Consejo Económico y Social

Consejo Económico y Social

6 de diciembre de 2010 Español

Original: inglés

Adopción de medidas

Fondo de las Naciones Unidas para la Infancia

Primer período ordinario de sesiones de 2011 8 a 11 de febrero de 2011

Tema 8 del programa provisional*

Recaudación de fondos en el sector privado: plan de trabajo

y proyecto de presupuesto de 2011

Resumen

El plan de trabajo y proyecto de presupuesto de 2011 para la Recaudación de Fondos y Alianzas en el Sector Privado (RFAP) se presentan a la Junta Ejecutiva para su aprobación. En 2011, la RFAP generará una suma prevista de 854,6 millones de dólares de ingresos netos consolidados, de los cuales 404,6 millones de dólares serán para los recursos ordinarios y 450 millones de dólares para otros recursos. Esto se logrará con una inversión de 153,9 millones de dólares. Se solicita a la Junta Ejecutiva que apruebe los proyectos de decisión relacionados con la propuesta presupuestaria contenida en el párrafo 43.

Índice

Página

I. Introducción . . . 3

II. Resultados más recientes de 2010 . . . 4

III. Principales resultados previstos para 2011 y recursos necesarios en el presupuesto compensado . . . 7

IV. Proyecciones de ingresos y gastos para 2011 . . . 11

V. Fondos de inversión . . . 16

VI. Recursos humanos: cambios de puestos . . . 16

VII. Proyectos de decisión . . . 20

Cuadros 1. Estado de ingresos y gastos – Cifras reales de 2009, presupuesto aprobado para 2010, estimaciones más recientes para 2010 y proyecto de presupuesto para 2011 . . . 5

2. Estimaciones de gastos de tarjetas y artículos de regalo (con exclusión de los gastos asignados) . . . 13

3. Gastos indirectos de la sede – Cifras reales de 2009, presupuesto aprobado para 2010, estimaciones más recientes para 2010, proyecto de presupuesto para 2011 . . . 15

4. Proyecciones financieras del plan estratégico – Cifras reales de 2009, presupuesto aprobado para 2010, estimaciones más recientes para 2010, proyecto de presupuesto para 2011 y proyecciones para 2012 y 2013 . . . 18

5. Estimaciones de ingresos y gastos para el ejercicio económico comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011 . . . 19

Anexos I. Resumen de los cambios de puestos propuestos para 2011 . . . 22

I.

Introducción

1. La división de Recaudación de Fondos y Alianzas en el Sector Privado (RFAP) coordina todas las actividades de recaudación de fondos en el sector privado y las actividades de ventas del UNICEF, gestiona las relaciones estratégicas con los comités nacionales, facilita orientación para las actividades de promoción de los derechos del niño llevadas a cabo en los países industrializados y apoya la alianza empresarial y la participación de la organización.

2. El presente plan de trabajo y documento de presupuesto abarca las funciones básicas de la RFAP, que son: a) generar el mayor volumen posible de ingresos procedentes del sector privado; b) gestionar la relación estratégica con los comités nacionales; c) apoyar las actividades de promoción de los derechos del niño y la educación para el desarrollo; d) participación empresarial. La promoción de los derechos del niño, la educación para el desarrollo y la participación empresarial, que se financian con cargo al presupuesto de apoyo bienal del UNICEF para el período 2010-2011 (E/ICEF/2009/AB/L.4), no se tratan en el presente documento.

3. Pese a la crisis financiera mundial, las contribuciones de las actividades de recaudación de fondos a los recursos ordinarios siguieron aumentando en 2009 y 2010, principalmente como resultado de un mayor número de contribuciones mensuales de donantes que han formulado promesas. Se trata de un aspecto significativo, porque las aportaciones periódicas de donantes privados representan una fuente de ingresos previsible y sostenible para el UNICEF.

4. El perfil de los ingresos del UNICEF procedentes del sector privado ha cambiado significativamente durante los últimos años. El crecimiento general de los ingresos se debe principalmente a dos fuentes de recaudación: las promesas y las donaciones de empresas. Simultáneamente, se ha reducido la venta de tarjetas y artículos de regalo como porcentaje de los ingresos netos de la RFAP. Estas tendencias suceden en el contexto de un entorno de recaudación de fondos privados dependiente de la tecnología, en rápida evolución y cada vez más competitivo, y de una economía lenta que todavía sufre en gran medida los efectos de la recesión mundial que comenzó hace dos años.

5. El cambiante entorno y la evolución de las tendencias están teniendo grandes consecuencias para las actividades del UNICEF dedicadas a la generación de ingresos procedentes del sector privado y determinarán las prioridades futuras en materia de inversiones y dotación de recursos. La RFAP ha respondido elaborando un plan estratégico para el período para 2011-2013 (que se resume en el anexo II y cuyas proyecciones financieras se muestran en el cuadro 4). El presente documento de la Junta Ejecutiva indica los resultados que se prevé conseguir durante el primer año de aplicación del Plan estratégico para 2011-2013. El presupuesto de la RFAP para 2011 se basa en una evaluación de los niveles de inversión y del apoyo operacional necesarios para alcanzar los resultados indicados y fomentar el crecimiento de los ingresos procedentes de fuentes privadas, especialmente en los recursos ordinarios, durante los próximos años.

6. La racionalización de las actividades de venta de tarjetas y artículos de regalo pasará a su fase final en 2011 y la nueva estructura operacional se aplicará a finales del año. Durante este período crucial de transición, se necesitará una inversión no recurrente de 17,0 millones de dólares para garantizar que el proyecto llega a su fin (véase el cuadro 2). Como resultado del proyecto se reducirán los gastos, aumentará

la flexibilidad y, en última instancia, se apoyará el crecimiento de los ingresos para esta cambiante fuente de recursos ordinarios, así como el conocimiento del nombre comercial.

7. La RFAP también propone un aumento de 17 millones de dólares en los fondos de inversión para estimular el crecimiento de los ingresos en concepto de recaudación de fondos de fuentes privadas mediante los comités nacionales y las oficinas locales. Este aumento es un elemento fundamental de la estrategia de crecimiento de los ingresos en concepto de promesas de contribución. La financiación adicional permitirá a la organización atraer (y retener) un número significativo de promesas de contribución individuales, generando así un aumento sustancial de este tipo de financiación más previsible, a más largo plazo y plenamente flexible.

II. Resultados más recientes de 2010

8. El total de ingresos netos consolidados previstos en 2010 superará el presupuesto aprobado para ese año. Las estimaciones más recientes de los ingresos de 2010 ascienden a 920,8 millones de dólares en cifras netas, frente a los 761,4 millones de dólares consignados en el presupuesto aprobado. Esto se debe principalmente a los ingresos percibidos en respuesta a las situaciones de emergencia vividas recientemente en Haití y el Pakistán.

9. Los ingresos netos previstos con cargo a recursos ordinarios ascienden a 345,8 millones de dólares, cifra que queda un 4% (14,8 millones de dólares) por debajo de lo previsto en el presupuesto aprobado. Este déficit se debe a la disminución de los ingresos netos obtenidos de la venta de tarjetas y artículos de regalo, motivada por la recesión mundial y por el cambio en las pautas de uso de tarjetas por los consumidores y las empresas.

10. Los ingresos previstos en concepto de otros recursos ascienden a 575 millones de dólares, un 43% más que la suma aprobada, principalmente como resultado de la recaudación de fondos para situaciones de emergencia.

11. Los últimos gastos directos estimados son inferiores en un 17% (7,2 millones de dólares) al presupuesto aprobado para 2010, debido a una reducción del costo de los bienes y gastos generales fijos. Los gastos indirectos, de 51,2 millones de dólares, son ligeramente inferiores a los consignados en el presupuesto aprobado para 2010, de 51,5 millones de dólares.

E/ICEF

/2011/AB/L

10-67506

Cuadro 1

Estado de ingresos y gastos

Cifras reales de 2009, presupuesto aprobado para 2010, estimaciones más recientes para 2010 y proyecto de presupuesto para 2011

(En millones de dólares EE.UU.)

