIÓN ESTADÍSTICA VALOR

(19)

FILTROS

CONTROL DE ALEATORIEDAD

FINALIDAD:

QUE EL DECLARANTE NO CONOZCA DE ANTEMANO, CIRCUITO NI ACTUARIO ASIGNADOS

TRES

NIVELES

1)CONFIGURACIÓN DEL PROPIO FILTRO SE ESTABLECE EN EL MOMENTO DE SU CREACIÓN EL % DE DOC. A UN CIRCUITO

2)A NIVEL DE RECINTO

CAMBIO AUTOMÁTICO DEL CIRCUITO INICIAL EN BASE AL % ALEATORIEDAD PERFILADO POR EL ADMDOR DE LA 75% - N 25% - R 3)ALEATORIEDAD DEL ACTUARIO DESPACHANTE

A

(20)

ACTUACIONES ADUANAS

ES EN ESTE MOMENTO DEL PROCEDIMIENTO CUANDO DEBEMOS EFECTUAR LA COMUNICACIÓN DE RETENCIÓN DE LA MERCANCÍA AL IMPORTADOR, COMUNICANDO LOS PLAZOS DE ESTA RETENCIÓN.

(21)

ACTUACIONES TITULARES

LOS TITULARES DE LOS DERECHOS DEBEN MANTENER UNA RELACIÓN MÁS COOPERANTE CON LA ADMINISTRACIÓN.

NO DEBEN UTILIZARNOS EN SU PROPIO BENEFICIO RETENIENDO LA MERCANCÍA, AÚN A SABIENDAS DE QUE ESA MERCANCÍA PUEDE SER AUTÉNTICA.

ESTAS SITUACIONES SE PRODUCEN BÁSICAMENTE CUANDO ESTAMOS ANTE DERECHOS DE PATENTE, YA QUE PARA LAS ADUANAS ES MUY DIFÍCIL LLEGAR A SABER SI SE TRATA DE PRODUCTOS FALSIFICADOS.

(22)

ACTUACIONES TITULARES

LOS TITULARES DEBEN ULTIMAR CORRECTAMENTE LOS PROCEDIMIENTOS:

CUANDO OPTEN POR EL PROCEDIMIENTO SIMPLIFICADO DEL ART. 11 DEL REGLAMENTO 1383/2003, DEBEN PROCEDER A LA DESTRUCCIÓN DE LA MERCANCÍA. LA DEMORA EN ESTA DESTRUCCIÓN HACE QUE LAS MERCANCÍAS SE ACUMULEN INNECESARIAMENTE EN LOS ALMACENES.

(23)

CONTROL A POSTERIORI

(ART 78 RGTO 2913/92 CEE)

DENTRO DE LOS CONTROLES QUE SE EFECTÚAN EN LA ADUANA DE MADRID, SE HA CREADO UN SERVICIO QUE SE ENCARGA DEL CONTROL DE MERCANCÍAS DESPACHADOS EN DOCUMENTOS DE IMPORTACIÓN CUYO CIRCUITO ASIGNADO HA

SIDO VERDEY EN CIRCUNSTANCIAS ESPECIALESNARANJA

La operativa de funcionamiento de esta unidad se basa en investigar sobre los datos obrantes en esta Unidad, lo que permite detectar aquellos tránsitos que, procedentes de una aduana marítima, se despachan en aduanas

interiores y que tienen perfiles de riesgo tales como:

• Importador: Partícipe en distintas sociedades

• Declarante

• Tipo de mercancía

• Incongruencia entre el lugar declarado de descarga de la mercancía y lugar real de la descarga

(24)

EXPEDIDOR DEL TRÁNSITO:

OPERADOR LOGÍSTICO S.L.

ADMINISTRADOR SOLIDARIO MANUEL ESPAÑA

CONSTA CON ANTECEDENTES EN ESTA UNIDAD DE REALIZAR IMPORTACIONES FRAUDULENTAS

DESTINATARIO DEL TRÁNSITO:

EMPRESA S.A.

ADT DEL RECINTO ADUANERO DE GUADALAJARA

Dentro de las investigaciones efectuadas por la unidad de intervención inmediata respecto de los despachos efectuados por los recintos aduaneros se pudo detectar el día 30-4-10 el tránsito referenciado cuyo destino era la Aduana de Guadalajara del contenedor MISKU4608340, el cual cumplía los perfiles establecidos para que contuviera una mercancía susceptible de ser ilícita

(25)

DIRECCIÓN PARA EL DESPACHO DE CONTENEDOR EMPRESA S.A. Avenida de España s/n 99999 - Madrid DIRECCIÓN DE DESCARGA DEL CONTENEDOR EMPRESA S.L. Avenida de España, s/n MADRID TLF: 999999999 CONTENEDOR MSKU4608340

(26)

EMPRESA

EXP. CO. LT EMPRESA S.L.U.

DECLARANTE: EMPRESA S.L.

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CONTENEDOR MSKU4608340

1. EL EXPEDIDOR DEL TRÁNSITO Y DECLARANTE DEL DUA (EMPRESA XXX) ES PERSONA QUE SE TIENE CONSTANCIA DE HABER PARTICIPADO EN VARIOS FRAUDES

2. EL LUGAR DE DESCARGA Y PERSONA DESTINATARIA DE LA MERCANCÍA NO SE CORRESPONDE CON LA DECLARADA EN EL DUA PRESENTADO.

3. EL ADMINISTRADOR DE LA SOCIEDAD EMPRESA S.L.U. ES MANUEL ESPAÑA, PERSONA QUE YA FUE INVESTIGADA POR ESTA UNIDAD Y QUE SE REALIZÓ INFORME SOBRE EMPRESA S.L.U.

(28)

Se encontraron

97.000 prendas

con

siete marcas falsas

(en

el DUA declararon 45.000).

La

valoración

según las marcas es de 2.400.000 €

CONTROL A POSTERIORI

(Art 78 Rgto 2913/92 CEE)

(29)
(30)

CONTROL EN DESTINO DE

MARCAS FALSAS

(31)

BUSCAMOS ALMACENES DE

MARCAS FALSAS

OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO DE

MARCAS FALSAS

(32)

OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO

DE MARCAS FALSAS

Plan Coordinado con la Guardia Civil

S

elección: unidad de análisis

y selección de la sgo

En la selección colaboran: las unidades de análisis de riesgo y los

funcionarios de despacho

El administrador permitirá la salida del contenedor

Seguimientos coordinados desde la sgo: coordinador de la

operación liebre

(33)
(34)

OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO

DE MARCAS FALSAS

Los funcionarios que participen en la operación deberán observar la uniformidad adecuada

Se deberán grabar en video y elaborar reportajes gráficos de cuantas actuaciones de interés se realicen

(35)

Ruegos

y

(36)

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