ENTREGA DE APOYO AL BENEFICIARIO (A TRAVÉS DEL SISTEMA INTEGRAL EN LÍNEA SIEL) - MODALIDAD ABONO EN CUENTA -

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COORDINACIÓN GENERAL DEL PROGRAMA NACIONAL DE

APOYO PARA LAS EMPRESAS DE SOLIDARIDAD

ENTREGA DE APOYO AL BENEFICIARIO (A TRAVÉS DEL

SISTEMA INTEGRAL EN LÍNEA SIEL)

MODALIDAD ABONO EN CUENTA

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

ADMINISTRATIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

Fecha de Emisión: 15-05-2012 Control: PR-DPCRF-06 Página: 1 de 3 Número de Revisión: 1 Área Responsable: Dirección General De Operación

Dirección de Presupuesto y Contabilidad

Procedimiento: Entrega de Apoyo al Beneficiario (A través del Sistema Integral en Línea SIEL) - Modalidad abono en cuenta -

OBJETIVO

Facilitar la entrega de apoyos (subsidios) a los beneficiarios del Programa, mediante la utilización del Sistema Integral en Línea (SIEL) en la modalidad de abono en cuenta. Posibilitando que la entrega del recurso se efectúe abonando directamente a las cuentas de ahorro de los beneficiarios, promoviendo con ello el uso creciente de las entidades de banca para el desarrollo de las actividades económicas de la población objetivo.

DESCRIPCIÓN

Dirección General de Administración y Finanzas

1. Recibe de la Dirección General de Operación oficio suscrito por el Titular, mediante el cual se notifica la relación de solicitudes autorizadas por el Comité Técnico Nacional y Regional, para promover su respectiva dispersión, el cual incluye los datos de los beneficiarios, su clave única, y la mención de pago en la modalidad de abono en cuenta y turna a la Dirección de Presupuesto y Contabilidad, para su trámite.

Representante Federal

Viene del Procedimiento PR-OP-INS-03, PR-OP-INS-05 y PR-OP-INS-09

2. Captura en el Sistema Integral en Línea (SIEL) el calendario de ministraciones, de los apoyos que fueron sancionados en los Comités. Siguiendo en específico el contenido del Procedimiento de Entrega de los Recursos Autorizados, implementado en el SIEL, indicando que se trata de abono en cuenta del beneficiario.

3. Comprueba que se cumpla con todos los requerimientos para el otorgamiento del apoyo, incluyendo el número de cuenta que fue proporcionado con anterioridad por el usuario en la que se depositará el apoyo. Elabora el convenio de concertación y cumple con la formalidad legal suscribiéndolo con el beneficiario. Procesa el listado de verificación (anexo 1).

4. Autoriza mediante su clave de usuario, personal e intransferible, la emisión del “Aviso de Abono a Cuenta del Beneficiario”, generando la solicitud de aportación en el SIEL y liberando los recursos para la generación Aviso de Abono (anexo 2).

Elaboró Revisó Aprobó

Jorge Eduardo Yáñez Sánchez Subdirector de Seguimiento a Programas Interinstitucionales

Lic. Álvaro Rosales Márquez Dirección de Presupuesto y

Contabilidad

Lic. Javier Fco. de A. Vallejos Dellaluna

Dirección General de Administración y Finanzas.

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

Procede.

5. Obtiene la firma del beneficiario, del representante social o representante legal, en el original del Recibo de Aviso de Abono a Cuenta que dice; Documento Representación y entrega el tanto que dice; Documento Beneficiario. Informando que acuda en cinco días hábiles posteriores a la entrega del aviso, a la sucursal de Bansefi y/o de l@red de la gente, para verificar su saldo. Tomando en consideración que existe un plazo para tramitar el abono del recurso en donde el Banco requiere de tres (3) días para aplicarlo a la cuenta.

6. Archiva el Aviso de Abono debidamente firmado, junto con el Convenio en el expediente del proyecto, que queda a su resguardo por el plazo legal.

