ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
ESPOL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO
RES-CA- EFCPC 15/07/2011
1/6
Resoluciones del Consejo de Administración
15 de Julio de 2011 (54)
En sesión del Consejo de Administración del 15 de julio de 2011, se tomaron las
siguientes resoluciones:
2011-07-151 De acuerdo a oficio IRG-SRASS-2011-005-OBS de la SBS, se solicita al
Representante Legal del EFCPC, que informe por qué no se cumplió con las normas generales para la aplicación de la ley de Seguridad Social, con relación a comunicar por escrito la elección de los miembros del Consejo de Administración celebrada el 2 de diciembre del 2010, en el plazo de 8 días a la SBS.
2011-07-152 De acuerdo IRG-SRASS-2011-005-OBS de la SBS, se deroga la
resolución 2011-04-126, ya que es contraria a la Ley de Seguridad Social en su artículo 220; capítulo III de la resolución SBS-2004-740 y a las observaciones realizadas por la SBS. En su lugar se resuelve lo siguiente: En caso de que un participe solicite su retiro del EFCPC antes de haber cumplido 20 años de aportaciones, se deberá hacer cruce de cuentas contra su fondo acumulado y en caso de existir un saldo remanente, el participe deberá cancelar el saldo de la deuda, simultáneamente los garantizados por el participe deberán realizar el cambio de garantes previo a que su pedido de retiro sea aceptado previo informe de la Comisión de Prestaciones e informe favorable de la Superintendencia de Bancos y Seguros.
2011-07-153 De acuerdo a oficio IRG-SRASS-2011-005-OBS de la SBS, se solicita al
Representante legal; informar por qué no se cumplió con las Normas Generales para la aplicación del la ley de Seguridad Social con relación a presentar cada 3 años un estudio actuarial para la aprobación de la SBS.
2011-07-154 De acuerdo a oficio IRG-SRASS-2011-005-OBS se dispone el cobro de la
prima de seguro de vida al Lcdo. Francisco Medina por $328.2. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
ESPOL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO
RES-CA- EFCPC 15/07/2011
2/6
2011-07-155 De acuerdo a oficio IRG-SRASS-2011-005-OBS se dispone registrar los
aportes patronales del Lcdo. Francisco Medina en una cuenta del patrimonio del EFCPC, se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-156 Se solicita al Presidente del consejo de administración incluir en el orden
del día de la próxima asamblea de participes el contenido del oficio IRG-SRASS-2011-005-OBS y las resoluciones adoptadas para corregir las observaciones presentadas.
2011-07-157 De acuerdo a oficio IRG-SRASS-2011-005-OBS se dispone que se remita
copia certificada del acta en que consten las resoluciones adoptadas para corregir las observaciones presentadas, de acuerdo con la matriz de seguimiento, se solicita al representante legal informe si se envió la matriz de seguimiento de observaciones.
2011-07-158 De acuerdo a oficio de observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.1.3; se dispone que una comisión compuesta por Ing. Eduardo Molina y el Presidente del Consejo de Administración elabore una propuesta acerca de la remuneración del Representante Legal.
2011-07-159 Se nombrará una comisión que se encargue de adecuar los manuales de
procedimientos relacionados con las funciones del Representante Legal del Fondo, conforme lo dispuesto en el Estatuto y la Norma de Control interno. Dicha comisión estará conformada por el Presidente, Clara Segarra y Fátima Canales.
2011-07-160 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.1.5 en el que el CA deberá adoptar procedimientos de control interno presupuestario para la programación, elaboración, aprobación y ejecución del presupuesto. Se solicita al representante legal informar sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-161 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
ESPOL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO
RES-CA- EFCPC 15/07/2011
3/6
contener la firma del Representante Legal. Se solicita al representante legal informar sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-162 Se solicita al representante legal de acuerdo a oficio de Observación No:
IRG-SRASS-2010-011-OBS 2.1.7 poner a conocimiento y aprobación del CA los manuales de procesos y procedimientos para la contabilización mensual y distribución del los rendimientos de los aportes de los participes.
2011-07-163 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.1.8 en el cual se dispone redefinir las funciones y procedimientos del asistente de inversiones, conforme lo dispone el numeral 8.4 del art 8, sección II, capitulo I, Titulo X, De la gestión y administración de Riesgo, de la Codificación de Resoluciones de la SBS. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-164 Se solicita al representante informe las acciones adoptadas para dar
cumplimiento a la disposición 2.19 No: IRG-SRASS-2010-011-OBS en el cual se dispone que el EFCPC deberá requerir a la ESPOL el reintegro de los valores que fueron descontados en las transferencias mensuales por concepto de sueldo unificado, décimo tercero y cuarto, aportes al IESS y fondo de reserva del Representante legal, desde el año 2004 hasta el último descuento.