Cifras reales de 2009 Presupuesto aprobado para 2010 Estimaciones más recientes para 2010 Proyecto de presupuesto para 2011 Diferencia

2011 respecto del presupuesto aprobado para 2010 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva- dos-otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva- dos-otros recursos Total cifras reales de 2009 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva-dos- otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva-dos- otros recursos Total presu-puesto aprobado para 2010 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva-dos- otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva-dos- otros recursos Total estima-ciones más recientes para 2010 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva-dos- otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva-dos- otros recursos Total

2011 Suma Porcen-taje

Ingresos operacionales

Ingresos netos 131,9 140,3 113,6 109,1 – Gastos por ventas de

las oficinas en los

países 5,6 6,3 6,4 5,7 Gastos de los

comités nacionales 37,7 43,9 356 35,1

Ingresos netos 88,6 385,2 473,8 395,8 869,6 90,1 383,4 473,5 400,8 874,3 71,6 403,7 475,3 575,0 1 050,3 68,3 475,3 543,6 450,0 993,6 119,3 13,6

Gastos directos

Costo de los bienes y gastos generales de inventario 17,7 – 17,7 17, 7 22,2 – 22,2 22,2 15,5 15,5 15,5 15,2 15,2 15,2 (7,0) (31,5) Operaciones y apoyo 8,6 8,6 8,6 11,0 11,0 11,0 12,7 0,1 12,8 12,8 25,9 0,1 26,0 26,0 15,0 136,4 Material promocional 3,7 – 3,7 3,7 5,4 – 5,4 5,4 3,8 3,8 3,8 3,7 3,7 3,7 (1,7) (31,5) Gastos de recaudación de fondos de las oficinas

en los países – 5,3 5,3 5,3 – 3,5 3,5 3,5 2,8 2,8 2,8 3,4 3,4 3,4 (0,1) (2,9) Total de gastos directos 30,0 5,3 35,3 - 35,3 38,6 3,5 42,1 – 42,1 32,0 2,9 34,9 – 34,9 44,8 3,5 48,3 48,3 6,2 14,7 Gastos fondos de inversiones 1,9 17,7 19,6 19,6 2,6 23,0 25,6 25,6 1,7 25,2 26,9 26,9 2,0 40,0 42,0 42,0 16,4 64,1 Contribución directa de las operaciones 56,7 362,2 418,9 395,8 814,7 48,9 356,9 405,8 400,8 806,6 37,9 375,6 413,5 575,0 988,5 21,5 431,8 453,3 450,0 903,3 96,7 12,0 Gastos indirectos

E/ICEF

/2011/AB/L

.1

6

Cifras reales de 2009 Presupuesto aprobado para 2010 Estimaciones más recientes para 2010 Proyecto de presupuesto para 2011 Diferencia

2011 respecto del presupuesto aprobado para 2010 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva- dos-otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva- dos-otros recursos Total cifras reales de 2009 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva-dos- otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva-dos- otros recursos Total presu-puesto aprobado para 2010 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva-dos- otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva-dos- otros recursos Total estima-ciones más recientes para 2010 Venta de tarjetas y artícu-los de regalo Recauda-ción de fondos priva-dos- otros recursos ordi-narios Total de recur-sos ordi-narios Recau-dación de fondos priva-dos- otros

recursos Total 2011 Suma Porcen-taje

Comercialización y recaudación de

fondos 3,7 10,7 14,4 14,4 9,0 12,1 21,1 21,1 8,9 11,9 20,8 20,8 9,4 15,8 25,2 25,2 4,1 19,4 Relaciones con los

comités nacionales 2,1 2,0 4,1 4,1 1,5 4,6 6,1 6,1 1,5 4,7 6,2 6,2 1,5 5,4 6,9 6,9 0,8 13,1 Centros de apoyo

regionales 0,9 1,1 2,0 2,0 0,8 1,9 2,7 2,7 0,8 1,6 2,4 2,4 0,6 1,9 2,5 2,5 (0,2) (7,4) Gastos por deudas

incobrables 1,0 1,0 1,0 0,5 0,5 1,0 1,0 0,5 0,5 1,0 1,0 0,5 0,5 1,0 1,0 – –

Total de gastos

indirectos 16,8 21,3 38,1 – 38,1 22,1 29,4 51,5 – 51,5 22,2 29,0 51,2 – 51,2 20,4 37,5 57,9 – 57,9 6,4 12,4

Ingresos antes de incluir las partidas

no operacionales 39,9 340,9 380,8 395,8 776,7 26,8 327,5 354,3 400,8 755,1 15,7 346,6 362,3 575,0 937,3 1,1 394,3 395,4 450,0 845,4 90,3 12,0 Partidas no operacionales Otros ingresos 3,0 12,2 15,2 15,2 1,6 4,7 6,3 6,3 3,6 4,9 8,5 8,5 1,3 7,9 9,2 9,2 2,9 46,0 Ganancias (pérdidas) por fluctuaciones cambiarias (3,1) (13,5) (16,6) (16,6) – (3,8) (21,2) (25,0) (25,0)

Ingresos netos por

el período 39,8 339,6 379,4 395,8 775,2 28,4 332,23 360,6 400,8 761,4 15,5 330,3 345,8 575,0 920,8 2,4 402,2 404,6 450,0 854,6 93,2 12,2 Relación ingresos/ gastos (excluyendo fondos de inversiones) 8,7% 10,8% 8,5% 10,8% Volumen de venta de tarjetas (en millones) 59,0 71,0 68,0 55,0

III. Principales resultados previstos para 2011 y recursos

necesarios en el presupuesto compensado

A.

Introducción

12. Los ingresos procedentes de particulares y empresas se generan mediante actividades de recaudación de fondos y ventas llevadas a cabo por 36 comités nacionales del UNICEF de países industrializados, así como por 28 oficinas del UNICEF en los países.

13. La composición de los ingresos del UNICEF procedentes del sector privado ha evolucionado significativamente en los últimos años. La recaudación de fondos representa en torno al 90% de los ingresos del UNICEF generados mediante la RFAP, y el crecimiento general de esos ingresos ha estado impulsado por varias fuentes de recaudación, en particular las promesas de contribución y las donaciones de empresas.

14. Las promesas de contribución han mostrado ser resistentes a la recesión y la forma más estable de generación de ingresos del sector privado para el UNICEF. Aunque los ingresos obtenidos de las promesas han registrado el crecimiento más importante en términos absolutos, los ingresos de empresas son los que más han crecido, en términos relativos, desde 2006. Este crecimiento se ha visto impulsado por diversas alianzas mundiales con empresas internacionales como IKEA, Procter and Gamble (Pampers) e ING.

15. Las fuentes tradicionales de ingresos, como las donaciones en efectivo y la venta de tarjetas y artículos de regalo, siguen siendo importantes; la respuesta directa, o donación en efectivo, sigue siendo la segunda fuente de ingresos. Las actividades de venta de tarjetas y artículos son una fuente importante de reconocimiento del nombre comercial y visibilidad, y en algunos países representan una base de la actuación del UNICEF en la sociedad civil mediante voluntarios. 16. Algunas fuentes de ingresos son más rentables que otras. En general, la respuesta directa exige una proporción de recursos más elevada que los ingresos procedentes de promesas de contribución o de empresas. Los ingresos procedentes de las ventas exigen el doble de inversión que el promedio de las demás fuentes de ingresos.

17. Esta diversidad de tendencias en relación con los ingresos se producen en el mercado de recaudación de fondos privados cada vez más competitivo donde operan los comités nacionales del UNICEF y sus oficinas en los países. El entorno evoluciona rápidamente, provocando una proliferación del número y los tipos de organizaciones profesionales sin fines de lucro y de nuevos canales de medios de comunicación para la promoción, la comercialización y la recaudación de fondos. El entorno y las tendencias generales reflejan la cambiante índole de la generación de ingresos procedentes del sector privado para el UNICEF y ejercen una influencia importante en la definición de prioridades para las inversiones y la dotación de recursos en el futuro.

