La orientación: indica el objetivo primordial que debe alcanzar el personal en la ejecución de funciones del puesto determinado.

(1)

M

A

N

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A

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F

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L

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A

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A

(2)

P

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S

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A

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Ó

N

El reto en las instituciones públicas es enfrentar y adaptarse a un contexto altamente cambiante; lo que impulsa a la Contraloría General de la República a estar revisando sus metas y objetivos en forma permanente. Por tanto para una apropiada gestión del Potencial Humano es necesario actualizar y ajustar la información contenida en los actuales perfiles de puesto.

El presente Manual de Perfiles de Puestos, describe aspectos generales de los puestos así como el detalle de requisitos que deberá tener su personal para desempeñar exitosamente el trabajo bajo una situación contextualizada. El diseño del perfil está compuesto por los siguientes criterios:

El nivel del impacto: se refiere a la ubicación en la estructura organizativa y las facultades que dispone para ejecutar las funciones del puesto de trabajo; por lo tanto, indica el impacto que el puesto genera dentro de la Institución.

La orientación: indica el objetivo primordial que debe alcanzar el personal en la ejecución de funciones del puesto determinado.

Las funciones y/o roles ocupacionales: describen en forma general las tareas y responsabilidades necesarias para llevar a cabo los procesos.

El perfil de requerimientos básicos: considera el nivel de conocimiento requerido para el desempeño de las actividades que conforman los diferentes procesos, el cual se adquiere a través de la educación académica, experiencia así como conocimientos específicos o complementarios requeridos para la ejecución de las labores.

El perfil de competencias: son las habilidades que se requieren en cada puesto para desarrollar con éxito las tareas asignadas así como obtener un desarrollo integral del profesional.

Marco referencial del desempeño: establece las condiciones y guía del proceso general para la revisión del desempeño que corresponda a cada perfil.

(3)

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UUEESSTTOO 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 0210 0220 0230 0240 Gerencia de División Gerencia de Despacho Gerencia de Área/Asociado Auditoría Interna Asesor B Jefatura de Unidad Asistente Técnico/a Asistente B Fiscalizador/a Fiscalizador/a Asociado/a Fiscalizador/a Asistente Secretaria/o de Despacho Secretaria/o de Gerencia Auxiliar de Fiscalizador/a Supervisor/a Administrativo Trabajador/a Especializado/a 2 Secretaria/o Trabajador/a Especializado/a 1 Supervisor/a de Seguridad Oficinista Oficial de Seguridad Mensajero/a Conductor/a Trabajador Auxiliar

(4)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

IVISIÓN

Escrito por: UNIDAD POTENCIAL HUMANO

Aprobado por:

Despacho Contralor Versión: 1

Categoría: Gerencia de División Nivel de reporte: Despacho Contralor

I. Nivel de impacto

Su ubicación en la estructura organizativa y las facultades de que dispone, le permiten participar en la definición de las ideas rectoras, en la priorización de objetivos y en el impulso de los principios guía. De sus competencias depende el logro de los objetivos institucionales y en gran medida, el establecimiento de las condiciones necesarias para el desarrollo de una Organización de Aprendizaje, por lo cual tiene un nivel de impacto estratégico.

II. Orientación

Lidera una división hacia el logro de la misión institucional, en un nivel de intervención de naturaleza integradora superior en el que predominan los componentes estratégicos de alta política institucional, así como lo referente a las relaciones de la Contraloría General de la República con su entorno. Su accionar se desarrolla en un plano de gestión en el que contribuye significativamente en la definición y ejecución de políticas y directrices superiores, así como al logro de resultados globales.

III. Roles ocupacionales

Mantiene una adecuada y constante atención sobre el entorno y las demandas que éste le plantea a la Contraloría General.

Asesora al Despacho Contralor y participa en la actividad de asesoría hacia el sector público que debe brindar la Contraloría General en materia de su competencia.

Contribuye significativamente en la definición y el desarrollo de la misión, la visión, los objetivos estratégicos y los valores institucionales; integra e impulsa el logro de tales ideas rectoras.

Propone y desarrolla conjuntamente con las dependencias que integran la división, estrategias y planes que permitan contar con una visión compartida.

Consolida el Plan Anual Operativo y el respectivo presupuesto de la división a su cargo, estableciendo, de conformidad con los lineamientos de la estrategia institucional, prioridades y objetivos orientados a la consecución de resultados de alto valor agregado, susceptibles de cuantificar y vela por su cumplimiento.

Define las directrices para la organización del trabajo de la división y contribuye significativamente en la definición de políticas, disposiciones y normas, con base en los lineamientos establecidos por la estrategia institucional, las da a conocer y vela por su adecuada aplicación.

Es responsable de identificar los patrones de conducta y los modelos mentales que afectan la gestión de las personas que integran la división y realiza las acciones necesarias para modificarlos.

(5)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

IVISIÓN

Aprobado por:

Diseña e implementa procesos que desarrollen la creatividad y el aprendizaje generativo de su personal inmediato para que les permita abordar productivamente situaciones críticas. Define conjuntamente con la unidad asesora respectiva, de acuerdo con los lineamientos institucionales, mecanismos de incentivos basados en resultados y los aplica a su personal inmediato.

Conjuntamente con la unidad asesora respectiva, define los indicadores de desempeño que estimulen la excelencia y recomienda mecanismos para evaluar el desempeño de su personal.

Es responsable por el logro de los resultados en el ámbito de la división y por el avance en materia de resultados de las áreas o unidades a su cargo.

Integra esfuerzos de su personal y mantiene una comunicación efectiva con las otras divisiones, áreas y unidades de la Contraloría General y con otros órganos y entes públicos, para el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Evalúa y toma las acciones correspondientes sobre la distribución y el uso de los recursos asignados a su división.

