5.- INGRESOS PÚBLICOS

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5.- INGRESOS PÚBLICOS

5.1.- Política de Ingresos

Es y seguirá siendo labor de este gobierno factor de vital importancia el poder contar con acciones y proyectos que fortalezcan la Hacienda Pública encaminados siempre a procurar los recursos necesarios para sufragar el gasto sin establecer nuevos aranceles y si buscando la equidad y la justicia contributiva.

A diario en la Secretaria de Hacienda se conjuntan los esfuerzos que nos permitan conocer la situación real de las empresas yucatecas invitándolas a contribuir para lograr que juntos se construya un Yucatán más fuerte y competitivo a Nivel Nacional.

Para la consecución de los objetivos del Estado, la Secretaría de Hacienda busca en todo momento el mejorar sus procedimientos Internos de Recaudación e Información que traiga como consecuencia mayores facilidades administrativas enfocadas a los Contribuyentes quienes son nuestra razón de ser, para el logro de esto, se sigue trabajando en la revisión de las Estructuras vigentes enfocándose prioritariamente a nuestras áreas de atención y control de las obligaciones.

Con seguimiento constante de Proyectos bien cimentados se trabaja en la limpieza de nuestros Padrones de Contribuyentes e identificación de los que se mantienen en la economía Informal, invitándolos a ponerse al día en sus obligaciones dándoles elementos en beneficio de ellos mismos.

El año 2009 se vio marcado por una gran recesión mundial de la Economía que daño de manera latente todos los sectores de nuestra Sociedad y esto se incremento con los Problemas Sanitarios presentados a mediados de año perjudicando principalmente a los Sectores de Servicios y Turísticos, es por esto que el Gobierno del Estado en acciones de Gobierno Responsable beneficio a las empresas otorgando pagos en Parcialidades al Impuesto a las Nominas y en materia de Impuestos y derechos vehiculares aplazando el vencimiento de Pago de Placas de Julio a Diciembre.

Lo anterior buscando siempre el clima del mantenimiento de las Finanzas Públicas sanas que permitan al Estado estar cerca de la Población y responder ante sus necesidades, ofreciendo más y mejores fuentes de Empleo, Salud, Educación, Vivienda Digna entre muchas otras demandas.

Una de nuestras principales metas que se ha seguido es el de no incrementar tasas gravables ni nuevos impuestos, si no buscar ampliar nuestros padrones, es decir, que todos contribuyan para el logro de los objetivos, es por esto que se ha dado una mayor atención a la ciudadanía mediante cursos a Cámaras Empresariales y Sindicatos en varios Municipios del Estado sobre los diversos Regímenes en los que los Contribuyentes tributan dándoles a

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conocer sus beneficios y obligaciones, así como Programas de Actualización y Registro de Datos, invitándolos a inscribirse, dotándolos de toda la información y las facilidades para este fin.

Se ha fortalecido el intercambio de Información con todos los Estados, para la búsqueda de la unificación de Criterios en cuanto a la recaudación y fuentes de tributación necesarias, que nos permitan tener un panorama bastante amplio sobre la visión a futuro de Yucatán con la certeza de que a mayor recaudación local, se lograran mejores resultados en la búsqueda de Ingresos provenientes de la Federación y Fondos Internacionales.

Así mismo se han realizado estudios con organismos tales como INDETEC sobre la situación y Potencial de Yucatán, en este sentido se ha visto la necesidad de combatir la informalidad para lograr un incremento en la base Imponible sin incrementar la tasa.

Es por lo anterior que la política de Ingresos es parte fundamental para el logro de los objetivos Económicos planteados en el Plan Estatal. La Secretaria de Hacienda contribuye con sus Planes y proyectos dando la justa medida entre el Papel Recaudatorio del Estado con Eficiencia y Calidad pero buscando siempre la Calidez y mejora continúa de sus servicios. Entre otras a continuación se detallan la Principales Acciones llevadas a cabo durante el 2009 que sirvieron en gran medida para normar la Política de Ingresos:

• Durante el presente ejercicio se llevo a cabo el Programa de “Reemplacamiento 2009”, mismo que se efectúa en el Estado cada 3 años, en esta ocasión se habilitaron Módulos en la Capital del Estado y para brindar una mayor cobertura y mejor servicio se aperturaron mas centros de Canje en el Interior del estado, en los Municipios de Valladolid, Tizimín, Izamal, Peto, Tekax, Maxcanu, Hunucmá y Progreso, en estos mismos puntos, por primera vez se prestaron los servicios de emplacamiento a vehículos nuevos, Introducción al Estado y Cambio de Propietario, este programa fue de gran aceptación para miles de Contribuyentes.

• El programa de Reemplacamiento y tenencia 2009 se vio fortalecido por medios masivos de comunicación, carteles y volantes en donde se dio a conocer a la Ciudadanía de todo el Estado la Información para facilitar el Pago de estos conceptos.

