AÑO 2016 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2015
CORRIENTES CORRIENTES
1105 CAJA GENERAL 3,000,000 30,701,000 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 52,791,000 66,185,000 1110 BANCOS 200,000,000 5,583,000 2205 PROVEEDORES 1,415,947,000 1,347,686,000 1305 CLIENTES 3,842,984,000 6,141,329,000 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2,259,565,000 2,569,459,000 1306 GIROS PARA ABONOS DE CARTERA (1,092,847,000) 2365 RETENCION EL FUENTE 6,255,000 27,143,000 1380 DEUDORES VARIOS 1,167,219,000 431,948,000 2370 RETENCIONES DE NOMINA 45,866,000 68,819,000 1385 GLOSAS POR LEVANTAR 1,250,607,000 1,364,004,000 2505 OBLIGACIONES LABORALES 236,692,000 224,532,000 1415 INVENTARIOS 160,957,000 33,071,000 2805 ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS 7,618,000 2,363,000
2195 OTRAS OBLIGACIONES 920,000 TOTAL CORRIENTE 5,531,920,000 8,006,636,000
TOTAL CORRIENTES 4,025,654,000 4,306,187,000 NO CORRIENTES
1205 INVERSIONES 279,465,000 279,465,000 NO CORRIENTE
1508 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 198,141,000 198,143,000 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 206,616,000 1524 EQUIPOS DE OFICINA 418,132,000 305,152,000
1528 EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACION 77,415,000 61,287,000
1532 EQUIPOS MEDICOS 280,296,000 276,639,000 TOTAL NO CORRIENTE - 206,616,000 1705 DIFERIDOS 7,077,000 7,077,000
TOTAL NO CORRIENTE 1,260,526,000 1,127,763,000 TOTAL PASIVOS 4,025,654,000 4,512,803,000
TOTAL ACTIVOS 6,792,446,000 9,134,399,000
3140 FONDOS SOCIALES 307,925,000 307,925,000 3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO 1,248,000 4,813,000 3705 RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 2,457,619,000 4,308,858,000 TOTAL PATRIMONIO 2,766,792,000 4,621,596,000
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 6,792,446,000 9,134,399,000
Alexis Angulo Sarmiento Contador
Tp 36925 T Tp 61237-T
PATRIMONIO
ACTIVOS PASIVOS
Antonio Jaller Dumar Representante Legal
FUNDACION CLINICA INTEGRAL SINCELEJO
NIT 900.073.857-2BALANCE GENERALES COMPARATIVOS
Berta Lucia Petano Santos Revisor Fiscal (Expresado en Pesos Colombianos)
2016 2015 4 INGRESOS OPERACIONALES 4105 URGENCIAS 306,240,000 796,239,000 4115 HOSPITALIZACION 3,453,130,000 3,691,374,000 4120 CIRUGIA 496,201,000 1,508,465,000 4135 MERCADEO 1,409,643,000 2,062,322,000
4195 OTROS INGRESOS CLINICOS 35,032,000 22,966,000
4199 GLOSAS (222,422,000) (158,310,000)
TOTAL INGRESOS 5,477,824,000 7,923,056,000
6 COSTOS DEL SERVICIO
6105 URGENCIAS 848,256,000 1,497,366,000
6115 HOSPITALIZACION 1,422,980,000 1,882,154,000
6120 CIRUGIA 680,899,000 1,413,126,000
6135 MERCADEO 798,070,000 1,269,387,000
6199 OTROS COSTOS OPERACIONALES 16,734,000 29,960,000
TOTAL COSTOS DEL SERVICIO 3,766,939,000 6,091,993,000
EXCEDENTES BRUTOS 1,710,885,000 1,831,063,000 5 GASTOS OPERACIONALES 5105 GASTOS DE PERSONAL 903,610,000 971,095,000 5110 HONORARIOS 105,042,000 181,183,000 5115 IMPUESTOS 5,225,000 23,113,000 5130 SEGUROS 25,113,000 40,711,000 5135 SERVICIOS 272,252,000 152,614,000 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 99,469,000 129,135,000 5155 GASTOS DE VIAJES 10,010,000 11,916,000 5195 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 31,289,000 50,447,000 5195 UTILES DE PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 37,192,000 77,423,000 5195 CASINOS Y RESTAURANTES 16,635,000 4,647,000
5195 DIVERSOS 158,296,000 150,870,000
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 1,664,133,000 1,793,154,000
EXCEDENTES OPERACIONALES 46,752,000 37,909,000 5305 GASTOS FINANCIEROS 57,976,000 77,451,000 EXCEDENTES DEL EJERCICIO 1,248,000 4,813,000
ADMINISTRACION DE LA OPERACIÓN (5% DE LOS ING.) RENTABILIDAD DE LA INVERSION (1% DEL PATRIMONIO)
FUNDACION CLINICA INTEGRAL SINCELEJO
NIT 900.073.857-2SINCELEJO - SUCRE
ESTADO DE RESULTADO COMPARATIVOS (Expresado en Pesos Colombianos)
Tp 36925T
Berta Lucia Petano Santos Revisoria Fiscal