7. Recibe relación de solicitudes autorizadas, registra y turna para su seguimiento. Subdirección de Seguimiento a Programas Interinstitucionales.

8. Verifica en conjunto con la Subdirección de Presupuesto de Recursos Fiscales la suficiencia presupuestal de los apoyos contenidos en el oficio de instrucción.

No tiene suficiencia

9. Devuelve a la Dirección General de Operación, precisando las causas. Si tiene suficiencia

10. Verifica en el SIEL la autorización del Representante, el registro del apoyo, y la consistencia de los datos, conforme a oficio de Instrucción.

No hay consistencia

11. Informa mediante correo electrónico a la Dirección General de Operación las inconsistencias, y espera su adecuación. Regresa a la actividad 1.

Si hay consistencia

12. Elabora instrucción de dispersión de recursos en la modalidad de abono en cuenta.

13. Obtiene en la Instrucción firma de autorización de la Dirección de Presupuesto y Contabilidad y de la Dirección General de Administración y Finanzas, turna a la Subdirección de Tesorería.

Subdirección de Tesorería.

14. Recibe instrucción, genera en forma automatizada archivo de dispersiones modalidad abono en cuenta y remite al Banco el archivo en forma electrónica.

15. Notifica mediante correo electrónico a la Representación Federal los depósitos en cuenta generados ese día.

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FINANZAS

Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros S.N.C. y/o L@red de la gente

16. Recibe el archivo en forma electrónica y abona el apoyo al tercer día en la cuenta de BANSEFI que los beneficiarios del Programa aperturaron para tal efecto.

Beneficiario del Programa

17. Verifica que en su cuenta de Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros S.N.C. (BANSEFI) y/o l@red de la gente, esté depositado el monto que se indica en el “aviso de abono en cuenta” (Anexo 2). No está acreditado el recurso.

18. Acude a la Representación Federal para las acciones de reclamo conducentes señaladas en el aviso de abono en cuenta.

Si está acreditado el recurso.

19. Hace uso de los recursos conforme a las políticas y convenio realizado.

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LISTA DE VERIFICACIÓN

Anexo1

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL FORMATO DE LISTA DE VERIFICACIÓN PARA LA ENTREGA DEL APOYO AL BENEFICIARIO

NOMBRE DEL FORMATO: LISTA DE VERIFICACIÓN PARA LA ENTREGA DEL APOYO AL BENEFICIARIO OBJETIVO: COMPROBAR LA EXISTENCIA DE LA DOCUMENTACIÓN REQUERIDA POR EL PROCEDIMIENTO

ELABORACIÓN: OFICINAS CENTRALES PRESENTACIÓN: EN COMPUTADORA CLAVE DE IDENTIFICACIÓN: S/C

Refe-rencia Descripción

1 Nombre del la entidad federativa (Baja California, Distrito Federal, etc.) 2 Día, mes y año en que se verifica la existencia de la documentación. 3 La clave que asigna el SIEL al proyecto.

4 Nombre del apoyo otorgado.

5 Persona física, Grupo o Empresa Social.

6 Nombre o razón social de la Persona Física, Grupo o Empresa Social. 7  Marcar la casilla del requisito cubierto.

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AVISO DE ABONO

Anexo 2

RECIBO DEL AVISO DE ABONO EN CUENTA

Descripción

1 Se genera en el SIEL, derivado de la captura de datos del proyecto.

2 Se imprime en dos tantos que vienen en una hoja, el documento para la Representación Federal y el Documento para el Beneficiario.

3 Deberá separar los tantos y verificar que los datos sean coincidentes con el nombre del beneficiario, su número de clave única, el monto a abonar en el Banco y en especial el número de la cuenta de ahorro y la sucursal de la Red de la gente en donde se aperturó.

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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

Fecha de Emisión: 15-05-2012 Control: NO-DPCRF-06 Página 1 de 3 Número de Revisión: 1 Área Responsable: Dirección General De Operación

NORMAS DE OPERACIÓN

1. Este procedimiento aplica exclusivamente a los apoyos registrados en el Sistema Integral en Línea (SIEL), que otorga el FONAES a través de los diferentes instrumentos, mediante la modalidad de abono en cuenta del beneficiario.