Evalúa los procesos, productos y servicios que brinda la división, con el fin de que sean mejorados e innovados, adaptándolos a las nuevas doctrinas, a las necesidades de sus clientes y a los cambios en el entorno.

Desarrolla en su personal el aprovechamiento de la tecnología y el dominio compartido de la información, como parte esencial de la cultura de la organización.

Realiza cualesquiera otras actividades atinentes a su cargo.

IV. Perfil de requerimientos básicos Formación Académica

Formación profesional a nivel de licenciatura o superior en una carrera universitaria que le faculte para el desarrollo de sus labores.

Incorporación al colegio profesional respectivo.

Experiencia

Tener cinco años de experiencia en puestos gerenciales.

Tener experiencia en procesos específicos de la división o similares.

Conocimientos complementarios

Profundo conocimiento de los componentes tecnológicos de las Organizaciones de Aprendizaje.

Amplio conocimiento sobre los nuevos paradigmas de la gestión del potencial humano.

Conocimiento de los ambientes computadorizados existentes en el campo de trabajo de su división.

Dominio del Modelo Gerencial de la Contraloría General de la República. Preferible, dominio de un segundo idioma.

(6)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

IVISIÓN

Aprobado por:

Conocimientos específicos

Aquellos que en cada concurso se definan atendiendo a las exigencias de cada proceso.

V. Competencias

Quien ocupe este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa.

A continuación se enlistan las competencias que debe poseer la persona que ocupe la Gerencia de División, según corresponda.

Competencia Institucional División de Fiscalización Operativa y Evaluativa División Contratación Administrativa

División Jurídica División Gestión de Apoyo

Relaciones

Interpersonales Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Trabajo en Equipo Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Administración de

Recursos Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Autocontrol Avanzado Dominante Dominante Avanzado

Comunicación Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Innovación Avanzado Avanzado Avanzado Dominante

Liderazgo Dominante Dominante Dominante Dominante

Logro Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Pensamiento Sistémico Dominante Avanzado Avanzado Avanzado

Visión Estratégica Dominante Dominante Dominante Dominante

Competencia Especializada División de Fiscalización Operativa y Evaluativa División Contratación Administrativa

División Jurídica División Gestión de Apoyo

Aplicación de la

Tecnología Avanzado Dominante Dominante Avanzado

Gestión de Calidad y

Riesgos Avanzado Dominante Dominante

Procesos de

Fiscalización Avanzado

Hacienda Pública Dominante

Normativa Dominante Dominante

Procesos Institucionales Dominante

(7)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

IVISIÓN

Aprobado por:

VI. Marco referencial del desempeño

Lidera uno de los sistemas sustantivos y de apoyo en el caso de la Gerencia de Gestión de Apoyo, en que se integra el trabajo institucional de la Contraloría General. Depende del Despacho Contralor y es responsable final del logro de los objetivos de la división a su cargo, en el marco de referencia propio de una Organización de Aprendizaje y en particular de las ideas rectoras, por lo que requiere compromiso con las políticas y directrices emanadas del nivel superior y lealtad absoluta hacia la Institución y sus valores.

La medición del desempeño se lleva a cabo de forma anual con seguimiento trimestral y se utilizan los indicadores detallados en la siguiente gráfica:

Determinante de Éxito

Indicadores Medición

Cumplimiento de objetivos (90%)

Cumplimiento de metas establecidas según Plan Anual Operativo

Cantidad de metas establecidas /cantidad de metas cumplidas Porcentaje de cumplimiento de tiempos

estimados Tiempo programado/tiempo real

Porcentaje obtenido del cumplimiento de los compromisos de desempeño

Calificación del componente de desempeño

Costo de la producción total Costo promedio de producción/costo

total.

Porcentaje ejecutado del presupuesto Presupuesto ejecutado/presupuesto asignado

Satisfacción del Cliente (5%)

Percepción sobre la gestión de la CGR Calidad y resultados de las fiscalizaciones

Calidad en la atención Evaluación del Servicio al Cliente

Interno

Clima

Organizacional (5%)

Grado de satisfacción de los/as

(8)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

ESPACHO

Aprobado por:

Categoría: Gerencia de Despacho Nivel de reporte: Despacho Contralor

Su ubicación en la estructura organizativa y las facultades de que dispone, le permiten participar en la definición de las ideas rectoras, en la priorización de objetivos y en el impulso de los principios guía. De sus competencias depende el logro de los objetivos institucionales y en gran medida, el establecimiento de las condiciones necesarias para el desarrollo de una Organización de Aprendizaje; por lo cual, tiene un nivel de impacto estratégico.

Coordina con las diferentes divisiones, áreas y unidades hacia el logro de resultados en un nivel de intervención de naturaleza integradora superior en el que predominan los componentes estratégicos de alta política institucional, así como lo referente a las relaciones de la Contraloría General con su entorno. Su accionar se desarrolla en un plano de gestión en el que contribuye significativamente en la definición y ejecución de políticas y directrices superiores, así como al logro de resultados globales.

Mantiene una adecuada y constante atención sobre el entorno y las demandas que éste le plantea a la Contraloría General.

Asesora al Despacho Contralor y participa en la actividad de asesoría hacia el Sector Público que debe brindar la Contraloría General en materia de su competencia.

Fortalece una más efectiva y beneficiosa conducción de las relaciones de la Contraloría General y la Asamblea Legislativa.

Gestiona y desarrolla una atención especializada de las impugnaciones que corresponden en segunda instancia resolver al Despacho Contralor.

Contribuye significativamente en la definición y el desarrollo de la misión, la visión, los objetivos estratégicos y los valores institucionales; integra e impulsa el logro de tales ideas rectoras.