Tp61237-T Antonio Jaller Dumar
Representante Legal
Alexis Angulo Sarmiento Contador
PATRIMONIO FINAL AÑO 2016 2,766,792,000
PATRIMONIO INICIAL AÑO 2015 4,621,596,000
VARIACION PATRIMONIAL (1,854,804,000)
1,248,000
APROPIACIONES DE FONDOS Y RESERVAS EN EL AÑO 2016 (1,856,052,000)
TOTAL VARIACION PATRIMONIAL (1,854,804,000)
Revisor Fiscal Tp 61237-T Antonio Jaller Dumar
Rpresentante Legal
Alexis Angulo Sarmiento Contador Tp 36925-T
Berta Lucia Petano Santos INCREMENTOS PATRIMONIALES
RESULTADOS DEL EJERCICIO DISMINUCIONES PATRIMONIALES
FUNDACION CLINICA INTEGRAL SINCELEJO NIT 900.073.857-2
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO A DICIEMBRE 31 DE DICIEMBRE
DETALLE DE LAS VARIACIONES SINCELEJO - SUCRE
CAPITAL DE TRABAJO FINAL 1,506,266,000 3,700,449,000
VARIACION EN EL CAPITAL DE TRABAJO (2,194,183,000)
ANALISIS DE LAS CUENTAS NO CORRIENTES FONDOS O RECURSOS PROVISTOS
DE OPERACIÓN
RESULTADO DEL EJERCICIO 1,248,000 DE INVERSION
2,000
TOTAL RECURSOS O FONDOS DEL PERIODO 1,250,000
USOS Y APLICACIONES DE RECURSOS DE INVERSION
EQUIPOS DE COMPUTACION 16,128,000 EQUIPOS MEDICOS 3,657,000 EQUIPOS DE OFICINA 112,980,000
TOTAL USOS EN INVERSIONES 132,765,000
DE FINANCIACION
OBLIGACIONES FINANCIERAS 206,616,000 APROPIACIONES DE FONDOS Y RESERVAS 1,856,052,000
TOTAL USOS EN FINANCIACION 2,062,668,000
TOTAL RECURSOS UTILIZADOS 2,195,433,000
FONDOS OBTENIDOS Y APLICACIONES EFECTUADAS (2,194,183,000)
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
FUNDACION CLINICA INTEGRAL SINCELEJO
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
DIFERENCIA EN CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES NIT 900.073.857-2 SINCELEJO - SUCRE
(Expresado en Pesos Colombianos)
Tp 36925-T
Berta Lucia Petano Santos Revisor Fiscal
Tp 61237-T Antonio Jaller Dumar
Representante Legal
Alexis Angulo Sarmiento Contador
RESULTADOS DEL EJERCICIO 1,248,000 CLIENTES 2,298,345,000 1,092,847,000 113,397,000 PROVEEDORES 68,261,000 12,160,000 OTRAS OBLIGACIONES 920,000 5,255,000 TOTAL RECURSOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 3,592,433,000
DIFERENCIA EN CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2,000 TOTAL RECURSOS POR ACTIVIDADES DE INVERSION 2,000
TOTAL RECURSOS OBTENIDOS 3,592,435,000
INVENTARIOS 127,886,000
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 309,894,000
RETENCIONES 43,841,000
TOTAL RECURSOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 481,621,000
EQUIPOS DE COMPUTACION 16,128,000
EQUIPOS MEDICOS 3,657,000
EQUIPOS DE OFICINA 112,980,000
TOTAL RECURSOS POR ACTIVIDADES DE INVERSION 132,765,000
DEUDORES VARIOS 735,271,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS 220,010,000
APROPIACIONES DE FONDOS Y RESERVAS 1,856,052,000 TOTAL RECURSOS POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION 2,811,333,000
TOTAL EFECTIVO UTILIZADO 3,425,719,000
EFECTIVO DEL PERIODO 166,716,000
EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 36,284,000 TOTAL EFECTIVO INICIAL MAS DEL PERIODO 203,000,000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 203,000,000
DIFERENCIA -SINCELEJO - SUCRE
(Expresado en Pesos Colombianos)
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Tp 36925-T
Berta Lucia Petano Santos Revisora Fiscal
Tp 61237-T Antonio Jaller Dumar
Representante Legal
Alexis Angulo Sarmiento Contador FUNDACION CLINICA INTEGRAL SINCELEJO
ACTIVIDADES DE INVERSION
EFECTIVO UTILIZADO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSION
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
EFECTIVO GENERADO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
GIROS PARA ABONOS DE CARTERA GLOSAS POR LEVANTAR
OBLIGACIONES LABORALES ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
FUNDACIÓN CLINICA INTEGRAL SINCELEJO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
DICIEMBRE 31 DE 2016
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
NOTA 1. - NATURALEZA JURÍDICA, FUNCION SOCIAL Y ACTIVIDADES QUE DESARROLLA.
