PAGOS.soft FÁCIL La solución en el cálculo de sus pagos provisionales!

Texto completo

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PAGOS.soft FÁCIL

¡ La solución en el cálculo de sus pagos provisionales !

Manual

del usuario

SOFTWARE FÁCIL

Carretera Aeropuerto No. 1900 Int. F-5

Centro Comercial Otay CP 22425

Tijuana, Baja California

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¡BIENVENIDO!

INFORMACIÓN TÉCNICA: PAGOS FÁCIL© ES UN SISTEMA ORIENTADO A FACILITAR EL CÁLCULO DE SUS IMPUESTOS Y DECLARACIONES MENSUALES Y ANUALES, DESARROLLADO POR SOFTWARE FÁCIL© ¡SOLUCIONES INFORMÁTICAS A SU ALCANCE!

ADVERTENCIA: TODOS LOS DERECHOS RESERVADOS (COPYRIGHT) EN BENEFICIO DE SU CREADOR DE ACUERDO A LAS LEGISLACIONES VIGENTES A NIVEL NACIONAL E INTERNACIONAL Y DE CONFORMIDAD A LOS TRATADOS SUSCRITOS SOBRE PROTECCIÓN DE DERECHOS DE AUTOR Y PERSECUCIÓN DE DELITOS DERIVADOS DE LA PIRATERÍA.

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PAGOS.soft FÁCIL

TABLA DE CONTENIDO

Tabla de Contenido

Tabla de Contenido

INFORMACIÓN PRELIMINAR ... 4

INSTALACIÓN DEL SISTEMA ... 5

INSTALACIÓN VERSIÓN PLUS(MONOUSUARIO) ... 5

INSTALACIÓN VERSIÓN RED ... 6

AJUSTES EN LA CONFIGURACIÓN REGIONAL... 7

REGISTRO DEL SISTEMA ... 9

PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA ... 13

INSTALACIÓN DE EMPRESAS Y MENÚ PRINCIPAL ... 14

INSTALANDO LA PRIMERA EMPRESA ... 14

MENÚ DE EMPRESAS ... 15 SELECCIONAR ... 15 AGREGAR ... 15 CAMBIAR ... 15 BORRAR ... 15 REINSTALAR ... 15 BUSCAR ... 15 ORDENAR ... 16 IMPRIMIR ... 16 TABULAR ... 16 EXCEL ... 16 CERRAR ... 16 ARCHIVOS ... 17 TABLA DE RECARGOS ... 17 TABLA DE INPC ... 18 TARIFAS DE ISR ... 19 TIPOS DE CAMBIO ... 20 . ... 21

GRUPOS DE ACTIVOS FIJOS ... 22

PROVISIONAL ... 24

PARÁMETROS ... 24

Parámetros | Personas Físicas ... 24

Parámetros | Personas Morales... 24

BALANZAS DE COMPROBACIÓN DEL PERIODO ... 26

Importar Balanza ... 27

Copiar de Otra Empresa ... 28

Recalcular Ligas ... 28

Cambiar Estructura ... 28

IMPUESTO SOBRE LA RENTA |ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y PROFESIONALES ... 28

Deducción de Inversiones ... 29

Perdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores ... 31

Impuesto y Subsidio ... 31

Pagos Provisionales Efectuados ... 32

Actualización y Recargos ... 32

IMPUESTO SOBRE LA RENTA |RÉGIMEN INTERMEDIO ... 35

Deducción de Inversiones ... 36

Perdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores ... 38

Impuesto y Subsidio ... 38

Pagos Provisionales Efectuados ... 39

Actualización y Recargos ... 39

IMPUESTO SOBRE LA RENTA |ARRENDAMIENTO ... 43

Impuesto y Subsidio ... 44

Actualización y Recargos ... 44

IMPUESTO SOBRE LA RENTA |PERSONAS MORALES ... 47

Coeficiente de utilidad ... 50

Inventario acumulable ... 50

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA ... 53

Deducción por inversiones adquiridas del 01/09/2007 al 31/12/2007 efectivamente pagadas... 56

Deducción por cuentas por pagar (operaciones con público en general al menos 80%) ... 58

Crédito por salarios y por aportaciones de seguridad social ... 58

Crédito por inversiones adquiridas del 01/01/1988 al 31/12/2007 ... 59

Crédito por inventarios al 31/12/2007 ... 60

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PAGOS.soft FÁCIL

TABLA DE CONTENIDO

Tabla de Contenido

Crédito por pérdidas fiscales por la salida del Régimen Simplificado ... 63

Crédito por enajenaciones a plazo ... 64

Crédito por operaciones de maquila ... 64

Pagos provisionales del IETU efectuados con anterioridad ... 65

Actualización y Recargos ... 65

IMPUESTO AL ACTIVO|PERSONAS FÍSICAS ... 66

IMPUESTO AL ACTIVO|PERSONAS MORALES ... 69

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ... 72

Impuesto causado en el periodo ... 75

Impuesto acreditable por adquisiciones distintas de inversiones ... 75

Impuesto acreditable por inversiones ... 76

IVA acreditable por inversiones que se destinen a actos gravados y exentos (incluyendo Ajuste) ... 77

HERRAMIENTAS ... 78

DATOS DE LA EMPRESA ... 78

RESPALDAR EMPRESA ... 79

RECALCULAR ACTIVOS FIJOS ... 80

SELECCIONAR TEXTURA EN VENTANAS... 80

VISTA ... 81

MENÚ VERTICAL ... 81

BARRA DE HERRAMIENTAS ... 82

AYUDA ... 83

CONTENIDO E ÍNDICE ... 83

MANTÉNGASE ACTUALIZADO Y DESCARGA DE DEMOS ... 83

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INFORMACION PRELIMINAR

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Información preliminar

Información Preliminar

La siguiente información permite obtener el conocimiento de lo que es el manual de operación del programa PAGOS.soft FÁCIL a través de una explicación detallada de cada una de las opciones que lo integran y su aplicación práctica.

Es importante que el manual sea leído antes de operar el sistema para que así tenga la información adecuada que necesita.

MANUAL DEL USUARIO

El presente manual es un instrumento básico para la utilización del programa PAGOS.soft FÁCIL incluye las instrucciones de instalación y registro del sistema, explica los pasos a seguir para dar de alta a los contribuyentes; el cálculo del pago provisional y la declaración anual y el resto de las opciones que lo integran.

ASESORIAS EN LINEA Y VIA TELEFONICA.

Desde el momento en que se instala y registra el programa PAGOS.soft FÁCIL automáticamente obtiene derechos a asesorías en línea o vía telefónica sin ningún costo adicional a través de los correos electrónicos sofwarefacil@prodigy.net.mx y/o info@sfacil.com o marcando directamente a los teléfonos (01 664) 624-37-64 ó (01 477) 718-25-53.

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INSTALACION DEL SISTEMA

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Capítulo 1: Instalación del sistema

Capítulo

1

Instalación del Sistema

En este capitulo se explican todos los pasos y requerimientos para instalar el sistema en su computadora. El sistema puede ser instalado en Windows 95, 98 2000, Millenium, XP, NT, Vista o en red si adquirió esta versión.

Instalación versión PLUS (Monousuario)

Para ejecutar la instalación deberá seguir los siguientes pasos: 1. Inserte el CD de instalación en la unidad correspondiente.

2. Aparecerá una pantalla donde deberá usar la opción

para iniciar la instalación del sistema; además de la opción para instalar el sistema PAGOS.soft FÁCIL en esa misma pantalla aparecerán opciones para instalar DEMOS de otros sistemas desarrollados por SOFTWARE FACIL.

3. Capture el nombre del usuario, la empresa y el número de serie del sistema en los campos correspondientes que aparecen en la ventana de datos “Información acerca del usuario”

Es importante hacer notar que el número de serie solicitado es el que aparece en los detalles de la factura de compra o al reverso de la cubierta del disco de instalación.

