Administración y recuperación de
la cartera de Créditos
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010
Semana 2
Proceso de Administración
Amigo Aprendiz:
En la semana anterior estudiamos los temas que una entidad financiera utiliza como elementos de motivación hacia el cliente buscando en todo momento su satisfacción y el pago oportuno de sus obligaciones. En esta semana, continuamos con el desarrollo del curso, analizando los procesos administrativos, los requisitos aplicados en la elaboración, ejecución y control de programas de administración de la cartera. Esta actividad es fundamental en la recuperación de los créditos concedidos, por ello los funcionarios de esta área deben reunir los requisitos de profesionalidad y transparencia en las diferentes actividades que realicen. A continuación veremos los resultados de aprendizaje para la semana:
Resultado de aprendizaje
Preparar y desarrollar programas de administración de la cartera de acuerdo con las políticas institucionales.
Identificar y analizar los diferentes temas registrados en el Sistema de Administración del riesgo Crediticio de acuerdo con las políticas institucionales.
Administración y recuperación de
la cartera de Créditos
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Tema 1: Proceso Administrativo
La administración científica se fundamenta en el establecimiento de principios administrativos generales a los altos niveles de una organización, que dirigen el proceso y funcionamiento en todos los órdenes de la entidad.
El proceso administrativo, comprende las actividades interrelacionadas de: planificación, organización, dirección y control de las actividades que implican relaciones humanas y tiempo
El proceso de administración se refiere a la planeación y organización de la estructura de órganos y cargos que componen la empresa, así mismo se encarga de dirigir y controlar sus actividades.
Se ha comprobado que la eficiencia de la empresa es mucho mayor que la suma de las eficiencias de los trabajadores, y que ella debe alcanzarse mediante la racionalidad, es decir mediante la adecuación de los medios (órganos y cargos) a los fines que se desean alcanzar; muchos autores consideran que el administrador debe tener una función individual de coordinar, sin embargo, parece más exacto concebirla como la esencia de la habilidad general para armonizar los esfuerzos individuales que se encaminan al cumplimiento de las metas del grupo.
La toma de decisiones también es un aspecto importante, debido a que es a través de ella que se pueden diferenciar los diversos problemas que se presentan y de esta manera plantear la solución más idónea, para mejorar la problemática planteada y planificar una toma de decisión adecuada y sectorizada por prioridades.
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la cartera de Créditos
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Los anteriores elementos, se constituyen en un elemento fundamental para la administración de la cartera, área en la cual una institución financiera procesa y administra su principal activo que es la recuperación de los créditos, actividad que se convierte en la mayor generación de ingresos.
Tema 2: El SARC (Sistema de Administración del Riesgo Crediticio)
El riesgo crediticio es definido como el potencial de que un prestatario o la contraparte no cumplan con sus obligaciones de acuerdo con los términos convenidos. La meta de la administración del riesgo, es maximizar la tasa de retorno ajustada al riesgo del banco, manteniendo la exposición del riesgo de crédito dentro de los parámetros aceptables.
Los bancos también deben considerar las relaciones entre el riesgo de crédito y otros riesgos. La administración efectiva del riesgo de crédito es un componente crítico de un enfoque comprensivo para el manejo del mismo y es esencial para el éxito a largo plazo de cualquier organización bancaria.
El SARC es un documento, en el cual los bancos registran la normatividad para el otorgamiento del crédito y su administración. La Superintendencia Financiera ha estado muy pendiente de sus contenidos y le exigió a los bancos su elaboración y remisión a esta entidad para su aprobación. Una vez aprobado por la Superintendencia, su cumplimiento es obligatorio por todos y cada uno de los funcionarios de la entidad en especial los directivos y encargados de la venta, aprobación y administración de los créditos
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Tema 3: Elaboración de planes y programas de administración de la
cartera
El manejo de la cartera de una entidad, en muchos casos se convierte en el activo más importante y requiere de una atención permanente, por parte de la Dirección General, específicamente de los directores de las oficinas y en general de todo el personal de la entidad.
Es importante tener en cuenta que la cartera forma parte del capital de trabajo de la institución, lo cual genera un costo financiero oculto, un costo de oportunidad, que como tal requiere de la mejor administración.
La elaboración de planes y programas de administración de la cartera fundamentalmente se centra, en el conjunto de actividades que una entidad financiera debe realizar encaminadas a la recuperación de los créditos en las condiciones establecidas, con estas actividades se puede evitar su vencimiento, el copago oportuno e inclusive la pérdida del crédito respectivo.
Destacamos que durante la administración de la cartera no se realiza gestión de cobranza sino la observación de la marcha de las actividades del deudor tendientes a prevenir el no pago de la obligación, de esto se trata la planeación para recuperación, es importante anotar que cada entidad maneja y elabora sus planes de una forma diferente, pero siempre encaminadas a recuperar la cartera.
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la cartera de Créditos
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¡Amigo Aprendiz! Recuerde que es necesario leer y analizar cuidadosamente el material de apoyo de esta semana, es necesario que lo revise para que pueda realizar las actividades y participar en el foro, en este material encontrara información complementaria para profundizar en los temas vistos esta semana. ¡Ánimo!