2. Sólo se podrá iniciar el trámite de Entrega del Apoyo al Beneficiario, modalidad abono en cuenta, si el proyecto ha sido capturado y autorizado en el SIEL, habiendo generado la solicitud de aportación que es el momento en que se solicita la ministración en el sistema.

3. El Representante Federal contará con una clave de autorización para la liberación de los recursos misma que es personal e intransferible, la cual estará bajo su responsabilidad y resguardo.

4. Es responsabilidad del Representante Federal, que al momento de emitir su autorización en el SIEL mediante su clave de acceso personal e intransferible, cuente con todos los elementos requeridos de conformidad con las Reglas de Operación y demás normatividad vigente aplicable.

5. La veracidad de la información contenida en las Solicitudes de Aportación que se reciban en la Dirección General de Administración y Finanzas, a través del SIEL para la liberación de recursos, será responsabilidad exclusiva del Representante Federal.

6. Las Solicitudes de Aportación que los Representantes Federales autoricen en el SIEL, son el soporte único e indispensable para el trámite que la Dirección General de Administración y Finanzas efectuará para la entrega de apoyos a los beneficiarios.

7. La “Instrucción de Radicación de Recursos para Aportaciones Solidarias o para Aportaciones de Facultamiento Empresarial” será generada en forma automática por el SIEL, con fundamento en los datos alimentados por el Representante Federal al generar la solicitud de aportación.

8. La clave que asigna el SIEL al proyecto, será la misma para identificarlo en las diversas áreas y durante toda la vida de dicho proyecto.

9. Los montos de las Solicitudes de Aportación que autoricen los Representantes Federales en el SIEL, deberán estar considerados en el Programa Operativo Anual (POA) aprobado, conforme al calendario de recursos respectivos.

Elaboró

Jorge Eduardo Yáñez Sánchez Subdirector de Seguimiento a Programas Interinstitucionales

Revisó

Lic. Álvaro Rosales Márquez Dirección de Presupuesto y

Contabilidad

Aprobó

Lic. Javier Francisco de Asís Vallejos Dellaluna Dirección General de Administración y Finanzas

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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

10. En su caso, será responsabilidad de los Representantes Federales asegurar que las Solicitudes de Aportación consideren el desglose de impuestos y retenciones respectivas de conformidad con las disposiciones aplicables.

11. De no presentarse situaciones de excepción, los recursos mensuales programados para la entrega de apoyos estarán disponibles a partir del décimo día hábil del mes de que se trate.

12. A partir de su recepción, las solicitudes de aportación deberán ser atendidas en la Dirección General de Administración y Finanzas, en un plazo no mayor a 72 horas para la disponibilidad de los recursos.

13. El Representante Federal informará al beneficiario que acuda en cinco días hábiles posteriores a la entrega del aviso, a la sucursal de Bansefi y/o de l@red de la gente, para verificar su saldo, tomando en consideración que existe un plazo para tramitar el abono del recurso en donde el Banco requiere de tres (3) días para aplicarlo a la cuenta.

14. El contra-recibo especificará que los recursos estarán depositados en la cuenta del beneficiario a más tardar cinco días hábiles posteriores a la fecha de expedición.

15. En caso de que el Representante Federal tenga conocimiento de eventos que comprometan la correcta aplicación en tiempo y forma de los recursos aportados por el FONAES, o que resulten en la imposibilidad de cobro de los apoyos por parte de los beneficiarios, una vez iniciado el trámite de entrega de los apoyos y aún habiendo entregado el Contra-recibo, el Representante deberá solicitar de forma inmediata a la Dirección General de Operación, la revocación del pago respectivo.

16. En atención al numeral anterior, la Dirección General de Organización solicitará mediante oficio la revocación del pago de un apoyo a beneficiario y explicará la razón.