4. Al solicitarle el directorio de destino, seleccione “Examinar” y proporcione la “ruta de acceso” del directorio donde se instala el programa, por omisión el sistema propone una ruta, haga el cambio si su Unidad donde instala es distinta.

Si modifica la ruta de instalación es importante que tome nota del directorio seleccionado, pues al instalar versiones posteriores del programa solicitará su ubicación de la versión anterior.

5. Al finalizar la instalación del programa PAGOS.soft FÁCIL, reinicie la computadora a efecto de que el programa funcione correctamente.

6. Este proceso creará, en la sección “Programas”, la carpeta “Software Fácil” y dentro de ella la opción “PAGOS.soft FÁCIL”, use esta opción para entrar al sistema.

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INSTALACION DEL SISTEMA

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Capítulo 1: Instalación del sistema

Instalación versión RED

Si adquirió su licencia para operar el sistema en RED, primeramente deberá instalar el sistema en la computadora que opera como Servidor y después en cada una de las Estaciones de donde mandará llamar el sistema, a continuación se indica el procedimiento para dichas instalaciones.

En el Servidor

1. Inserte el CD en la unidad correspondiente y siga las mismas indicaciones dadas de la instalación en versión monousuario hasta llegar a la ventana “Tipo de instalación”.

2. En la ventana “Tipo de instalación” elija la opción “Característica”.

3. Siga cuidadosamente las indicaciones que aparezcan en la pantalla. Al finalizar la instalación, este proceso creará en la sección “Programas”, la carpeta “Software Fácil” y dentro de ella la opción “PAGOS fácil Win”, use esta opción para entrar al sistema. 4. Desde el Explorador de Windows (Windows Explorer), posiciónese sobre la

carpeta raíz donde instaló el sistema, por ejemplo “C:\SFACIL” pudiendo ser “C” una Unidad distinta.

5. Presione el botón derecho del mouse, aparecerá un submenú, ubique la opción que dice “Compartir”, selecciónela y aparecerá una pantalla donde indica si el directorio está o no compartido, seleccione la opción “Compartir como”, al hacerlo se habilita la captura de “Nombre Compartido”, por omisión aparece el nombre de la unidad de disco donde instaló el sistema, déjelo así si no tiene inconveniente.

La carpeta, en el ejemplo “SFACIL”, del Servidor deberá estar compartida con derechos totales para los Usuarios remotos (lectura, escritura, creación, etc.).

6. La primera vez que entre al programa en el Servidor le va a solicitar que lo registre, es importante hacer esto cuanto antes ya que de lo contrario no podrá entrar desde las Estaciones de Trabajo.

En las Estaciones de Trabajo

1. Inserte su disco de instalación (CD-ROM) en la Unidad correspondiente y siga las mismas indicaciones dadas de la instalación en versión monousuario hasta llegar a la ventana “Tipo de

instalación”.

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INSTALACION DEL SISTEMA

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Capítulo 1: Instalación del sistema

3. Al requerirle la ruta de instalación seleccione una con el mismo nombre que utilizó en el servidor; por ejemplo, si en el servidor instaló en C:\SFACIL\PAGFWIN” en las estaciones deberá instalar en “C:\SFACIL\PAGFWIN” (suponiendo que en el servidor instaló en la Unidad “C” y en la estación de trabajo instalará en la Unidad “C” de su disco duro). 4. Al finalizar, la primera vez que instale el programa PAGOS.soft FÁCIL, reinicie la computadora a efecto de que el

programa funcione correctamente.

5. El programa PAGOS.soft FÁCIL y el manual del usuario quedan contenidos en la sección “Programas” dentro de la carpeta “Software fácil” del botón “Inicio”, use la opción “PAGOS.soft FÁCIL” para entrar al sistema.

La primera vez que entre al sistema en la estación de trabajo le será solicitado el nombre del servidor y la ruta (sin la Unidad) donde se encuentra instalado en el servidor; por ejemplo \\NOMBRE DEL SERVIDOR\SFACIL\DECFWIN, deberá escribir como se señala en el ejemplo, incluyendo las contradiagonales.

Ajustes en la Configuración Regional

En este tema se detallan las consideraciones que debe de tener en la Configuración Regional de su computadora para un correcto funcionamiento del programa PAGOS.soft FÁCIL.

Después de terminar el proceso de instalación, y antes de entrar al sistema, es importante que revise la configuración regional de su computadora para su correcto funcionamiento.

Pasos para ajustar la Configuración Regional:

1. Desde la plataforma de Windows posicione el puntero en el botón “Inicio” opción “Configuración | Panel de Control” y presione “clic”.

2. En la ventana “Panel de Control” posicione el puntero en el icono “Configuración regional” y presione “clic”.

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INSTALACION DEL SISTEMA

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Capítulo 1: Instalación del sistema

3. En la ventana “Propiedades de configuración regional”, en el campo “Idioma” debe indicar “Español” y en “País o región” ubicar “México”.

4. En la pestaña “Fecha” en el campo “Formato de fecha corta” debe indicar “dd/MM/aaaaa”.

5. Después de hacer estos cambios oprima el botón “Aplicar”, seguido de “Aceptar”.

El sistema PAGOS.soft FÁCIL presentará inconsistencias en la captura de importes y/o fechas si su Configuración Regional es distinta a la anteriormente señalada.

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REGISTRO DEL SISTEMA

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Capítulo 2: Registro del sistema

Capítulo

2

Registro del Sistema

En este tema se indica el procedimiento del registro del programa PAGOS.soft FÁCIL y los beneficios que adquiere tras realizar dicho tramite.

El usuario puede trabajar con el programa hasta en 25 ocasiones antes de realizar el trámite de registro, se le recomienda registrarlo a la brevedad antes de que se le agoten dicho número de entradas.

Pasos para solicitar la clave de Registro del Sistema:

1. Al entrar al sistema se abre una ventana de “Bienvenida” con un medidor de uso indicándole el número de entradas que tiene disponibles antes de registrar el sistema, presione “clic” en el botón “Registrar”.

Use el botón “Aceptar”en caso de que no pueda o no desee registrar el sistema en esa ocasión y requiera trabajar en éste. 2. Lea cuidadosamente la información que aparece en la ventana “Registro del

Sistema” y con el puntero presione el botón “Datos del Registro”.

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REGISTRO DEL SISTEMA

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Capítulo 2: Registro del sistema Observaciones a los datos que se capturan:

Número de serie. Capture el que aparece al reverso de la caja que contiene el CD-ROM de instalación o el descrito en el campo DESCRIPCIÓN de su factura de compra. Datos de la empresa. Capture los datos de la empresa a la que se facturó el sistema y el nombre de la

persona que solicita el registro.

4. Imprima los datos capturados en “Datos del registro” y envíelos por fax al (01 664) 624-37-64 ó vía correo electrónico a

softwarefacil@prodigy.net.mx y/o info@sfacil.com

* Otra opción para solicitar el “Código de Registro” es entrar a la página web www.sfacil.com y anotar la información respectiva, una vez realizado dicho procedimiento recibirá su registro a vuelta de correo electrónico.

* El dato “Código de Sitio” que aparece al principio de la ventana “Datos del Registro” más la información que captura y envía generan un “Código de Registro” el cual se le proporcionará a vuelta de correo vía e-mail.

* Recuerde que puede entrar al sistema aun antes de registrarlo mientras no se agoten las 25 entradas que inicialmente le brinda el sistema.

Pasos para registrar su sistema:

1. Después de solicitar y recibir su “Código de Registro” abra el programa PAGOS.soft FÁCIL y presione el botón “Registrar”. 2. Capture el “Código de Registro” en el campo que se indica dentro de la ventana “Registro del Sistema”.

Es importante que el “Código de Registro” sea escrito tal y como le fue proporcionado y se respeten aquellas letras que vengan en mayúsculas y minúsculas.