B.

Principales

resultados previstos y estrategia

18. La RFAP tiene el objetivo de alcanzar unos ingresos netos consolidados totales de 854,6 millones de dólares en 2011. Esa proyección se basa en un análisis detallado de las tendencias del crecimiento y en una hipótesis de los niveles de inversión y el apoyo operacional de la RFAP necesarios para impulsar fuentes de ingresos de elevado potencial.

19. En 2010, la RFAP emprendió un análisis detallado de la situación de las tendencias de generación de ingresos procedentes del sector privado y evaluó el potencial del crecimiento futuro de los ingresos por fuente y por mercado. Las conclusiones del análisis fueron que los ingresos en concepto de recursos ordinarios y de otros recursos se pueden aumentar de las formas siguientes:

a) Inversiones agresivas en obtener y retener donantes con promesas de contribución periódicas. Es la fuente de ingresos más predecible, sostenible y flexible para el UNICEF.

b) Puesta en práctica del nuevo modelo de actividades de venta de tarjetas y artículos de regalo. Así se reducirán los gastos fijos y aumentarán la capacidad de respuesta y la eficacia organizativa, así como la aportación de las ventas a los ingresos en concepto de recursos ordinarios.

c) Conocimientos y capacidad para gestionar y aumentar los ingresos procedentes de empresas y fundaciones privadas, así como los generados por medios digitales.

d) Integración de corrientes de ingresos incrementando el apoyo y la extensión a los medios de comunicación en los países que cuentan con comités nacionales, mejorando la gestión del conocimiento y ampliando los canales en los nuevos medios de comunicación.

20. La RFAP ofrecerá asesoramiento y apoyo a los comités nacionales y las oficinas en los países para la aplicación de una estrategia plenamente integrada de generación de ingresos procedentes del sector privado, cuya finalización se prevé durante el primer semestre de 2011. La estrategia se centrará en el crecimiento de los ingresos en concepto de recursos ordinarios y contará con el apoyo de tres pilares (promesas de contribución, donaciones empresariales y donaciones en efectivo) con plataformas digitales como característica común. La racionalización de la venta de tarjetas y artículos de regalo también dará como resultado una mejor contribución de las ventas a los recursos ordinarios. Otros recursos de calidad, los que están restringidos por temas o por países en lugar de por proyectos, aumentarán con el apoyo de carpetas de documentación para donantes que consisten en paquetes de recaudación de fondos plurianuales y de múltiples donantes. La comunicación, el conocimiento y la gestión del nombre comercial también se han identificado como elementos cruciales que apoyarán la integración y el incremento de los ingresos.

21. La RFAP, como prioridad fundamental, continuará reforzando las bases de la relación estratégica del UNICEF con el conjunto de comités nacionales. Se está preparando un nuevo acuerdo de cooperación y continuará intensificándose el proceso conjunto de planificación estratégica y supervisión con los comités nacionales. Seguirá reforzándose el enfoque en la gestión del riesgo mediante la puesta en marcha del marco de gobernanza del Comité Nacional, adoptado por

unanimidad por los comités nacionales en 2009, que facilita un conjunto de orientaciones y principios relativos a elementos clave de rendición de cuentas, controles internos, ética, auditoría, gestión del riesgo y parámetros de cumplimiento. 22. Con estas consideraciones generales, la RFAP aplicará las siguientes prioridades en 2011:

a) Mayor importancia al aumento de los ingresos mundiales procedentes de donantes particulares al tiempo que se minimizan los riesgos y se crean valor a largo plazo e ingresos de calidad. Las promesas de contribución son un elemento extremadamente importante de la cartera de recaudación de fondos de la RFAP y las inversiones adicionales se centrarán en incrementar las promesas realizadas a los comités nacionales y las oficinas en los países con el nivel más elevado de retorno de la inversión y el mayor potencial de crecimiento. El objetivo de la inversión realizada en incrementar las promesas de contribución de los donantes es obtener resultados rápidamente y aumentar los ingresos a largo plazo, y con esa inversión se obtendrá la mayor parte de los ingresos proyectados con cargo a los recursos ordinarios.

b) La recaudación de fondos en el sector empresarial es la segunda fuente de ingresos en cuanto a la velocidad de crecimiento. Una estrategia de este tipo de recaudación centrará nuestras actividades futuras en alianzas más amplias y a largo plazo, que con frecuencia abarcarán varios países. Esas alianzas se caracterizarán por una amplia gama de actividades que individualmente generarán ingresos y apoyo para el UNICEF. Esta estrategia sigue las tendencias del mercado en este ámbito y permitirá un aumento de los ingresos procedentes del sector empresarial. Aunque los ingresos obtenidos mediante alianzas empresariales suelen ser restringidos, las evaluaciones y la creciente experiencia de la RFAP indican que las alianzas empresariales a largo plazo permiten al UNICEF generar ingresos más flexibles, por ejemplo, en forma de financiación temática. La división también invertirá tiempo en la creación y ampliación de alianzas con fundaciones privadas como nueva fuente de ingresos para el UNICEF.

c) Las donaciones no recurrentes en efectivo procedentes de particulares son la segunda fuente de ingresos en cifras brutas, aunque la cuantía y la eficiencia de esas actividades están declinando en muchos países que tienen comités nacionales. Dentro del enfoque en las promesas de contribución, la RFAP colaborará con los comités nacionales para desplazar el tipo de recursos desde donaciones no recurrentes en efectivo hasta donaciones mediante promesas, en particular al atraer a nuevos promotores. Se hará hincapié en aumentar la eficiencia de la generación de ingresos procedentes de donaciones en efectivo mediante el uso de Internet y, cada vez más, la telefonía móvil, ya que suponen costos mucho más reducidos. Especialmente en situaciones de emergencia se alcanzan niveles de apoyo muy elevados con esos medios. La RFAP continuará mejorando su capacidad para la recaudación de fondos en situaciones de emergencia haciendo hincapié en la preparación y la respuesta rápida. Esto no solamente resulta vital para garantizar la financiación de las necesidades de emergencia, sino que también ayudará a atraer a promotores futuros para el UNICEF, muchos de los cuales donan por primera vez en respuesta a un llamamiento de emergencia. Las emergencias de Haití y el Pakistán han demostrado que muchos patrocinadores que donaron para el UNICEF la primera vez continúan haciendo promesas de contribución.

d) La puesta en marcha del nuevo modelo de “alianza” en las ventas de tarjetas y artículos de regalo tendrá como objetivo aumentar el volumen de ventas, aprovechar las alianzas estratégicas con empresas y otorgar licencias, a fin de entrar en nuevos mercados y canales. También está destinada a reducir los gastos completando la racionalización de las operaciones en curso. En 2012, la RFAP, los comités nacionales y las oficinas en los países comenzarán a obtener ahorros como resultado de la racionalización, en tanto que, según las proyecciones, la proporción de ingresos netos procedentes de las ventas aumentará. Estos ahorros se realizarán en parte por la transferencia de la responsabilidad y los gastos de la totalidad o parte de las actividades logísticas y de almacenamiento a un proveedor central de servicios logísticos. En la RFAP, la contratación externa de funciones que actualmente se realizan internamente permitirá que las operaciones de tarjetas y artículos de regalo alcancen mayor flexibilidad operacional y capacidad de respuesta con una estructura de gastos fijos más reducidos.

e) Movilización de otros recursos de mejor calidad, incluso ingresos temáticos y no temáticos más flexibles. La RFAP trasladará esos recursos a la organización mediante su iniciativa de asignación estratégica de los comités nacionales, por la que busca mejorar la calidad de los materiales para los donantes, aumentar la calidad y la flexibilidad de los ingresos de los comités nacionales en concepto de otros recursos, y reducir los gastos de transacción para las oficinas del UNICEF. La RFAP conducirá el despliegue y la ejecución de esta iniciativa mediante las nuevas carpetas de documentación para donantes de los comités nacionales, que se comenzarán a utilizar de manera experimental en todas las regiones del UNICEF en 2011.