17. La notificación de disponibilidad de recursos a las Representaciones Federales, es complementaria al estado que guarda en el SIEL, por lo que es obligación de los Representantes verificar diariamente la situación que guardan las solicitudes de aportación que se encuentren pendientes de trámite de entrega de recursos a los beneficiarios.

18. Los recursos se consideran devengados presupuestal, contablemente y para efectos de flujo de efectivo, al momento de estar a disposición de la Dirección de Presupuesto y Contabilidad.

19. Los recursos se consideran ejercidos presupuestal, contablemente y para efectos de flujo de efectivo, al momento de estar a disposición de los beneficiarios en el banco.

20. Será responsabilidad del Representante Federal, asegurar que se cumpla íntegramente con los requerimientos señalados en la Lista de Verificación, así como la guarda y custodia de la documentación justificativa y comprobatoria original debidamente suscrita, por un periodo de 12 años.

21. El Representante Federal deberá archivar el Expediente del proyecto, el cual formará parte de los anexos del Acta Entrega- Recepción, en su caso.

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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

22. Las Representaciones Federales deberán entregar al tercer día hábil del cierre de cada quincena, a la Dirección General de Administración y Finanzas, una relación de los depósitos realizados a los beneficiarios en el Banco (recibida según actividad 14 del procedimiento), debidamente firmada, para realizar conciliaciones quincenales con la Dirección de Presupuesto y Contabilidad (Subdirección de Contabilidad), con objeto de correlacionar los expedientes de los proyectos, con los documentos contables respectivos, a efecto de facilitar la supervisión que sobre dichas aportaciones realicen las distintas instancias revisoras y fiscalizadoras.

23. Este procedimiento es independiente al proceso de comprobación y dictamen que deberán elaborar las áreas respectivas para la comprobación de los apoyos otorgados en términos del anexo 15 “Comprobación de la aplicación de los recursos por los Beneficiarios”, de las Reglas de Operación vigentes.

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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Fecha de Emisión: 15-05-2012

Control: DF-DPCRF-06 Página 1 de 2

Número de Revisión: 1 Área Responsable: Dirección General De Operación

Procedimiento: Entrega de Apoyo al Beneficiario (A través del Sistema Integral en Línea SIEL) Modalidad abono en cuenta.

DIAGRAMA DE FLUJO

INICIO

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

1.- Recibe de la DGO oficio de

notificación de solicitudes autorizadas para promover su dispersión.

REPRESENTANTE FEDERAL

Viene del Procedimiento PR-OP-INS-03 y PR-OP-INS-09.

2.- Captura en SIEL calendario

de ministraciones explicando que se trata de abono en cuenta del beneficiario.

SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS INTERINSTITUCIONALES

8.- Verifica en conjunto con la

SPRF la suficiencia presupuestal de los apoyos contenidos en oficio de instrucción. Existe suficiencia? NO 9.- Devuelve a la Dirección General de Operación precisando las causas.

SI

10.- Verifica en el SIEL la autorización del Representante, registro de apoyo y consistencia de datos conforme a oficio de instrucción.

3.- Comprueba que cumpla

requisitos, elabora convenio y suscribe con beneficiario. Procesa listado de verificación.

1

4.- Autoriza la emisión del

Aviso de Abono a cuenta del Beneficiario. Genera solicitud de aportación y libera recursos.

DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD

6.- Archiva aviso de abono

junto con el convenio en expediente, mismo que queda bajo su resguardo en plazo legal.

5.- Obtiene firmas en recibo e

informa a usuario acuda en 5 días hábiles a BANSEFI a verificar su saldo.

1

7.- Recibe relación de

solicitudes autorizadas, registra y turna para su seguimiento.

Hay consistencia?

NO

11.- Informa mediante correo electrónico a la DGO las inconsistencias y espera su adecuación. Regresa a la actividad 1. 1 SI 12.- Elabora instrucción de dispersión de recursos en la modalidad de abono en cuenta del beneficiario. 2 13.- Obtiene firma de autorización en Instrucción de la DPC y de la DGAF y turna para su seguimiento.