Posteriormente, si los datos fueron insertados correctamente, una ventana da la bienvenida a PAGOS.soft FÁCIL. Beneficios por registrar su sistema:

1. Elimina la restricción inicial de acceder al programa sólo en 25 ocasiones.

2. Soporte técnico de calidad, asesorías sin costo vía correo electrónico y telefónica al 01 (664) 624-3764 en caso de dudas acerca de la operación del sistema.

3. Actualizaciones sin costo hasta por 12 meses (aplican restricciones) después de haber adquirido su programa. 4. Notificación sobre nuevas versiones.

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REGISTRO DEL SISTEMA

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Capítulo 2: Registro del sistema (Figura 1)

Transferencia de Licencia de uso para cambio de equipo, formateo de equipo o cambio de Usuario en la computadora

A continuación se indica el procedimiento a seguir para no perder la licencia de uso del sistema en caso de que vaya a formatear el disco duro de su computadora, requiera mover el sistema a otra computadora, a cambiar de Usuario en la computadora o vaya a reinstalar Windows en la computadora donde está instalado el sistema.

CASO A. PROCEDIMIENTO PARA MOVER LA LICENCIA DE UNA COMPUTADORA A OTRA

a. Instale el sistema en la computadora "destino" a donde moverá la licencia.

b. Ubíquese en la computadora "destino" a donde moverá la licencia y vaya a "Inicio | Programas | Software fácil" y seleccione la opción "Traspaso de Licencia" (en caso de que no encuentre esta opción, abra el Explorador de Windows y ubique la carpeta donde instaló el sistema, dentro de ella busque el archivo "LicSF.EXE" y ejecútelo), al hacerlo abrirá una ventana como la siguiente:

c. Use la opción "VERIFICAR" del PASO 1.

d. Retire el disquete (o la unidad externa que haya utilizado) e insértelo en la computadora "origen" donde actualmente está usando el sistema.

e. Estando en la computadora "origen", vaya a "Inicio | Programas | Software fácil" y seleccione la opción "Traspaso de Licencia" (en caso de que no encuentre esta opción, abra el Explorador de Windows y ubique la carpeta donde instaló el sistema, dentro de ella busque el archivo "LicSF.EXE" y ejecútelo), ahora use la opción "TRASPASAR" del PASO 2. f. Saque el disquete (o la unidad externa que haya utilizado) y vuélvalo a insertar en la computadora "destino" a donde moverá la licencia de uso.

g. Estando en la computadora "destino", vaya a "Inicio | Programas | Software fácil" y seleccione la opción "Traspaso

de Licencia" (en caso de que no encuentre esta opción, abra el Explorador de Windows y ubique la carpeta donde instaló el sistema, dentro de ella busque el archivo "LicSF.EXE" y ejecútelo), ahora use la opción "ACTIVAR" del PASO 3.

Nota: Después de traspasar la licencia ya no podrá usar su sistema en la computadora "origen", si es necesario antes de este proceso haga respaldos de la información de sus empresas en la computadora "origen".

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REGISTRO DEL SISTEMA

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Capítulo 2: Registro del sistema (Figura 1)

CASO B. PROCEDIMIENTO PARA NO PERDER LA LICENCIA EN CUALQUIERA DE LAS SIGUIENTES SITUACIONES:

B1. FORMATEAR SU DISCO DURO

B2. REINSTALAR O CAMBIAR DE VERSIÓN DE WINDOWS B3. CAMBIAR DE USUARIO EN LA COMPUTADORA

a. Vaya a "Inicio | Programas | Software fácil" y seleccione la opción "Traspaso de Licencia" (en caso de que no encuentre esta opción, abra el Explorador de Windows y ubique la carpeta donde instaló el sistema, dentro de ella busque el archivo "LicSF.EXE" y ejecútelo), al hacerlo abrirá la ventana Figura 1.

b. Use la opción "VERIFICAR" del PASO 1. Si el uso de este procedimiento es porque esta cambiando de Usuario este paso debe realizarse estando activo el Usuario nuevo.

c. Sin cambiar de disquete (o la unidad externa que haya utilizado), ahora use la opción "TRASPASAR" del PASO 2. Si el uso de este procedimiento es porque esta cambiando de Usuario este paso debe realizarse estando activo el Usuario anterior.

d. Una vez que traspasó la licencia al disquete (o la unidad externa que haya utilizado), ahora formatee el disco duro de su computadora y/o reinstale Windows en el caso de que estos sean los motivos de utilizar este procedimiento. Si el uso de este procedimiento es porque esta cambiando de Usuario este paso no debe realizarse.

e. Instale el sistema de SOFTWARE FACIL que corresponda (FORMAS facil, NOMINAS facil, IMPUESTOS facil, etc.). Si el uso de este procedimiento es porque esta cambiando de Usuario este paso debe realizarse estando activo el Usuario nuevo.

f. Vaya a "Inicio | Programas | Software fácil" y seleccione la opción "Traspaso de Licencia", por ultimo use la opción "ACTIVAR" del PASO 3. Si el uso de este procedimiento es porque esta cambiando de Usuario este paso debe realizarse estando activo el Usuario nuevo.

Nota: Si va a formatear su computadora antes deberá hacer un respaldo de su información para que posteriormente pueda recuperarla.

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PRINCIPALES CARACTERISTICAS DEL SISTEMA

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Capítulo 3: Principales características del sistema

Capítulo

3

Principales características del sistema

Las siguientes son algunas de las características que hacen del programa PAGOS.soft FÁCIL uno de los sistemas mas completos y sencillos de operar para el calculo de su declaración anual y pagos provisionales de impuestos.

A partir de las balanzas de comprobación de su sistema contable podrá automatizar el cálculo de sus pagos provisionales. Calcula el pago provisional para Personas Morales Régimen General, Personas Físicas Actividades

Empresariales y Profesionales, Régimen Intermedio, Pequeños Contribuyentes, Arrendamiento y Personas Físicas Integrantes de una Persona Moral Régimen Simplificado.

Imprime las nuevas HOJAS DE AYUDA para el IETU y una cédula con los datos para la INFORMATIVA MENSUAL DEL IETU. Incluyen las nuevas cédulas para el fácil cálculo de los pagos provisionales del IETU:

Deducción por inversiones nuevas del 01/09/2007 al 31/12/2007 efectivamente pagadas Deducción por operaciones con público en general (al menos el 80%)

Crédito fiscal por inversiones adquiridas del 01/01/1998 al 31/12/2007. Crédito fiscal por inventarios que se tengan al 31/12/2007.

Crédito fiscal por pérdidas fiscales generadas por la aplicación de deducción inmediata de inversiones. Crédito fiscal por pérdidas fiscales por la salida del régimen simplificado vigente hasta el 2001. Crédito fiscal por el cobro efectivo de enajenaciones a plazo hasta el 31/12/2007.

Crédito fiscal por operaciones de maquila.

Compensación del IMPAC de los diez ejercicios inmediatos anteriores.

Imprime papeles de trabajo de todas las cédulas indicándole el origen de los importes, los cuales pueden provenir de otras cédulas o de las cuentas de su Balanza de Comprobación; éstos reportes le ayudan a amarrar fácilmente los importes declarados.

En IMPUESTO SOBRE LA RENTA, para los regímenes que proceda, calcula cédulas de Coeficiente de Utilidad, Actualización de Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores, ISR, comparativo de ISR contra IMPAC para pagar el mayor, Actualización y Recargos por Pagos Extemporáneos, Depreciación Contable, Deducción de Inversiones, Deducción Inmediata de Inversiones.

En Personas Físicas Régimen Intermedio calcula el ISR correspondiente a la ENTIDAD FEDERATIVA y a la FEDERACIÓN. En REPECOS calcula el ISR para la ENTIDAD FEDERATIVA o para la FEDERACIÓN.

En Personas Físicas Arrendamiento calcula opcionalmente con DEDUCCIONES AUTORIZADAS o con DEDUCCIÓN CIEGA. En IMPUESTO AL ACTIVO calcula cédulas de Actualización del IMPAC del Ejercicio Anterior, IMPAC del periodo, Actualización y Recargos por Pagos Extemporáneos.