• Como medida de seguimiento a las Obligaciones en el Interior del Estado se esta llevando a cabo en coordinación con el Departamento de Control a las Obligaciones emisiones especiales de Requerimientos de acuerdo a las necesidades y falta de pago de los distintos Padrones de Contribuyentes, es así que se busca una mayor respuesta y vigilancia en los Municipios.

• A partir del presente ejercicio se esta llevando a cabo la Aplicación de Solución Integral en nuestras Áreas de Atención a Contribuyentes, con esto nuestro personal ya podrá dar de alta en el Sistema del SAT a contribuyentes nuevos, reduciendo de

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• A fin de modernizar nuestros servicios se empezaron a emitir los Tarjetones de REPECOS, en el cual con un solo documento se están imprimiendo las seis líneas de captura con la finalidad de que el Contribuyente pueda realizar sus pagos de una manera más Ágil.

• Con la finalidad de fortalecer el Civismo Fiscal se ha realizado por invitación de la Cámara de Comercio del Municipio de Peto un curso de REPECOS así como también una conferencia en la UNID Campus Tizimín en donde se promociono servicios y Proyectos de Gobierno y ya se impartió en este mismo lugar una conferencia sobre impuestos Estatales y Coordinados en sus Instalaciones enfocada a Alumnos, Maestros y Contadores de Despachos del Vecino Puerto.

• En el Mes de Agosto se inauguro una nueva área de Asistencia al Contribuyente en la Cual se atiende y apoya a todos los ciudadanos que tienen dudas sobre la presentación de sus Obligaciones y en esta misma área se estableció una sala de Computo para apoyar aun mas a los contribuyentes en cuanto a sus bajas del RFC y movimientos con el SAT, así mismo se utilizara como apoyo cuando se implante la Línea de captura para que desde ahí se puedan generar los pagos y avisos.

• En cuanto al área de Cajas se ha rotado al personal con la finalidad de que todos nuestros cajeros mantengan un adecuado conocimiento de cobranza de todo nuestro catalogo y no como era en el pasado que solo sabían cobrar los Impuestos o derechos de la Dependencia asignada o en el que se desempeñaban. Esto se ha fortalecido con capacitación.

• En este año se apertura una caja en la Secretaria de Salud, se reforzaron las cajas del Registro Civil y se Sistematizo la caja de SEGEY.

• Para Estimular las operaciones de cambio de propietario de vehículos, al igual que el año inmediato anterior, el Ejecutivo del Estado llevo a cabo un Decreto en el que descontaba del 50% a los propietarios que realizaran sus trámites durante el plazo establecido.

• En este periodo se libero un nuevo servicio por Internet, el pago del Impuesto a la Enajenación de Bienes Inmuebles.

• A fin de dar cumplimiento con lo establecido por la Tesorería de la Federación se ha puesto principal atención en la rendición de cuentas e Informes logrando en el presente ejercicio cumplir en tiempo y forma con dichas obligaciones.

• Dando seguimiento a la Importancia que se tiene en el que un Estado sea el Propio generador de su Riqueza se han establecido planes encaminados a incrementar estos recursos, en el 2009 se continuaron con las acciones de seguimiento al Programa de Actualización y Registro (PAR), mismo que se realizo en la capital del Estado y zona conurbana, buscando con esto, el saneamiento e incremento en Nuestros Padrones de Contribuyentes que nos permitan una mejor Fiscalización en este ejercicio se enviaron 7,041 documentos a contribuyentes para invitarlos a regularizar sus situación fiscal.

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• Durante el presente año nos adherimos al “Programa Operativo de Control de Obligaciones para Entidades Federativas 2009”, logrando con esto tener un aumento en la fiscalización de contribuyentes sobre impuestos Federales coordinados.

• Buscando tener una mayor presencia fiscal se realizaron mas emisiones de Obligaciones que en cualquier otro año, en donde de acuerdo a los datos con los que se contaba, se realizaban un promedio de 6,000 requerimientos anuales, en el 2008 se realizaron 16,988 y en el 2009 29,785 logrando con esto un incremento en la recaudación de cada uno de los Impuestos requeridos.

• Mediante estímulos Fiscales se ha fortalecido los apoyos para las empresas de nueva creación, contribuyendo en gran medida el cuidado de las fuentes de empleo en nuestro Estado.

• Se prestó principal atención al funcionamiento de las Agencias del Interior del Estado esto con la finalidad de que nuestro personal tenga todo el conocimiento y trato digno a fin de evitar que los contribuyentes tengan que viajar a la Ciudad de Mérida para que les sean aclaradas sus dudas.

• Se ha tenido grandes avances en cuanto al convenio del Programa Integral de Atención a los Contribuyentes en los Estados (PIACE) con esto se busca lograr resultados significativos en Imagen y Atención a los Contribuyentes del Estado de Yucatán.