f) La ampliación de la escala y el ensayo de los canales y las plataformas digitales será un factor crítico de la estrategia encaminada a maximizar los ingresos del sector privado para los niños. La RFAP tiene el objetivo de aumentar el porcentaje general de ingresos generados mediante Internet y las plataformas móviles en 2011. Esto se facilitará colaborando con los comités nacionales para ensayar diversas actividades de recaudación de fondos por vía digital e incrementando sus conocimientos y capacidades digitales mediante el despliegue estratégico de fondos de inversión y el uso de carpetas de documentación y capacitación. La recaudación de fondos por vía digital se convertirá en un canal prioritario que dará apoyo a todos los aspectos de la recaudación de fondos para recursos ordinarios, valor del nombre comercial y participación de los promotores.

g) La gestión del conocimiento es un tema intersectorial crucial en el Plan estratégico de la división para 2011-2013. La RFAP creará una red mundial de conocimiento en la que estarán vinculados los comités nacionales, las oficinas en los países y la propia RFAP, de manera que todos los asociados puedan aprender de los demás y se permita a la transmisión rápida de los éxitos logrados en un país a los demás. Un portal centralizado de la RFAP dedicado al conocimiento será la base de este sistema y contendrá conocimientos seleccionados atentamente acerca de cada una de las prioridades estratégicas de la RFAP.

h) La comunicación para la recaudación de fondos, la promoción y el posicionamiento del nombre comercial en relación con el sector privado es crucial para alcanzar los resultados establecidos en el Plan estratégico de la RFAP. Se hará hincapié en elaborar un marco estratégico para la comunicación externa y el

posicionamiento del nombre comercial en estrecha coordinación con la División de Comunicación y, una vez preparada la estrategia interna de comunicación mundial del UNICEF, en aportar liderazgo, apoyo práctico y orientación a los comités nacionales acerca del desarrollo y la gestión del valor del nombre comercial. También responderá a las necesidades de comunicación de los comités nacionales en situaciones de emergencia y procurará mejorar la comunicación interna en todos los ámbitos relacionados con la generación de ingresos procedentes del sector privado.

i) La RFAP elaborará planes integrados de apoyo a cada país como instrumento que permitirá alinear los planes estratégicos conjuntos del Comité Nacional y los planes nacionales para la recaudación de fondos de la oficina en el país de que se trate con el Plan estratégico de la RFAP. En los planes se describirán la dirección estratégica general y el apoyo que prestará la RFAP a cada país para lograr los resultados. El equipo de promoción de la RFAP colaborará estrechamente con los comités nacionales para materializar la puesta en marcha de un marco de promoción en los países que cuentan con la presencia de un Comité Nacional.

C. Dotación de recursos para la estrategia a fin de lograr

resultados

23. Con objeto de lograr el crecimiento de los ingresos, es necesario financiar adecuadamente la estrategia y calibrar las estructuras de apoyo operacional de la RFAP. Las estructuras apropiadas son críticas para aplicar estrategias intersectoriales y finalizar óptimamente el proyecto de racionalización de las ventas de tarjetas y artículos de regalo que, en última instancia, permitirá alcanzar costos fijos y aumentar los ingresos.

24. Los gastos totales previstos de la RFAP en 2011 son de 153,9 millones de dólares, lo que supone un aumento de 28,4 millones de dólares en comparación con el presupuesto aprobado de 2010. Este aumento incluye fondos de inversión por valor de 17 millones de dólares que están diseñados para aumentar los ingresos futuros. Con exclusión de los fondos de inversión, las proyecciones de gastos de la RFAP para 2011, de 111,9 millones de dólares, incorporan 17 millones de dólares para gastos no recurrentes previstos en la racionalización de las ventas de tarjetas y artículos de regalo únicamente en 2011 (véase el cuadro 2). Pese a incluir esos gastos no recurrentes, la relación entre los gastos y los ingresos (con exclusión de los fondos de inversión) continúa en el nivel aprobado para 2010 del 10,8%.

IV. Proyecciones de ingresos y gastos para 2011

25. Como se indica en el cuadro 1, las proyecciones de ingresos consolidados en cifras netas de la RFAP para 2011 son de 854,6 millones de dólares, es decir un aumento de 93,2 millones de dólares, o el 12%, respecto al presupuesto aprobado para 2010. De ese aumento, un total de 44 millones de dólares corresponderá a los recursos ordinarios y los 49,2 millones de dólares restantes, a otros recursos.

26. Los ingresos en cifras brutas para 2011 procedentes de la venta de tarjetas y artículos de regalo se prevén en 109,1 millones de dólares, con un volumen de ventas de 55 millones de tarjetas. La disminución del volumen se ajusta al nuevo

modelo operativo, según el cual cierto número de países están en fase de transición a un modelo de licencias.

27. El concepto de otros ingresos por un valor de 9,2 millones de dólares ha aumentado en 2,9 millones de dólares, o un 46%, en comparación con el presupuesto aprobado para 2010, debido principalmente a los ajustes en la presentación de informes sobre los ingresos financieros por algunos comités nacionales.

28. Los gastos por ventas de las oficinas en los países se proyectan en 5,7 millones de dólares, y los gastos de los comités nacionales en tarjetas y artículos de regalo, en 35,1 millones de dólares. Estos gastos han disminuido en 0,6 millones de dólares y 8,8 millones de dólares, respectivamente, en comparación con el presupuesto aprobado para 2010 como resultado de la racionalización de la venta de tarjetas y artículos de regalo.

29. El total de gastos para 2011 se proyecta en 153,9 millones de dólares, en comparación con 125,5 millones de dólares en el presupuesto aprobado para 2010. Esa cifra incluye 17 millones de dólares para gastos no recurrentes en la racionalización de la venta de tarjetas y artículos de regalo y 42 millones de dólares para fondos de inversión.

30. Los gastos directos, que figuran en el cuadro 1, incluyen lo siguiente:

a) El costo de los bienes y gastos generales de inventario se proyecta en 15,2 millones de dólares, o un 14% de los ingresos en cifras brutas, en comparación con el 16% de los ingresos en cifras brutas consignados en el presupuesto aprobado para 2010. La reducción de 7 millones de dólares en 2011 es resultado de una disminución de los ingresos en cifras brutas previstos de las ventas y de los volúmenes de venta de tarjetas, junto con una reducción de la relación entre los gastos y los ingresos.

b) El presupuesto para operaciones y apoyo se proyecta en 26 millones de dólares, en comparación con 11 millones de dólares aprobados para 2010. El aumento de 15 millones se debe a lo siguiente: i) la consolidación de los gastos de logística y distribución (2,7 millones de dólares), que anteriormente recaían en los comités nacionales y las oficinas en los países, y ii) gastos de transición no recurrentes (12,3 millones de dólares) en concepto de reestructuración de la venta de tarjetas y artículos de regalo en 2011 (véase el cuadro 2).

c) Los gastos en material promocional se prevén en 3,7 millones de dólares, o un 3% de los ingresos en cifras brutas, en comparación con el 4% de los ingresos en cifras brutas consignados en el presupuesto aprobado para 2010, lo que representa una disminución de 1,7 millones de dólares.

d) El presupuesto para la recaudación de fondos de las oficinas en los países, de 3,4 millones de dólares, sigue en general al mismo nivel que la suma aprobada para 2010, de 3,5 millones de dólares.

Cuadro 2

Estimaciones de gastos de tarjetas y artículos de regalo (con exclusión de los gastos asignados)

(En millones de dólares EE.UU.)