En IMPUESTO AL ACTIVO calcula cédulas de Actualización del IMPAC del Ejercicio Anterior, IMPAC del periodo, Actualización y Recargos por Pagos Extemporáneos.

En IMPUESTO AL VALOR AGREGADO calcula cédulas de Cuotas de IVA para Pequeños Contribuyentes; para otros Regímenes calcula IVA trasladado en ventas, IVA acreditable en compras, factor de prorrateo, IVA del periodo, Actualización y Recargos por Pagos Extemporáneos, lleva el registro de los saldos a favor para aplicarlos en periodos posteriores.

Es el único sistema con el que a partir de su contabilidad podrá imprimir las HOJAS DE AYUDA correspondientes: 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9, A, B, C, D, E, EF-2, G y H.

En Régimen Intermedio y Pequeños Contribuyentes imprime los Formatos Estatales 15-A, 15-B y 15-C *. Lleva el registro de los pagos provisionales efectuados para acreditarlos en los pagos provisionales posteriores.

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INSTALACION DE EMPRERSAS Y MENU PRINCIPAL

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Capítulo 4: Instalación de empresas y menú principal

Capítulo

4

Instalación de Empresas y Menú Principal

Instalando la primera Empresa

La primera vez que entre al sistema, o cada vez que agregue una Empresa, el sistema abrirá una ventana para la captura de los datos de la Empresa.

Datos a capturar

a. RFC. En este espacio deberá anotar el Registro Federal de Contribuyentes a

trece posiciones para personas físicas y a doce posiciones para personas morales, en este último caso deje el último espacio en blanco.

b. CURP. En caso de personas físicas y contar con su Clave Única de Registro de

Población, anótela como aparece en su cédula de identificación fiscal.

c. Denominación o Razón Social. En caso de personas físicas, anote el apellido

paterno, el apellido materno y el nombre. En caso de personas morales anote la razón o denominación social.

f. Directorio de archivos de la Empresa. Anote el nombre del directorio donde se

instalarán los archivos de la Empresa procurando que tenga alguna relación con la

Empresa para que sea fácil su identificación; el sistema por omisión le asigna las primeras letras y números de su RFC, déjelo así si no tiene inconveniente.

g. Nombre y Ubicación del Logotipo. En este dato puede cargar, presionando el botón , el logotipo de su Empresa; el archivo debe estar en formato “bmp”, en caso de que así lo haga este logotipo aparecerá en los encabezados de los reportes del sistema.

Domicilio

En esta ventana, opcionalmente, podrá anotar los datos del domicilio fiscal de la Empresa que está capturando.

Representante Legal

En esta ventana, opcionalmente, podrá anotar el RFC, CURP, apellido paterno, materno y nombre del Representante Legal.

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INSTALACION DE EMPRERSAS Y MENU PRINCIPAL

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Capítulo 4: Instalación de empresas y menú principal

Menú de Empresas

A partir de haber dado de alta la primera Empresa el programa le mostrará el Menú de las Empresas instaladas como se muestra a continuación:

Después de instalar la primera empresa, la siguiente vez que entre al sistema le abre una ventana con el “Catálogo de Empresas”, en esta ventana el sistema tiene habilitados varios botones los cuales le permiten agregar, modificar y/o consultar la información de las empresas capturadas. Para accesar cualquiera de estas opciones puede utilizar el mouse o presionar las teclas [Alt] + la [letra subrayada].

Seleccionar

Esta opción le permite entrar a la Empresa donde esté colocado el cursor.

Agregar

Esta opción le permite dar de alta registros de INPC, Recargos, Activos Fijos, Periodos, etc. dependiendo del archivo que esté consultando. Al entrar a esta opción aparecerá una ventana solicitando los datos correspondientes al registro.

Cambiar

Esta opción le permite hacer modificaciones al registro donde esté colocado el cursor. Al entrar se abrirá la misma ventana que en la opción “Agregar”.

Borrar

Esta opción le permite eliminar el registro donde esté colocado el cursor.

Reinstalar

Esta opción le permite recuperar las Empresas dadas de baja en la opción “Borrar”. Al usar esta opción aparecerá una ventana con las Empresas que han sido borradas; seleccione aquella que desea reinstalar y presione la tecla [Enter]. Al reinstalar una Empresa sus archivos se crearán vacíos como cuando la instaló la primera vez.

Buscar

Al entrar a esta opción, en el caso de la Balanza de Comprobación, por ejemplo, se abre una ventana como la que se muestra a continuación:

En el dato “a. Buscar por:” podrá indicar cual tipo de dato es que desea localizar y en el espacio “b. Dato a buscar:” anotará el valor que desea encontrar, después de capturar este dato use la opción “Buscar”, si el registro no existe, mostrará el más cercano al buscado; al usar la opción “Cerrar” regresará a la ventana anterior y dejará el cursor en el registro correspondiente al dato buscado.

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INSTALACION DE EMPRERSAS Y MENU PRINCIPAL

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Capítulo 4: Instalación de empresas y menú principal

Ordenar

Para facilitar la consulta de alguna información en particular, con esta opción puede cambiar el orden en que aparecen los registros en pantalla. Dependiendo del archivo que esté consultando son las opciones por las que podrá ordenarlo. Al entrar a esta opción, por ejemplo en el caso de la Balanza de Comprobación, se abrirá una ventana como la siguiente:

En el dato “a. Ordenar por:” podrá indicar por cual tipo de dato es que desea

ordenar el archivo, después de hacerlo use la opción “Ordenar”; al usar la opción “Cerrar” regresará a la ventana anterior y dejará el archivo ordenado de acuerdo a su selección.

Imprimir

Esta opción le permite imprimir un reporte con los registros del archivo que se esté consultando. El reporte estará ordenado, y en su caso filtrado, de acuerdo a los criterios establecidos en las opciones “Ordenar” y “Filtrar”. Al entrar a esta opción, por ejemplo en el caso de la Balanza de Comprobación, se abrirá una ventana como la siguiente:

En estas ventanas se le darán las opciones de sacar el reporte a pantalla, impresora o a disco, también podrá indicar el número de copias y si desea imprimir todas las hojas o sólo algunas de ellas.

En el caso de que opte por grabar el reporte a disco también podrá indicar si su archivo lo desea grabar en formato “Adobe PDF”, “Formato RTF (para consultarlo usando Word)”, “Libro de MS Excel” o “Archivo de Texto”; después de usar la opción “Imprimir”, se abrirá una ventana donde deberá indicar la ubicación y el nombre de archivo con que se grabará el contenido del reporte.

Al grabar sus reportes a su disco duro el sistema le permitirá enviarlos, por ejemplo a sus clientes, sucursales, etc.; como archivos vía correo electrónico.

Tabular

Le permite visualizar en una ventana todos los datos de la empresa.

Excel

Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

Cerrar

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

Capítulo

5

Archivos

Use este módulo para regresar al menú de empresas, para seleccionar la impresora donde imprimirá sus papeles de trabajo, para capturar y/o consultar las Tablas de Recargos, INPC, ISR, Tipos de Cambio y los Grupos de Activos Fijos.

Incluye los siguientes temas relacionados: Tabla de Recargos.

Tabla de Índice Nacional de Precios al Consumidor. Tarifas de ISR.

Tipos de Cambio. Grupos de Activos Fijos.

Tabla de recargos

Esta tabla es utilizada para calcular los recargos en los Pagos Provisionales extemporáneos dando la opción de calcularlos utilizando la tasa de recargos por mora o con autorización. Deberá capturar las tasas conforme se vayan publicando en el Diario Oficial de la Federación.

Pasos para registrar y/o consultar la “Tabla de Recargos”.