NOTA 1 - La Fundación Clínica Integral Sincelejo se constituyo el 08 de marzo 2006 y se le concedió personería jurídica por parte de la Gobernación de Sucre, según resolución 451 de la misma fecha. Es una Fundación privada sin ánimo de lucro vinculada al Ministerio de Salud y Protección Social y tiene su domicilio en la ciudad de Sincelejo, Departamento de Sucre.
La Fundación tiene como finalidad el fomento, tratamiento y prevención de la salud.
Misión: Fundación Clínica Integral Sincelejo es una institución enfocada a prestar servicios de salud, con el fin de satisfacer las necesidades de atención de los usuarios, a través de la eficiencia y la eficacia, cumpliendo altos estándares de calidad en un proceso continuo de aprendizaje y mejora asegurando su responsabilidad social basados en el profesionalismo y compromiso de todos sus colaboradores.
Visión: La Fundación Clínica Integral Sincelejo será en el año 2017 la mejor institución prestadora de servicios de salud de la región, con un eficiente modelo de gestión de la calidad que permita obtener sostenibilidad económica, a través de acciones planificadas que garanticen su rentabilidad social, compromiso de sus colaboradores y la satisfacción de nuestros usuarios.
NOTA 2 - POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
En su contabilidad y en la presentación de los estados financieros, la entidad aplica los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, acogiendo el marco conceptual de la contabilidad del sector salud y el catalogo general de cuentas establecido por la Superintendencia de salud, al nivel de documento fuente. Así mismo, las normas y procedimientos establecidos por la misma entidad en materia de registro oficial en libros y preparación de los documentos soporte.
La entidad utiliza los criterios y normas de valuación de activos y pasivos, en particular las determinaciones de avalúos y constitución de provisiones, así como las relacionadas con la contribución de los activos al desarrollo de su objeto social.
Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales se aplico la base de Causación, acorde con las normas de contabilidad generalmente aceptadas contenidas en los decretos 2649 de 1993, las disposiciones contenidas en el Código de Comercio y las establecidas mediante resoluciones o circulares emanadas de la Superintendencia de Salud, el Consejo Técnico de la Contaduría Pública y el Estatuto Tributario.
NOTA 3. RELATIVAS A LA CONSISTENCIA Y RAZONABILIDAD DE LAS CIFRAS.
En los Estados financieros al 31 de Diciembre de 2016, la Fundación ha aplicado consistentemente los principios generales de contabilidad.
Las cifras presentan razonablemente la situación financiera de la empresa anotando dentro de lo más significativo.
1 - Unos excedentes al corte de Diciembre del año 2016 por valor de $ 1.2 comparados con el 2015 que fueron 4.8 millones presentándose una disminución de 3.6 millones y porcentualmente un 75.00%, la razón de lo anterior es que las tarifas del 2016 por los servicios facturados no variaron con relación al 2015, y que la fundación le toco asumir unos costos por medicina especializada, que anteriormente las cubrían la EPS que tenían contrato con la clínica
2 – Al 31 de Diciembre de 2016 la Fundación presenta un total de activos del orden de 6.792
,4
millones. Unos pasivos de4, 025,6
millones, Él patrimonio refleja2.766,7
millones.
NOTA 4. SITUACIONES PARTICULARES DE LAS CLASES, GRUPOS, CUENTAS Y SUBCUENTAS.
NOTA 4.1 GRUPO 11 EFECTIVO:
Los saldos registrados en este rubro corresponden a montos en caja y bancos al 31 de Diciembre de 2016, sobre los cuales no existe restricción alguna. Las conciliaciones bancarias se encuentran realizadas mes a mes y no existen partidas significativas con más de 30 días pendientes de conciliar que puedan afectar los Estados Financieros.
