Resultados de la política de gasto

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Texto completo

(1)

- 70 -

Resultados de la política de gasto

Los Resultados de la Política de Gasto que se presentan a continuación atienden los

criterios establecidos en el marco de la Ley General de Contabilidad Gubernamental

1

, cuyo

propósito es la Armonización

2

Contable.

De manera que, el Gobierno del Estado conforme a los Acuerdos emitidos por el Consejo

Nacional de Armonización Contable (CONAC) realizó las adecuaciones necesarias en

materia de Gasto Público, emitiendo un nuevo Clasificador por Objeto del Gasto y un

nuevo Catalogo de Finalidades y Funciones.

Por lo cual la información que se presenta refleja estos cambios, en particular los cuadros

correspondientes a la Clasificación Económica por Tipo de Gasto y a la Clasificación

Funcional.

Sí bien tales ajustes son un adelanto significativo en materia de Armonización Contable,

estas adecuaciones no nos permiten, durante este ejercicio fiscal, realizar el análisis

horizontal

3

, en particular el de los resultados de la Clasificación Económica. Debido a que

las partidas presupuestales, de acuerdo al nuevo Clasificador por Objeto de Gasto, son

distintas a las presentadas hasta el año anterior.

El análisis de los componentes del gasto público efectuado al primer trimestre de 2011,

permitirá evidenciar si su ejercicio es congruente con la Política establecida.

Es importante resaltar que estos resultados se estructuran bajo distintas Clasificaciones del

gasto público, esto nos permite evaluar los diferentes aspectos en los que el ejercicio

presupuestal ha tenido influencia; asimismo, la justificación de la variación de sus

componentes va de lo general a lo particular.

Gasto del sector público presupuestario

El gasto total del gobierno del estado se presenta en dos grandes bloques que son; el Gasto

Programable, que se refiere a las erogaciones que realizan los entes públicos en

cumplimiento de sus atribuciones conforme a los programas para proveer de bienes y

servicios públicos a la población

4

y el Gasto No Programable, el cual no se puede asociar a

ningún Programa específico como lo son los intereses, comisiones y gastos relativos a la

deuda pública.

1 Diario Oficial de la Federación 28 de Diciembre de 2008.

2Art. 4 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental 3 Comparación de datos entre dos fechas.

4

Marco Metodológico sobre la forma y términos en que deberá orientarse el desarrollo del análisis de los componentes de las fi nanzas

(2)

- 71 -

Esta clasificación permite identificar el margen de control que tiene la Administración

Pública sobre el ejercicio de su gasto, considerando las responsabilidades previamente

adquiridas.

Asignado

Modificado

Registrado

Nominal

Real

Gasto Total

9,022,504,806

44,184,020,566

45,646,996,489

10,166,571,356

100.00

12.68

9.36

Gasto Programable

7,871,058,337

38,879,613,569

40,342,589,492

8,850,143,528

87.05

12.44

9.12

Aportaciones a Municipios

1,045,595,952

4,279,029,740

4,280,205,528

1,196,640,424

11.77

14.45

11.07

Gasto No Programable

1,151,446,469

5,304,406,997

5,304,406,997

1,316,427,828

12.95

14.33

10.96

Costo Financiero de la Deuda

90,790,062

1,024,953,142

1,024,953,142

96,702,279

0.95

6.51

3.37

Participaciones a Municipios

1,060,656,407

4,279,453,855

4,279,453,855

1,219,725,549

12.00

15.00

11.60

Factor de deflactación 1.0304

Cuadro 1. Gasto del sector público presupuestario

Al 31 de marzo de 2011

( Cifras en pesos)

Concepto

Registrado 2010

2011

%

Estructura

Variación Porcentual

De forma tal que, al primer trimestre del presente año, el gobierno del estado ha ejercido

un gasto por un monto de 10 mil 166 millones 571 mil 356 pesos, los cuales representan un

22.23 por ciento del Presupuesto Modificado para este año. Asimismo, el 87.05 por ciento

de este gasto se clasificó como Gasto Programable y el resto (12.95 por ciento) como Gasto

No Programable.

Cabe destacar que el Costo Financiero de la Deuda es inferior al 1 por ciento del Gasto

Total ejercido, lo que reitera el control que tiene la actual administración sobre esté

renglón.

Respecto a su evolución, el Gasto Total observó un incremento real del 9.36 por ciento

respecto al mismo periodo del año anterior. En este orden las Participaciones y

Aportaciones a Municipios, que en suma equivalen a cerca de una cuarta parte del Gasto

Total, tuvieron un 11.6 y 11.07 por ciento de incremento real respectivamente.

Estos incrementos se traducen en mayores recursos para los Municipios, los cuales pueden

ser empleados en infraestructura o provisión de más servicios para sus habitantes.

Es importante recordar que las Participaciones dependen de la dinámica de la recaudación

federal, la cual es la base para la determinación de los montos para las entidades federativas

y municipios; esta recaudación permite integrar fondos de participaciones que se

distribuyen mediante reglas de carácter general que contemplan factores económicos y

fiscales expresados en la Ley de Coordinación Fiscal vigente.

(3)

- 72 -

Adecuaciones al presupuesto

Durante el primer trimestre de 2011, se realizaron adecuaciones presupuestales mediante

ampliaciones

5

y reducciones

6

por 1 mil 462 millones 975 mil 923 pesos. (Tabla 1)

Estas adecuaciones le han permitido a la Administración Pública elevar la calidad del gasto

a través de un mejor cumplimiento de los Programas, los Objetivos y las Metas a cargo de

las unidades ejecutoras del gasto.

Capítulo de Gasto Importe Destino principal Importe Origen principal

Servicios Personales 8,054,907

Recursos destinados a la Secretaría de la Gestión Pública que provienen de los Derechos de Inspección y Vigilancia

de Obra Pública (DIVO) 0

Materiales y Suministros 8,449,673

Monto canalizado principalmente a la Secretaría de Educación Pública para atender, entre otros, los siguientes programas educativos: Escuelas de Tiempo Completo, Apoyo a la Consolidación de la Reforma Pedagógica de la Educación Secundaria e Innovación y Fortalecimiento de la Dimensión Pedagógica Curricular de la Gestión Educativa Estratégica.

