Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra para niños

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE QUESO A BASE DE LECHE DE CABRA PARA NIÑOS Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. VIOLETA RUBY NAVARRO LOAYZA – Administración de Empresas SALLY CARMEN SISSELLY LUNA GARCÍA – Negocios Internacionales LIZ YVÓN NECIOSUP LUARTE – Administración de Empresas FARES ALBERTO RÁZURI CHIANG – Administración de Empresas ANDREA SHARON VARGAS JIMENEZ – Administración de Empresas. Asesor: César Augusto Huamán Bohórquez Lima - Perú 2017.

(2) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. INDICE DE CONTENIDO. Capítulo I .......................................................................................................... 15 Información general .......................................................................................... 15 1.1.. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ............................... 15. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ...................... 16. 1.2.1.. Actividad económica ........................................................................ 16. 1.2.2.. Código CIIU (Clasificación Industrial internacional Uniforme) .......... 16. 1.2.3.. Partida arancelaria ........................................................................... 16. 1.3.. Definición del negocio y Modelo CANVAS. ......................................... 17. 1.4.. Descripción del producto o servicio. .................................................... 20. 1.5.. Oportunidad de negocio. ..................................................................... 21. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa. ..................................................... 22. Capítulo II ......................................................................................................... 24 Análisis del entorno .......................................................................................... 24 2.1. 2.1.1.. Análisis del Macro entorno .................................................................. 24 Macroentorno del País ..................................................................... 28. 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.28 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. ............................................................................. 29 2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ..................... 32 2.1.1.4. Indicadores Macroeconómicos ..................................................... 33 2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ............... 38 2.1.2.. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) .......... 40. 2.1.2.1. Mercado internacional. .................................................................. 40 2.1.2.2. Mercado del consumidor. .............................................................. 43 2.1.2.3. Mercado de proveedores. ............................................................. 45 2.1.2.4. Mercado competidor. .................................................................... 45 2.1.2.5. Mercado distribuidor. .................................................................... 46 2.2. 2.2.1.. Análisis del Micro entorno ................................................................... 47 Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................. 47 2.

(3) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 2.2.2.. Fuerza negociadora de los clientes. ................................................. 48. 2.2.3.. Fuerza negociadora de los proveedores. ......................................... 49. 2.2.4.. Amenaza de productos sustitutos. ................................................... 49. 2.2.5.. Amenaza de posible ingreso de nuevos competidores. ................... 50. Capítulo III ........................................................................................................ 51 Plan estratégico ................................................................................................ 51 3.1.. Visión y misión de la empresa ............................................................. 51. 3.1.1.. Visión ............................................................................................... 51. 3.1.2.. Misión ............................................................................................... 51. 3.2.. Objetivos ............................................................................................. 51. 3.3.. Análisis FODA ..................................................................................... 52. 3.3.1.. FORTALEZAS .................................................................................. 52. 3.3.2.. OPORTUNIDADES .......................................................................... 52. 3.3.3.. DEBILIDADES ................................................................................. 53. 3.3.4.. AMENAZAS ..................................................................................... 54. CONCLUSIONES .......................................................................................... 57 Capítulo IV ........................................................................................................ 58 Estudio de Mercado .......................................................................................... 58 4.1.. Investigación de Mercado.................................................................... 58. 4.1.1.. Criterios de segmentación................................................................ 58. 4.1.2.. Marco Muestral ................................................................................ 59. 4.1.3.. Entrevista a profundidad .................................................................. 60. 4.1.5.. Encuesta .......................................................................................... 68. 4.1.5.1. Objeto de la investigación: ............................................................ 69 4.1.5.2. Muestra: ........................................................................................ 69 4.1.5.3. Resultados determinantes de la investigación: ............................. 69 4.2.. Demanda y Oferta ............................................................................... 71. 4.2.1.. Estimación del Mercado Potencial ................................................... 71. 4.2.2.. Estimación del Mercado disponible .................................................. 72. 4.2.3.. Estimación del Mercado Efectivo ..................................................... 73 3.