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Fecha de Emisión: 15-05-2012

Control: DF-DPCRF-06 Página 2 de 2

Número de Revisión: 1 Área Responsable: Dirección General De Operación

Procedimiento: Entrega de Apoyo al Beneficiario (A través del Sistema Integral en Línea SIEL) Modalidad abono en cuenta.

SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA

17.- Verifica aplicación del abono al quinto día hábil en cuenta registrada en el Aviso de Abono en Cuenta del beneficiario.

Acreditado el recurso?

SI 18.- _{Representación Federal para}Acude a la

las acciones de reclamo conducentes señaladas en el aviso de abono.

19.- El beneficiario hace uso de los recursos conforme a la política y convenio pactado.

NO

BANCO DEL AHORRO NACIONAL Y SERVICIOS

FINANCIEROS S.N.C.

16.- Recibe instrucción electrónica y abona en la cuenta de BANSEFI que los beneficiarios aperturaron para tal efecto.

SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO A PROGRAMAS INTERINSTITUCIONALES

14.- Recibe instrucción, genera archivo de dispersiones y abono en cuenta del beneficiario, remite a BANSEFI de manera electrónica.

1

15.- Notifica mediante correo electrónico a la Representación Federal los depósitos en cuenta del beneficiario solicitados en la fecha.

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

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FINANZAS

Fecha de Emisión: 15-05-2012 Control: MJ-DPCRF-06 Página 1 de 2 Número de Revisión: 1 Área Responsable: Dirección General De Operación

MARCO JURÍDICO

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos DOF. 05- II -1917

Última Reforma en el DOF 27-IV-2010 LEYES

Ley del Impuesto al Valor Agregado DOF 29-XII-1978

Última reforma en el DOF 07-XII-2009

Ley del Servicio de la Tesorería de la Federación DOF 31-XII- 1985

Última Reforma en el DOF 01-X-2007 Ley del Impuesto sobre la Renta DOF 01-I-2002

Última reforma publicada DOF 27-IV-2010

Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos DOF 13/III/2002

Última reforma publicada DOF 28-V-2009

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental DOF 11-VI/-2002

Última reforma en el DOF 06-VI-2006

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria DOF 30/III/2006

Última reforma publicada 31-XII-2008 Ley General de Contabilidad Gubernamental DOF 31/XII/ 2008

CÓDIGO

Código Fiscal de la Federación DOF 31-XII-1981

Última reforma publicada DOF 28-XII-2009 REGLAMENTOS

Reglamento Interior de la Secretaría de Economía DOF 22-XI-2002

Última reforma en el DOF 17-VIII-2009

Reglamento del Código Fiscal de la Federación DOF 29- II-1981

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

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FINANZAS

Fecha de Emisión: 15-05-2012 Control: MJ-DPCRF-06 Página 2 de 2 Número de Revisión: 1 Área Responsable: Dirección General De Operación

Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado DOF 4-XII-2006

Reglamento de la Ley del Servicio de la Tesorería de la Federación DOF 15-III-1999

Última reforma el 24-V-2004

Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta DOF 17-X-2007

Última reforma en el DOF 04-XII-2006

Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental DOF 11-VI-2003

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría. DOF 28-VI-2006

Última reforma en el DOF 04-IX-2009 DECRETO

Decreto por el que se establecen el Programa y el Fondo de Apoyo para las Empresas de Solidaridad DOF 04 –XII-1991

Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2012 DOF 12-XII-2011

Decreto que establece las medidas de austeridad y disciplina del gasto de la Administración Pública Federal DOF 04-XII-2006

ACUERDOS

Acuerdo que regula la organización y funcionamiento interno de la Coordinación General del Programa Nacional de Apoyo para las Empresas de Solidaridad

DOF 20-X-2009

Acuerdo por el que se dan a conocer las Reglas de Operación del Fondo Nacional de Apoyos para Empresas en Solidaridad (FONAES) para el ejercicio fiscal 2012.

DOF 24-XII-2011 LINEAMIENTOS

Lineamientos que tienen por objeto regular el Sistema de Cuenta Única de Tesorería, así como establecer las excepciones procedentes