2011-07-165 Se solicita, de acuerdo a oficio de Observación No:
IRG-SRASS-2010-011-OBS 2.1.10; al Presidente y al Ing. Eduardo Molina nombrar una comisión la cual establezca una normativa como política de control respecto al salario o remuneración del represéntate legal del EFCPC enmarcada en las bandas sectoriales para empresas privadas.
2011-07-166 Se nombra una comisión compuesta por el presidente y el Ing. Eduardo
Molina de acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS 1.1.7, para que analicen la situación contractual del representante legal.
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
ESPOL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO
RES-CA- EFCPC 15/07/2011
4/6
2011-07-167 De acuerdo a oficio de observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS 2.2.,
se dispone la revisión de la diferencia entre el detalle de los préstamos de los participes y el balance general por $773,889,61 y la remisión de los comprobantes de ajuste a la Subdirección Regional de Seguridad Social de Guayaquil. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-168 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.2.2; se dispone que el Representante de EFCPC, disponga a la contadora general, que verifique mediante muestra los saldos de los créditos de los participes contra los mayores contables y regularice las diferencias en caso de haberlas. Se solicita al representante legal informar sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-169 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.2.3 se disponer al Representante legal, que las tablas de amortización sean firmadas por los prestatarios, y se entregue copia de las mismas, como lo dispone el art. 7 del manual de políticas de préstamos. Se solicita al representante legal informar sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-170 Se encarga al presidente y a Mae Johann Ordoñez para que presenten un
informe de acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS 2.2.4 en el cual CA, deberá disponer la revisión de los cálculos de los intereses de los préstamos, a fin de re liquidar los mismos, y evitar que se instrumente operaciones en las que se capitalizan intereses.
2011-07-171 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.2.5 se dispone que realizar pruebas selectivas de los porcentajes de descuentos que hace la universidad a sus participes y dejar constancia de los mismos para asegurar la exactitud de los datos. Se solicita al representante legal informar sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
ESPOL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO
RES-CA- EFCPC 15/07/2011
5/6
2011-07-172 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.2.6; se dispone revisar las diferencias entre las cuentas patrimoniales de aportes individuales y el balance, y proceder a realizar los ajustes. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-173 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS
2.2.7; se dispone que el departamento de contabilidad, elaborará la contabilización de los aportes de los partícipes. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-174 De acuerdo a oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS en
la cual se realizan observaciones a los estados financieros 1.2.1.1, 1.2.1.2, 1.2.1.3, 1.2.1.4 y 1.2.1.5 Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-175 De acuerdo oficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS en la
cual se realizan observaciones a la cartera de crédito 1.2.2.1, 1.2.2.2, 1.2.2.3, 1.2.2.4 y 1.2.2.5. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-176 De acuerdooficio de Observación No: IRG-SRASS-2010-011-OBS en la
cual se realizan observaciones al patrimonio 1.2.3.2, 1.2.3.3, 1.2.3.4, 1.2.3.5, 1.2.3.6, 1.2.3.7, 1.2.3.8, 1.2.3.9. Se solicita al representante legal informe sobre las acciones adoptadas para dar cumplimiento con esta disposición.
2011-07-177 Incluir en el orden del día de la próxima Asamblea de Participes el
conocimiento de los oficios No: 011-OBS y No: IRG-SRASS-2010-05-OBS para dar cumplimiento a lo dispuesto por la Superintendencia de Bancos y Seguros.
2011-07-178 Se solicita al representante legal; de acuerdo a oficio de Observación
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
ESPOL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO
RES-CA- EFCPC 15/07/2011
6/6
2011-07-179 Se conforma una comisión para escoger una terna de compañías
auditoras con personería jurídica y autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Seguros integrada por el presidente y el representante legal
2011-07-180 Se dispone que todas las comunicaciones dirigidas por el
Superintendencia de Bancos y Seguros al EFCPC sean conocidas por el Consejo de administración.
2011-07-181 Se solicita a la comisión de prestaciones que presente un informe con
relación al pedido del Ing. Andrés Pedrazzoli.
2011-07-182 Disponer que el Representante Legal enviar una comunicación dirigida a
ESPOL para coordinar procesos entre el EFCPC y la Unidad de Talento Humano de ESPOL.
2011-07-183 Se solicita a la comisión de prestaciones que presente un informe con