Elabora el Plan Anual Operativo y el respectivo presupuesto del Despacho Contralor, estableciendo, de conformidad con los lineamientos de la estrategia institucional, prioridades y objetivos orientados a la consecución de resultados de alto valor agregado, susceptibles de cuantificar y vela por su cumplimiento.

Define las directrices para la organización del trabajo del Despacho Contralor y contribuye significativamente en la definición de políticas, disposiciones y normas, con base en los lineamientos establecidos por la estrategia institucional, las da a conocer y vela por su adecuada aplicación.

Implementa acciones para fomentar el bienestar integral del personal del Despacho Contralor.

(9)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

ESPACHO

Aprobado por:

Diseña e implementa procesos que desarrollen la creatividad y el aprendizaje generativo del personal inmediato y les permita abordar productivamente situaciones críticas.

Define conjuntamente con la unidad asesora respectiva, de acuerdo con los lineamientos institucionales, mecanismos de incentivos basados en resultados y los aplica al personal inmediato.

Conjuntamente con la unidad asesora respectiva, define los indicadores de desempeño que estimulen la excelencia y recomienda mecanismos para evaluar el desempeño de su personal.

Integra esfuerzos de su personal y mantiene una comunicación efectiva con las otras divisiones, áreas y unidades de la Contraloría General y con otros órganos y entes públicos, para el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Evalúa y toma las acciones correspondientes sobre la distribución y el uso de los recursos asignados al Despacho Contralor.

Evalúa los procesos, productos y servicios que brinda el Despacho Contralor, con el fin de que sean mejorados e innovados, adaptándolos a las nuevas doctrinas, a las necesidades de los clientes y a los cambios en el entorno.

Formación profesional a nivel de licenciatura o superior en una carrera universitaria que le faculte para el desempeño de sus labores.

Experiencia

Tener cinco años de experiencia en puestos gerenciales. Tener experiencia en procesos de fiscalización o similares.

Profundo conocimiento de los componentes tecnológicos de las Organizaciones de Aprendizaje. Amplio conocimiento sobre los nuevos paradigmas de la gestión del potencial humano.

Conocimiento de los ambientes computadorizados existentes en el campo de trabajo de su división.

(10)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

ESPACHO

Aprobado por:

V. Competencias

La persona que ocupe este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa. A continuación se enlistan las competencias que debe poseer la personal que desempeñe el puesto de Gerencia de Área según corresponda.

Competencia Institucional Gerente

Relaciones Interpersonales Dominante

Trabajo en Equipo Avanzado

Administración de Recursos Avanzado

Autocontrol Avanzado

Comunicación Avanzado

Innovación Avanzado

Liderazgo Dominante

Logro Avanzado

Pensamiento Sistémico Avanzado

Visión Estratégica Dominante

Competencia Especializada Gerente

Aplicación de la Tecnología Avanzado

Gestión de Calidad y Riesgos Dominante

Procesos Institucionales Dominante

Competencia Especializada (exclusivos para Gobierno

Corporativo)

Gerente

Normativa Gobierno Corporativo Avanzado

Competencia Especializada

(exclusivo para Relaciones Externas) Gerente

Proyección Externa Dominante

(11)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

D

ESPACHO

Aprobado por:

Lidera la administración del Despacho Contralor, fortaleciendo una más efectiva y beneficiosa conducción de las relaciones de esta Contraloría General y la Asamblea Legislativa, contando así con una consolidada y especializada atención de las impugnaciones que corresponden en segunda instancia resolver a este Despacho. Depende del/a Contralor/a General y se debe responsabilizar por asistir al Despacho Contralor para facilitar el logro de los objetivos de la Institución, en el marco de referencia propio de una Organización de Aprendizaje y en particular de las ideas rectoras, por lo que requiere compromiso con las políticas y directrices emanadas del nivel superior y lealtad absoluta hacia la Institución y sus valores.

total

Interno

Clima

(12)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

Á

REA

/

A

SOCIADA

Aprobado por:

Categoría: Gerencia de Área/Asociada Nivel de reporte: Gerencia de División

En la División Jurídica, el personal que ocupa este puesto le puede corresponder participar en los Órganos Colegiados establecidos en el Reglamento Orgánico de esta Contraloría General.

Lidera un área o un equipo de trabajo dentro de una división hacia el logro de su misión, en un nivel de intervención en el que predominan los componentes de naturaleza táctica y de ejecución, mediante la efectiva administración y coordinación de recursos y procesos y la asesoría en asuntos que son de su competencia. Su campo de gestión se caracteriza por centrarse en los sistemas de prestación de los servicios institucionales o de apoyo a las funciones sustantivas o adjetivas.

Participa en la actividad de asesoría hacia lo interno y hacia el sector público, que debe brindar el área o el equipo de trabajo a su cargo en materia de su competencia.

Participa en el desarrollo de las ideas rectoras institucionales y contribuye significativamente a su logro.

Es responsable de la elaboración y ejecución del Plan Anual Operativo y del respectivo presupuesto del área a su cargo, de conformidad con los lineamientos del nivel inmediato superior, así como las prioridades y objetivos orientados a la consecución de resultados. Asigna a los equipos de trabajo a su cargo, el trámite de asuntos que deberán resolver, individual o colegiadamente y atenderá todo lo relativo a su resolución en la forma que resulte pertinente.

Contribuye en la definición de directrices, políticas, disposiciones y normas aplicables en el área y las da a conocer para que se pongan en práctica.

Dicta las políticas institucionales y lineamientos a los equipos de trabajo a su cargo, que resulten necesarios para un adecuado desarrollo de sus roles y tareas.