1. Posicione el puntero en el módulo “Archivos”, opción “Tabla de Recargos” y presione “clic”.

2. Al entrar presenta una ventana con los valores de los porcentajes de recargos a aplicar por pagos Federales extemporáneos, publicados en el Diario Oficial de la Federación a la fecha de liberación de la versión adquirida del sistema

PAGOS.soft FÁCIL use el botón “Agregar” para capturar los

porcentajes de recargos de los siguientes meses.

Si los porcentajes de recargos a aplicar por pagos extemporáneos correspondientes a la Entidad Federativa son distintos a los porcentajes Federales active la opción Estatales” y capture los porcentajes que procedan.

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

3. Cuando requiera capturar un porcentaje de recargo se abre una ventana como la siguiente, donde deberá anotar cada uno de los datos correspondientes.

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “TABLA DE RECARGOS”

Agregar. Permite capturar nuevos porcentajes de recargos según vayan siendo publicados en el Diario Oficial de la Federación. Cambiar. Permite modificar los porcentajes de recargos abriendo una ventana de captura similar al botón “Agregar”.

Borrar. Permite eliminar los porcentajes de recargos contenidos en esta ventana.

Imprimir. Abre la ventana “ Impresión” permitiéndole emitir reportes a pantalla, a impresora o a disco (en formato PDF, RTF o Texto). Excel. Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

4. Cuando requiera capturar un porcentaje de recargo se abre una ventana como la siguiente, donde deberá anotar cada uno de los datos correspondientes.

Tabla de INPC

Esta opción le permite consultar y capturar la tabla de Índices Nacionales de Precios al Consumidor requeridos para el cálculo de actualización de impuestos por pagos extemporáneos tanto en los pagos provisionales como en su declaración anual.

Pasos para consultar y/o registrar la “Tabla de INPC”:

1. Posicione el puntero en el módulo “Archivos”, opción “Tabla de INPC” y presione “clic”.

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

2. Al entrar presenta una ventana con los valores de los Índices Nacionales de Precios al Consumidor a aplicar por pagos de impuestos extemporáneos publicados en el Diario Oficial de la Federación a la fecha de liberación de la versión adquirida del sistema PAGOS.soft FÁCIL, use el botón “Agregar” para capturar los INPC publicados en los meses siguientes.

3. Cuando requiera capturar un INPC se abre una ventana como la siguiente, donde debe anotar cada uno de los datos correspondientes.

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “TABLA DE ÍNDICES NACIONALES DE PRECIOS AL CONSUMIDOR”

Agregar. Permite capturar nuevos INPC según vayan siendo publicados en el Diario Oficial de la Federación. Cambiar. Permite modificar los INPC abriendo una ventana de captura similar al botón “Agregar”.

Borrar. Permite eliminar los INPC contenidos en esta ventana.

Imprimir. Abre la ventana “ Impresión” permitiéndole emitir reportes a pantalla, a impresora o a disco (en formato PDF, RTF o Texto). Excel. Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

Tarifas de ISR

Esta opción le permite consultar y capturar las tarifas del Impuesto Sobre la Renta necesarias para el cálculo del ISR de las Personas Físicas tanto en los pagos provisionales como en su declaración anual.

Pasos para consultar y registrar las“Tarifas de ISR”:

1. Posicione el puntero en el módulo “Archivos”, opción “Tarifas de ISR” y presione “clic”.

2. Posicione el puntero en el régimen fiscal que corresponda, y presione “clic”.

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

4. En el dato “Tarifa” seleccione “Mensual”, “Trimestral”, “Semestral” o “Anual” dependiendo de la tarifa que desee consultar o capturar.

5. En el dato “Año” anote el ejercicio que desee consultar o capturar.

6. En el “Periodo” seleccione el número de mes, trimestre o semestre que desee consultar o capturar.

Después de indicar los datos “Tarifa”, “Año” y “Periodo”, si lo requiere, use los botones “Agregar”, “Cambiar” y/o “Borrar” para capturar los límites correspondientes a las Tarifas de Impuesto o Subsidio.

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “TARIFAS DEL ISR”

Agregar Tarifa. Permite iniciar la captura de una nueva “Tarifa” cuando esta sea publicada en el Diario Oficial de la Federación (DOF). Calcular Tarifa Anual. Permite calcular la Tarifa Anual a partir de las Tarifas Mensuales capturadas al mismo ejercicio.

Copiar Tarifa. Permite copiar la “Tarifa” de un periodo a otro, esta opción le facilita el registro de las tarifas que son iguales al periodo

anterior.

Agregar. Después de indicar la “Tarifa”, “Año” y “Periodo”, use este botón para capturar un nuevo límite publicado en el DOF. Cambiar. Permite modificar los límites capturados.

Borrar. Permite eliminar límites capturados.

Imprimir. Abre la ventana “ Impresión” permitiéndole emitir reportes a pantalla, a impresora o a disco (en formato PDF, RTF o Texto). Excel. Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

Tipos de cambio

Esta opción le permite consultar y capturar la tabla con los tipos de cambio que el sistema utiliza para la conversión a moneda nacional de las operaciones registradas en moneda extranjera.

Pasos para consultar y/o registrar los “Tipos de Cambio”:

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

2. Por omisión el sistema ofrece los “Tipos de Cambio” de la Moneda “DÓLARES AMERICANOS”, si requiere utilizar otro “Tipo de Moneda” (Euros, Dólares Canadienses, etc.) use el botón “Agregar” para darla de alta.

3. Use el botón “Tipos de Cambio” para capturar y consultar los valores correspondientes al “Tipo de Moneda” donde esté colocado el puntero.

Para el cálculo del Ajuste por Inflación y del Promedio de Activos y Deudas Financieras deberá anotar el Tipo de Cambio publicado en el DOF del día anterior.

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “TIPOS DE CAMBIO”

Agregar. Una vez que esté colocado en la ventana de “Tipos de Cambio” use este botón para capturar nuevos tipos de cambio de acuerdo a los

publicados en el DOF.

Cambiar. Permite modificar los “Tipos de Cambios”. Borrar. Permite eliminar “Tipos de Cambios” incorrectos.

Tipos de Cambio. Capture el tipo de cambio para su conversión en los cálculos correspondientes.

Excel. Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

4. Al capturar un “Tipo de Moneda” se abre una ventana como la siguiente, donde debe anotar cada uno de los datos correspondientes.

Observaciones a los datos que se capturan:

Clave de Identificación. Anote una clave que le permita identificar al “Tipo de Moneda” capturado en el resto de las opciones del sistema, por ejemplo “DL” para “DÓLARES AMERICANOS”.

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

Grupos de Activos Fijos

Esta opción le permite consultar y capturar la tabla con los grupos de activos fijos que el sistema utilizará para clasificarlos en el cálculo de su deducción fiscal y contable.

Por omisión el sistema ofrece los Grupos manejados por la SHCP en sus aplicaciones DECLARA SAT y DEM. Pasos para consultar y registrar los “Grupos de Activos Fijos”:

1. Posicione el puntero en el módulo “Archivos”, opción “Grupos de Activos Fijos” y presione “clic”.

Al entrar por omisión presenta una ventana con los Grupos manejados por la SHCP en sus aplicaciones DECLARA SAT y DEM, use el botón “Agregar” para capturar nuevos Grupos de acuerdo a como requiera clasificar sus Activos Fijos.

2. Al capturar un “Grupo de Activos Fijos” se abrirá una ventana como la siguiente, donde debe anotar cada uno de los datos correspondientes.

Los datos a capturar en esta ventana son:

a. Grupo al que pertenece. Debe seleccionar entre cualquiera de los manejados por la SHCP en sus aplicaciones DECLARA SAT y

DEM.

b. Descripción. Anote un nombre para identificar al nuevo Grupo.

c. Clave. Anote una clave que le permita identificar al Grupo capturado en el resto de las opciones del sistema. Esta clave debe indicarla

para clasificar los Activos cuando los capture.

d. Porcentaje de depreciación. Dato opcional; anote el porcentaje que por omisión asignará a los Activos que clasifique bajo este

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ARCHIVOS

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Capítulo 5: Archivos

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “GRUPOS DE ACTIVOS FIJOS”

Agregar. Permite capturar nuevos Grupos de Activos Fijos de acuerdo a los criterios de la empresa. Cambiar. Permite modificar los datos de los Grupos de Activos Fijos.