(4) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 4.2.4.. Estimación del Mercado Objetivo ..................................................... 74. 4.2.5.. Frecuencia de Compra ..................................................................... 76. 4.2.6.. Cuantificación Anual de la Demanda ............................................... 77. 4.2.7.. Estacionalidad .................................................................................. 79. 4.2.8.. Programa de Ventas en Unidades y Valorizado ............................... 80. 4.2.8.1. Programa de ventas anuales en unidades .................................... 80 4.2.8.2. Programa de ventas anuales valorizadas ..................................... 81 4.3.. Mezcla de Marketing ........................................................................... 81. 4.3.1.. Producto ........................................................................................... 81. 4.3.2.. Precio ............................................................................................... 83. 4.3.3.. Plaza ................................................................................................ 84. LA CAPRINA SAC ......................................................................................... 84 CANALES ...................................................................................................... 84 4.3.4.. Promoción ........................................................................................ 87. 4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento ............................................................ 87 4.3.4.2. Promoción para Todos los años ................................................... 88 Capítulo V ......................................................................................................... 91 Estudio legal y organizacional .......................................................................... 91 5.1. 5.1.1.. Estudio legal ........................................................................................ 91 Forma societaria .............................................................................. 91. 5.1.1.1. Actividades.................................................................................... 93 5.1.1.2. Valorización .................................................................................. 95 5.1.2.. Registro de marcas y patentes......................................................... 95. 5.1.2.1. Actividades.................................................................................... 96 5.1.3.. Licencias y autorizaciones ............................................................... 97. 5.1.3.2. Valorización ................................................................................ 100 5.1.4.. Legislación laboral ......................................................................... 100. 5.1.4.1. Valorización. ............................................................................... 103 5.1.5.. Legislación tributaria ...................................................................... 103. 5.1.5.1. Valorización ................................................................................ 104 4.

(5) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 5.1.6. 5.2.. Resumen del capítulo..................................................................... 104 Estudio organizacional ...................................................................... 105. 5.2.1.. Organigrama funcional ................................................................... 105. 5.2.2.. Servicios tercerizados .................................................................... 105. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo ................................................. 106. 5.2.4.. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .............. 108. 5.2.5.. Aspectos laborales ......................................................................... 111. 5.2.5.1. Forma de contratación y Régimen laboral. ................................. 111 5.2.5.2. Planilla de remuneraciones ......................................................... 112 5.2.5.3. Gastos por servicios tercerizados ............................................... 113 5.2.5.4. Horario de trabajo de puestos de trabajo .................................... 114 Capítulo VI ...................................................................................................... 115 Estudio técnico ............................................................................................... 115 6.1.. Tamaño del proyecto ......................................................................... 115. 6.1.1.. Capacidad instalada ....................................................................... 115. 6.1.2.. Capacidad utilizada ........................................................................ 116. 6.1.3.. Capacidad máxima ........................................................................ 116. 6.2.. Procesos ........................................................................................... 118. 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción ................................. 118. 6.2.2.. Programa de producción ................................................................ 119. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos...................................... 119. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos. .................. 122. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa. ....................................... 124. 6.3.. Tecnología para el proceso ............................................................... 125. 6.3.1.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............... 127. 6.3.2.. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ...... 128. 6.3.3.. Programa de compras posteriores de maquinarias, equipos,. herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. ................... 129 6.4. 6.4.1.. Localización ....................................................................................... 131 Macro localización. ......................................................................... 131 5.

(6) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 6.4.2.. Micro localización. .......................................................................... 132. 6.4.3.. Gastos de adecuación.................................................................... 134. 6.4.4.. Gastos de servicios. ....................................................................... 134. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones. ................................................... 135. 6.4.6.. Descripción del centro de operaciones. ......................................... 135. 6.5.. Responsabilidad social frente al entorno ........................................... 136. 6.5.1.. Impacto ambiental. ......................................................................... 136. 6.5.2.. Con los trabajadores ...................................................................... 137. 6.5.3.. Con la comunidad .......................................................................... 138. Capítulo VII ..................................................................................................... 140 Estudio económico y financiero ...................................................................... 140 7.1.. Inversiones ........................................................................................ 140. 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ............................................. 140. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible. ....................................................... 141. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................. 141. 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales. .................................................. 141. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .......... 142. 7.1.6.. Liquidación del IGV. ....................................................................... 142. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones. ......................................... 143. 7.2.. Financiamiento .................................................................................. 143. 7.2.1.. Estructura de financiamiento. ......................................................... 143. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo. ........................................................ 144. 7.3.. Ingresos anuales ............................................................................... 144. 7.3.1.. Ingresos por ventas. ....................................................................... 144. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo. ............................................... 144. 7.3.3.. Valor de Desecho Neto del activo fijo............................................. 145. 7.4. 7.4.1.. Costos y gastos anuales ................................................................... 145 Egresos desembolsables ............................................................... 145. 7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. .............................. 145 6.