Asume los roles específicos, que le asignan los reglamentos internos y los procesos de trabajo aplicables a su área o división.

Es responsable de que se identifiquen los patrones de conducta y los modelos mentales que afectan la gestión del personal del área o del equipo de trabajo respectivo y de que se realicen las acciones necesarias para modificarlos.

(13)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

Á

REA

/

A

SOCIADA

Aprobado por:

Identifica competencias en su personal y las aplica en la integración de equipos de trabajo y en la promoción de la polifuncionalidad.

Diseña e implementa procesos que desarrollen la creatividad y el aprendizaje generativo del personal inmediato y les permita abordar productivamente situaciones críticas.

Sirve de facilitador/a a lo interno del área o de la división, promueve el compromiso y el desarrollo de la capacidad de los equipos de trabajo para obtener los resultados esperados. Evalúa el desempeño de su personal con los indicadores de desempeño y mecanismos que promueven la excelencia dentro del marco general establecido, aplica a su personal inmediato incentivos basados en resultados.

Desarrolla en su personal el aprovechamiento de la tecnología y en el dominio compartido de la información como parte esencial de la cultura de la Organización.

Integra esfuerzos de su personal y mantiene una comunicación efectiva con las otras divisiones, áreas y unidades de la Contraloría General y con los órganos y entes públicos, según su competencia, para el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Se asegura que a cada funcionario/a se le dote de los recursos necesarios para que desarrolle adecuadamente sus labores y que se utilicen en forma racional.

Evalúa los procesos, productos y servicios que brinda su área o su equipo de trabajo, con el fin de que sean mejorados e innovados, adaptándolos a las nuevas doctrinas, a las necesidades de los/as clientes y a los cambios en el entorno.

Rinde cuentas ante quien le corresponde por el logro de los resultados de su área o de su equipo de trabajo.

Formación profesional a nivel de licenciatura o superior en una carrera universitaria que le faculte para el desempeño de sus labores.

Experiencia

Tener tres años de experiencia a nivel de jefatura o supervisión. Tener experiencia en procesos específicos del Área o

División.

(14)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

Á

REA

/

A

SOCIADA

Aprobado por:

Amplio conocimiento sobre los nuevos paradigmas de la gestión del potencial humano.

Manejo de los ambientes computadorizados y sistemas de información existentes en el campo de trabajo de su área.

V. Competencias

La persona que ocupe este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa.

A continuación se enlistan las competencias que debe poseer la personal que ocupa la Gerencia de área, según corresponda.

Competencia Institucional

División de Fiscalización Operativa y

Evaluativa División Contratación Administrativa División Jurídica Áreas Generales Seguimiento Disposiciones y Denuncias Secretaría Técnica

Relaciones Interpersonales Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Trabajo en Equipo Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Administración de

Recursos Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Autocontrol Avanzado Dominante Avanzado Dominante Dominante

Comunicación Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

Innovación Avanzado Avanzado Dominante Avanzado Avanzado

Liderazgo Dominante Avanzado Avanzado Dominante Dominante

Logro Avanzado Dominante Avanzado Avanzado Avanzado

Pensamiento Sistémico Dominante Avanzado Dominante Avanzado Avanzado

Visión Estratégica Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado Avanzado

(15)

Nombre del Puesto:

G

ERENCIA DE

Á

REA

/

A

SOCIADA

Aprobado por:

Competencia Institucional

División de Fiscalización Operativa y

Evaluativa _División Contratación Administrativa División Jurídica Áreas Generales Seguimiento Disposiciones y Denuncias Secretaría Técnica

Aplicación de la Tecnología Avanzado Avanzado Avanzado Dominante Dominante

Gestión Calidad y Riesgos Avanzado Avanzado Dominante Dominante Dominante

Procesos de Fiscalización Dominante Dominante Avanzado

Hacienda Pública Avanzado Avanzado Avanzado

Normativa Dominante Dominante

Lidera uno de los subsistemas organizativos que desarrollan actividades sustantivas o de apoyo que conforman alguna de las divisiones. En el caso de los profesionales en Derecho participan en los Órganos Colegiados establecidos en el Reglamento Orgánico de esta Contraloría General. Depende jerárquicamente del Gerente de División respectivo. Se responsabiliza por el logro de los objetivos del Área o del equipo de trabajo a su cargo, en el marco de referencia propio de una Organización de Aprendizaje y en particular de las ideas rectoras, por lo que requiere compromiso con las políticas y directrices emanadas del nivel superior y lealtad absoluta hacia la Institución y sus valores.

Cantidad de metas establecidas /cantidad de metas cumplidas Porcentaje obtenido del cumplimiento

de los compromisos de desempeño

total Uso racional del tiempo del personal

asignado. Tiempo estimado/tiempo real

Utilización de los recursos materiales asignados

Materiales asignados/materiales

utilizados

Percepción sobre la gestión de la CGR. Calidad y resultados de las fiscalizaciones

Interno

Clima

(16)

Nombre del Puesto:

A

UDITOR

/

A

I

NTERNO

/

A

Aprobado por:

Categoría: Auditor/a Interno/a Nivel de reporte: Despacho Contralor

Su ubicación en la estructura organizativa y las facultades de que dispone, le permiten participar en la definición de las ideas rectoras, en la priorización de objetivos y en el impulso de los principios guía. De sus competencias depende el logro de los objetivos institucionales, mediante la práctica de un enfoque objetivo, preventivo, sistémico y profesional para fiscalizar y mejorar la efectividad de la administración del riesgo, del control y del proceso de dirección de la Administración y en gran medida, el establecimiento de las condiciones necesarias para el desarrollo de una Organización de Aprendizaje, por lo cual, tiene un nivel de impacto estratégico.