0

Servicios Generales 43,228,273

Recursos para fortalecer el proyecto de Atracción de Inversiones a cargo de la Secretaría de Desarrollo Económico, así como los programas de la Secretaría de Educación como son Escuelas de Tiempo Completo,

Fortalecimiento de Comunidades Escolares de

Aprendizaje (con recursos 2010), Apoyo a la

Actualización y Articulación Curricular de la Educación Primaria 2010, por mencionar algunos.

0

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas 700,530,484

Recurso federal destinado al gasto de operación del CECYTEG correspondiente al 1er. trimestre; apoyo al SABES para abatir el rezago en Infraestructura Educativa en Comonfort, Salvatierra y San José Iturbide, así como recursos para el Seguro Popular 2010 y para el gasto de operación de las Unidades Médicas, ambos programas a cargo del ISAPEG.

9,450,000

Reducción al proyecto Calidad de la Educación de la Secretaría de Educación para su reorientación al mismo proyecto en EDUCAFIN.

Bienes Muebles, Inmuebles e

Intangibles 140,531,606

Recurso destinado principalmente para la adquisición de reservas territoriales para proyectos de desarrollo económico en la entidad.

0

Inversión Pública 555,453,447 Importe para el programa de Infraestructura Educativaen su modalidad Estatal, FAEB 2009 y Educación Media Superior DEGETI; DGETA y CECATI.

0

Inversiones Financieras y Otras

Provisiones 15,001,745

Recursos destinados para servicios e instalaciones del edificio de Biotecnología en el Parque Tecnológico de

Guanajuato 0

Participaciones y Aportaciones 1,175,788 Rendimientos financieros 2010 y 1° trimestre 2011 0

Total 1,472,425,923 9,450,000

Tabla 1. Ampliaciones y Reducciones líquidas al Presupuesto General de Egresos

Al 31 de Marzo de 2011

5 Asignación que amplía el monto presupuestario autorizado dela Dependencia o Entidad.

(4)

- 73 -

Resultado de los componentes

En este periodo, el Gasto Programable del Sector Público Presupuestario ascendió a 8 mil

850 millones 143 mil 528 pesos, este monto es ejercido en su mayoría (93.18 por ciento) por

el Poder Ejecutivo.

Asignado

Modificado

Registrado

Nominal

Real

Total

7,871,058,337

38,879,613,569

40,342,589,492

8,850,143,528

100.00

12.44

9.12

Poder Legislativo

92,193,932

339,074,242

339,074,242

108,695,464

1.23

17.90

14.42

Poder Judicial

197,425,836

1,029,106,728

1,029,106,728

247,440,801

2.80

25.33

21.64

Poder Ejecutivo

7,379,117,954

36,573,918,415

38,032,770,340

8,246,528,770

93.18

11.75

8.46

Administración Centralizada 5,936,629,889 29,737,188,157 30,522,324,764 6,312,029,313 71.32 6.32 3.19 Administración Paraestatal 1,442,488,064 6,836,730,259 7,510,445,576 1,934,499,458 21.86 34.11 30.15

Organismos Autónomos

202,320,616

937,514,184

941,638,182

247,478,493

2.80

22.32

18.71

Factor de deflactación 1.0304

2011

%

Estructura

Variación Porcentual

Cuadro 2. Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Administrativa

( Cifras en pesos)

Concepto

Registrado 2010

Al 31 de marzo de 2011

En este sentido, la Administración Centralizada del Poder Ejecutivo siempre ha registrado

la mayor participación en el Gasto Programable; sin embargo, cabe aclarar que las

Aportaciones a Municipios están incluidas en dicho gasto y equivalen al 18.96 por ciento de

los 6 mil 312 millones 29 mil 313 pesos ejercidos a la fecha. Esta inclusión incrementa la

participación dentro del gasto.

En lo que respecta a la evolución del gasto dentro de esta clasificación, el Poder Judicial

tuvo el mayor incremento real en el ejercicio (21.64 por ciento), dicho incremento abona al

cumplimiento de los Objetivos de la Política de Gasto para este año, entre los cuales se

busca favorecer el estado de derecho en nuestra entidad a través de la impartición y

procuración de justicia, bajo el contexto de la realidad nacional.

Clasificación Económica

Esta clasificación desagrega el Gasto Programable en Gasto Corriente el cual es la

erogación que realiza el sector público y que no tiene como contrapartida la creación de

activo, tales como el pago de remuneraciones y servicios al personal y la compra de bienes

y servicios necesarios para el desarrollo propio de las funciones administrativas; Gasto de

Capital que contribuye a la creación y mantenimiento de infraestructura física, económica

y social, adquisición de equipo y el mantenimiento del mismo y finalmente en

Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos, que como su nombre lo indica

(5)

- 74 -

comprende la amortización de la deuda adquirida y la disminución de pasivos con el sector

privado, público y externo.

Esta desagregación permite conocer la influencia que tiene el gasto sobre el desempeño

económico de la región y el efecto multiplicador que tiene la Inversión Pública.

Asignado

Modificado

Registrado

Total

38,879,613,569

40,342,589,492

8,850,143,528

Gasto Corriente

30,308,758,982 30,903,283,373 6,761,756,032

Servicios Personales

17,582,976,360 17,781,845,291 3,554,433,911

Materiales y Suministros

352,120,541 403,634,114 88,385,946

Servicios Generales

1,124,011,051 1,188,297,050 257,575,216

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

8,746,680,457 9,563,261,303 2,856,860,959

Inversiones Financieras y Otras Provisiones

2,502,970,574 1,966,245,616 4,500,000

Gasto de Capital

7,594,251,242

8,462,702,774

1,935,103,722

Inversión Física

7,499,893,483 8,368,739,774 1,874,728,722

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,261,919,465 1,425,510,646 220,112,241 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 808,483,698 952,196,300 122,871,375 Inversión Pública 1,150,460,579 1,710,827,300 335,104,682 Aportaciones 4,279,029,740 4,280,205,528 1,196,640,424

Inversión Financiera

94,357,760 93,963,000 60,375,000

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 65,769,760 60,375,000 60,375,000 Inversiones Financieras y Otras Provisiones 28,588,000 33,588,000 0.00

Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos

976,603,345

976,603,345

153,283,775

Deuda Publica

*

976,603,345 976,603,345 153,283,775

2011

Concepto

Cuadro 3. Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Económica

Al 31 de marzo de 2011

(Cifras en pesos)

Durante el periodo descrito, el gasto ejercido en servicios personales, equivale a más del 40

por ciento del Gasto Programable, cabe destacar que el ejercicio de este recurso permite

mantener la provisión de servicios públicos en nuestro Estado y una parte importante

constituye gasto social en rubros como son los servicios educativos, de salud y de

seguridad pública para los habitantes de nuestro Estado.