Diferencias entre 2011 y el presupuesto aprobado para 2010 (2011 con exclusión de los gastos no recurrentes) Cifras reales de 2009 Presu-puesto aprobado para 2010 Estima-ciones más recientes para 2010 Proyecto de presu-puesto para 2011 Gastos no recurrentes para 2011 Presu-puesto total

para 2011 Suma Porcentaje

Gastos de ventas

Gastos de las oficinas en los países:

Comisiones 1,2 1,6 1,4 0,5 0,5 (1,1) -68,8

Otros gastos directos de

las ventas 4,4 4,7 5,0 2,6 2,6 5,2 (2,1) -44,7

Gastos de los comités nacionales 37,7 43,9 35,6 35,1 35,1 (8,8) -20,0

Total de gastos de ventas 43,3 50,2 42,0 38,2 2,6 40,8 (12,0) -23,9

Gastos directos

Costo de los bienes y gastos

generales de inventario 17,7 22,2 15,5 15,2 15,2 (7,0) -31,5

Operaciones y apoyo 8,6 11,0 12,7 13,6 12,3 25,9 2,6 23,4

Material promocional 3,7 5,4 3,8 3,7 3,7 (1,7) -31,5

Total de gastos directos 30,0 38,6 32,0 32,5 12,3 44,8 (6,1) -15,9

Comercialización (ventas de

Tarjetas y artículos de regalo)* 3,7 9 8,9 7,3 2,1 9,4 (1,7) -18,8

Total general 77,0 97,8 82,9 78,0 17,0 95,0 (19,8) -20,3

* Los gastos no recurrentes, que ascienden a 2,1 millones de dólares, incluyen los gastos no recurrentes de los comités nacionales, de 0,1 millones de dólares.

31. Los gastos indirectos, que figuran en los cuadros 1 y 3, comprenden lo siguiente:

a) El proyecto de presupuesto de la Oficina del Director, comunicación y finanzas para 2011 asciende a 22,3 millones de dólares, lo que supone un aumento de 1,7 millones de dólares con respecto al presupuesto aprobado para 2010. Los principales aumentos se registran en los presupuestos de comunicación (1,2 millones de dólares) y administración y finanzas (0,5 millones de dólares). El aumento del presupuesto de comunicación obedece principalmente a la creación de cinco puestos adicionales y al aumento del presupuesto de consultoría, que tiene por objeto reforzar la capacidad de la sección para atender las necesidades de comunicación de los comités nacionales en situaciones de emergencia y mejorar las comunicaciones internas y la gestión del conocimiento. El aumento del presupuesto de administración y finanzas obedece mayormente a la creación de un puesto adicional de asesoramiento contractual y jurídico, a fin de mejorar la capacidad de la organización para entablar relaciones de colaboración con los

comités nacionales y los asociados contratantes, y a un aumento de los gastos de consultoría y otros gastos de personal en apoyo de las auditorías internas de los comités nacionales.

b) El proyecto de presupuesto de Comercialización y recaudación de fondos para 2011 asciende a 25,2 millones de dólares, lo que supone un aumento de 4,1 millones de dólares, es decir, un 19%, con respecto a la suma aprobada para 2010. El proyecto de presupuesto de comercialización para 2011, de 9,4 millones de dólares, ha aumentado en 0,4 millones de dólares con respecto al presupuesto aprobado para 2010. Las estimaciones de gastos de comercialización para 2011 comprenden 2 millones de dólares correspondientes a gastos no recurrentes en concepto de puestos de transición derivados de la reestructuración de Tarjetas y artículos de regalo (cuadro 2). Si se excluyen estos gastos, el presupuesto de comercialización para 2011 disminuye en 1,6 millones de dólares. El proyecto de presupuesto de recaudación de fondos, que asciende a 15,8 millones de dólares, ha aumentado en 3,7 millones con respecto al presupuesto aprobado para 2010, lo cual obedece principalmente a: i) la creación de siete puestos nuevos para obtener los ingresos previstos derivados de las promesas de contribución y las actividades de recaudación de fondos en el ámbito empresarial y por medios digitales; ii) el aumento del presupuesto de consultoría, mayormente en relación con la formulación y puesta en práctica de la estrategia digital y la preparación de carpetas de documentación digitales, a fin de financiar las pruebas de comercialización digital en varios países, ayudar a las oficinas en los países a preparar y utilizar carpetas de documentación para donantes, prestar asesoramiento sobre la gestión y retención de los donantes que han formulado promesas de contribución y la activación y evaluación de las principales alianzas mundiales; y iii) el aumento del presupuesto de investigación y desarrollo a fin de promover nuevas iniciativas.

c) El proyecto de presupuesto de Relaciones con los comités nacionales, que asciende a 6,9 millones de dólares, ha aumentado en 0,8 millones de dólares con respecto al presupuesto aprobado para 2010. Asimismo, los restantes aumentos registrados obedecen a los gastos no recurrentes derivados de la racionalización de Tarjetas y artículos de regalo en relación con las negociaciones de licencias y la racionalización de los mercados de Europa Central y del Este.

d) Los gastos previstos de Centros de apoyo regionales, que ascienden a 2,5 millones de dólares, son ligeramente inferiores a los previstos en el presupuesto aprobado para 2010 (0,2 millones de dólares), debido a la racionalización de las actividades de Tarjetas y artículos de regalo.

E/ICEF

/2011/AB/L

10-67506

Cuadro 3

Gastos indirectos de la sede

Cifras reales de 2009, presupuesto aprobado para 2010, estimaciones más recientes para 2010, proyecto de presupuesto para 2011

(En millones de dólares EE.UU.)

Oficina del Director, comunicaciones,

finanzas y administración recaudación de fondos Comercialización y Relaciones con los comités nacionales Centros de apoyo regionales

Tipo de gastos Cifras actuales 2009 Presu-puesto aprobado 2010 Estima-ciones más recientes 2010 Proyecto de presu-puesto 2011 Cifras actuales 2009 Presu-puesto aprobado 2010 Estima-ciones más recientes 2010 Proyecto de presu-puesto 2011 Cifras actuales 2009 Presu-puesto aprobado 2010 Estima-ciones más recientes 2010 Proyecto de presu-puesto 2011 Cifras actuales 2009 Presu-puesto aprobado 2010 Estima-ciones más recientes 2010 Proyecto de presu-puesto 2011 Puestos 4,1 6,7 6,0 7,9 7,5 13,7 10,2 15,8 2,9 5,0 4,6 5,4 1,2 1,7 1,8 1,8 Otros gastos de personal* 1,3 0,7 1,6 0,8 2,7 0,5 3,5 0,4 0,5 0,2 0,3 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 Consultores 0,5 0,5 0,6 0,9 0,8 1,2 1,6 1,9 0,1 0,2 0,6 0,4 0,0 – – – Viajes 0,2 0,3 0,4 0,3 0,7 0,8 0,8 0,8 0,5 0,6 0,6 0,6 0,2 0,3 0,3 0,3 Gastos de funcionamiento 10,4 12,3 12,2 12,3 0,5 0,8 0,8 1,1 0,1 0,2 0,2 0,4 0,1 0,1 0,1 0,1 Investigación y desarrollo – 0,1 – 0,1 2,3 4,2 3,9 5,2 0,3 0,3 – – Total 16,6 20,6 20,8 22,3 14,4 21,1 20,8 25,2 4,1 6,1 6,2 6,9 2,0 2,7 2,4 2,5

V.

Fondos

de

inversión

32. Se propone un aumento de los créditos asignados a los fondos de inversión de 25,6 millones de dólares en 2010 a 42 millones de dólares en 2011. La RFAP propone que la asignación del Programa de fomento de la recaudación de fondos aumente de 23 millones de dólares a 40 millones de dólares y que el Programa de fomento de la comercialización se reduzca de 2,6 millones a 2,0 millones de dólares.

33. Con este aumento, el nivel de inversiones como porcentaje de los ingresos netos consolidados de la RFAP llegará al nivel que tenía hace 10 años (5%) y se convierte en un elemento fundamental de la estrategia para aumentar los ingresos derivados de las promesas de contribución. Esta asignación adicional permitirá al UNICEF invertir estratégicamente para atraer y retener a un mayor número de donantes que se comprometan a hacer contribuciones, lo que dará lugar a un aumento considerable de la financiación predecible, flexible y a más largo plazo.