Lidera un área hacia el logro de su misión, en un nivel de intervención en el que predominan los componentes de naturaleza táctica y de ejecución, mediante la efectiva administración y coordinación de recursos y procesos y la asesoría en asuntos que son de su competencia. Su campo de gestión se caracteriza en las funciones de planeación, organización, dirección, supervisión, coordinación y de control propias de los procesos técnicos y administrativos de la auditoría interna.

III. Funciones

Ejerce la actividad de auditoría interna conforme con las competencias establecidas en la Ley General de Control Interno.

Efectúa auditorías y estudios especiales sobre los procesos de fiscalización superior de la Contraloría General y aquellos procesos que le sirven de soporte, a efecto de formular recomendaciones que mejoren la gestión institucional.

Evalúa la administración del riesgo, del control y del proceso de dirección institucional. Verifica el cumplimiento, la validez y la suficiencia del sistema de control interno institucional y promover su mejora continua.

Ejerce el seguimiento a las recomendaciones aceptadas por la Administración Activa, para asegurarse de su oportuna, adecuada y eficaz implementación; en caso de incumplimientos injustificados, informa a las instancias competentes para lo que proceda.

Brinda, en materia de su competencia, los servicios de asesoría y advertencia a la Administración Activa, acorde con las normas legales y técnicas correspondientes.

Fiscaliza la efectividad del manejo, autorización y control de libros o registros básicos para el fortalecimiento del sistema de control interno institucional.

Gestiona en coordinación con el Despacho Contralor las evaluaciones externas que se efectúen a la Auditoría Interna, cuya realización debe ser ejecutada por un/a revisor/a o equipo de revisión calificado e independiente, externo a la Institución, el cual informará los resultados al jerarca y a la Auditoría Interna. Presenta al Despacho Contralor, de ser procedente, el plan de mejoras correspondiente.

(17)

Nombre del Puesto:

A

UDITOR

/

A

I

NTERNO

/

A

Aprobado por:

Solicita, cuando sea necesario, la asesoría o la incorporación de profesionales y técnicos en las diferentes disciplinas, funcionarios/as o no de la Contraloría General, para que realicen labores de su especialidad en apoyo a la labor de la Auditoría Interna.

Administra en forma efectiva los recursos financieros, materiales, humanos y tecnológicos, en función de sus objetivos.

Formula sus planes de trabajo de conformidad con los lineamientos que establece la Contraloría General, los comunica al Despacho Contralor y los pone, según proceda, en conocimiento de las partes interesadas.

Evalúa periódicamente los resultados de su gestión y rinde cuentas por su desempeño al Despacho Contralor.

Promueve una gestión basada en los valores estratégicos de la organización.

Vela por la dotación de los recursos necesarios para el desarrollo efectivo de sus labores. Adquiere y aplica los conocimientos, técnicas, valores, creencias y actitudes que fortalezcan la efectividad de su actividad de auditoría interna.

Cualquier otra que le señale la normativa legal, reglamentaria y técnica aplicable, con las limitaciones que establece el artículo 34 de la Ley General de Control Interno.

Formación profesional a nivel de licenciatura en la carrera universitaria de Contaduría Pública o similar.

Experiencia

Tener tres (3) años de experiencia en el ejercicio de la auditoría interna o externa en el sector público o en el sector privado.

Preferible, experiencia al nivel de jefatura o supervisión de tres años. Tener experiencia en procesos específicos de Auditoría.

Amplio conocimiento de los componentes tecnológicos de las Organizaciones de Aprendizaje. Amplio conocimiento sobre los nuevos paradigmas de la gestión del potencial humano.

Manejo de los ambientes computadorizados y sistemas de información existentes en el campo de trabajo de su Área.

(18)

Nombre del Puesto:

A

UDITOR

/

A

I

NTERNO

/

A

Aprobado por:

V. Competencias

La persona que ocupe este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa. A continuación se enlistan las competencias que debe poseer el/la Auditor/a Interno/a.

Competencia Institucional Auditor/a Interno/a

Relaciones Interpersonales Avanzado

Trabajo en Equipo Avanzado

Administración de Recursos Avanzado

Autocontrol Avanzado

Comunicación Avanzado

Innovación Avanzado

Liderazgo Avanzado

Logro Avanzado

Pensamiento Sistémico Dominante

Visión Estratégica Dominante

Competencia Especializada Auditor/a Interno/a

Aplicación de Tecnología Avanzado

Gestión de la Calidad y Riesgos Dominante

Desarrollo de los Servicios de Auditoría

Interna Dominante

(19)

Nombre del Puesto:

A

UDITOR

/

A

I

NTERNO

/

A

Aprobado por:

Calidad

Determinante de Éxito Indicador Medición

Evaluación externa de calidad

Acreditación otorgada por organismo independiente debido al cumplimiento de normas para el ejercicio profesional de la actividad de auditoría interna.

Evaluación realizada por The Institute of Internal Auditors (IIA), principal autoridad mundial en la materia.

Procesos y Resultados

Eficacia

Cantidad de metas

establecidas/cantidad de metas

cumplidas Porcentaje de cumplimiento de tiempos

Cumplimiento sobre el seguimiento de recomendaciones

Recomendaciones evaluadas/

recomendaciones planificadas

Recursos

Uso racional del tiempo del personal

asignado Tiempo estimado/tiempo real

Eficiencia

Utilización de los recursos materiales y presupuestarios asignados

Materiales y presupuesto

asignados/materiales y presupuesto utilizados.