Mientras que el Gasto de Capital representó el 21.87 por ciento de este gasto, dentro de

este apartado, la inversión pública ejerció 335 millones 104 mil 682 pesos, con dicho

presupuesto se realizan más de 200 programas y proyectos de inversión, entre los que

destacan:

Nombre del Programa

Objetivo

Monto

Programa Estatal de Infraestructura Educativa.

Construir y rehabilitar aulas, talleres,

servicios sanitarios, direcciones y espacios

101,519,452.00

Puente la Luz-Bicentenario. (PIC)*

Puente la luz bicentenario

84,649,202.00

Distribuidor vial sobre las vías del FFCC en Silao,

en la salida a Romita (PIC)*

Construcción del distribuidor vial en el

cruce de las vías del ferrocarril con la

salida a Romita, el cual contempla los pasos

superiores vehiculares.

43,821,768.00

(6)

- 75 -

Estos proyectos cobran importancia no solo por el monto ejercido a la fecha para su

ejecución, sino por que buscan crear la infraestructura educativa, vial e industrial que

permitirá elevar la competitividad económica de nuestro estado.

Clasificación Administrativa

La clasificación administrativa refleja el monto de los recursos ejercidos por las

dependencias y entidades que dependen del Poder Ejecutivo, su presentación en Ramos

7

agiliza su análisis y permite ver de manera individual su evolución con respecto al mismo

periodo del año anterior.

Asignado Modificado Registrado Nominal Real

Total 5,936,629,889 29,737,188,157 30,522,324,764 6,312,029,313 100.00 6.32 3.19

Ramos Administrativos 4,710,156,466 23,790,488,583 24,865,900,315 4,926,648,183 78.05 4.60 1.51

02 Gubernatura 46,990,522 223,238,925 243,338,582 52,930,362 0.84 12.64 9.32

04 Secretaría de Gobierno 140,634,136 563,925,521 588,388,291 136,911,361 2.17 (2.65) (5.52)

05 Secretaría de Desarrollo Social y Humano 97,731,212 715,579,798 721,276,787 123,017,404 1.95 25.87 22.16

06 Secretaría de Finanzas y Administración 170,396,376 1,060,839,310 1,133,109,882 527,573,294 8.36 209.62 200.48

07 Secretaría de Seguridad Pública 235,555,969 1,148,341,331 1,189,225,603 206,444,915 3.27 (12.36) (14.94)

08 Secretaría de Desarrollo Agropecuario 11,662,363 279,055,315 281,795,857 10,287,491 0.16 (11.79) (14.39)

10 Secretaría de Desarrollo Económico Sustentable 193,135,615 455,945,796 664,071,715 225,509,181 3.57 16.76 13.32

11 Secretaría de Educación 3,381,380,109 16,145,159,452 16,703,342,155 3,037,791,242 48.13 (10.16) (12.81)

12 Secretaría de Salud 17,836 181,016 181,016 21,632 0.00 21.29 17.71

17 Procuraduría General de Justicia 236,054,074 1,380,661,483 1,427,275,886 264,859,788 4.20 12.20 8.89

20 Secretaría de Obra Pública 152,165,659 1,394,956,192 1,455,832,357 289,936,853 4.59 90.54 84.92

21 Secretaría de Desarrollo Turístico 21,566,282 303,672,510 316,250,336 25,241,836 0.40 17.04 13.59

27 Secretaría de la Gestión Pública 22,866,314 118,931,935 141,811,847 26,122,825 0.41 14.24 10.87

Ramos Generales 1,226,473,423 5,946,699,573 5,656,424,449 1,385,381,129 21.95 12.96 9.62

23 Provisiones Salariales y Económicas 0.00 570,045,000 251,130,305 0.00 0.00 n/a n/a

24 Deuda Pública

*

151,723,178 976,603,345 976,603,345 153,283,775 2.43 1.03 (1.95)

29 Erogaciones no Sectorizables 29,154,293 121,021,488 148,485,272 35,456,931 0.56 21.62 18.03

33 Aportaciones para los Municipios 1,045,595,952 4,279,029,740 4,280,205,528 1,196,640,424 18.96 14.45 11.07

*

Únicamente se considera la Amortización de la Deuda

Factor de deflactación 1.0304

Cuadro 4. Gasto Programable del Poder Ejecutivo en Clasificación Administrativa

(Cifras en pesos) Administración Centralizada Al 31 de marzo de 2011 Concepto 2011 % Estructura Variación Porcentual Registrado 2010

Esta clasificación permite identificar qué Dependencia concentró el gasto efectuado por la

Administración Centralizada, de esta forma la Secretaria de Educación realizó el 48.13 por

ciento del total. Con dicho presupuesto la dependencia lleva a cabo una serie de programas

estratégicos y de inversión entre los que destacan los siguientes:

7 Los Ramos Administrativos comprenden todas aquellas dependencias descritas en el artículo 13° de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de

Guanajuato, mientras que los Ramos Generales se refieren a la asignación de recursos prevista en el Presupuesto de Egresos y que no corresponden al gasto

directo de las dependencias, aun cuando su ejercicio está a cargo de éstas.