• En la Secretaria de Hacienda se da prioritariamente atención a las demandas de nuestros contribuyentes buscando siempre el contacto directo, para el conocimiento de sus demandas y quejas, es por esto que se atienden a la brevedad los Buzones y correos electrónicos dando solución inmediata sobre diversos asuntos y tramites. • Se dio continuidad a la mejora regulatoria de los trámites y al mantenimiento del

Sistema de Gestión de la Calidad certificado bajo la Norma Internacional ISO 9001:2000, para garantizar servicios rápidos y que cumplan los requerimientos de la ciudadanía.

5.2.- Ingresos del Sector Público Estatal

Los Ingresos del Sector Público Estatal correspondientes al ejercicio fiscal 2009, se integran por todos aquellos ingresos que percibieron las diferentes dependencias, entidades, Poderes y Entes Autónomos y que fueron registrados , ya sea en la contabilidad de la Secretaría de Hacienda del Estado o en las propias, pero siempre formando parte de la Hacienda Pública Estatal.

Los ingresos del Sector Público Estatal en el ejercicio fiscal 2009 sumaron a 23 mil 818 millones 784 mil 060 pesos.

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CUADRO 1

Ingresos Públicos

(Pesos)

Ingresos

Sector Público Estatal

Presupuestario 21,450,491,089

Sector Público Estatal sujeto a Control

Presupuestal Indirecto 1,858,617,165

Poderes y Entes

Autónomos 4,062,954

Organismos sin Control Presupuestal Directo del

Sector Educativo 505,612,852

Total 23,818,784,060

Nota: Las sumas parciales de este cuadro y las subsecuentes presentadas en este documento pueden

no coincidir debido al redondeo.

5.2.1.- Ingresos del Sector Público Estatal Presupuestario

En este rubro se presentan los ingresos contabilizados en la Secretaría de Hacienda que, invariablemente, tuvieron su entrada a través de las cuentas bancarias centrales que para tal efecto se manejan en la dependencia.

Estos ingresos están divididos en cinco grandes rubros: los Ingresos Propios Tributarios y No Tributarios, las Participaciones y Aportaciones Federales, los Ingresos Federales con Registro Estatal, los Ingresos por el Subsidio Federal Ordinario a la UADY, los Ingresos por Financiamiento y Otros Ingresos.

En el ejercicio 2009, los ingresos de este Sector fueron de 21 mil 450 millones 491 mil 089 pesos y crecieron, en términos nominales, 14.54% con relación a la recaudación obtenida durante el Ejercicio Fiscal 2008 y en términos reales un incremento de 10.23%. La inflación

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considerada para calcular los incrementos en términos reales fue de 3.91%, de acuerdo con la información del Banco de México para el año 2009.

CUADRO 2

Ingresos del Sector Público Estatal Presupuestario

(Pesos)

Recaudación

2008 Recaudación 2009 Variación 09/08

Concepto

Obtenida Obtenida Ley de Ingresos % Nominal Estimada en la Real %

INGRESOS PROPIOS 737,456,638 1,044,203,713 854,187,700 41.60% 36.37% Ingresos Tributarios 605,796,325 641,331,451 706,172,400 5.87% 1.88% Impuestos 377,149,401 416,255,082 426,557,700 10.37% 6.22% Derechos 228,646,924 225,076,369 279,614,700 -1.56% -5.27% Ingresos No tributarios 131,660,313 402,872,262 148,015,300 205.99% 194.48% Productos 49,726,047 202,262,737 40,377,200 306.75% 291.45% Aprovechamientos 81,934,266 200,609,525 107,638,100 144.84% 135.63% Participaciones y Aportaciones Federales 14,639,223,538 14,452,429,988 14,497,328,600 -1.28% -4.99%

Ingresos Federales con Registro Estatal (PAFEF,

FIES Y FEIEF) 126,010,572 1,059,527,869 66,059,700 740.82% 709.19%

Subsidio Federal Ordinario

a la UADY 1,144,196,512 1,253,467,799 1,038,980,800 9.55% 5.43% Ingresos por Financiamiento 240,000,000 1,473,375,000 280,000,000.00 513,91% 490.81% Otros Ingresos 1,840,973,167 2,167,486,718 4,133,200 17.74% 13.31% Total _{18,727,860,427 21,450,491,087 16,740,690,000} _14.54% _10.23%

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Gráfica 1

INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO ESTATAL PRESUPUESTARIO

67% 5% 6% 7% 10% 5% INGRESOS PROPIOS Participaciones y Aportaciones Federales

Ingresos Federales con Registro Estatal (PAFEF, FIES Y FEIEF) Subsidio Federal Ordinario a la UADY

Ingresos por Financiamiento Otros Ingresos

5.2.1.1.- Ingresos Tributarios del Estado

Por concepto de ingresos tributarios integrados por los impuestos y derechos, se puede observar que se registró un incremento neto real con respecto al año anterior de 1.88%. Esto debido a todas las acciones realizadas durante el presente ejercicio que se mencionaron con anterioridad. Dentro del rubro de Impuestos, los conceptos que tuvieron incrementos más relevantes respecto de 2008, fueron el impuesto sobre enajenación de vehículos usados en un (79.60%),el impuesto adicional para ejecución de obras materiales y asistencia social en un (56.43%), el impuesto sobre erogaciones por remuneración al trabajo personal (4.59%)y el impuesto por premios de loterías, rifas, sorteos y concursos (27.79%). En el rubro de derechos, las dependencias prestadoras de servicios que consiguieron mayores incrementos con respecto al año anterior fueron: La Secretarían de protección y vialidad en los rubro de Dotación, canje, reposición y baja de placas (483.37%) y tarjetas de circulación y refrendos (251.24), la Dirección de salud (87.23), la Dirección de Secretaria de Salud (33.05%).