NOTA 4.2 GRUPO 13 DEUDORES:
Estos representan las cifras facturadas y pendientes de pagos por conceptos de servicios prestados a los (clientes) EPS, IPS y otras entidades de salud representa el 72.0% del total de activos corrientes y el 59. % del total de los activos, el valor asciende a de $ 2.750.1 millones; reclamaciones por glosas en estado de discusión $ 1.250.6millones; Igualmente dentro de este grupo hay deudores tales como anticipo a médicos en especialización y otros por $ 1.167.2 Millones.
NOTA 4.3 GRUPO 14 INVENTARIOS:
Los inventarios corresponden a los medicamentos y elementos utilizados en el desarrollo de las actividad propia de los servicios de salud, necesarios para el desarrollo eficiente prestación de los servicios. Se practico inventario físico y fueron valuados al último costo; el valor de estos a Diciembre 31 de 2016 era de 160.9 millones
NOTA 4.4 GRUPO 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO:
Representan los activos fijos adquiridos en la operación los cuales están por valor de 973.9 millones representados en equipos médicos quirúrgicos por 280.2 millones los que representan un 32.9% del total de la propiedad planta y equipos, las construcciones y Edificaciones por 198.1 millones representando el 20.3% el resto de activos fijos se encuentran representados en equipos de oficina, de computación y telefonía.
NOTA 4.5: GRUPO 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS.
Corresponde a dos obligaciones con el Banco de Occidente, para adecuaciones locativas y préstamos a empleados el saldo de esta serán amortizados durante el año 2016.
NOTA 4.6: GRUPO 22 PROVEEDORES.
Pertenecen a este grupo las acreencias correspondientes al suministro a crédito de insumos, medicamentos, suministros de bienes y servicios tangibles, utilizándose para su registro se utiliza el sistema de causación, haciéndoles las respectivas deducciones de ley tales como las retenciones en la fuente y retenciones por IVA e ICA cuando haya lugar a ello el valor de estos a Diciembre 31 de 2016 es de 1.415.9 mientras que en el año 2015 fueron de 1.347.6 millones, presentándose un aumento del 5.07%
NOTA 4.7 GRUPO 23 CUENTAS POR PAGAR
Reflejan las cuentas por pagar originadas en costos y gastos tales como servicios prestados, honorarios médicos y otros, arrendamientos, retenciones en la fuente por consignar, los aportes y retenciones de la seguridad social y parafiscales el valor de estas obligaciones a Diciembre 31 de 2016 es de 2.259.5 millones y en el 2015 ascendía a la suma de $ 2.569.4 Millones, disminuyéndose en un 12.07%. Se discriminan de la siguiente manera:
Honorarios Médicos y Laboratorios Clínicos $1.192.7 Millones Arrendamiento 1.003.4
Retención en la Fuente 6.2 Retenciones de Nomina 45.8 Otros 6.9
NOTA 4.8: GRUPO 25 OBLIGACIONES LABORALES
Las obligaciones laborales a 31 de Diciembre de 2.016, ascienden a la suma de $ 236.6 millones, corresponden a Nomina y prestaciones sociales por cancelar.
NOTA 4.9: GRUPO 28 OTROS PASIVOS
Estas obligaciones se refieren a los anticipos y avances recibidos por conceptos de copagos y cuotas moderadoras en la prestación de servicios de salud a los afiliados pertenecientes al régimen contributivos de salud, suma esta que es descontado al momento de efectuarnos el pago por los servicios facturados a las diferentes EPS y asciende a Diciembre 31 de 2016 a la suma de $ 0.920 millones.
NOTA 5. GRUPO 4: INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS OPERACIONALES
Unidades Funcionales Vr. Ingresos Urgencias 306.2 Millones Hospitalización 3.453.1 Cirugía 496.2 Medicamentos – Farmacia 1.409.6 Sub-Total 5.663.1 Otros ingresos clínicos 35.0. Ingresos Netos 5.698.1 Glosas ( 222.4) Otros Ingresos 12.4 Total Ingresos 5.490..2
NOTA 6. GRUPO 6: COSTOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS Unidades Funcionales Vr. Costos Urgencias 848.6 Millones Hospitalización 1.422.9 Cirugía 680.8 Unidad de Mercadeo 798.0 Otros 16.7 Total 3.766.9 millones
Antonio Jaller Dumar Alexis Angulo Sarmiento