(7)

- 76 -

Nombre del Programa

Objetivo

Monto

Incrementar la efectividad de la educación Primaria

1,299,400,915.37

Incrementar la efectividad de la educación Preescolar

393,090,662.36

Incrementar la efectividad de la educación Telesecundaria

387,471,614.75

Incrementar la efectividad de la educación Secundaria General

342,425,440.67

Incrementar la efectividad de la educación Secundaria Técnica

202,849,219.95

Incrementar la efectividad de la Educación Especial

278,714.99

Incrementar la efectividad de la Educación Física

9,852,189.04

Programa Estatal de Infraestructura Educativa

Construir y rehabilitar aulas, talleres, servicios sanitarios,

direcciones y espacios complementarios

101,519,452.35

Efectividad Educativa

Estos programas buscan impulsar la Educación Básica (Preescolar, Primaria y Secundaria)

en nuestro estado y son claro indicio de las prioridades que tiene el Poder Ejecutivo en

materia de gasto.

En lo que respecta a la evolución del gasto dentro de esta clasificación se observan un par

de incrementos reales significativos con respecto al mismo periodo del año anterior

(considerando el comportamiento del resto de las Dependencias) por parte de la Secretaría

de Finanzas y Administración con más del 200 por ciento y en la Secretaría de Obra Pública

con cerca del 85 por ciento.

En particular, el gasto realizado por la Secretaría de Finanzas y Administración, registró

esta variación atípica, debido al costo del programa denominado “Apoyo para el pago de la

Tenencia en 2011” que se llevó a cabo durante el primer trimestre del presente año.

A su vez, el incremento en el gasto de la Secretaria de Obra Pública tiene su explicación en

la ejecución de los Proyectos de Infraestructura entre los que destacan:

Nombre del Proyecto

Monto

Puente la Luz Bicentenario (PIC)

84,649,202.00

Distribuidor vial sobre las vías del FFCC en Silao, en la salida a

Romita (PIC)

43,821,768.10

Programa de mantenimiento y conservación y rehabilitación de la

red carretera estatal, así como las calles y caminos urbanos y

suburbanos de los municipios de la entidad.

35,373,137.83

Conservación rutinaria y preventiva de la red estatal de carreteras

pavimentadas

31,269,312.58

Libramiento norponiente de Guanajuato (PIC)

15,188,668.34

Su consecución es coherente con la Política de Gasto para este año. Estas obras permitirán

mantener e incrementar la conectividad de la red vial de nuestro estado, así como agilizar

los tiempos de traslado en los principales núcleos urbanos de la entidad.

(8)

- 77 -

Asignado Modificado Registrado Nominal Real

Total 1,442,488,064 6,836,730,259 7,510,445,576 1,934,499,458 100.00 34.11 30.15

3001 Comisión Estatal del Deporte y Atención a la Juventud 26,184,810 156,829,510 174,510,797 63,266,446 3.27 141.62 134.49 3002 Unidad de Televisión de Guanajuato 7,872,475 29,953,364 30,946,220 7,065,825 0.37 (10.25) (12.89) 3004 Sistema Estatal para el Desarrollo Integral de la Familia 75,806,016 694,996,843 708,803,034 173,784,717 8.98 129.25 122.49 3005 Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos 93,203,737 286,303,098 353,540,852 110,133,595 5.69 18.16 14.68 3007 Universidad Tecnológica del Norte 8,019,219 38,037,968 38,037,968 12,895,680 0.67 60.81 56.07 3008 Museo Iconográfico del Quijote 1,667,998 10,681,566 10,889,672 3,109,787 0.16 86.44 80.94 3009 Comisión Estatal de Agua de Guanajuato 20,907,987 217,576,346 219,913,520 16,301,589 0.84 (22.03) (24.33) 3010 Coordinadora de Fomento al Comercio Exterior 12,532,707 49,243,560 50,533,229 12,937,040 0.67 3.23 0.18 3011 Instituto Estatal de la Cultura 47,745,957 119,155,221 126,119,802 27,178,451 1.40 (43.08) (44.76) 3012 Universidad Tecnológica de León 11,518,482 70,496,752 70,496,752 29,285,167 1.51 154.25 146.74 3014 Instituto de Ecología del Estado de Guanajuato 12,736,649 40,781,900 46,033,205 11,415,919 0.59 (10.37) (13.01) 3015 Consejo de Ciencia y Tecnología 32,786,720 46,653,835 47,267,774 32,735,065 1.69 (0.16) (3.10) 3016 Sistema Estatal de Financiamiento al Desarrollo 3,569,535 0.00 0.00 0.00 0.00 (100.00) (100.00) 3017 Instituto Tecnológico Superior de Irapuato 22,449,815 98,686,193 98,686,193 22,425,298 1.16 (0.11) (3.06) 3018 Sistema Avanzado de Bachillerato y Educación Superior 109,971,656 554,915,671 580,627,331 126,676,721 6.55 15.19 11.79 3019 Instituto de Salud Pública 779,146,256 3,224,558,448 3,681,816,568 1,020,899,474 52.77 31.03 27.16 3021 Instituto Tecnológico Superior del Sur 2,331,239 11,947,644 11,947,644 2,691,636 0.14 15.46 12.05 3022 Comisión Estatal de Arbitraje Médico 1,465,557 7,168,473 7,398,084 1,515,790 0.08 3.43 0.38 3024 Universidad Tecnológica del Suroeste de Guanajuato 3,490,305 37,890,866 37,890,866 4,873,375 0.25 39.63 35.51 3025 Instituto de Financiamiento e Información para la Educación 3,440,320 68,823,073 81,772,009 16,247,186 0.84 372.26 358.32 3026 Procuraduría de Protección al Ambiente 5,229,893 16,541,894 17,702,029 3,971,045 0.21 (24.07) (26.31) 3027 CONALEP Guanajuato 24,860,405 169,380,452 169,380,452 32,235,393 1.67 29.67 25.84 3029 Instituto de la Mujer Guanajuatense 3,384,495 14,534,968 15,392,601 4,125,613 0.21 21.90 18.30 3033 Instituto de Acceso a la Información Pública 3,141,283 19,314,680 24,131,278 9,398,122 0.49 199.18 190.35 3034 Escuela Preparatoria Regional del Rincón 3,009,254 16,416,665 16,416,665 3,911,593 0.20 29.99 26.15 3035 Instituto de Alfabetización y Educación Básica para Adultos 35,734,476 176,807,200 180,025,472 38,666,779 2.00 8.21 5.01 3036 Universidad Politécnica del Estado de Guanajuato 9,782,098 27,672,022 34,328,798 11,252,942 0.58 15.04 11.64 3037 Forum Cultural Guanajuato 6,418,387 76,585,437 78,796,268 39,382,728 2.04 513.59 495.49 3038 Instituto Estatal de Capacitación 20,169,856 54,692,219 65,458,098 21,511,534 1.11 6.65 3.51 3039 Universidad Virtual 9,027,545 45,623,536 45,623,536 8,599,283 0.44 (4.74) (7.55) 3041 Instituto de Infraestructura Física Educativa 2,661,537 258,365,163 261,817,853 4,254,010 0.22 59.83 55.12 3042 Centro Estatal de Evaluación y Control de Confianza 12,462,748 70,026,314 72,093,339 14,103,309 0.73 13.16 9.83 3043 Instituto Tecnológico Superior de Guanajuato 3,096,177 8,392,267 8,392,267 3,050,885 0.16 (1.46) (4.37) 3044 Instituto Tecnológico Superior de Salvatierra 1,511,274 5,420,866 5,846,866 2,084,284 0.11 37.92 33.85 3045 Universidad Politécnica de Pénjamo 927,946 6,825,000 9,182,339 3,982,349 0.21 329.16 316.50 3046 Universidad Politécnica de Juventino Rosas 893,399 9,433,498 14,268,039 3,436,413 0.18 284.64 273.30 3047 Instituto de Atención a la Juventud 4,598,923 16,754,361 18,896,223 4,876,792 0.25 6.04 2.91 3048 Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad Pública 0.00 38,340,231 53,058,777 14,748,831 0.76 n/a n/a 3049 Universidad Politécnica del Bicentenario 0.00 6,300,000 7,800,000 4,672,722 0.24 n/a n/a 3050 Universidad Tecnológica de San Miguel de Allende 0.00 8,021,731 8,021,731 3,906,318 0.20 n/a n/a 3051 Guanajuato Puerto Interior 18,730,930 26,581,426 26,581,426 6,889,753 0.36 (63.22) (64.30)