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CUADRO 3

Ingresos Tributarios del Estado

(Pesos)

Recaudación 2008 Recaudación 2009 Variación 09/08 Concepto Obtenida Obtenida Estimada en la Ley de Ingresos % Nominal Obtenida Impuestos 377,149,401 416,255,082 426,557,700 10.37% 6.22%

Sobre erogaciones por remuneración

al trabajo personal 304,860,260 318,853,246 313,887,200 4.59% 65.00%

Adicional p/ ejec de obras mat y asist

social 28,787,500 45,032,769 55,600,600 56.43% 50.55%

Sobre enajenación de vehículos usados 8,890,900 15,968,193 22,425,000 79.60% 72.84%

Hospedaje 13,401,618 11,839,800 12,729,600 -11.65% -14.98%

Premios de loterías, rifas, sorteos y

concursos 12,743,589 16,285,226 15,677,200 27.79% 22.98%

Sobre el ejercicio profesional 8,465,534 8,275,848 6,238,100 -2.24% -5.92%

Derechos 228,646,925 225,076,369 279,614,700 -1.56% -5.27%

Serv. Prestados por la Admón. Pública

en General 1,352,785 1,649,141 875,700 21.91% 17.32%

Serv. Prestados por la S.P.V.

Dotación, Canje, Reposición y Baja de

Placas 13,085,128 76,334,374 114,997,100 483.37% 461.42%

Tarjetas de Circulación y Refrendos 4,031,012 14,158,427 29,930,500 251.24% 238.02% Expedición de Licencias de Manejo 25,561,951 26,717,297 25,274,000 4.52% 0.59%

Otros Servicios 2,907,773 2,523,480 3,988,400 -13.22% -16.48%

Serv. Prestados por la Dirección

Registro Civil 25,858,206 25,834,316 28,270,200 -0.09% -3.85%

Serv. Prestados por el uso de

Cementerios 4,849 0 0 -100.00%

Serv. .Prestados por la Dirección del Registro Público de la Propiedad y

Comercio 30,690,629 29,288,809 34,721,500 -4.57% -8.16%

Serv. Prestados por Fedatarios 25,313,895 25,373,373 20,654,600 0.23% -3.54% Serv. Prestados por el Diario Oficial 1,414,939 1,659,088 1,574,000 17.26% 12.48% Serv. .Prestados por la Dirección del

Archivo Notarial del Estado 654,593 673,751 592,400 2.93% -0.95%

Serv. Prestados por la Unidad Jurídica

de la Sria. Gral. de Gob. 219,215 253,127 214,500 15.47% 11.12%

Serv. Prestados por la Dirección del

Catastro 3,548,563 2,391,190 3,380,900 -32.62% -35.15%

Serv. De Alumbrado Público 77,597,315 0 0 -100.00%

Serv. Prestados por la Procuraduría

General de Justicia 1,652,399 1,672,287 1,904,000 1.20% -2.60%

Serv. Prestados por la Secretaría de

Educación 9,080,303 9,534,043 8,424,100 5.00% 1.05%

Serv. Prestados por la Secretaría de

Ecología 453,691 849,425 551,000 87.23% 80.18%

Uso. Goce o aprovechamiento de

Bienes de dominio Público del Estado 1,026,884 585,927 704,900 -42.94% -45.09%

Secretaría de Salud 4,192,795 5,578,314 3,556,900 33.05% 28.04%

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5.2.1.2.- Ingresos No Tributarios del Estado

Los ingresos No Tributarios están conformados por los percibidos en calidad de productos y aprovechamientos, de acuerdo con lo que estipula la Ley General de Hacienda y la Ley de Ingresos del Estado de Yucatán para el ejercicio 2009.

Conceptos tales como arrendamiento y enajenación de bienes muebles e inmuebles, venta de formas oficiales, rendimientos de capital y valores del Estado se consideran dentro de los ingresos percibidos por productos teniendo este rubro una aumento nominal de 306.75% con respecto al año anterior, ello debido a que en 2008 se obtuvieron ingresos por concepto de enajenación de bienes, el Estado tuvo más recursos para generar rendimientos. Los recargos, multas impuestas por autoridades judiciales, entre otros, se consideran dentro los ingresos percibidos por aprovechamientos.