Comunicación en tiempo de resultados

Tiempo hábil transcurrido/fecha de conferencia final y remisión del informe de auditoría

Cliente

Satisfacción del Cliente

Porcentaje de denuncias atendidas Denuncias recibidas/denuncias

atendidas

Aceptación de recomendaciones

formuladas

Recomendaciones formuladas por la

Auditoría Interna/recomendaciones

(20)

Nombre del Puesto:

A

UDITOR

/

A

I

NTERNO

/

A

Aprobado por:

(21)

Nombre del Puesto:

A

SESOR

B

Aprobado por:

Categoría: Asesor B Nivel de reporte: Despacho de Contralor

Su aporte es significativo en cuanto a llevar a cabo las disposiciones Institucionales.

Velar porque las diversas labores y actividades propias del Despacho Contralor se realicen con la puntualidad y oportunidad necesarias, para alcanzar los niveles de eficiencia y eficacia y cumplir con todas aquellas funciones que le sean asignadas en forma específica por el /la Contralor/a General.

Brindar asesoría de carácter técnico al/la Contralor/a General.

Analizar los asuntos de alta complejidad que le sean asignados por el/la Contralor/a General.

Coordinar y supervisar los trabajos que se le asignen, dándoles el debido seguimiento, revisándolos y discutiéndolos, antes de ser sometidos a consideración superior.

Canalizar por designación del/la Contralor/a, los asuntos que sean sometidos a consideración de sus superiores, hacia la instancia interna o externa que le corresponda resolver.

Atender las audiencias y consultas verbales o escritas que el/la Contralor/a le asigne, además colaborar en la atención al público.

Realizar las labores administrativas que se le deleguen.

Velar por la adecuada preparación y ejecución del plan de trabajo del Despacho Contralor. Velar por el cumplimiento de las políticas y la normativa vigentes en la Contraloría General. Dar seguimiento a los acuerdos del Consejo Consultivo.

(22)

Nombre del Puesto:

A

SESOR

B

Aprobado por:

Experiencia

La que se requiera para el puesto

Aquellos que en cada concurso se definan atendiendo a las exigencias de cada proceso. .

V. Competencias

La persona que ocupa este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa. A continuación se enlistan las competencias que deben poseer todo el personal de la Institución.

Competencias Institucionales

1. Relaciones Interpersonales 2. Trabajo en Equipo

3. Administración de Recursos y Tiempo 4. Autocontrol 5. Comunicación 6. Innovación 7. Liderazgo 8. Logro 9. Pensamiento Sistémico 10. Visión Estratégica Competencias Especializadas

(23)

Nombre del Puesto:

A

SESOR

B

Aprobado por:

La medición del desempeño se lleva a cabo de forma anual con seguimiento trimestral.

estimados. Tiempo programado/tiempo real

total.

Interno

Clima

organizacional (5%)

Grado de satisfacción de los/as colaboradores/as en el trabajo

(24)

Nombre del Puesto:

J

EFATURA DE

U

NIDAD

Aprobado por:

Categoría: Jefatura de Unidad Nivel de reporte: Gerencia de División

Lidera una unidad hacia el logro de su misión, en un nivel de intervención en el que predominan los componentes operativos, mediante la efectiva administración y coordinación de recursos y procesos y la asesoría en asuntos que son competencia de la unidad. Su campo de gestión se caracteriza, básicamente, por centrarse en la generación de servicios de apoyo.

Brinda asesoría hacia lo interno en los asuntos que son competencia de su unidad.

Participa en el desarrollo de las ideas rectoras institucionales y contribuye significativamente en su logro.

Es responsable de la elaboración y ejecución del Plan Anual Operativo y del respectivo presupuesto de la unidad a su cargo, definidos conjuntamente con su personal, de conformidad con los lineamientos del nivel inmediato superior.

Contribuye en la definición de directrices, políticas, disposiciones y normas aplicables en la unidad, las da a conocer y las pone en práctica.

Es responsable de que se identifiquen los patrones de conducta y los modelos mentales que afectan la gestión del personal inmediato, y de que se realicen las acciones necesarias para modificarlos.

Implementa acciones para fomentar el bienestar integral de la unidad a su cargo.

Diseña e implementa procesos que desarrollen la creatividad y el aprendizaje generativo de su personal inmediato y les permita abordar productivamente situaciones críticas.

Dentro del marco general establecido, aplica a su personal inmediato incentivos basados en resultados.

Identifica competencias en su personal y las aplica a la integración de equipos de trabajo y en la promoción de la polifuncionalidad.

Sirve de facilitador/a a lo interno de la unidad, promueve el compromiso y el desarrollo de la capacidad de los equipos de trabajo, para obtener los resultados esperados.

(25)

Nombre del Puesto:

J

EFATURA DE

U

NIDAD

Aprobado por:

Evalúa el desempeño de su personal mediante indicadores de desempeño y mecanismos que promuevan la excelencia.

Rinde cuentas ante quien le corresponde por el logro de los resultados de su unidad. Integra esfuerzos de su personal y mantiene una comunicación efectiva con las otras unidades, áreas y divisiones organizativas de la Contraloría General y con otros órganos y entes públicos, según su competencia, para el cumplimiento de los objetivos institucionales. Se asegura que se dote a cada funcionario/a a su cargo de los recursos necesarios para que desarrolle adecuadamente sus funciones y que se utilicen en forma racional.

Evalúa los procesos, productos y servicios que brinda su unidad, con el fin de que sean mejorados e innovados, adaptándolos a las nuevas doctrinas, a las necesidades de sus clientes y a los cambios en el entorno.

Realiza cualesquier otra actividad atinente a su cargo.

Experiencia

Tener un año de experiencia en niveles de jefatura.

Tener dos años de experiencia específica en procesos de su área de trabajo.

Preferible, tener experiencia en procesos genéricos de la Contraloría General de la República.

