CONTENIDO 1.- BALANCE GENERAL 2.- ESTADO DE RESULTADOS

(1)

CONTENIDO

Información mínima y datos que no deben contener signo negativo, aplicable al Sistema de

Presentación de la Declaración Informativa sobre Situación Fiscal de Casas de Bolsa en el

DISIF (32H-CFF) 2016.

Las validaciones se refieren a lo siguiente:

INFORMACION MINIMA (MIN)

– Índice de información mínima, campo obligatorio que se valida al

momento de preparar la Declaración Informativa sobre Situación Fiscal, se especifica la columna

donde se requiere dicha información.

INFORMACIÓN SIN SIGNO (IP)

- Importe positivo. El sistema no permite que los importes

anotados en esas celdas tengan signo negativo, se especifica la columna donde se requiere dicha

información.

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA: 1.- BALANCE GENERAL 33010089000000 TOTAL ACTIVO C 33010133000000 TOTAL PASIVO C 33010147000000 ó 33010148000000 UTILIDAD NETA PERDIDA NETA C,D

33010151000000 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE C

2.- ESTADO DE RESULTADOS

33020003000000 TOTAL DE RESULTADO POR SERVICIOS C

33020013000000 ó 33020014000000 UTILIDAD DE LA OPERACIÓN PERDIDA DE LA OPERACION TODAS SUS COLUMNAS

(2)

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA: 33020016000000 ó 33020017000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

TODAS SUS COLUMNAS 33020021000000

ó 33020022000000

UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS TODAS SUS COLUMNAS 33020024000000 ó 33020025000000 UTILIDAD NETA PERDIDA NETA C TODAS SUS COLUMNAS

3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE

33030024000000 ó 33030025000000 UTILIDAD NETA PERDIDA NETA O ó P

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

33040000000000 ó 33040001000000 UTILIDAD NETA PERDIDA NETA C,D

5.- ANALISIS DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS

33050011000000 TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS C

33050021000000 TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS C

33050024000000 TOTAL DE INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA

C

33050035000000 TOTAL DE UTILIDAD POR COMPRAVENTA C

33050050000000 TOTAL DE PERDIDA POR COMPRAVENTA C

33050078000000 TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES C

(3)

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA: 33050116000000 TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A

VALOR RAZONABLE C

33050120000000 TOTAL DE RESULTADO POR POSICION

MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION)

C

33050161000000 TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA

OPERACIÓN C

33050190000000 TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y

PROMOCION C

7.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

33070000000000 ó 33070001000000 UTILIDAD NETA PERDIDA NETA C 33070003000000 ó 33070004000000 RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE C 33070005000000 ó 33070006000000

UTILIDAD NETA HISTORICA PERDIDA HISTORICA

C

33070011000000 ó 33070012000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

C

33070013000000 PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES C

33070014000000 ó 33070015000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

C

33070017000000 ó 33070018000000

PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO

C

(4)

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA:

33070023000000 UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES C

33070024000000 UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES

C

33070025000000 UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y

EQUIPO C

33070028000000 UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL C

33070029000000 UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS C

33070083000000 UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES C

33070084000000 UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE

ACCIONES C

33070085000000 UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE C

33070089000000 UTILIDAD EN PARTICIPACION EN SUBSIDIARIA C

33070091000000 UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE VALORES C

33070092000000 UTILIDADA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO

Y EQUIPO C

33070093000000 UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS C

33070094000000 UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN

PARTICIPACION C

8.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(CUANDO SE ELIJA “SI” EN EL INDICE 33D023000 DEL APARTADO DE DATOS GENERALES)

DEL 33080000000000

AL

ULTIMO AGREGADO

(ESPECIFICAR) TODAS SUS

COLUMNAS

9.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

DEL 33090000000000 AL (ESPECIFICAR) TODAS SUS COLUMNAS

(5)

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA: ULTIMO AGREGADO

10.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES

DEL 33100000000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

11.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

DEL 33110000000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

DEL 33110002000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

12.- INFORMACION SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (CUANDO SE ELIJA “SI” EN EL INDICE 33D019000 DEL ANEXO DE DATOS GENERALES)

33120107000000 ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA

DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES

RELACIONADAS)

C

DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES

RELACIONADAS)

C

DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)

C

(6)

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA: MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)

33120111000000 POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) C 33120112000000 OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION

MAESTRA

C

33120113000000 OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS

C

13.- DATOS INFORMATIVOS

33130024000000 DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE

CUFIN Y CIFINRE C

33130025000000 DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE

CUFIN NI DE CUFINRE C

33130082000000 ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA

C

33130083000000 TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA

C

14.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (CUANDO SE ELIJA “SI” EN EL INDICE 33D025000 DEL APARTADO DE DATOS GENERALES)

DEL 33140000000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

DEL 33140002000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

(7)

INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) INFORMACION SIN SIGNO (IP) COLUMNA: (CUANDO SE ELIJA “SI” EN EL INDICE 33D026000 DEL ANEXO DE DATOS GENERALES)

DEL 33160000000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

DEL 33160002000000

AL

ULTIMO AGREGADO

COLUMNAS

17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES (CUANDO SE ELIJA “SI” EN EL INDICE 33D022000 DEL ANEXO DE DATOS GENERALES)

DEL 33170000000000

AL 33170010000000

COLUMNAS

33170000000000 MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL TODAS SUS

COLUMNAS 33170004000000 PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL

EJERCICIO EN QUE SE GENERO

TODAS SUS COLUMNAS 33170010000000 MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE

APLICAR

TODAS SUS COLUMNAS