34. Según los análisis realizados, el aumento recomendado de los fondos de inversión en 17 millones de dólares contribuirá notablemente a generar ingresos no restringidos a más largo plazo y promoverá el desarrollo de los mercados de recaudación de fondos de los comités nacionales y las oficinas en los países. Partiendo del supuesto de que por cada dólar adicional invertido se obtendrá un beneficio de 3,64 dólares en un período de cuatro años, los 17 millones de dólares reportarían al UNICEF un total de 62 millones de dólares. Según lo previsto, en 10 años las inversiones adicionales generarán más de 130 millones de dólares. Estas predicciones se basan en datos sobre gastos e ingresos extraídos de 45 mercados y se han verificado mediante una evaluación externa.

35. Los fondos de inversión se asignarán a los comités nacionales y las oficinas en los países con arreglo a un análisis riguroso de los mejores rendimientos esperados, la capacidad de absorción y la capacidad para captar cuotas de mercado de los países, aplicando varios indicadores de rendimiento.

36. Las futuras actividades de obtención de promesas de contribución harán especial hincapié en la reproducción de técnicas de contratación reconocidas que permitan evaluar y seguir de cerca el rendimiento de las inversiones de manera fiable. Esto permitiría a la organización actuar con rapidez para aumentar las inversiones cuando se presente una buena oportunidad o, de igual modo, rectificar un rendimiento poco favorable.

VI. Recursos humanos: cambios de puestos

37. El total de puestos propuestos para 2011 será de 225, mientras que en el presupuesto aprobado para 2010 se propusieron 275. De esos 225 puestos, 174 se encuentran en la sede de la RFAP y 51 en las oficinas en los países, lo cual representa una reducción neta de 24 puestos en la sede y 26 puestos en las oficinas en los países financiados con cargo al presupuesto de la RFAP (véase el anexo I).

38. En el seno de la RFAP, la reestructuración de Tarjetas y artículos de regalo traerá consigo la supresión de 37 puestos. En otras secciones de la RFAP se ha propuesto la supresión de un puesto y el establecimiento de 14.

39. Para 2011 se propone una nueva organización de las actividades de Tarjetas y artículos de regalo, considerablemente simplificada y más eficaz. La nueva estructura se aplicará de manera gradual en 2011 y, según lo previsto, se habrá implantado plenamente antes de que concluya el año. La nueva organización de Tarjetas y artículos de regalo entrañará una reducción de puestos, de 122 a 66, en 2011, tanto en la RFAP como en las oficinas en los países.

40. El número de puestos de Tarjetas y regalos en la sede, en Ginebra, en Nueva York y en Huningue, se reducirá de 84 en 2010 a 47 en 2011 y a 46 en 2012. Esto constituye una profunda transformación de la organización de la RFAP, motivada por la necesidad de contratar externamente actividades que en la actualidad realiza el personal de la RFAP, pero pueden ser realizadas con mayor eficacia por terceras partes. La transformación requiere nuevas aptitudes y competencias en muchos ámbitos de trabajo, lo que supone la supresión de 73 puestos y la creación de 36.

41. Los puestos financiados con cargo al presupuesto de la RFAP en apoyo de las actividades de ventas en las oficinas en los países se reducirán de 38 en 2010 a 19 en 2011.

42. La mayoría de los 14 puestos propuestos nuevos se crearían en las secciones de Recaudación de fondos central y Comunicación en apoyo de la ejecución de la estrategia de generación de ingresos. Ninguna de las nuevas funciones se realiza en la actualidad en la RFAP. Algunas de las nuevas funciones requieren nuevas aptitudes que faciliten la ejecución de la estrategia de generación de ingresos: administración de promesas de contribución, conocimientos sobre tecnologías digitales, especialistas que dirijan la puesta en práctica de los instrumentos indispensables para incrementar los fondos asignados a otros recursos de carácter menos restringido, y capacidad de gestión del conocimiento y del nombre comercial a fin de dirigir las iniciativas de los comités nacionales en esos ámbitos. Otros puestos son indispensables para asegurar la capacidad de la RFAP para gestionar cuestiones nuevas y emergentes y las relativas al aumento de los ingresos en concepto de otros recursos: asesoramiento jurídico y contractual en apoyo de la transición hacia la concesión de licencias y la comercialización con causa, apoyo empresarial para garantizar la prestación de servicios apropiados a clientes corporativos y a fundaciones privadas mundiales, y medios de comunicación en situaciones de emergencia en apoyo de las actividades generadoras de ingresos de los comités nacionales.

Cuadro 4

Proyecciones financieras del plan estratégico

Cifras reales de 2009, presupuesto aprobado para 2010, estimaciones más recientes para 2010, proyecto de presupuesto para 2011 y proyecciones para 2012 y 2013

(En millones de dólares EE.UU.)

Cifras reales de 2009 Presupuesto aprobado para 2010 Estimaciones más recientes para 2010 Proyecto de presupuesto para 2011 Proyec-ciones para 2012 Proyec-ciones para 2013

Ingresos operacionales netos

Venta de tarjetas y artículos de regalo del

UNICEF 88,6 90,1 71,6 68,3 75,7 78,2

Recaudación de fondos privados-recursos

ordinarios 385,2 383,4 403,7 475,3 559,0 678,0

Recaudación de fondos privados-otros recursos 395,8 400,8 575,0 450,0 480,0 484,0

Ingresos netos 869,6 874,3 1 050,3 993,6 1 114,7 1 240,2

Gastos directos

Costo de bienes y gastos generales de inventario 17,7 22,2 15,5 15,2 15,8 16,4

Operaciones y apoyo 8,6 11,0 12,8 26,0 14,0 14,6

Material promocional 3,7 5,4 3,8 3,7 3,8 4,0

Gastos de la recaudación de fondos de las

oficinas en los países 5,3 3,5 2,8 3,4 3,5 3,7

Total de gastos directos 35,3 42,1 34,9 48,3 37,2 38,7

Fondos de inversión 19,6 25,6 26,9 42,0 49,0 55,0

Contribución directa de las operaciones 814,7 806,6 988,5 903,3 1 028,5 1 146,5

Gastos indirectos

Oficina del Director, comunicación, finanzas y

administración 16,6 20,6 20,8 22,3 23,2 24,1

Comercialización y recaudación de fondos 14,4 21,1 20,8 25,2 26,2 27,3 Relación con los comités nacionales 4,1 6,1 6,2 6,9 7,2 7,5

Centros de apoyo regionales 2,0 2,7 2,4 2,5 2,6 2,7

Gastos por deudas incobrables 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0

Total de gastos indirectos 38,1 51,5 51,2 57,9 60,2 62,5

Ingresos antes de las partidas no

operacionales 776,7 755,1 937,3 845,4 968,3 1 083,9

Partidas no operacionales

Otros ingresos 15,2 6,3 8,5 9,2 9,6 10,0

Ganancias (pérdidas) por fluctuaciones

cambiarias (16,6) – (25,0) –

Cuadro 5

Estimaciones de ingresos y gastos para el ejercicio económico comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011

(En millones de dólares EE.UU.)

I Proyección baja II Proyección intermedia III Proyección alta

Ingresos operacionales netos

Venta de tarjetas y artículos de regalo del UNICEF 61,5 68,3 73,1 Recaudación de fondos privados-recursos ordinarios 427,8 475,3 522,8 Recaudación de fondos privados-otros recursos 405,0 450,0 495,0

Ingresos netos 894,2 993,6 1 090,9

Gastos directos

Costo de bienes y gastos generales de inventario 14,0 15,2 16,3

Operaciones y apoyo 24,7 26,0 27,8

Material promocional 3,4 3,7 4,0

Gastos de la recaudación de fondos de las oficinas

en los países 3,2 3,4 3,6

Total de gastos directos 45,3 48,3 51,7

Fondos de inversión 39,9 42,0 44,9

Contribución directa de las operaciones 809,0 903,3 994,3

Gastos indirectos

Oficina del Director, comunicación, finanzas y administración 21,2 22,3 23,9 Comercialización y recaudación de fondos 23,9 25,2 27,0

Relación con los comités nacionales 6,6 6,9 7,4

Centros de apoyo regionales 2,4 2,5 2,7

Gastos por deudas incobrables 1,0 1,0 1,1

Total de gastos indirectos 55,0 57,9 62,0

Ingresos antes de las partidas no operacionales 754,0 845,4 932,3

Partidas no operacionales

Otros ingresos 8,6 9,2 9,8

Ganancias (pérdidas) por fluctuaciones cambiarias –

VII.