(7) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ...................................... 145 7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. .............................................. 146 7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ................................. 147 7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. .............................................. 148 7.4.2.. Egresos no desembolsables .......................................................... 148. 7.4.2.1. Depreciación. .............................................................................. 148 7.4.2.2. Amortización de intangibles. ....................................................... 149 7.4.3.. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................ 149. 7.4.4.. Costos fijos y variables unitarios. ................................................... 149. Capítulo VIII .................................................................................................... 150 Estados financieros proyectados .................................................................... 150 8.1.. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. . 150. 8.2.. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .................. 150. 8.3.. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 151. 8.4.. Flujo de Caja Operativo. .................................................................... 151. 8.5.. Flujo de Capital. ................................................................................ 152. 8.6.. Flujo de Caja Económico. .................................................................. 152. 8.7.. Flujo del Servicio de la deuda. .......................................................... 153. 8.8.. Flujo de Caja Financiero. ................................................................... 153. Capítulo IX ...................................................................................................... 154 Evaluación Económico Financiera.................................................................. 154 9.1. 9.1.1.. Cálculo de la tasa de descuento ....................................................... 154 Costo de oportunidad ..................................................................... 154. 9.1.1.1. CAPM. ........................................................................................ 154 9.1.1.2. COK propio. ................................................................................ 154 9.1.2. 9.2. 9.2.1.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................... 155 Evaluación económica financiera ...................................................... 155 Indicadores de Rentabilidad ........................................................... 155. 9.2.1.1. VANE y VANF. ............................................................................ 155 9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ..................................................... 155 9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ........................................ 155 7.

(8) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ................................................. 156 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ....................................................... 156. 9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. .................................................... 156 9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo)......................................... 157 9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ......... 157 9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ... 157 9.3.. Análisis de sensibilidad y de riesgo ................................................... 158. 9.3.1.. Variables de entrada. ..................................................................... 158. 9.3.2.. Variables de salida. ........................................................................ 158. 9.3.3.. Análisis unidimensional. ................................................................. 158. 9.3.4.. Análisis multidimensional. .............................................................. 159. 9.3.5.. Variables críticas del proyecto. ...................................................... 159. 9.3.6.. Perfil de riesgo. .............................................................................. 159. BIBLIOGRAFÍA............................................................................................... 160 ANEXOS......................................................................................................... 163. 8.

(9) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. INDICE DE TABLAS. Tabla 1. Composición del queso de cabra "La Caprina" ...................................... 21 Tabla 2. Número de Habitantes. ........................................................................... 29 Tabla 3. PEA – POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA .............................. 31 Tabla 4. Ingresos y gastos de Lima Metropolitana. .............................................. 44 Tabla 5. Matriz FODA ........................................................................................... 55 Tabla 6. Matriz de Evaluación de Factores Externos (MEFE) .............................. 56 Tabla 7. Matriz de Evaluación de Factores Internos (MEFI) ................................. 56 Tabla 8. Calculo de tamaño de muestra ............................................................... 59 Tabla 9. Distribución socioeconómica de Lima..................................................... 71 Tabla 10. Calculo del Mercado Potencial ............................................................. 72 Tabla 11. Calculo de Mercado Efectivo ................................................................ 73 Tabla 12. Calculo de Mercado Efectivo ................................................................ 74 Tabla 13. Calculo de Mercado Objetivo ................................................................ 75 Tabla 14. Consolidación de estimaciones de mercados, valorizados en moneda nacional. ............................................................................................................... 75 Tabla 15. Consolidación de estimación de mercados .......................................... 76 Tabla 16. Frecuencia de consumo de Queso de Vaca ......................................... 77 Tabla 17. Estimación de frecuencia de consumo de Queso de Qabra ................. 77 Tabla 18. Cuantificación de la demanda por Hogares de Lima ............................ 77 Tabla 19. Cuantificación de la Demanda en Unidades. ........................................ 78 Tabla 20. Cuantificación de la demanda según presentación. ............................. 78 Tabla 21. Cuantificación de la Demanda en Soles. .............................................. 78 Tabla 22. Estacionalidad de la demanda .............................................................. 79 Tabla 23. Distribución mensual de las ventas Año 1. ........................................... 80 Tabla 24. Ventas Anuales Proyectadas en unidades ........................................... 80 Tabla 25. Proyección de Ventas Anuales según la presentación del producto .... 81 Tabla 26.Proyeccion de Ventas Anuales Valorizadas .......................................... 81 Tabla 27. Precios de Queso de cabra .................................................................. 83 Tabla 28. Canales de Venta ................................................................................. 86 Tabla 29. Presupuesto de Gastos Publicitarios .................................................... 87 Tabla 30. Cronograma de actividades para el lanzamiento del producto ............. 88 Tabla 31. Cronograma de actividades de promoción ........................................... 90 9.