CUADRO 4

Ingresos No Tributarios del Estado

(Pesos)

Concepto Recaudación 2008 Recaudación 2009 Variación 09/08

Obtenida Obtenida Estimada en la Ley de Ingresos Nominal % Real %

Productos 49,726,047 202,262,737 40,377,200 306.75% 291.45% Aprovechamientos 81,934,266 200,609,525 107,638,100 144.84% 135.63% Total 131,660,313.00 402,872,262.16 148,015,300.00 205.99% 194.48%

5.2.1.3.- Participaciones y Aportaciones Federales

Los recursos recibidos en el Estado por estos conceptos durante el año que se informa, fueron del orden de 14 mil 448 millones 429 mil 955 pesos, los cuales se detallan en el cuadro siguiente:

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CUADRO 5

Participaciones y Aportaciones Federales

(Pesos)

Obtenida Obtenida Ley de Ingresos Estimada en la Nominal % % Real

Ingresos por Participaciones e Incentivos Federales 6,903,119,220 6,292,694,026 6,643,850,800 -8.84% -0.12%

Ingresos de los Fondos de Aportaciones Ramo 33 7,736,100,930 8,155,735,929 7,853,477,800 5.24% 0.01% Total 14,639,220,150 14,448,429,955 14,497,328,600 -1.30% -0.05%

De los recursos federales que por Ley corresponden al Estado de Yucatán, las participaciones e incentivos federales por administración de ingresos federales, derivados del Convenio de Adhesión al Sistema Nacional de Coordinación Fiscal y del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia de Fiscal Federal suscritos por el Estado, se registró una disminución en términos nominales en -8.84% con relación al ejercicio anterior.

La Recaudación Federal Participable (RFP), constituye la base del cálculo para la distribución de las participaciones a las entidades federativas del país y se conforma de una serie de Ingresos, Tributarios y No Tributarios, que percibe el Gobierno Federal por conceptos tales como: Impuesto sobre la Renta, al Valor Agregado, Especial sobre Producción y Servicios, al Comercio Exterior, Tenencias, Suntuarios, entre otros, además de Ingresos petroleros, de minería, extranjeros y otros conceptos.

En el ámbito del Federalismo Fiscal y para el funcionamiento adecuado de la coordinación intergubernamental para el diseño y ejecución de las políticas públicas, la información confiable y oportuna sobre los recursos fiscales que están involucrados en ello resulta de gran importancia para la planeación financiera.

En particular, permite a los gobiernos de las Entidades Federativas contar con mayor certeza acerca de la disponibilidad de los recursos financieros para atender las demandas de la población, realizar las acciones de fomento a las actividades productivas y ofrecer los bienes y servicios públicos que son responsabilidad de cada orden de gobierno.

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CUADRO 6

Ingresos por Participaciones e Incentivos Federales

(Pesos)

Obtenida Obtenida Ley de Ingresos Estimada en la Nominal % Real %

Fondo General 5,283,144,760 4,413,765,814 4,910,832,900 -16.46% -19.60%

Fondo de Fomento Municipal 638,281,566 592,169,617 601,350,300 -7.22% -10.72%

Impuesto Especial sobre

Producción y Servicios 112,031,960 142,139,627 106,506,000 26.87% 22.10%

Incentivos de colaboración Adm

con la federación 57,482,134 52,637,622 56,854,200 -8.43% -11.87% IEPS Gasolina 86,300,641 242,418,320 170,280,700 180.90% 170.33% Tenencias 321,760,745 502,014,456 413,541,900 56.02% 50.15% ISAN 80,379,851 59,689,962 80,341,500 -25.74% -28.53%

Multas Administrativas federales

no Fiscales 747,921 361,681 408,000 -51.64% -53.46% Anexo 3 y 7 58,468,953 67,470,137 50,539,100 15.39% 11.05% FOFIE 264,520,689 224,026,826 253,196,200 -15.31% -18.50% Total 6,903,119,220 6,296,694,062 6,643,850,800 -8.78% -12.22%

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Gráfica 2

INGRESOS POR PARTICIPACIONES

1% 4% 0% 1% 8% 4% 1% 2% 9% 70% Fondo General

Fondo de Fomento Municipal Impuesto Especial sobre Producción y Servicios

Incentivos de colaboración Adm con la federación

IEPS Gasolina Tenencias ISAN

Multas Administrativas federales no Fiscales

Anexo 3 y 7 FOFIE

En cuanto a las Aportaciones, mejor conocidas como Ramo 33, son recursos federales destinados a cubrir necesidades específicas tales como Educación, Salud, Asistencia Social, Seguridad y Fortalecimiento de las Finanzas Estatales y Municipales.

Para el Ejercicio Fiscal 2009 se aprobaron recursos del ramo 33 por 7 mil 853 millones 477 mil 800 pesos. Al cierre del ejercicio fiscal resultaron de 8 mil 155 millones 735 mil 926 pesos, lo cual significa que se recibieron recursos adicionales a los previstos por 302 millones 258 mil 126 pesos, con un incremento nominal de 5.42% con relación a lo recibido en 2008. Estas aportaciones federales son de gran importancia para el Estado de Yucatán, ya que representan cerca del 40% de los ingresos con que cuenta el Estado, cuyo gasto está condicionado a la consecución y cumplimiento de ciertos objetivos que para cada fondo establece la Ley de Coordinación Fiscal.