Borrar. Permite eliminar los Grupos de Activos Fijos contenidos en esta ventana sólo si antes no ha registrado Activos a éstos. Imprimir. Abre la ventana “ Impresión” permitiéndole emitir reportes a pantalla, a impresora o a disco (en formato PDF, RTF o Texto). Excel. Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

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PROVISIONAL

24

Capítulo 6: Provisional

Capítulo

6

Provisional

En este módulo se agrupan las opciones de manera secuencial que en un periodo normal deben seguirse para el cálculo de los Pagos Provisionales, se inicia con una opción para establecer los parámetros de funcionamiento los cuales deberá capturar la primera vez que entre al sistema o cada vez que cambien; después deberá indicar el periodo del Pago Provisional; si va a ligar los conceptos del Pago a la Balanza de Comprobación, mes a mes deberá capturar o importar la Balanza de su sistema de contabilidad; una vez establecido el periodo e importado la Balanza deberá usar el resto de las opciones para calcular las cédulas e imprimir los papeles de trabajo del ISR, IETU, IA (para ejercicios anteriores al 2008) e IVA.

Incluye los siguientes temas relacionados: Periodos del Pago Provisional. Parámetros del Pago Provisional. Balanzas de Comprobación del Periodo. Impuesto Sobre la Renta.

Impuesto Empresarial a Tasa Única. Impuesto al Activo.

Impuesto al Valor Agregado.

Parámetros

En esta opción deberá establecer los Parámetros de funcionamiento del sistema, al entrar el sistema abrirá una ventana distinta para las Personas Físicas y para las Personas Morales, el sistema distingue entre ambos tipos de

contribuyentes en base al RFC capturado al dar de alta la empresa.

Parámetros | Personas Físicas

Los datos a capturar en esta opción son:

a. Fecha de inicio de operaciones de la empresa. Anote la fecha de alta ante la

SHCP.

b. Fecha de terminó de operaciones. Anote este dato solo si la Empresa es baja

en el ejercicio.

c. Días en el ejercicio fiscal. Anote el número de días en el ejercicio al que

corresponde el Pago Provisional.

d. Número de decimales en los importes de las cedulas. Anote el número de

decimales que desea utilizar en las cédulas, por omisión el sistema asigna 2.

Parámetros | Personas Morales

Los datos a capturar en esta opción son:

a. Fecha de inicio de operaciones de la empresa. Anote la fecha de alta ante la

SHCP.

b. Fecha de término de operaciones. Anote este dato solo si la Empresa es baja

en el ejercicio.

c. Número de decimales en los importes de las cédulas. Anote el número de

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

Periodos

Para calcular un Pago Provisional el primer paso es dar de alta el periodo al que corresponde. Si es la primera vez que entra a esta opción, o cada vez que agregue o modifique un periodo, el programa abrirá una ventana como la siguiente:

Una vez que haya capturado periodos la siguiente ocasión que entre a esta opción el sistema abrirá una ventana como la siguiente:

Cada vez que vaya a iniciar el cálculo de un Pago Provisional deberá usar la opción “Agregar” para indicar las fechas del periodo y el tipo de declaración.

La opción “Activar” le permitirá regresar a un periodo anterior, para esto deberá colocar el cursor en el renglón correspondiente y usar esta opción, cuando así lo haga en la columna “Activo” el sistema desplegará el símbolo para indicar el periodo que calculará. Después de haber agregado los periodos si usa la opción “Cambiar” solo podrá modificar los datos “c. Tipo de declaración” y “d. En caso de complementaria anote el número”.

Las fechas del periodo no puede modificarse, si las fechas anotadas son incorrectas deberá agregar un nuevo periodo con las fechas correctas y borrar el registro del periodo con las fechas incorrectas.

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “PERIODOS”

Activar: Permite indicar el periodo que va a calcular. Al usar esta opción, el sistema marca el recuadro correspondiente a la columna

“Activo”.

Agregar: Permite dar de alta un nuevo periodo correspondiente a otro pago provisional. Al agregar nuevos periodos, por omisión éste se

marca

como periodo activo.

Cambiar: Permite modificar los periodos ya establecidos previamente. Haga el cambio correspondiente y oprima el botón “Aceptar”. Borrar: Elimina los periodos de “Pagos Provisionales” ya establecidos.

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

Balanzas de Comprobación del Periodo

El programa opcionalmente le permite indicar las cuentas su Balanza de Comprobación que integran los conceptos de sus Pagos Provisionales; con esta opción podrá capturarla o importarla de su

sistema de contabilidad. La ventana que se abre al entrar a esta opción es una como la siguiente:

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA “BALANZAS DE COMPROBACIÓN”

Agregar: Permite capturar nuevas Cuentas Contables, los datos a capturar en esta ventana son: a. Número de la Cuenta. Captúrela incluyendo todos los ceros a la

derecha y separadores (por ejemplo guiones), en su caso, utilizados para cada nivel de Cuenta.

b. Nombre de la Cuenta. Capture el nombre de la Cuenta tal y como

desee que se imprima en los reportes.

c. Tipo. Seleccione según corresponda, las opciones son “A.

Activo”, “P. Pasivo”, “C. Capital”, “I. Ingresos”, “E. Egresos”, “O. Orden” y “T. Otras”.

d. Naturaleza. Seleccione según corresponda, las opciones son “A.

Acreedora” y “D. Deudora”.

e. Importes (Saldo Inicial, Cargos, Abonos, Saldo Final). En este

caso si captura los Cargos y Abonos el sistema calculará los Saldos Finales.

No es necesario capturar los Cargos y Abonos solo si necesita que a los conceptos que se ligue la cuenta se asignen estos importes, en la mayoría de los casos solo se requieren los Saldos Finales.

Cambiar: Permite modificar los datos de las Cuentas Contables. Editar: Permite modificar los importes de su Balanza de Comprobación. Borrar: Permite eliminar las Cuentas Contables.

Buscar: Remite a la ventana de datos “Búsqueda de Cuentas” y permite buscar éstas por

cuenta o nombre.

Ordenar: Remite a la ventana de datos “Ordenado de Cuentas” y permite organizar éstas por

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional Filtrar: Remite a la ventana de datos “Filtros de la Balanza” y permite

seleccionar las cuentas que desee incluir en el reporte. Posicione el puntero en las columnas “Valor Inicial” y “Valor Final” y capture los límites correspondientes a cada dato.

Imprimir: Abre la ventana “ Impresión” permitiéndole emitir reportes a pantalla, a impresora o a disco (en formato PDF, RTF o

Texto).

Excel: Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

UTILIDAD DE LOS BOTONES ADICIONALES DE LA VENTANA “BALANZAS DE COMPROBACIÓN”

Importar Balanza

El sistema le permite importar la Balanza de Comprobación de programas de contabilidad que puedan grabar las Balanzas a disco duro.

Al usar esta opción el programa presenta la siguiente pantalla:

El dato que deberá indicar en esta ventana es el “Sistema de donde importará”, después de hacerlo seleccione la opción “Aceptar”.

Si su sistema de contabilidad es distinto a los aquí enlistados, o desconoce como importar su Balanza de Comprobación, envíe un correo electrónico a info@sfacil.com para proporcionarle la asistencia requerida.

Por ejemplo, si selecciono la opción “a. ContPAQ versión Windows” el sistema le pedirá la siguiente información:

a. Ubicación de los datos de la empresa en ContPAQ. Deberá

indicar la ruta donde están ubicados los archivos de la empresa que desea importar.

b. Indique la estructura de la cuenta. Si por ejemplo sus cuentas

tienen una estructura “XXXX-XXX-XXX” deberá anotar 433.

c. Importar del mes ___ al mes ___. En estos espacios anote los

números correspondientes a los meses que desea importar, si por ejemplo desea importar todas las Balanzas de un ejercicio deberá anotar “01” y “12” respectivamente, si desea importar la

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional Copiar de Otra Empresa

Permite copiar de otra Empresa la Balanza de Comprobación (sin importes) y/o las Cuentas que fueron ligadas a los conceptos de los Pagos Provisionales.

