5. SECTOR BANCARIO, SOCIEDADES FINANCIERAS Y ENTIDADES FUERA DE PLAZA
A continuación se muestran diversas gráficas que reflejan el comportamiento del sistema bancario en su conjunto, en sus renglones más importantes.
5.1 ACTIVOS NETOS
Los activos netos de los bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza, tal como se observa a continuación, alcanzaron a junio de 2015 un total de Q291,999.2 millones, mayores en Q17,906.2 millones al nivel registrado a diciembre de 2014, incremento equivalente a 6.5%. Adicionalmente el crecimiento de dicho rubro ha sido del 72.45% en los últimos 7 años.
Es de hacer notar que aproximadamente el 81.1% de los activos, lo conforma la actividad
crediticia y la de inversiones, que a junio de 2015 alcanzaron el 54.2% y el 27.0%,
respectivamente.
5.2 CARTERA DE CRÉDITOS (NETO)
Al 30 de junio de 2015, el total alcanzado por este rubro fue de Q158,135.8 millones. De ese total el 90.1% corresponde a bancos, el 9.0% a entidades fuera de plaza y el 0.9% a sociedades financieras.
Dentro de los aspectos positivos que se consideran en la Cartera Crediticia es el
crecimiento de la cartera de créditos total (proyectado) a junio de 2015 de un 11.2% con
respecto a diciembre de 2014.
5.3 CARTERA CREDITICIA BRUTA POR DESTINO ECONÓMICO
En lo que respecta a la composición por montos de la cartera de créditos se puede establecer que los principales rubros (74.0% del total) por destino económico son:
Consumo, Transferencias y Otros Destinos Q54,752.6 millones (33.9%) Comercio con Q27,647.1 millones (17.1%)
Industria manufacturera Q19,975.4 millones (12.4%)
Establecimientos Financieros, Bienes Inmuebles y Servicios a Empresas con Q17,100.7 millones (10.6%)
5.4 VARIACIONES DE LA CARTERA CREDITICIA BRUTA POR DESTINO ECONÓMICO 5.4.1 VARIACIÓN INTERANUAL
Interanualmente (junio 2015 con respecto junio 2014) los sectores más dinámicos de la cartera de créditos, de acuerdo a los montos otorgados, fueron el de Consumo, Transferencias y Otros Destinos con un incremento de Q5,828.0 millones (11.9%); el de Electricidad Gas y Agua Q3,771.4 millones (42.0%); el de Industrias Manufactureras con Q2,400.1 millones (13.7%); y por último, El de Comercio Q2,091.0 millones (8.2%).
5.4.2 VARIACIÓN JUNIO DE 2015 CON RESPECTO DICIEMBRE DE 2014
En el período de junio de 2015 con respecto diciembre de 2014, los sectores más dinámicos de la cartera de créditos, de acuerdo a los montos otorgados, fueron el de Consumo transferencia y
otros destinos Q3,684.90 millones (7.2%); el de Electricidad, gas y agua con un incremento Q3,452.3 millones (37.2%); Industria Manufacturera Q1,779.0 millones (6.3%); y Comercio con Q765.9 millones (2.9%).
5.5 VARIACIÓN INTERANUAL DE LA CARTERA CREDITICIA BRUTA POR DESTINO ECONÓMICO Y POR TIPO DE ENTIDAD
En cuanto a la estructura crediticia bruta a junio de 2015, los bancos principalmente destinaron 31.5% de su cartera a financiar consumo; comercio con 18.0%; y, la industria manufacturera con 12.5%.
Para las entidades financieras, la mayor proporción es el de la construcción con 29.5%; seguido del comercio con 16.3% e Industrias Manufactureras con 11.7%.
La estructura de las entidades fuera de plaza a junio de 2015, se concentró en mayor proporción en Establecimientos Financieros, Bienes Inmuebles y Servicios Prestados a las Empresas con 17.6%, en Construcción con 16.3%; seguido del rubro de consumo 15.3%; y finalmente con comercio con 13.6%.