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CUADRO 7

Ingresos de los Fondos de Aportaciones. Ramo 33

(Pesos)

Obtenida Obtenida Ley de Ingresos Estimada en la Nominal % Real %

Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y

Normal(FAEB) 4,223,779,282 4,455,746,689 4,170,499,000 5.49% 1.52%

Fondo de Aportaciones para

los Servicios de Salud(FASSA) 975,545,291 1,050,299,225 1,047,705,900 7.66% 3.61%

la Asistencia Social(FAIS) 818,663,331 866,245,520 854,837,500 5.81% 1.83%

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los

municipios(FORTAMUN) 696,448,012 727,821,731 726,889,600 4.50% 0.57%

Fondo de Aportaciones

Múltiples(FAM) 336,909,688 315,535,959 348,328,700 -6.34% -9.87%

Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y

de Adultos(FAETA) 105,173,034 111,870,843 108,001,000 6.37% 2.37%

la Seguridad Pública(FASP) 130,378,549 150,458,218 149,603,100 15.40% 11.06%

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades

Federativas(FAFEF) 449,203,743 477,757,742 447,613,000 6.36% 2.35%

Total

(14)

Gráfica 3

6% 2% 1% 4% 9% 11% 13% 54% Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal(FAEB)

Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud(FASSA) Fondo de Aportaciones para la Asistencia Social(FAIS) Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los municipios(FORTAMUN) Fondo de Aportaciones Múltiples(FAM) Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos(FAETA) Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública(FASP) Fondo de Aportaciones l F t l i i t d

5.2.1.4.- Ingresos Federales con Registro Estatal

En este rubro se reportan aquellos recursos ministrados por la Federación al Estado, que por su naturaleza mantienen su carácter federal y, por tanto, se rigen por la normatividad vigente que al efecto dicte la instancia correspondiente.

En el ejercicio fiscal 2009 se incluyen en este rubro los recursos provenientes de ingresos extraordinarios relacionados con los excedentes petroleros, tales como el “Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados” (FIES).

Los recursos recibidos en el Estado por estos conceptos durante el año que se informa, fueron de 1 mil 059 millones 527 mil 870 pesos, los cuales se detallan en el cuadro siguiente:

(15)

CUADRO 8

Ingresos Federales con Registro Estatal

(Pesos)

PAFEF 3,388 0 0 -100.00% -100.00% EXCEDENTES DE PETRÓLEO 126,010,572 1,059,527,870 0 740.82% 709.19% Total 126,013,960 1,059,527,870 0 740.80% 709.16%

Los recursos entregados se deberán destinar a gasto en programas y proyectos de inversión en infraestructura y equipamiento de las Entidades, ya sean nuevos o en proceso y que se ejecuten por contrato o por administración, en los ámbitos hidroagrícola; agropecuario; educación; salud; agua potable; drenaje y alcantarillado; saneamiento ambiental; electrificación; comunicaciones y transportes; desarrollo social; desarrollo urbano; desarrollo rural; desarrollo regional; caminos rurales y alimentadores; apoyo a la actividad económica; seguridad pública; protección civil; investigación científica y desarrollo tecnológico, entre otros.

Se incluyen también las erogaciones para pagar derechos de vía y para la adquisición de reservas territoriales que procederán únicamente cuando se trate de acciones de ordenamiento, regulación, mejoramiento y desarrollo rural, urbano y regional, así como cuando sean necesarias para la construcción, ampliación o desarrollo de infraestructura y su equipamiento.

Se debe programar la aplicación de los recursos que se destinen a infraestructura física y equipamiento, con el objetivo de que el costo total o parcial de las obras o acciones de inversión sean recursos aplicados en el ejercicio fiscal de 2009. Para ello, son necesarios los proyectos ejecutivos; los estudios de preinversión que se requieran para definir la factibilidad técnica, económica, ecológica y social de los trabajos; las evaluaciones de costo-beneficio e impacto ecológico, según corresponda; las autorizaciones respectivas; los derechos de vía, en su caso; la concertación con la ciudadanía, de ser procedente; así como las demás previsiones necesarias para el cumplimiento de las metas establecidas en los proyectos de inversión.

Los recursos que se entregan a las Entidades, no se podrán destinar a gasto corriente y de operación, salvo que se trate de los gastos inherentes a erogaciones para la construcción, reconstrucción, ampliación, conclusión, mantenimiento, conservación, mejoramiento y modernización de la infraestructura citada, además de la adquisición de los bienes

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necesarios para el equipamiento de las obras generadas o adquiridas, por ejemplo, las bombas de los sistemas de agua potable, o el equipo cultural, científico y tecnológico en el caso de centros educativos y de salud, así como su equipamiento básico para operar; erogaciones para la elaboración de proyectos ejecutivos, estudios de evaluación de costo-beneficio, evaluación de impacto ambiental, y otros estudios y evaluaciones similares; o en su caso para los gastos indirectos por concepto de la supervisión y control de dichas obras, así como para gastos de inspección y vigilancia de las obras realizadas por administración directa, entre otros.