2011

% Estructura

Variación Porcentual Al 31 de marzo de 2011

Cuadro 5. Gasto Programable del Poder Ejecutivo en Clasificación Administrativa

(Cifras en pesos) Administración Paraestatal

Concepto Registrado 2010

En lo que respecta al gasto realizado por el Sector Paraestatal, el presupuesto ejercido por

las Entidades cuya labor está relacionada con la Educación acumula cerca del 20 por ciento

del total. Durante el sexenio el apoyo a la educación Media Superior y Superior, se refleja

en el número de universidades públicas abiertas a lo largo y ancho del estado.

El principal ejecutor del gasto dentro de esta clasificación es, el Instituto de Salud Pública

del Estado, el cual ejerció más de la mitad de los recursos durante el periodo, con dicho

presupuesto ISAPEG realiza el programa “Servicios de Salud”, el cual estructura una serie

de sub programas entre los que sobresalen:

(9)

- 78 -

Programa

Sub Programa

Monto

Gasto Operativo de Unidades Medicas (Centros de Salud), canalizado a

través del Seguro Popular

365,993,924.72

Administración Hospitalaria

30,592,161.00

Dirección General de Servicios De Salud

17,616,144.00

Servicio Médico para una Nueva Generación (SMNG), canalizado a través

del Seguro Popular

17,311,437.50

Administración de la Atención Medica Hospitalaria

13,041,493.00

Servicios de

Salud

Este programa busca garantizar el acceso universal a los servicios de salud instrumentado

esquemas de atención acordes a las necesidades actuales de los guanajuatenses. La

operación y gestión de la Unidades Médicas (Centros de Salud) se convierte de esta manera

en el principal destino del gasto a cargo de este Instituto.

Acorde a la evolución del gasto, dentro de esta agrupación, sobresalen algunos aumentos

significativos (de dos a cinco veces con respecto al mismo periodo del año anterior); entre

los que destacan el del Forum Cultural Guanajuato, el de EDUCAFIN y el de las

Universidades Politécnicas de Pénjamo y Juventino Rosas.

El primer incremento (Forum Cultural Guanajuato) se explica por la consecución del Teatro

del Bicentenario que tuvo un costo de 30 millones 375 mil pesos, este inmueble se suma a

la gama de atractivos turísticos culturales que posee nuestro estado.

Por su parte EDUCAFIN, registro tal variación, como consecuencia de la realización del

programa de becas “Escuelas de Tiempo Completo”, el cual tuvo un costo de 9 millones

450 mil pesos.

Mientras que el incremento en el gasto de las Universidades Politécnicas de Pénjamo y

Juventino Rosas se explica por el compromiso asumido que ambas tienen por incrementar

sus matrículas.

Clasificación Funcional

Esta clasificación permite agrupar el gasto público de acuerdo a los propósitos a los cuales

se destina, atendiendo al tipo de actividad económica y a los diferentes servicios que

proporcionan directamente las instituciones gubernamentales.

Como mencionamos en un principio, la Clasificación Funcional se adecuó atendiendo el

Acuerdo del CONAC, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 10 de junio del 2010.

Teniendo como marco de referencia este documento, el gobierno estatal dispone de una

Clasificación Funcional que expresa el tipo y naturaleza de sus responsabilidades, según la

(10)

- 79 -

Finalidad particular hacia donde se dirigen los recursos, atendiendo a la siguiente

conceptualización:

Primera Finalidad: Gobierno, comprende las acciones propias del mismo.

Como son la administración de asuntos de carácter legislativo, procuración e

impartición de justicia, asuntos hacendarios, política interior, organización de los

procesos electorales, regulación y normatividad aplicable a los particulares y al

propio sector público y la administración interna del sector público.