5.6 INDICADOR DE MOROSIDAD
La morosidad de la cartera de créditos de bancos, alcanzó su nivel más alto en agosto de 2009. Luego se observa que las entidades financieras lograron corregir dicha tendencia, registrándose paulatinamente una disminución de la cartera vencida; para junio de 2015 el indicador de morosidad se sitúo en 1.4%.
5.7 VARIACIÓN INTERANUAL DE LA CARTERA DE CRÉDITOS VENCIDA POR CRITERIO DE AGRUPACIÓN
El comportamiento del indicador de morosidad clasificadas a junio de 2015 por criterio de agrupación respecto a diciembre de 2014, mostró variaciones de la siguiente manera: en los créditos empresariales mayores aumento a 0.39%; en los créditos empresariales menores, aumento de 3.2% a 3.95%; en los créditos de consumo, aumentó levemente de 2.17% a 2.26%; en los créditos hipotecarios para vivienda, aumento de 2.21% a 2.38%; y, en los microcréditos aumentó de 3.14% a 3.57%. Es importante comentar que la participación del microcrédito no alcanza ni el 2.0% de la cartera total.
5.8 INDICADOR DE COBERTURA
Por su parte, el indicador de cobertura de la cartera de créditos vencida de bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza, a nivel agregado, como consecuencia de disminución en el nivel de reservas, se ubicó en 146.6% en junio de 2015, inferior que el de diciembre de 2014, de 160.8%.
5.9 INVERSIONES
Las inversiones a junio de 2015, la cuales se ubican en Q78,814.4 millones, mostraron una variación en términos relativos al aumentar en 7.4% con respecto de diciembre de 2014.
5.10 OBLIGACIONES DEPOSITARIAS
El rubro más importante para la obtención de recursos de las instituciones del sistema financiero, las obligaciones depositarias totales, ascendieron a Q 204,977.6 millones, con un aumento de 11.1% en el período de junio de 2015 con respecto a diciembre 2014.
En lo que respecta a la estructura al comparar los saldos de junio de 2015 con respecto de diciembre de 2014, en los depósitos a plazo, se presentaron aumentos de Q5,937.4 millones (6.7%); depósitos monetarios en Q5,106.9 millones (7.2%); depósitos de ahorro con Q1,596.1 millones (4.2%) y otros depósitos aumento en Q65.1 millones (9.4%).
5.11 CRÉDITOS OBTENIDOS
A junio de 2015 el renglón de créditos obtenidos, de los bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza el cual es superior en Q2,230.5 millones al de diciembre de 2014, al ubicarse en Q35,464.8 millones, un crecimiento de éste rubro de 6.7% con respecto a diciembre de 2014.
5.12 CAPITAL CONTABLE
De acuerdo a las cifras a junio de 2015 este rubro se situó, en forma agregada del sistema financiero, en Q26,582.0 millones, monto superior en Q544.6 millones al observado a diciembre de 2014.
5.13 UTILIDADES
A nivel agregado, para junio de 2015, las utilidades proyectadas son de Q4,708.7 millones, superior en Q464.1 millones a las del mismo período del 2014.
5.14 RENTABILIDAD (ROE)
La rentabilidad (ROE), que es el resultado de las Utilidades Anualizadas (proyectadas) dividido el Capital Contable, los bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza, a nivel agregado, en junio de 2015, registraron un indicador de rentabilidad ROE de 17.7%, superior en 1.4% al registrado en diciembre de 2014 de 16.3%.
5.15 RENTABILIDAD (ROA)
En lo que respecta al ROA (Utilidades Anualizadas / Total Activos) a nivel agregado de los bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza, al mes de junio de 2015 (proyectado), se ubicó en 1.6%, ubicándose 0.1% por encima del nivel observado en diciembre de 2014.
5.16 INDICADORES DE LIQUIDEZ
El indicador de liquidez inmediata de bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza, a nivel agregado, se situó en junio de 2015 en un nivel de 18.1%, inferior en 0.9% al registrado en diciembre de 2013 (19.2%).
En cuanto al indicador de liquidez mediata, a junio de 2015, a nivel agregado, se situó en 46.6%, superior en 1.2% al registrado en diciembre de 2014 (45.4%).