CUADRO 09

Excedentes del Petróleo

(Pesos)

FIES 124,279,304 321,595,508 43,777,500 158.00% 149.03% FEIEF 1,731,268 737,932,362 22,282,200 42523.81% 40919.93% Total 126,010,572 1,059,527,870 66,059,700 740.82% 709.19%

5.2.1.5.- Subsidio Federal Ordinario a la Universidad Autónoma de

Yucatán

En 2009 los ingresos recibidos por el Subsidio que la Federación transfiere al Estado para que éste, a su vez, lo entregue a la Universidad Autónoma de Yucatán (UADY), fueron de 1 mil 253 millones 467 mil 799 pesos.

5.2.1.6.- Ingresos por Financiamiento

En septiembre de 2009, mediante decreto publicado en el Diario Oficial del Estado, el H. Congreso autorizó al Poder Ejecutivo del Estado de Yucatán a contratar empréstitos hasta por la cantidad de $ 1´870 millones de pesos, a fin de obtener recursos para destinar exclusivamente a inversión pública productiva. Durante 2009 se han recibido la cantidad de $1´370 millones de pesos de este empréstito autorizado.

5.2.1.7- Otros Ingresos

Este último concepto lo integran todos aquellos ingresos que, normalmente no están contemplados dentro de las estimaciones que integran la Ley de Ingresos del Estado, como son: los convenios con la Secretaría de Turismo, ICEMAREY, Secretaría de Salud, Pueblos Indígenas entre otros, que fueron de 2 mil 167 millones 486 mil 719 pesos.

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CUADRO 10

Otros Ingresos

(Pesos)

Concepto 2009

PROFIS 5,469,424

SECRETARIA DE EDUCACIÓN PUBLICA 319,885,112

UNIVERSIDAD DE ORIENTE 17,557,613

SEGURO AGRÍCOLA 10,915,385

SECRETARIA DE SALUD 737,367,706

PROGRAMA DE APOYO DESARROLLO REGIONAL 551,199,340

CONSEJERIÍA JURÍDICA 9,853,753 SECRETARIA DE TURISMO 62,144,459 PROSSAPYS 66,636,769 PUEBLOS INDÍGENAS 79,770,520 APAZU 74,487,969 AGUA LIMPIA 865,803

SECRETARIA DE PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO 889,343

FAPRAC 28,182

PROGRAMA DE ATENCIÓN A CONTINGENCIAS CLIMATOLÓGICAS 9,976,800

PROGRAMA DE EMPLEO TEMPORAL FONDEN 67

PROGRAMA DE OPCIONES PRODUCTIVAS PARIPASSU FEDERAL 189

CONADE 26,421,866

FONDO PROSOFT (SECRETARIA DE ECONOMÍA) 1,472,804

SUBSEMUN 58,672,034

SDUOPV/UNAM 1,465

ISSTEY EDIFICACIÓN CENDI 882,395

CONVENIOS FEDERALES 2009 520,683

PROGRAMA DE ACTUALIZACIÓN Y REGISTRO (PAR) 101,193

PODER JUDICIAL ESTATAL 22,260

ARCHIVO GENERAL DEL ESTADO 36,000

SECRETARIA DE ECOLOGÍA 258,500

PROGRAMA ORGANIZACIÓN PRODUCTIVA PARA MUJERES INDÍGENAS (POPMI) INDEMAYA 990,000

CDI POPMI PROG DE ORG PRODUCTIVA MUJERES INDÍGENAS 994,337

CONVENIOS SEMARNAT 11,325,546

CULTURA DEL AGUA 602,088

PROGRAMA DE COMPETITIVIDAD EN LA LOGÍSTICA Y CENTRALES DE ABASTO (PROLOGYCA) 2,023,092

FIDEICOMISO FONDO METROPOLITANO DE YUCATÁN 110,234,451

SHCP.SUB.FED.MUSEOS,MONUMENTOS,ZONA ARQUEOLÓGICA 3,389,661

SECRETARIA DE GOBERNACIÓN REG. CIVIL 1,108,731

TOTAL DIF 1,381,179

(18)

5.2.2.- Ingresos del Sector Público Estatal Sujeto a Control

Presupuestal Indirecto

En este rubro se presentan los ingresos registrados en las contabilidades de las entidades que conforman los organismos públicos descentralizados y desconcentrados de la Administración Pública Centralizada, después de haber sido eliminados de sus ingresos, las transferencias de recursos que recibieron del Presupuesto de Egresos del Estado de Yucatán para el ejercicio Fiscal de 2009. Es decir los ingresos propios de los mismos y los ingresos provenientes de la Federación derivados de convenios de coordinación para el ejercicio de recursos en el Estado.