(10) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Tabla 32. Distribución de las acciones de la empresa .......................................... 93 Tabla 33. Costeo de la Constitución de la Empresa ............................................. 95 Tabla 34. Costeo del registro de la marca ............................................................ 97 Tabla 35. Costeo de Licencias para la empresa ................................................. 100 Tabla 36. Costeo de planilla de remuneraciones (%) ......................................... 103 Tabla 37. Costeo de impuestos a utilizar (%) ..................................................... 104 Tabla 38. Gastos del estudio legal de la empresa .............................................. 104 Tabla 39. Forma de contratación y régimen laboral ........................................... 111 Tabla 40. Capacidad de producción ................................................................... 117 Tabla 41. Programa de producción 2018 ........................................................... 119 Tabla 42. Programa de producción - TOTAL ...................................................... 119 Tabla 43. Materia prima e insumos. ................................................................... 119 Tabla 44. Necesidad de consumo - LECHE DE CABRA .................................... 121 Tabla 45. Necesidad de consumo de Materia prima e Insumos 2018 ................ 121 Tabla 46. Necesidad de consumo - TOTAL....................................................... 121 Tabla 47. Frecuencia de consumo de materia prima e insumos 2018 ............... 122 Tabla 48. Programa de compra de materia prima e insumos 2018 .................... 123 Tabla 49. Requerimiento de mano de obra directa (MOD) ................................. 124 Tabla 50. Costeo Mano de Obra Directa. 2018 (MOD) ...................................... 125 Tabla 51. Costeo Mano de Obra Indirecta 2018 (MOI) ....................................... 125 Tabla 52. Distribución la tecnología por área. .................................................... 126 Tabla 53. Listado de la maquinaria que interviene en las actividades. ............... 127 Tabla 54.Programa de mantenimiento de Maquinaria y Equipos. ...................... 128 Tabla 55. Programa de mantenimiento por centro de costo. .............................. 128 Tabla 56. Tiempo de vida de las herramientas y utensilios 2018 ....................... 129 Tabla 57. Programa Compras MEHUMU ........................................................... 130 Tabla 58. Matriz de decisión de Macro Localización. ......................................... 132 Tabla 59.Matriz de decisión de Micro Localización ............................................ 133 Tabla 60. Gastos de adecuación de la planta..................................................... 134 Tabla 61. Gastos de Servicios de la planta. ....................................................... 134 Tabla 62. Calendario de Actividades de Responsabilidad Social ....................... 138 Tabla 63. Activos Fijos Depreciables. ................................................................. 140 Tabla 64. Activos Intangibles .............................................................................. 141 Tabla 65. Gastos Pre-Operativos ....................................................................... 141 10.