5.17 INDICADORES DE SOLVENCIA
El indicador de solvencia de los bancos, sociedades financieras y entidades fuera de plaza, a nivel agregado, que incorpora la proporción de patrimonio que respalda los activos de las entidades, presentó un nivel de 9.1% en junio de 2015, levemente inferior al observado en diciembre de 2014 (9.4%).
5.18 TASA DE INTERÉS ACTIVA Y PASIVA PROMEDIO PONDERADO EN MONEDA NACIONAL
El comportamiento de las tasas de interés activas y pasivas promedio ponderado en moneda nacional a junio de 2015, que fueron de 13.15% y 5.49% respectivamente, manifiestan levemente variaciones hacia la baja en relación a diciembre de 2014.
5.19 TASA DE INTERÉS ACTIVA Y PASIVA PROMEDIO PONDERADO EN MONEDA EXTRANERA
El comportamiento de las tasas de interés activas y pasivas promedio ponderado en moneda extranjera a junio de 2015, que fueron de 5.93% y 2.99% respectivamente, manifiestan leves variaciones hacia la baja, con respecto a diciembre de 2014.
5.20 TASA DE INTERÉS ACTIVA POR ACTIVIDAD ECONÓMICA
De acuerdo al informe trimestral de la Superintendencia de Bancos, partir de diciembre de 2009 las tasas de interés en moneda nacional se han mantenido estables, siendo la de consumo la más alta. Por el contrario, las tasas de interés en moneda extranjera muestran una tendencia hacia la baja, en donde también la tasa de interés más alta corresponde al consumo.
COMENTARIOS GENERALES
A junio de 2015, de acuerdo al análisis del ente supervisor sobre el desempeño del sistema financiero, medido a través del comportamiento de los activos, presenta un crecimiento interanual de 10.6% en los bancos, 10.7% en las sociedades financieras y 0.1% en las entidades fuera de plaza, ascendiendo a Q256,943.5 millones, Q8,408.8 millones y Q26,646.9 millones, respectivamente.
Las inversiones se incrementaron 10.7% respecto de junio de 2014, con un saldo de Q78,814.4 millones, conformadas principalmente por títulos valores del Gobierno Central y del Banco de Guatemala. Por su parte, el ritmo de crecimiento interanual de la actividad crediticia fue de 10.9%, ascendiendo a Q161,514.3 millones, y se debió, principalmente, al aumento mostrado por la cartera destinada al consumo, transferencias y otros destinos; a electricidad, gas y agua; a la industria manufacturera; y, al comercio; con variaciones interanuales de 11.9%, 42.0%, 13.7% y 8.2%, respectivamente, destinos que en su conjunto contribuyeron con más del 88% de la variación total de la cartera. Por su parte, la mayor proporción de recursos en moneda extranjera correspondió a los créditos empresariales mayores, con una participación del 85.5% a junio de 2015.
Las entidades mantuvieron posición de liquidez adecuada para atender oportunamente sus obligaciones financieras. El indicador de liquidez inmediata para los bancos fue 20.1%; para las entidades fuera de plaza, 14.6%; y, para las sociedades financieras, 5.3%. En ese mismo orden, la liquidez mediata fue 44.0%, 49.5% y 81.1%.
La calidad de la cartera de créditos, medida por el indicador de morosidad, ha mejorado en los últimos años, ubicándose a junio de 2015 en 1.4%. Por su parte, el indicador de cobertura de la cartera de créditos vencida se situó en 149.6%, superior al 100% requerido en la normativa
prudencial. Con relación a la valuación de activos crediticios, a marzo de 2015 el 92.9% de los mismos fueron clasificados en la categoría “A” de riesgo normal.
A junio de 2015, las utilidades del sistema financiero fueron de Q2,354.4 millones, mayores en 15.3% en relación a las obtenidas en el mismo mes del año previo. En ese contexto, el indicador de rentabilidad sobre activos (ROA) fue 1.6%, mientras que el de rentabilidad sobre patrimonio (ROE) fue 17.7%.