Proyectos

de

decisión

43. A continuación se presentan los proyectos de decisión que la Junta Ejecutiva debería aprobar en relación con el proyecto de presupuesto de Recaudación de Fondos y Alianzas en el Sector Privado para 2011.

A. Gastos presupuestados de Recaudación de Fondos y Alianzas

en el Sector Privado para 2011

La Junta Ejecutiva

1. Aprueba para el ejercicio económico de 2011 (1 de enero a 31 de

diciembre) unas estimaciones de gastos de 153,9 millones de dólares, que se desglosan a continuación y se resumen en la columna II del cuadro 5 del documento E/ICEF/2011/AB/L.1.

(Millones de dólares EE.UU.)

Gastos de las oficinas en los países – ventas 5,7

Costo de los bienes y gastos generales de inventario 15,2

Fondos de inversión 42,0

Gastos directos (excluido el costo de los bienes) 33,1

Gastos indirectos 57,9

Total de gastos (consolidado) 153,9

2. Autoriza al UNICEF

a) A efectuar los gastos que se resumen en la columna II del cuadro 5 del documento E/ICEF/2011/AB/L.1 y a aumentar los gastos hasta el nivel que se indica en la columna III del mismo cuadro, en caso de que los ingresos aparentes de la venta de tarjetas y artículos de regalo aumenten hasta alcanzar los niveles indicados en la columna III; y, por consiguiente, a reducir los gastos por debajo del nivel indicado en la columna II, en la medida en que sea necesario, en caso de que disminuyan los ingresos netos;

b) A redistribuir los recursos entre las distintas partidas presupuestarias (como se detalla en el párrafo 1 de la presente decisión) hasta un máximo del 10% de las sumas aprobadas;

c) A gastar una suma adicional entre los períodos de sesiones de la Junta Ejecutiva, cuando sea necesario, hasta el monto resultante de las fluctuaciones monetarias, a fin de dar cumplimiento al plan de trabajo aprobado para 2011.

B.

Estimaciones

de

ingresos para la temporada de 2011

La Junta Ejecutiva

Observa que para el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de

Alianzas en el Sector Privado ingresos netos por valor de 993,6 millones de dólares, como se indica en la columna II del cuadro 5 del documento E/ICEF/2011/AB/L.1.

C.

Cuestiones

de

política

La Junta Ejecutiva

1. Repone los fondos de inversión con la suma de 42 millones de dólares

asignada para 2011;

2. Autoriza al UNICEF a efectuar gastos en el ejercicio económico de 2011

relacionados con el costo de los bienes y los gastos generales de inventario (producción y adquisición de materias primas, tarjetas y otros productos) para el ejercicio económico de 2012 de hasta 15,8 millones de dólares, como se indica en las proyecciones financieras del plan estratégico para 2011-2013 de Recaudación de Fondos y Alianzas en el Sector Privado (cuadro 4 del documento E/ICEF/2011/AB/L.1);

3. Aprueba una asignación provisional para el mes de enero de 2011 de 15,4

millones de dólares, que quedará absorbida en el presupuesto anual de Recaudación de Fondos y Alianzas en el Sector Privado para 2011.

Anexo I

Resumen de los cambios de puestos propuestos para 2011

Categoría de los puestos

Detalle D-2 D-1 P-5 P-4 P-3 P-2 P-1

Total

COI ON SG generalTotal

Base: LPA para 2010 1 4 20 37 41 16 0 119 25 131 275

Tras los cambios en 2010, según

las estimaciones más recientes* 1 4 20 37 41 16 0 119 21 127 267

Sede de la RFAP

Aprobados en 2010 1 4 17 32 39 16 0 109 0 89 198

Se crearán o eliminarán en 2011 0 0

Recaudación de fondos 3 3 6 1 7

Tarjetas y artículos de regalo -1 2 6 -5 2 -39 -37

Comunicación 1 2 3 2 5

Operaciones y finanzas 1 -1 0 1 1

Propuestos para 2011 1 4 16 39 50 10 0 120 0 54 174

Cambios con respecto a los

aprobados en 2010 0 0 -1 7 11 -6 0 11 0 -35 -24

Centros de apoyo regionales y oficinas del UNICEF en los países Aprobados en 2010 0 0 3 5 2 0 0 10 25 42 77 Estimaciones más recientes de 2010 0 0 3 5 2 0 0 10 21 38 69 Se crearán o eliminarán en 2011 0 0 0 1 -1 0 0 0 0 -18 -18 Propuestos para 2011 0 0 3 6 1 0 0 10 21 20 51

Cambios con respecto a los

aprobados en 2010 0 0 0 1 -1 0 0 0 -4 -22 -26 Total RFAP Aprobados en 2010 1 4 20 37 41 16 0 119 25 131 275 Estimaciones más recientes de 2010 1 4 20 37 41 16 0 119 21 127 267 Propuestos para 2011 1 4 19 45 51 10 0 130 21 74 225

Cambios con respecto a

los aprobados en 2010 _{0 0 -1 8 10 -6 0 11 -4 -57 -50}

COI: Cuadro Orgánico de contratación internacional; LPA: lista de puestos autorizados; ON: oficiales de contratación nacional; SG: Cuadro de Servicios Generales.

Anexo II

Resumen del plan estratégico de la RFAP para 2011-2013

Introducción

1. La Junta Ejecutiva, en su decisión 2002/6, solicitó a la División del Sector Privado que, como parte de su plan de trabajo y proyecto de presupuesto para 2003, le presentara un plan de trabajo amplio que se actualizaría todos los años, en el que se describiese la contribución de la División al plan estratégico de mediano plazo del UNICEF.

2. En lo que respecta al período 2011-2013, la División ha elaborado un plan estratégico de tres años en consulta con algunos de los principales interesados, como los comités nacionales, las oficinas en los países y las divisiones de la sede. El plan, preparado en el período comprendido entre octubre de 2009 y noviembre de 2010, atiende también la petición formulada recientemente por la Junta Ejecutiva de que la División adopte una perspectiva a más largo plazo de la generación de ingresos procedentes de donantes del sector privado, incluidos los comités nacionales y las empresas asociadas. En el presente documento se presenta el plan de actividades de la RFAP y se resume el plan estratégico para 2011-2013.

I.

Dificultades

3. Fuera de la organización, la recaudación de fondos privados es cada vez más competitiva en todo el mundo. El entorno evoluciona rápidamente; han aumentado el número y el tipo de organizaciones profesionales sin ánimo de lucro, así como los canales que ofrecen los nuevos medios de comunicación para las actividades de promoción, comercialización y recaudación de fondos. Los donantes y patrocinadores del sector privado disponen de una amplia gama de opciones y, al mismo tiempo, someten a un escrutinio cada vez más intenso a las organizaciones que reciben sus contribuciones.

4. En este contexto, es fundamental que el UNICEF obtenga un mayor apoyo público. Además de utilizar sus recursos de la mejor manera posible, necesita encontrar canales nuevos e innovadores para la movilización de recursos, incluidos los medios de comunicación digitales y los nuevos medios de comunicación, y continuar invirtiendo para atraer a donantes que se comprometan a hacer contribuciones.

5. Entre las dificultades internas figura la necesidad de promover las sinergias y la coherencia en todos los ámbitos: recaudación de fondos, tarjetas y artículos de regalo, promoción, comunicación y participación empresarial. La RFAP, los comités nacionales y las oficinas en los países tendrán que colaborar estrechamente cuando definan los grupos de destinatarios y los canales en los planes anuales de movilización de recursos, las campañas y las medidas de emergencia.