En el ejercicio 2009, los ingresos de este sector fueron de 1 mil 858 millones 617 mil 165 pesos, cuyo desglose se presenta en el siguiente cuadro:

CUADRO 11

Ingresos del Sector Público Estatal Sujeto a Control Presupuestal Indirecto (Pesos) IDEY 7,187,723 ICY 43,251,848 DIF 17,850,397 IDEFEY 30,876,126 IEGY 14,701,709 INICC 986,696 INDEMAYA 13,000

SERVICIO NACIONAL DE EMPLEO 39,046,221

IMER 2,684

CULTUR 138,072,382

JAPAY 271,519,450

MACAY 1,020,174

CASA DE LAS ARTESANÍAS 7,607,862

JEDEY 4,331,978

IVEY 300,838,300

INSTITUTO PROMOTOR DE FERIAS 31,979,564

FÁBRICA DE POSTES 16,018,276

ISSTEY 535,948,555

INSTITUTO PARA LA BENEFICENCIA PÚBLICA 3,944,670

TRECE TV 13,384,670

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Ingresos del Sector Público Estatal Sujeto a Control Presupuestal Indirecto (Pesos)

SERVICIOS DE SALUD DE YUCATÁN 362,523,432

PROCESADORA DE BEBIDAS 3,478

OFAIY 2,074

FIGAROSY 6,384,350

SIFIDEY 740,179

Total 1,858,617,165

5.2.3 Ingresos de Poderes y Entes Autónomos

Este apartado se presenta con el fundamento de que en la Administración Pública Estatal existen órganos que son considerados por separado en la estructura del presupuesto en razón de su autonomía. Ello, con base en el principio de división de poderes, así como por el respeto a la autonomía e independencia de los poderes Legislativo y Judicial, y para lograr la plena Vigencia del Estado de Derecho, de la misma manera como se estructuró el presupuesto de Egresos del Estado de Yucatán para el ejercicio 2009.

Por dichos motivos, este rubro lo conforman los ingresos registrado en las contabilidades de los Poderes Legislativo y Judicial, así como los del Instituto de Procedimientos Electorales y Participación Ciudadana del Estado, El Tribunal Electoral del Estado, la Comisión de Derechos Humanos del Estado de Yucatán y el Instituto de acceso a la Información Publica después de haber sido eliminadas de sus ingresos las transferencias de recursos que se recibieron del presupuesto de Egresos del Estado de Yucatán para el ejercicio 2009. Es decir, solamente se consideran los ingresos propios de los mismos y los Ingresos Provenientes de la Federación con motivo de los Convenios de Coordinación para el ejercicio de recursos en el Estado, mecánica similar a la aplicada para la eliminación de las transferencias al sector Público Estatal sujeto a Control Presupuestal Indirecto.

En el ejercicio fiscal 2009, los Ingresos en este rubro alcanzaron la cantidad de 4 millones 062 mil 954 pesos.

(20)

CUADRO 12

Ingresos de Poderes y Entes Autónomos (Pesos) PODER LEGISLATIVO 0 PODER JUDICIAL 1,014,362 INSTITUTO DE PROCEDIMIENTOS ELECTORALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 3,030,657

TRIBUNAL ELECTORAL DEL ESTADO 0

INAIP 17,935 COMISIÓN DE DERECHOS HUMANOS DEL

ESTADO -

Total 4,062,954

5.2.4 Ingresos de los Organismos sin control Presupuestal Directo del

Sector Educación

Este último grupo que conforma la clasificación del Sector Público Estatal, surge como respuesta a la gran relevancia que representa la educación como función prioritaria del Estado Mexicano, así como por la diversidad de las instituciones de educación para los diferentes niveles de estudio, desde preescolar hasta postgrado. Diversidad que va desde escuelas hasta universidades con plena autonomía de Derecho y que, además, generan muy importantes cantidades de recursos propios y que reciben diversa clases de subsidios y apoyos de los Gobiernos Federal, Estatal y Municipales, al igual que de otras instituciones de Investigación, de empresas del sector privado y de organizaciones Internacionales.

Siguiendo la misma mecánica para eliminar de sus ingresos las transferencias de recursos que recibieron del presupuesto de Egresos del Estado de Yucatán para el Ejercicio Fiscal 2009, se presenta el resumen de los Ingresos percibidos en este sector.

Este renglón obtuvo ingresos durante el ejercicio fiscal que se informa por 286 millones 969 mil 714 pesos, cuyo desglose se muestra en el cuadro siguiente:

CUADRO 13

Ingresos de los Organismos del Sector Educativo sin Control Presupuestal Directo (Pesos)

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Ingresos de los Organismos del Sector Educativo sin Control Presupuestal Directo (Pesos)

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE VALLADOLID 16,911,701

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL 12,964,890

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA METROPOLITANA 41,484,349

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA REGIONAL DEL SUR 14,878,375

UADY 218,862,000 IEAEY 29,955,490 COBAY 27,328,189 CECYTEY 52,307,914 CONCYTEY 712,849 CONALEP 9,315,684 UNIVERSIDAD DE ORIENTE 11,191,247 IBECEY 40,206,371 Total 505,612,852

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