Conocimientos de los componentes tecnológicos de las Organizaciones de Aprendizaje. Conocimientos sobre nuevos paradigmas de la gestión del potencial humano.

Manejo de los ambientes computadorizados y sistemas de información existentes en el campo de trabajo de su Unidad.

Dominio del Modelo Gerencial de la Contraloría General de la República. Preferible, conocimiento de un segundo idioma.

(26)

Nombre del Puesto:

J

EFATURA DE

U

NIDAD

Aprobado por:

V. Competencias

La persona que ocupe este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa. A continuación se enlistan las competencias que debe poseer la Jefatura de Unidad, según corresponda.

Competencia Institucional Despacho Gestión de Apoyo

Relaciones Interpersonales Avanzado Avanzado

Trabajo en Equipo Avanzado Avanzado

Administración de Recursos Avanzado Avanzado

Autocontrol Avanzado Avanzado

Comunicación Avanzado Avanzado

Innovación Avanzado Avanzado

Liderazgo Avanzado Dominante

Logro Avanzado Avanzado

Pensamiento Sistémico Avanzado Avanzado

Visión Estratégica Dominante Avanzado

Competencia Especializada Jefatura Jefatura de Unidad

Aplicación de la Tecnología Avanzado Avanzado

Gestión de Calidad y Riesgos Dominante

Procesos Institucionales Dominante Avanzado

(Solo para Gobierno Corporativo)

Normativa Gobierno Corporativo Dominante

(Solo para Relaciones Externas)

Proyección externa Avanzado

(Solo para Relaciones Externas)

Hacienda Pública Dominante

Calidad Dominante

Lidera uno de los subsistemas organizativos que desarrollan actividades de apoyo dentro de la estructura institucional. Depende jerárquicamente de una Gerencia de División, de una Gerencia de Área/Asociada o bien del Despacho Contralor. Es responsable del logro de los objetivos de la Unidad, en el marco de referencia propio de una Organización de Aprendizaje, y en particular de las ideas rectoras, por lo que requiere compromiso con las políticas y directrices emanadas del nivel superior y lealtad absoluta hacia la Institución y sus valores.

(27)

Nombre del Puesto:

J

EFATURA DE

U

NIDAD

Aprobado por:

total.

Interno

Clima

Grado de satisfacción del personal en el

(28)

Nombre del Puesto:

A

SISTENTE

T

ÉCNICO

/

A

Aprobado por:

Categoría: Asistente Técnico/a Nivel de reporte:

Gerencia de División Gerencia de Área Jefatura de Unidad

Su ubicación en la estructura organizativa y las facultades técnico administrativas de que dispone, le permiten participar en la definición de las ideas rectoras, en la priorización de objetivos y en el impulso de los principios guía. De sus competencias depende el logro de los objetivos institucionales y en gran medida, el establecimiento de las condiciones necesarias para el desarrollo de una Organización de Aprendizaje, por lo cual, tiene un nivel de impacto estratégico.

Supervisa, administrativa y técnicamente, equipos de personas que se ocupan de diversas tareas controlando la calidad de los productos que se generan en su campo de gestión, conforme a políticas y lineamientos establecidos. Apoya directamente a la gerencia, área o unidad respectiva -con suficiente autoridad formal- en las labores de planificación, organización, dirección y control de los distintos procesos, con el alcance y en los ámbitos de acción que definidos por su área administrativa, por lo cual debe dar cuentas de conformidad con los procedimientos establecidos para tal efecto.

Toma iniciativa para ejercer una adecuada supervisión y control en los ámbitos técnicos y administrativos de su competencia.

Participa en la actividad de asesoría hacia lo interno y hacia el sector público, que debe brindar su división, área, unidad o su equipo de trabajo en materia de su competencia. Participa en el desarrollo de las ideas rectoras institucionales y contribuye significativamente a su logro.

Es responsable de la definición y verificación de estándares de calidad de los procesos y productos que se generan en la división, área, unidad o equipo de trabajo y ejerce una coordinación permanente a lo interno y a lo externo de su campo de gestión, con el fin de asegurar la calidad de los procesos.

Contribuye en la definición de normativa técnica y metodologías aplicables en la división, área, unidad o equipo de trabajo, las da a conocer y las pone en práctica.

Contribuye para que se identifiquen los patrones de conducta y los modelos mentales que afectan la gestión del personal inmediato y de que se realicen las acciones necesarias para modificarlos.

Identifica competencias en el personal que está bajo su coordinación y las aplica en la integración de equipos de trabajo y en la promoción de la polifuncionalidad.

(29)

Nombre del Puesto:

A

SISTENTE

T

ÉCNICO

/

A

Aprobado por:

Sirve de facilitador a lo interno de su división, área o unidad, promueve el compromiso y el desarrollo de la capacidad de los equipos de trabajo para obtener los resultados esperados. Integra esfuerzos de sus compañeros/as y mantiene una comunicación efectiva con las otras divisiones, áreas y unidades de la Contraloría General y con los órganos y entes públicos, según su competencia, para el cumplimiento de los objetivos institucionales. Procura que a cada equipo de trabajo asignado, se le dote de los recursos necesarios para que desarrolle adecuadamente sus labores y que se utilicen en forma racional.

Evalúa los procesos, productos y servicios que brindan sus equipos de trabajo, con el fin de que sean mejorados e innovados, adaptándolos a las nuevas doctrinas, a las necesidades de sus clientes y a los cambios en el entorno.

Apoya e incentiva la participación activa de sus compañeros/as en el desarrollo de los trabajos asignados, con el fin de lograr los resultados esperados.

Revisa, aprueba y tramita con su firma los documentos que serán remitidos a instancias internas y externas, de acuerdo con las políticas emitidas por la división, área o unidad respectiva, en la materia de su competencia.