II. Funciones, resultados previstos y estrategias

6. En el plan estratégico de la RFAP para 2011-2013 se fija la dirección estratégica para obtener el apoyo del sector privado a las prioridades del plan

estratégico de mediano plazo hasta finales de 2013. Otro de los objetivos del plan estratégico consiste en unificar estrategias y enfoques actuales a nivel mundial a fin de contribuir a la creación de una visión común y un marco para la movilización de recursos del sector privado en todos los niveles del UNICEF. Para ello es necesario que exista una colaboración estrecha con la División de Alianzas y Movilización de Recursos en el Sector Público a fin de definir un enfoque único del establecimiento de alianzas aplicable a todos los países, y con los países donantes en que hay comités nacionales del UNICEF y la División de Comunicación en lo que respecta a la comunicación externa y el posicionamiento del nombre comercial en los países con comités nacionales.

7. El plan estratégico de la RFAP se sustenta en el reconocimiento de que la División aporta un mayor valor a los comités nacionales y las oficinas en los países al promover varias prioridades de transformación de manera coherente y proactiva en todos los países. En el plan estratégico se exponen las decisiones estratégicas adoptadas para los tres años siguientes: a) aumentar los ingresos de conformidad con los objetivos de financiación del plan estratégico de mediano plazo; b) dedicar especial atención a la comunicación estratégica y el posicionamiento del nombre comercial; c) hacer mayor uso de la cultura digital y la gestión del conocimiento como prioridades intersectoriales; d) asegurar la prestación de servicios de orientación y apoyo estratégicos; y e) encontrar un equilibrio entre “opciones” e “integración”.

A. Aumentar los ingresos de conformidad con los objetivos de

financiación del plan estratégico de mediano plazo

8. El principal objetivo consistirá en garantizar la máxima calidad de los ingresos procedentes del sector privado obtenidos por los comités nacionales, la RFAP y las oficinas en los países. Se hará hincapié en los recursos ordinarios no restringidos y en otros recursos de mejor calidad y menos restringidos. La RFAP también asumirá la difícil tarea de ampliar de manera proactiva los ingresos derivados de las promesas de contribución y en convertir la generación de ingresos procedentes del sector privado en un modelo digital.

9. Por primera vez, la RFAP formulará una estrategia de generación de ingresos plenamente integrada que reúna en un enfoque estratégico común la recaudación de fondos privados de particulares a nivel mundial y nacional, la recaudación de fondos de empresas y fundaciones privadas y la venta de tarjetas y artículos de regalo. El nuevo modelo de comercialización y venta de tarjetas y artículos de regalo y el marco estratégico para la recaudación de fondos en las oficinas en los países serán partes integrantes de la estrategia.

10. El objetivo principal de todas las fuentes de ingresos consistirá en maximizar los recursos ordinarios. Esta estrategia se basará en cuatro elementos:

a) Convertirse en un líder mundial en la recaudación de fondos derivados de promesas de contribución;

b) Aumentar los recursos procedentes de otras fuentes de ingresos clave que reportan cuantiosos recursos ordinarios;

c) Aumentar la proporción de recursos ordinarios de donantes cuyas contribuciones, por lo general, se asignan a otros recursos;

d) Hacer el mayor uso posible de “vías” para formular promesas de contribución mediante la conversión sistemática de otros patrocinadores particulares, en particular quienes ponen en marcha las medidas de asistencia en situaciones de emergencia.

11. La RFAP colaborará con los comités nacionales y las oficinas en los países para transformar el panorama de la recaudación de fondos destinados a otros recursos, especialmente en mercados altamente competitivos en que los donantes exigen propuestas e informes personalizados a nivel nacional que les proporcionan actividades tangibles de ejecución de proyectos pero entrañan elevados costos de transacción en la sede y sobre el terreno.

B.

Dedicar

especial

atención

a la comunicación estratégica

y el posicionamiento del nombre comercial

12. Para reforzar la percepción del valor del nombre comercial de los patrocinadores del UNICEF, la RFAP continuará financiando la labor de comunicación a corto plazo de los comités nacionales y los objetivos a largo plazo en materia de posicionamiento del nombre comercial.

13. En el marco de la estrategia mundial de comunicación que la División de Comunicación habrá ultimado a mediados de 2011, la RFAP elaborará y pondrá en práctica un marco estratégico para comunicación externa y posicionamiento del nombre comercial en los países con comités nacionales. El marco estratégico tendrá en cuenta los aspectos más amplios del posicionamiento del nombre comercial en los comités nacionales.

14. El manual sobre el nombre comercial del UNICEF, que contiene directrices claras sobre su utilización, debería ir acompañado de orientación y apoyo prácticos para los comités nacionales en lo que respecta al desarrollo y la gestión del valor del nombre comercial. Concretamente, la RFAP ha señalado la necesidad de implantar un modelo normalizado que comprenda los siguientes elementos:

a) Un cuadro de mando normalizado sobre el valor del nombre comercial del UNICEF;

b) Un estudio continuo del valor del nombre comercial que complemente los actuales estudios de “barómetro”;

c) Un examen anual del valor por país;

d) Un equipo de la RFAP que realice funciones de asesoramiento y ayude a los países con comités nacionales a utilizar los instrumentos y técnicas pertinentes para reforzar el nombre comercial del UNICEF.

C. Ampliar el uso de la cultural digital y la gestión de conocimiento

a) La RFAP contribuirá a la transformación y utilización de una cultura digital para la participación del sector privado, lo que permitirá al UNICEF desarrollar la capacidad de los comités nacionales y las oficinas en los países para

ampliar su interacción con los patrocinadores del sector privado, seguir reforzando el valor del nombre comercial y generar más ingresos;

b) La RFAP apoyará el establecimiento de un sistema estructurado de gestión del conocimiento para intercambiar proactivamente mejores prácticas y enseñanzas entre los países que generan ingresos procedentes del sector privado. Esta iniciativa permitirá obtener importantes resultados, entre los que figuran una mayor coherencia con los comités nacionales y las oficinas en los países mediante marcos estratégicos comunes, un enfoque mundial del desarrollo de planes de apoyo a los países y la digitalización y ampliación de las prácticas de gestión de los conocimientos.

D. Asegurar la prestación de servicios de orientación y apoyo

estratégicos

16. La RFAP ayudará a los comités nacionales y las oficinas en los países a llevar a cabo una planificación estratégica integrada para la generación de ingresos procedentes del sector privado, en particular mediante personal especializado y fondos de inversión para fines concretos.

17. Asimismo, la interacción con los comités nacionales se reforzará mediante el nuevo acuerdo de cooperación y mediante planes estratégicos conjuntos que se ajustarán al plan estratégico de la RFAP. Los planes estratégicos conjuntos se elaborarán y firmarán con cada comité nacional.

18. La RFAP ayudará a los comités nacionales a mejorar el desempeño y las estructuras de gobernanza y los mecanismos conexos, dedicando especial atención a los siguientes aspectos:

a) Promoción de una relación abierta con los comités nacionales y las oficinas en los países basada en el respeto y la confianza mutuos, actuando como fuente preferida y fidedigna de orientación y asesoramiento en materia de alianzas con el sector privado y generación de ingresos;

b) Prestación de apoyo y asesoramiento a las juntas directivas y el personal superior de los comités nacionales en relación con las políticas y prioridades del UNICEF y con la manera de determinar las limitaciones que restan eficacia a la recaudación de fondos, la buena gobernanza y el posicionamiento del nombre comercial y hacerles frente;

c) Facilitación y apoyo del establecimiento de estructuras eficaces de gobernanza en los países con comités nacionales, a fin de obtener los resultados previstos y lograr los compromisos de los planes estratégicos conjuntos.

19. En todos los países se evaluarán las posibilidades de que se cumplan las prioridades estratégicas conjuntas y la capacidad de los comités nacionales y las oficinas en los países para obtener los resultados previstos. La RFAP formulará planes integrados de apoyo a los países y se asignarán fondos de inversión y recursos adicionales en función de las evaluaciones.

20. La aplicación de un marco estratégico para la recaudación de fondos en el sector privado por las oficinas en los países determinará la dirección que esta siga en un futuro y, a la larga, tiene por objeto aumentar el porcentaje de los recursos ordinarios. A tal efecto, las inversiones del sector privado en las oficinas en los