CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
UNIDAD DE
ADMINISTRACIÓN
INFORMACIÓN FINANCIERA
OCTUBRE 2020
GOBIERNO DEL ESTADO DE OAXACA
SECRETARIA DE FINANZAS
SISTEMA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2020
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE OCTUBRE 2020
N.1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES
EL SALDO REPRESENTA EL MONTO DISPONIBLE AL CIERRE DEL MES, EN CADA UNA DE LAS CUENTAS BANCARIAS APERTURADAS PARA EL MANEJO DE LOS RECURSOS DE ACUERDO AL CONCEPTO POR LA QUE FUERON CREADAS Y QUE SE INTEGRA DE LA SIGUIENTE MANERA:
HSBC 2012
4054449400 OSFE SUPERVISIÓN Y VIGILANCIA $245,701.47
4057152977
HSBC 2014
OSFE FONDO PARA EL
FORTALECIMIENTO DE LA FISCALIZACIÓN
1,472,250.68
HSBC 2015
4057803389 ASE SERVICIOS PERSONALES 2015 3,731.45
HSBC 2016
4058678616 ASE SERVICIOS PERSONALES 2016 289,611.33
4058912254 ASE GASTOS DE OPERACIÓN 2016 3.88
4058911835 ASE FONDO REVOLVENTE 2016 11,800.78
HSBC 2017
4059796383 ASE SERVICIOS PERSONALES 2017 668,002.89
4059796524 ASE GASTOS DE OPERACIÓN 2017 82,235.89
HSBC 2018
4060990496 OSFE SERVICIOS PERSONALES 2018 84,331.36
4060990504 OSFE GASTOS DE OPERACIÓN 2018 28,513.48
4061345930 INGRESOS POR SINIESTRO 2018 47.89
HSBC 2019
4062334461 OSFE SERVICIOS PERSONALES 2019 175,518.62
4062334479 OSFE GASTOS DE OPERACIÓN 2019 403,825.76
4064021785 4064021793 4065220634
HSBC 2020
OSFE SERVICIOS PERSONALES 2020 OSFE GASTOS DE OPERACIÓN 2020 ARMONIZACIÓN CONTABLE 2020 TOTAL 1,995,805.68 511,629.10 0.00 $ 5,973,010.26
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N.2 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
SE INTEGRA POR EL SALDO DE LA CUENTA DE GASTOS A COMPROBAR DEL PERSONAL Y LA CUENTA DE DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO, QUE AGRUPA EL IMPORTE DE LAS RETENCIONES EN NÓMINA COMO: ISSS, IMSS, SEGURO DE VIDA, FONDO DE PENSIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE
OCTUBRE 2020. LA CANCELACIÓN DE ESTAS CUENTAS SE EFECTÚA EN EL MES SIGUIENTE; INCLUYE LAS CLC’S
DE EJERCICIOS ANTERIORES PROVISIONADAS PARA PAGO A TERCEROS PENDIENTES DE MINISTRAR POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL EJERCICIO 2015 Y 2016 Y COMO CLC’S DE FONDO REVOLVENTE 2016.