Realiza labores de supervisión sobre el funcionamiento técnico y administrativo de los equipos de trabajo, con el propósito de fomentar el control de calidad.

Asesora activamente a los equipos de trabajo en los procesos que se desarrollan en la dependencia que se encuentra asignada.

Ejerce una coordinación permanente entre los equipos de trabajo que supervisa y la división, área o unidad respectiva.

Vela por la aplicación sistemática de la normativa técnica y de la metodología aplicable a los procesos que realiza la dependencia respectiva.

Participa en la evaluación y toma las acciones correspondientes sobre la distribución y el uso de los recursos asignados a su división, área, unidad o equipo de trabajo.

Impulsa en los equipos de trabajo el aprovechamiento de la tecnología y el dominio compartido de la información, como parte esencial de la cultura de la organización.

Colabora en la evaluación de los procesos, productos y servicios que brinda la división, área, unidad o equipo de trabajo, con el fin de que sean mejorados e innovados, según se requiera.

Participa en la elaboración, ejecución y evaluación del Plan Anual Operativo y del respectivo presupuesto del equipo de trabajo a su cargo, de conformidad con los lineamientos institucionales y divisionales, así como de las prioridades y objetivos orientados a la consecución de resultados susceptible de cuantificar.

Promueve una cultura de calidad y de mejoramiento continuo a lo interno de la dependencia a la que pertenece.

(30)

Nombre del Puesto:

A

SISTENTE

T

ÉCNICO

/

A

Aprobado por:

Orienta el desempeño de los equipos de trabajo y logra el aprovechamiento de sus competencias para asegurar su mejor funcionamiento.

Evalúa el desempeño del personal que está bajo su coordinación mediante indicadores de desempeño y mecanismos que promuevan la excelencia.

Rinde cuentas ante su jefatura por el logro de resultados de los equipos de trabajo bajo su supervisión.

En el caso de las áreas y unidades, sustituye a la jefatura respectiva en su ausencia o a solicitud de éste, con igual autoridad y responsabilidad.

Formación profesional al nivel de licenciatura o superior en una carrera universitaria que le faculte para el desempeño de sus labores.

Experiencia

Tener cinco años de experiencia demostrada en procesos de fiscalización integral.

Tener dos años de experiencia demostrada en coordinación y dirección de equipos de trabajo.

Amplio conocimiento de los componentes tecnológicos de las Organizaciones de Aprendizaje. Amplio conocimiento sobre los nuevos paradigmas de la gestión del potencial humano.

Manejo de los ambientes computadorizados y sistemas de información existentes en el campo de trabajo de su división, área o unidad.

V. Competencias

La persona que ocupe este puesto debe cumplir con el nivel de dominio de las competencias institucionales y especializadas establecidas en el Manual de Competencias de acuerdo al proceso que ocupa. A continuación se enlistan las competencias que debe poseer el/la Asistente Técnico/a según corresponda.

(31)

Nombre del Puesto:

A

SISTENTE

T

ÉCNICO

/

A

Aprobado por:

Competencia Institucional División de Fiscalización Operativa y Evaluativa División Contratación Administrativa

Relaciones Interpersonales Intermedio Intermedio

Trabajo en Equipo Avanzado Intermedio

Administración de Recursos Intermedio Avanzado

Autocontrol Avanzado Avanzado

Comunicación Avanzado Avanzado

Innovación Intermedio Avanzado

Liderazgo Avanzado Avanzado

Logro Avanzado Avanzado

Pensamiento Sistémico Avanzado Avanzado

Visión Estratégica Intermedio Avanzado

Competencia Institucional División de Fiscalización Operativa y Evaluativa División Contratación Administrativa

Aplicación de la Tecnología Dominante Avanzado

Gestión de Calidad y Riesgos Dominante Dominante

Procesos de Fiscalización Dominante

Hacienda Pública Avanzado

Normativa Avanzado

Asiste a la persona que lidera uno de los subsistemas organizativos que desarrollan actividades sustantivas dentro de la estructura institucional, para lo cual asume una función de línea con los niveles de autoridad y responsabilidad que se le deleguen. Depende jerárquicamente de una Gerencia de División, de Área, o a una jefatura de Unidad según corresponda, en el marco de referencia propio de una Organización de Aprendizaje, por lo que se le faculta para tomar decisiones y resolver asuntos de trascendencia institucional, para lo cual tomará en cuenta las ideas rectoras y tendrá un compromiso con las políticas y directrices emanadas del nivel superior, demostrando lealtad absoluta hacia la Institución y sus valores.

(32)

Nombre del Puesto:

A

SISTENTE

T

ÉCNICO

/

A

Aprobado por:

total.

Interno

Clima

Grado de satisfacción de los/as colaboradores/as en el trabajo.

(33)

Nombre del Puesto:

A

SISTENTE

B

Aprobado por:

Categoría: Asistente B Nivel de reporte: Despacho Contralor

Su aporte es significativo en cuanto a llevar a cabo las disposiciones institucionales.

Ejecución de labores asistenciales de mediana complejidad, en la recolección, organización y preparación de material diverso en el Despacho Contralor.

Atender los asuntos administrativos que le sean asignados.

Realizar el seguimiento y control de directrices emanadas de ese Despacho.

Coordinar y dar seguimiento a asuntos relacionados con el sector público, que sean competencia directa del Contralor General.

Coordinar diferentes asuntos entre el Despacho del Contralor General y las diferentes direcciones generales de la Institución.

Efectuar investigaciones administrativas que le sean encomendadas para recoger información y así organizar y preparar los datos para que dicho Despacho emita su criterio sobre los procedimientos a seguir.

Realizar otras labores propias del cargo.

Experiencia

N/A