Segunda Finalidad: Desarrollo Social, incluye las actividades relacionadas con

la prestación de servicios sociales en beneficio de la población.

Entre los que se

encuentran servicios educativos, recreación, cultura y otras manifestaciones

sociales, salud, protección social, vivienda, servicios urbanos y rurales básicos y

protección ambiental.

Tercera Finalidad: Desarrollo Económico, comprende las actividades orientadas al

desarrollo económico, fomento de la producción y prestación de bienes y servicios

públicos.

Como son la promoción del desarrollo económico, el fomento a la producción y la

comercialización agropecuaria, agroindustria, desarrollo hidroagrícola y fomento

forestal, así como la producción y prestación de bienes y servicios públicos, en

forma complementaria a los bienes y servicios que ofrecen los particulares.

Cuarta Finalidad: Otras, actividades no susceptibles de etiquetar en las Funciones

existentes.

Comprende los pagos de compromisos inherentes a la contratación de Deuda; las

transferencias, participaciones y aportaciones a los municipios así como aquellas

actividades no susceptibles de etiquetar en las Funciones existentes.

Esta nueva clasificación mejora la estructura con la que se distribuyen los recursos de

acuerdo con las actividades que realiza el sector público en cumplimiento de sus

responsabilidades y atribuciones. De esta forma se identifica el presupuesto asociándolo a

Finalidades y Funciones, con los resultados siguientes:

(11)

- 80 -

Asignado Modificado Registrado

Total 44,184,020,566 45,646,996,489 10,166,571,356 100.00 22.27

Finalidad Gobierno 6,760,648,907 6,722,002,713 1,408,175,964 13.85 20.95

Legislación 485,780,710 495,816,103 121,663,654 1.20 24.54 Justicia 3,067,570,023 3,138,289,602 673,541,197 6.63 21.46 Coordinación de la Política de Gobierno 830,794,719 864,093,162 198,844,679 1.96 23.01 Asuntos Financieros Hacendarios 1,535,999,733 1,338,199,306 267,659,612 2.63 20.00 Asuntos de Orden Público y Seguridad 832,564,351 875,604,539 146,466,823 1.44 16.73 Otros Servicios Generales 7,939,371 10,000,000 0.00 0.00

Finalidad Desarrollo Social 24,027,250,379 25,242,446,530 5,166,261,509 50.82 20.47

Protección Ambiental 94,323,794 100,200,484 15,386,964 0.15 15.36 Viviendas y Servicios a la Comunidad 753,364,908 776,597,645 81,286,743 0.80 10.47 Salud 2,710,359,463 3,166,592,736 1,013,915,545 9.97 32.02 Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 380,006,095 414,825,055 143,426,497 1.41 34.58 Educación 18,962,493,071 19,652,240,120 3,759,564,106 36.98 19.13 Protección Social 1,094,380,000 1,094,380,000 146,931,576 1.45 13.43 Otros Asuntos Sociales 32,323,047 37,610,489 5,750,079 0.06 15.29

Finalidad Desarrollo Económico 2,836,081,199 3,121,331,376 925,781,857 9.11 29.66

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 938,801,001 1,059,927,815 480,215,271 4.72 45.31 Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza 279,055,315 287,315,857 10,287,491 0.10 3.58 Minería, Manufacturas y Construcción 155,582,562 164,604,948 40,456,538 0.40 24.58 Transporte 172,456,449 172,456,449 728,090 0.01 0.42 Comunicaciones 932,813,362 943,984,465 241,224,539 2.37 25.55 Turismo 303,672,510 330,878,927 25,241,836 0.25 7.63 Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos 53,700,000 143,505,402 127,628,093 1.26 88.94 Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos - 18,657,514 - 0.00 0.00

Otras 10,560,040,082 10,561,215,870 2,666,352,026 26.23 25.25

Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda 2,001,556,487 2,001,556,487 249,986,053 2.46 12.49 Transferencias, Participaciones y Aportaciones a Municipios 8,558,483,595 8,559,659,383 2,416,365,973 23.77 28.23 Porcentaje de

Avance Al 31 de marzo de 2011

Cuadro 6. Gasto del Sector Público Presupuestario en Clasificación Funcional

(Cifras en pesos)

Concepto 2011 Estructura%

Dentro de esta agrupación, a la Finalidad Desarrollo Social le correspondió la mitad del

gasto total; dentro de las funciones de esta Finalidad se encuentra la de Educación, la cual

tuvo el mayor presupuesto ejercido en el periodo con 36.98 por ciento del gasto total.

El objetivo de dicha Finalidad se alinea perfectamente a los objetivos del Plan de Gobierno

que buscan el desarrollo de las comunidades y el impulso de las capacidades básicas de las

familias guanajuatenses mediante la Educación.

En esta agrupación del gasto, podemos destacar el peso que llevan las Funciones de Justicia

(6.63 por ciento), Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General (4.72 por

ciento), y la de Comunicaciones (2.37 por ciento). Estos últimos aunados al de Educación y

Salud son la base de la actual Política del Gasto.

(12)

- 81 -

Función Programa Presupuestario Asignado Modificado Registrado

Finalidad Gobierno

3,513,515,382

3,626,869,239

865,476,018

2,569,627,650 2,639,412,405 621,222,490

Poder Judicial

Administración de justicia en la sociedad, mediante la aplicación de las normas jurídicas, en la resolución de

conflictos. 1,029,106,728 1,029,106,728 247,440,801 Secretaría de Seguridad Pública

Readaptación Social CERESO Acámbaro 21,867,825 22,669,287 4,799,118 CERESO Celaya 32,032,204 33,243,069 6,860,907 CERESO Guanajuato 53,219,866 54,864,074 11,790,129 CERESO Irapuato 26,653,481 27,555,202 5,867,895 CERESO León 98,620,231 101,372,599 21,561,718 CERESO Pénjamo 32,603,688 33,900,243 7,454,650 CERESO Salamanca 30,168,957 31,267,842 6,891,031 CERESO San Felipe 17,610,337 18,284,506 3,920,881 CERESO San Miguel de Allende 31,554,288 32,556,895 7,049,592 CERESO Valle de Santiago 90,281,409 93,802,356 20,962,275 Impartición de Justicia Laboral 54,713,012 58,819,623 15,114,682 Procuraduría General de Justicia