En esta ventana deberá seleccionar la Empresa que desea copiar y si desea copiar la Balanza de Comprobación y/o las ligas a los conceptos de los Pagos Provisionales.

Recalcular Ligas

Utilice esta opción cada vez que importe la Balanza de Comprobación o cada vez que modifique los datos de la Balanza para que los cambios tomen efecto en los conceptos de los Pagos Provisionales.

Cambiar Estructura

Utilice esta opción, por ejemplo, si al importar la Balanza de Comprobación se equivoco al anotar este dato o si de un ejercicio a otro cambio la estructura de su catalogo de cuentas dentro de sus sistema de contabilidad.

Impuesto Sobre la Renta | Actividades Empresariales y

Profesionales

Esta opción abrirá la cédula principal en el cálculo del Pago Provisional del ISR por Actividades Empresariales y Profesionales. Este tipo de ventanas se componen de cuatro columnas:

a. Columna “Concepto”. En ésta se despliegan los textos de los distintos conceptos correspondientes a la cédula que se está calculando.

b. Columna “ ”. Si previamente usó la opción “Selección de Cuentas”, para indicar las Cuentas de su Balanza que integran el concepto del renglón correspondiente, al hacer clic con el botón derecho del mouse sobre el botón “ ” el sistema desplegará una ventana con la relación de Cuentas que asignó al concepto.

c. Columna “Importe”. En esta columna indicará el valor correspondiente al renglón del concepto donde esté colocado el cursor; el sistema le da tres opciones para asignar el importe:

1. Capturarlos. En este caso colóquese en el renglón deseado y anote el importe correspondiente al concepto.

2. Ligarlos a la Balanza de Comprobación. Para ligar el

concepto a la Balanza colóquese en renglón correspondiente al concepto y use el botón “Selección de Cuentas”, al usar esta opción el sistema abrirá una ventana con las cuentas que integran la Balanza para que seleccione las que correspondan al concepto, más adelante se detalla este procedimiento.

3. Calcularlos usando la cédula correspondiente. Para algunos conceptos, por ejemplo “Deducción de inversiones…”, “Deducción inmediata…”, “Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores actualizadas”, etc., el sistema le proporciona opciones adicionales donde podrá calcular e imprimir las cédulas correspondientes a estos conceptos y regresar el resultado de los cálculos al concepto del renglón desde donde se mandó llamar la cédula; más adelante se detallarán cada una de estas cédulas

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

adicionales, para llamarlas colóquese en el renglón correspondiente y use el botón “Calcular Cédula”. 4.

Los conceptos con fondo en color verde en esta columna indican que son calculados por el sistema; los conceptos con fondo en color rojo indican que el Usuario modificó el importe calculado por lo que su cálculo fue desactivado, si posteriormente desea que el sistema vuelva a calcularlo colóquese en el renglón correspondiente y use la opción “Activar cálculo”.

d. Columna “Cédula”. Para algunos conceptos el sistema opcionalmente le permite abrir ventanas adicionales donde podrá calcular e imprimir los papeles de trabajo correspondientes y regresar el resultado de estos cálculos al concepto del renglón desde donde se mandó llamar la cédula. Los conceptos que tienen cédulas adicionales los puede identificar pues en esta columna aparece una clave la cual se imprimirá en el papel de trabajo correspondiente.

Las cedulas adicionales en el cálculo del ISR en Actividades Empresariales y Profesionales se detallan a continuación.

Deducción de Inversiones

Esta opción le permitirá capturar sus activos fijos y calcular las cédulas:

 Depreciación Contable

 Deducción Fiscal

 Deducción Inmediata

 Promedio de Activos Fijos (esta cédula aplica en la Declaración Anual) Los datos a capturar son:

A. Clasificación. En este espacio anote la clave de la Clasificación donde

agrupará el activo capturado, el sistema por omisión agrupa los activos fijos en los grupos que aparecen en el formato de la declaración anual, sin embargo si así lo desea puede agregar Clasificaciones adicionales usando la opción “Archivos | Grupos de Activos Fijos”.

B. Nombre del activo.

C. Referencia. En este espacio anote, opcionalmente, el número de serie,

factura u otro dato que le permita identificar mas fácilmente el activo capturado.

D. Incluir en el cálculo de deducción de inversiones. Anote “Sí” o “No”

según deba o no incluirse el activo en el cálculo del ISR.

E. Incluir en el cálculo de promedio de activos fijos. Anote “Sí” o “No”

según deba o no incluirse el activo en el cálculo del IMPAC.

F. Monto original de la inversión.

G. Depreciación contable al inicio del ejercicio. Si al activo capturado le

cálculo depreciación contable el ejercicio inmediato anterior, en este dato anote la depreciación acumulada.

H. Depreciación fiscal al inicio del ejercicio. Si al activo capturado le cálculo depreciación fiscal el ejercicio inmediato anterior, en

este dato anote la depreciación acumulada, por omisión el sistema asigna a este espacio la depreciación contable acumulada, modifíquela si utilizó un porcentaje de depreciación fiscal distinto al contable.

I. Fecha de adquisición.

J. Fecha de inicio de utilización. Anote la fecha en que empezó a usar el activo, el sistema en base a este dato calculará los meses de

uso del activo en el ejercicio.

K1. Fecha de fin de utilización. Anote este dato solo si el activo es baja, por venta por ejemplo. K2. Indique el motivo de la baja.

L. Porcentaje de depreciación fiscal. El sistema por omisión asigna el porcentaje indicado en la opción “Archivos | Grupos de Activos

Fijos”, modifique este dato si así procede, use el botón si desea conocer los porcentajes que la ley prevee para el activo capturado.

M. Porcentaje de depreciación contable. Por omisión el sistema asigna a este dato el porcentaje de depreciación fiscal, modifíquelo si

desea calcular la depreciación contable a un porcentaje distinto.

N. Importe fiscal máximo deducible. La ley para algunos activos fijos, por ejemplo automóviles, los limita en el importe hasta el cual

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

monto total de la inversión.

O. Porcentaje fiscal máximo deducible. Si la ley limita en un porcentaje el valor máximo hasta el cual puede ser deducible el activo

capturado, en este espacio anote dicho porcentaje; si anotó un valor al dato “Importe fiscal máximo deducible” no será necesario que anote este porcentaje; por omisión el sistema asigna el 100% a este dato.

P. Porcentaje si opta por deducción inmediata. Si opta por calcular deducción inmediata al activo capturado, de acuerdo al decreto

del 20 de junio del 2003, en este espacio deberá anotar el porcentaje de la deducción inmediata.

Q. Porcentaje que aplica a la deducción inmediata en el año. De acuerdo al decreto del 20 de junio del 2003, dependiendo del

ejercicio en que el activo haya sido adquirido y en base al año que se este calculando, la deducción inmediata calculada en base al dato capturado en “Porcentaje si opta por deducción inmediata” se aplicara a su vez en un porcentaje distinto para cada año, por omisión el sistema asigna el porcentaje que procede para el ejercicio fiscal, modifíquelo si así procede.

Una vez que ha capturado activos fijos las siguientes veces que entre a esta ventana se abrirá una pantalla como la siguiente:

UTILIDAD DE LOS BOTONES ADICIONALES DE LA VENTANA “ACTIVOS FIJOS”

Ded. Contable

Esta opción imprimirá una cédula con el detalle del cálculo de la depreciación contable de los activos fijos capturados.

Ded. Fiscal

Esta opción imprimirá una cédula con el detalle del cálculo de la deducción fiscal de los activos fijos capturados. No se incluirán los activos a los que haya capturado porcentaje de deducción inmediata.