N.3 BIENES MUEBLES E INTANGIBLES
EL SALDO LO CONSTITUYE EL IMPORTE DE LAS ADQUISICIONES EN EL RUBRO DE GASTO DE INVERSIÓN POR COMPRA DE BIENES REALIZADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES, CON RECURSO ESTATAL Y FEDERAL, CON LA FINALIDAD DE CUBRIR MEDIANAMENTE LAS NECESIDADES DE ESTE ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO Y QUE REPRESENTA EL ACTIVO NO CIRCULANTE CLASIFICADO DE LA SIGUIENTE MANERA:
BIENES MUEBLES
ACTIVO NO CIRCULANTE
MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA 3,024,915.77
EQUIPO DE CÓMPUTO Y TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN
8,536,707.30
OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADMINISTRACIÓN 264,375.67
EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES 199,292.95
CÁMARAS FOTOGRÁFICAS Y DE VIDEO 100,777.30
VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE 8,868,984.00
OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE 49,909.96
SISTEMA DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCIÓN Y DE REFRIGERACIÓN INDUSTRIAL Y COMERCIAL
341,454.41
EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACIÓN 224,739.16
HERRAMIENTAS Y MÁQUINAS-HERRAMIENTA 255,559.34
OTROS EQUIPOS 1,284,522.84
ACTIVOS INTANGIBLES
SOFTWARE 188,999.98
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 98,464.95
DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
-416,083.30 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
EDUCACIONAL Y RECREATIVO
-4,713.47 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA, OTRO
EQUIPO Y HERRAMIENTAS
-16,338.03
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N.4 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
LA AFECTACIÓN CONTABLE A ESTA CUENTA CORRESPONDE A LOS IMPORTES DE LAS RETENCIONES TRAMITADAS EN NÓMINA AL MOMENTO DE PROVISIONAR EL PAGO DE LA MISMA Y LA CANCELACIÓN DE ESTAS CUENTAS SE REALIZA AL EFECTUAR EL ENTERO A SUS RESPECTIVOS BENEFICIARIOS, ASÍ COMO EL SALDO POR PAGAR DE GASTOS DE OPERACIÓN A LOS DIVERSOS PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES O POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS, INCLUYE EL SALDO POR LOS PRODUCTOS FINANCIEROS QUE GENERAN LAS CUENTAS BANCARIAS.
N.5 ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
REPRESENTA LAS INVERSIONES REALIZADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES Y QUE CONSTITUYEN EL PATRIMONIO DE ESTE ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN POR LA CANTIDAD DE $17,568,938.65 (DIECISIETE MILLONES QUINIENTOS SESENTA Y OCHO MIL NOVECIENTOS TREINTA Y OCHO PESOS 65/100 M.N) ASÍ COMO EL DE HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO QUE REFLEJA LA CANTIDAD DE $4,977,131.73 (CUATRO MILLONES NOVECIENTOS SETENTA Y SIETE MIL CIENTO TREINTA Y UN PESOS 73/100 M.N). LO QUE DA COMO RESULTADO DEL EJERCICIO UN AHORRO DE $ 308,529.35 (TRESCIENTOS OCHO MIL QUINIENTOS VEINTINUEVE PESOS 35/100 M.N) QUE CORRESPONDE A LA ADQUISICIÓN DE ACTIVO COMO EQUIPO DE COMPUTO Y OTROS EQUIPOS ASI COMO LA DEPRECIACIÓN DEL PERIODO ENERO-JUNIO 2020, QUE SE INTEGRA DE LA SIGUIENTE
MANERA: $ 541
1.2.4.1.3 EQUIPO DE CÓMPUTO Y TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
1.2.4.1.3.515.9005 EQUIPO DE CÓMPUTO Y TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN 453,600.00
1.2.4.6.9 OTROS EQUIPOS
1.2.4.6.9.569.9027 OTROS EQUIPOS 65,866.00
TOTAL ACTIVO $519,466.00
1.2.6.3.1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
1.2.6.3.1.001.0001 MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA -5,256.55
1.2.6.3.1.001.0002 EQUIPO DE COMPUTO Y TECNOLOGIA DE LA INFORMACION -195,253.43
1.2.6.3.2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO
1.2.6.3.2.001.0001 CAMARAS FOTOGRAFICA Y DE VIDEO -1,414.04
1.2.6.3.6 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA, OTRO EQUIPO Y HERRAMIENTAS
1.2.6.3.6.001.0001 SISTEMA DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y DE
REFRIGERACIONINDUSTRIAL Y COMERCIAL
-7,934.42
1.2.6.3.6.001.0002 EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUNICACION -1,078.21
TOTAL DEPRECIACIÓN -210,936.65