Justicia Penal 888,995,461 933,074,845 217,958,884 Victima del Delito 105,021,073 109,080,658 23,144,550 Tribunal de lo Contencioso Administrativo 36,429,257 39,064,646 14,103,603 Tribunal Estatal Electoral

Justicia Electoral 15,681,979 15,681,979 3,301,773 Comicios 5,067,853 5,067,853 3,000,000 282,961,047 296,967,198 71,665,639 Secretaría de Gobierno Justicia Penal 147,964,645 156,002,803 35,849,657 Certeza Jurídica 134,996,402 140,964,395 35,815,982 240,366,379 258,435,445 84,327,596

Secretaría de Finanzas y Administración

Hacienda Pública 98,761,936 110,499,579 32,469,916 Recaudación de los Ingresos 141,604,443 147,935,867 51,857,680 420,560,306 432,054,190 88,260,293

Secretaría de Gobierno

Seguridad Pública 85,592,090 88,755,346 19,959,669

Programa de Protección Civil 19,822,604 23,933,927 7,852,476 Bases de Operación ( Acámbaro, Celaya, León, Pénjamo,

San Diego de la Unión) 88,530,726 120,389,399 22,385,135 Operativos Terrestres y Aéreos 226,614,886 198,975,518 38,063,014

Fuente de definiciones: DOF del 10/Junio/2010

Justicia

Comprende los programas, actividades y proyectos relacionados con el orden y seguridad pública, así como las acciones que realizan los gobiernos Federal, Estatal y Municipal para la investigación y prevención de conductas delictivas; también su participación en programas conjuntos de reclutamiento, capacitación, entrenamiento, equipamiento y ejecución de acciones coordinadas, al igual que el de orientación, difusión, auxilio y protección civil para prevención de desastres, entre otras. Comprende los servicios de policía, servicios de protección contra incendios y la investigación y desarrollo relacionados con el orden público y la seguridad.

Comprende el diseño y ejecución de los asuntos relativos a cubrir todas las acciones inherentes a los asuntos financieros y hacendarios.

Secretaría de Seguridad Pública

Cuadro 6. Principales Programas de la Clasificación Funcional Al 31 de Marzo de 2011

(Cifras en pesos)

2011

Comprende la Administración de la Procuración e Impartición de la Justicia, como las acciones de las fases de investigación, acopio de pruebas e indicios, hasta la imposición, ejecución y cumplimiento de resoluciones de carácter penal, civil, familiar, administrativo, laboral, electoral; del conocimiento y calificación de las infracciones e imposición de sanciones en contra de quienes presuntamente han violado la Ley o disputen un derecho, exijan su reconocimiento o en su caso impongan obligaciones. Así como las acciones orientadas a la persecución oficiosa o a petición de parte ofendida, de las conductas que transgreden las disposiciones legales, las acciones de representación de los intereses sociales en juicios y procedimientos que se realizan ante las instancias de justicia correspondientes. Incluye la administración de los centros de reclusión y readaptación social. Así como los programas, actividades y proyectos relacionados con los derechos humanos, entre otros.

Comprende las acciones enfocadas a la formulación y establecimiento de las directrices, lineamientos de acción y estrategias de gobierno.

Asuntos Financieros y Hacendarios

Asuntos de Orden Público y de la Seguridad Coordinación de la Política de Gobierno

(13)

- 82 -

Función Programa Presupuestario Asignado Modificado Registrado

Finalidad Desarrollo Social

14,375,460,757

15,260,556,021

3,322,977,970

Salud 121,360,491 488,036,141 405,671,123

ISAPEG

Servicios de Salud

Administración de Unidades Médicas (Centros de

Salud) 9,034,014 9,034,014 2,376,496 Administración de Jurisdicciones 56,909,646 57,307,846 13,840,398 Atención a la Infancia y Adolescencia 9,298,954 9,521,479 3,956,629 Inmunohematología 23,546,124 23,546,124 5,022,062 Rabia 9,267,874 9,296,874 9,098,292 VIH-SIDA y enfermedades de transmisión sexual 10,903,880 10,935,880 2,983,322 Dengue 2,400,000 2,400,000 2,400,000 Seguro Popular / Gasto Operativo para Unidades

Médicas (Centros de Salud) 0.00 365,993,925 365,993,925

Educación 13,800,244,716 14,318,664,330 2,805,966,968 Secretaría de Educación Efectividad Educativa Educación Básica Preescolar 1,893,331,969 1,881,832,220 393,090,662 Primaria, 6,758,922,683 6,783,777,940 1,299,400,915 Secundaria General 1,801,457,355 1,791,835,200 342,425,441 Secundaria Técnica 1,061,299,309 1,054,947,381 202,849,220 Telesecundaria) 1,850,326,046 1,858,378,792 387,471,615 Educación Especial 0.00 906,000 278,715 Educación Física 52,117,971 51,414,528 9,852,189 CEDE´s (Centro de Desarrollo Educativo) en el estado 133,925,426 133,550,424 25,837,729 USAE´s en el estado (Unidad de Servicio y Apoyo a la

Educación)

106,564,259 107,248,488 24,118,734

Revaloración de los Educadores

Escuela Normal ( Guanajuato, León e Irapuato) 74,994,753 77,438,660 13,182,475 UPN (Universidad Pedagógica Nacional) 42,737,539 40,605,661 5,939,820

Infraestructura Educativa (Básica ) 24,567,405 536,729,037 101,519,452

Protección Social 453,855,550 453,855,550 111,339,879

Sistema para Desarrollo Integral de la Familia (DIF)

Mi Casa DIFerente 209,416,057 209,416,057 46,939,572 Apoyo Alimentario (Desayunos, Despensas, Comedores

Comunitarios, etc.)