Ded. Inmediata

Esta opción imprimirá una cédula con el detalle del cálculo de la deducción inmediata de los activos fijos capturados. Solo se incluirán los activos a los que no haya capturado porcentaje de deducción inmediata.

Promedio A. F.

Esta opción imprimirá una cédula con el detalle del cálculo del promedio de los activos fijos para efectos del IMPAC; el resultado de esta cédula solo se refleja en el cálculo de la Declaración Anual, en los Pagos Provisionales solo se presenta como dato informativo.

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

Perdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores

Esta opción le permitirá actualizar las perdidas fiscales de ejercicios anteriores para aplicarlas en los Pagos Provisionales y en la Declaración Anual.

La primera vez entra a esta opción, o cada vez que agregue o modifique un periodo, el programa abrirá una ventana como la siguiente:

En esta ventana aparecen los botones:

“Actualización de Pérdidas”. Esta opción le permitirá imprimir un papel de trabajo con el detalle del cálculo de esta cédula.

“Incluir”. Use este botón para señalar las pérdidas que desea incluir en el cálculo de actualización de pérdidas.

Si desea capturar o modificar los datos de la “Actualización de Pérdidas” puede usar las opciones “Agregar”, “Cambiar”, “Editar” o “Borrar”; si usa las opciones “Agregar” o “Cambiar” se abrirá la siguiente pantalla de captura:

Los datos a capturar en esta ventana son:

a. Fecha inicial del ejercicio fiscal. Capture la fecha inicial del ejercicio

donde ocurrió la pérdida o utilidad.

b. Fecha final del ejercicio fiscal. Capture la fecha final del ejercicio donde

ocurrió la pérdida o utilidad.

c. Resultado Fiscal. Anote el importe del resultado del ejercicio.

d. Tipo. Seleccione según corresponda si el resultado del ejercicio fue una pérdida o una utilidad.

Impuesto y Subsidio

En las cédulas que así proceda en esta opción podrá conocer el desglose, de acuerdo al procedimiento de los artículos LISR 113 y LISR 114, del cálculo del Impuesto Sobre la Renta y del Subsidio Acreditable del periodo, al entrar a esta cédula se abrirá una ventana como la siguiente:

El cálculo del Subsidio Acreditable sólo procede para ejercicios 2007 y anteriores; en estos ejercicios sólo calculará el subsidio si así lo indicó en “Provisionales | Parámetros” en el dato “c. Indique el régimen donde acreditará el subsidio acreditable”.

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

Pagos Provisionales Efectuados

Esta opción le permitirá consultar o modificar los Pagos Provisionales efectuados con anterioridad, por omisión el sistema graba los Pagos calculados con el sistema para posteriormente acreditarlos en los Pagos de los meses siguientes.

Una vez que ha calculado Pagos con el sistema al entrar a esta opción se abrirá una pantalla como la siguiente:

Si adquiere el sistema después de que ya ha hecho Pagos Provisionales en el ejercicio deberá usar las opciones “Agregar”, “Cambiar” y/o “Borrar” para capturarlos y así el sistema pueda acreditarlos en los Pagos siguientes.

Actualización y Recargos

Esta opción le permite calcular la Actualización y Recargos por pagos extemporáneos dando la alternativa de calcular los Recargos por Mora o con Autorización.

Al entrar a esta opción el programa desplegará una pantalla como la siguiente:

En la parte superior de esta ventana deberá indicar la fecha en que realiza el pago, la fecha en que debió pagar y si utilizará la tasa de recargos por mora o con autorización, después de anotar estos datos el sistema desplegará el resultado del cálculo correspondiente.

Si las tasas para el cálculo de Actualización y/o Recargos Estatales son distintas a las Federales indíquelo en el dato “d. Tabla de recargos a utilizar”.

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

UTILIDAD DE LOS BOTONES DE LA VENTANA

“IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y PROFESIONALES”

Balanza

Remite a la misma ventana de la opción “Provisionales | Balanzas de Comprobación del Periodo” para efectos de su consulta.

Calcular Cédula

El sistema ofrece para los conceptos que así procedan una cédula adicional que le facilitará su cálculo e impresión del papel de trabajo correspondiente, estos conceptos los puede identificar pues en la columna “CEDULA” aparece una clave (la cual será impresa en el encabezado del papel de trabajo), para llamar la ventana de estas cédulas adicionales colóquese en el registro del concepto y use esta opción o presione doble “clic” en el botón izquierdo del mouse.

Hoja de Ayuda 1

Al seleccionar esta opción podrá imprimir la Hoja de Ayuda de Actividad Empresarial y Profesional para realizar el respectivo pago en las ventanillas de los bancos autorizados.

Si asi lo requiere puede colocarse en el espacio correspondiente a cada dato o importe y modificarlo directamente en esta ventana.

El sistema imprime dos Hojas de Ayuda por página –en modo horizontal- pues asi fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federacion.

Hoja De Ayuda 9

Al seleccionar esta opción podrá imprimir la Hoja de Ayuda General para el pago de contribuciones federales en las ventanillas de los bancos autorizados.

Mismas observaciones que en la Hoja de Ayuda 1.

Imprimir

Abre la ventana de datos “Impresión” que le permite imprimir la cédula correspondiente que le servirá como papel de trabajo.

Una característica adicional de estas cédulas es que le permiten imprimir la selección de cuentas hechas a cada concepto lo que le permite mostrar como es que están integrados los importes impresos en la cédula; para imprimir este reporte indique “Sí” en el dato “Imprimir Selección de Cuentas”.

Adicionalmente en esta ventana podrá modificar el titulo y clave de la cédula

Excel

Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con toda la información contenida en esta ventana.

Acumulados

Abre, en el programa Microsoft Excel ®, una hoja con la información de los 12 meses del ejercicio de los conceptos incluidos en esta ventana.

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PROVISIONAL

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Capítulo 6: Provisional

UTILIDAD DE LOS BOTONES ADICIONALES DE LA VENTANA

“IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y PROFESIONALES”

Selección de Cuentas

Como anteriormente se ha mencionado, una de las principales características del sistema es que opcionalmente le permite indicar para cada uno de los conceptos del Pago Provisional cuáles son las cuentas de la Balanza

de Comprobación que los integran, se le recomienda ampliamente que use esta opción ya que esto le permitirá automatizar el cálculo de sus Pagos ya que cada vez que inicie un nuevo periodo el sistema recalculará los conceptos a los que haya ligado cuentas de la Balanza asignando los importes correspondientes al nuevo periodo.

En el recuadro superior aparecen las cuentas que integran la Balanza de Comprobación, en la parte inferior, en el encabezado aparecerá el concepto del Pago Provisional que está integrando, debajo de este dato podrá indicar la columna que desea que por omisión se asigne al concepto, las opciones posibles serán “Saldo Inicial”, “Cargos”, “Abonos”, “Movimiento del Periodo” y “Saldo Final”; la columna “ ” le permitirá indicar si desea que la cuenta sume o reste al total que se asignará al concepto del Pago.

Por omisión, el sistema asigna los importes en base acumulativa, según aparecen en la Balanza de Comprobación, si requiere, por ejemplo en el caso de Personas Físicas, que los importes correspondan a los ingresos y los egresos efectivamente pagados en el periodo, marque el parámetro “Asignar importes en base a Flujo de Efectivo”.

Activar Cálculo

El sistema identifica en color verde los conceptos que son calculados por el sistema, si Usted decide modificar estos importes el sistema identificará estos conceptos asignándoles un color rojo, si posteriormente desea que el sistema vuelva a calcular ese concepto coloque el cursor en el registro correspondiente y use esta opción.

Recalcular

Si hizo modificaciones y desactivó importes calculados por el sistema, después de que reactive su cálculo, con esta opción podrá volverlos a calcular.

Figure

Actualización...

Referencias

  1. www.sfacil.com
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