244,439,493 244,439,493 64,400,307

Fuente de definiciones: DOF del 10/Junio/2010

Comprende los programas, actividades y proyectos relacionados con la protección social que desarrollan los entes públicos en materia de incapacidad económica o laboral, edad avanzada, personas en situación económica extrema, familia e hijos, desempleo, vivienda, exclusión social, y de investigación y desarrollo relacionados con la protección social. Comprende las prestaciones económicas y sociales, los beneficios en efectivo o en especie, tanto a la población asegurada como a la no asegurada. Incluyen también los gastos en servicios y transferencias a personas y familias y los gastos en servicios proporcionados a distintas agrupaciones.

Comprende la prestación de los servicios educativos en todos los niveles, en general a los programas, actividades y proyectos relacionadas con la educación preescolar, primaria, secundaria, media superior, técnica, superior y postgrado, servicios auxiliares de la educación, investigación y desarrollo relacionados con la misma y otras no clasificadas en los conceptos anteriores.

Comprende los programas, actividades y proyectos relacionados con la prestación de servicios colectivos y personales de salud, entre ellos los servicios para pacientes externos, servicios médicos y hospitalarios generales y especializados, servicios odontológicos, servicios paramédicos, servicios hospitalarios generales y especializados, servicios médicos y centros de maternidad, servicios de residencias de la tercera edad y de convalecencia y otros servicios de salud; así como productos, útiles y equipo médicos, productos farmacéuticos, aparatos y equipos terapéuticos y la investigación y desarrollo relacionados con la salud.

Cuadro 6. Principales Programas de la Clasificación Funcional

Al 31 de Marzo de 2011

(Cifras en pesos)

(14)

- 83 -

Función Programa Presupuestario Asignado Modificado Registrado

Finalidad Desarrollo Económico

886,868,736

1,136,667,991

777,675,760

442,267,443 558,531,106 439,876,693

Secretaría de Finanzas y Administración

Programa de Apoyo en el Pago de Impuesto de Tenencia 358,338,000 358,338,000 321,493,439 Secretaría de Desarrollo Económico Parque Industrial Laja Bajío (PIC) 0.00 103,623,460 85,920,459 Promoción y Generación de Infraestructura Industrial 3,000,000 13,615,000 10,668,687 COFOCE 31,662,882 32,752,424 8,753,281 IECA 49,266,561 50,202,222 13,040,826

398,601,293 442,331,483 210,302,089

Conservación Rutinaria y Preventiva de la Red Estatal de Carreteras Pavimentadas

226,886,102 226,886,102 31,269,313

(PIC) Puente La Luz Bicentenario 84,649,202 84,649,202 84,649,202 (PIC) Distribuidor Vial Sobre las Vías del FFCC en Silao,

en la salida a Romita 60,000,000 60,000,000 43,821,768 Programa de Mantenimiento y Conservación y

Rehabilitación de la Red Carretera Estatal, así como las calles y caminos urbanos y suburbanos de los municipios de la entidad

0.00 43,730,190 35,373,138

(PIC) Libramiento Norponiente de Guanajuato 27,065,989 27,065,989 15,188,668

46,000,000 135,805,402 127,496,979

Sistema de Parques Tecnológicos 8PIC) 0.00 15,000,000 15,000,000 Atracción de Inversiones 5,000,000 60,963,904 57,257,590 Cadenas Productivas del Estado 11,000,000 29,841,499 26,629,389 CONCYTEG Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y

Tecnológica del Estado de Guanajuato-CONACYT

30,000,000 30,000,000 28,610,000

Fuente de definiciones: DOF del 10/Junio/2010

Investigación y Desarrollo relacionados con Asuntos Económicos

Secretaría de Desarrollo Económico

Empleos Dignos

Comprende los programas de investigación aplicada que consiste en investigaciones originales realizadas a fin de adquirir nuevos conocimientos pero orientadas primordialmente a un fin u objetivo práctico concreto. El desarrollo experimental que consiste en trabajos sistemáticos, basados en conocimientos existentes logrados a partir de la investigación y la experiencia práctica, que están orientados a producir nuevos materiales, productos y dispositivos; instalar nuevos procesos, sistemas y servicios o a perfeccionar los que ya se han producido o instalado, relacionados con asuntos económicos.

Cuadro 6. Principales Programas de la Clasificación Funcional

Al 31 de Marzo de 2011 (Cifras en pesos)

2011

Comprende la administración de asuntos y servicios económicos, comerciales y laborales en general, inclusive asuntos comerciales exteriores; gestión o apoyo de programas laborales y de instituciones que se ocupan de patentes, marcas comerciales, derechos de autor, inscripción de empresas, pronósticos meteorológicos, pesas y medidas, levantamientos hidrológicos, levantamientos geodésicos, etc.; reglamentación o apoyo de actividades económicas y comerciales generales, tales como el comercio de exportación e importación en su conjunto, mercados de productos básicos y de valores de capital, controles generales de los ingresos, actividades de fomento del comercio en general, reglamentación general de monopolios y otras restricciones al comercio y al acceso al mercado, etc. Así como de la formulación, ejecución y aplicación de políticas económicas, comerciales y laborales.

Comprende los programas, actividades y proyectos relacionados con la administración de asuntos y servicios relacionados con la construcción, la ampliación, el mejoramiento, la explotación y el mantenimiento de sistemas de comunicaciones, telecomunicaciones y postal.

Secretaría de Obra Pública

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en general

(15)

- 84 -

Función Programa Presupuestario Asignado Modificado Registrado

Otras

8,558,483,595

8,559,659,383

2,416,365,973

8,558,483,595 8,559,659,383 2,416,365,973

Participaciones a Municipios

Participaciones a Municipios 4,279,453,855 4,279,453,855 1,219,725,549 Aportaciones para los Municipios

Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal

2,054,904,447 2,055,495,508 617,062,405

Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios 2,224,125,293 2,224,710,019 579,578,018

Fuente de definiciones: DOF del 10/Junio/2010

Transferencias, participaciones y aportaciones entre diferentes niveles y órdenes de gobierno que son de carácter general y no están asignadas a una función determinada.

Cuadro 6. Principales Programas de la Clasificación Funcional

Al 31 de Marzo de 2011 (Cifras en pesos)

2011

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