(11) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Tabla 66. Inventarios Iniciales ............................................................................ 141 Tabla 67. Capital de Trabajo - Método déficit acumulado. ................................ 142 Tabla 68.Calculo del Ratio de Necesidad de Capital. ......................................... 142 Tabla 69. Liquidación IGV - Crédito fiscal de la Inversión. ................................. 142 Tabla 70. Liquidación de IGV 2018 .................................................................... 143 Tabla 71. Estructura de Inversiones. .................................................................. 143 Tabla 72. Financiamiento de la Inversión. .......................................................... 143 Tabla 73. Financiamiento Activo Fijo - Cronograma de cuotas .......................... 144 Tabla 74. Ingreso por ventas segun puntos de venta - 2018 al 2022. ................ 144 Tabla 75. Recuperación de Capital de Trabajo. ................................................. 144 Tabla 76. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo. .............................................. 145 Tabla 77. Presupuesto de Materia Prima - 2017 al 2022. .................................. 145 Tabla 78. Presupuesto de Mano de Obra Directa0. (MOD) ................................ 145 Tabla 79. Presupuesto de Costos Indirectos de Fabricación. (CIF) ................... 146 Tabla 80. Presupuesto de Gastos de Administracion. ........................................ 147 Tabla 81. Presupuesto de Gastos de Ventas ..................................................... 148 Tabla 82. Depreciación de los activos - Según Centro de Costos. ..................... 148 Tabla 83. Amortización de Intangibles. ............................................................... 149 Tabla 84. Costos Unitarios de Producción.......................................................... 149 Tabla 85. Costos Fijos y Variables Unitarios. ..................................................... 149 Tabla 86. Estado de Guanacias y Perdidas - Sin gastos financieros. ................ 150 Tabla 87. Estados de Ganancias y Pérdidas - Con gastos financieros. ............. 151 Tabla 88. Flujo de Caja Operativa ...................................................................... 151 Tabla 89. Flujo de Caja de Capital. .................................................................... 152 Tabla 90. Flujo de Caja Económico. ................................................................... 152 Tabla 91. Flujo del Servicio de la Deuda. ........................................................... 153 Tabla 92. Flujo de Caja Financiero. .................................................................... 153 Tabla 93. Calculo de CAPM ............................................................................... 154 Tabla 94. Costo de Oportunidad de los Accionistas. .......................................... 154 Tabla 95. Costo de Oportunidad de la Empresa. ................................................ 154 Tabla 96. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ................................ 155 Tabla 97. VANE - VANF ..................................................................................... 155 Tabla 98. TIRE, TIRF Y TIRM. ........................................................................... 155 Tabla 99. Periodo de Recuperación Descontado - Flujo Económico.................. 155 11.

(12) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Tabla 100. Periodo de Recuperación Descontado - Flujo Financiero................. 156 Tabla 101. Análisis Beneficio / Costo - Flujo Económico. ................................... 156 Tabla 102. Análisis Beneficio / Costo - Flujo Financiero. .................................... 156 Tabla 103.Costos variables Unitarios y Costos fijos Unitarios. ........................... 156 Tabla 104. Estado de resultados (costeo directo). ............................................. 157 Tabla 105. Estimación del punto de equilibrio en unidades ................................ 157 Tabla 106. Estimación del punto de equilibrio en nuevos soles. ........................ 157 Tabla 107. Análisis de Punto de Equilibrio. ........................................................ 157 Tabla 108. Variables de Entrada. ....................................................................... 158 Tabla 109. Variables de salida. .......................................................................... 158 Tabla 110. Análisis Unidimensional. ................................................................... 158 Tabla 111. Análisis Multidimensional. ................................................................. 159 Tabla 112. Variables críticas del Proyecto.......................................................... 159 Tabla 113. Retorno de Inversión. ....................................................................... 159. 12.

(13) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. INDICE DE GRÁFICOS. Gráfico 1. Logo de la empresa. ............................................................................ 15 Gráfico 2. Modelo del producto final. .................................................................... 21 Gráfico 3. Comparación de los nutrientes de la leche de vaca y cabra. (VITONICA, 2009) .................................................................................................................... 22 Gráfico 4. Índice de Pobreza durante 2015 y 2016. (INEI, s.f.) ............................ 25 Gráfico 5. Crecimiento de PBI del PERU en el 2017. (PUBLIMETRO, 2017) ...... 26 Gráfico 6. Premiumizaciòn de consumo en el Peru. (DIARIO LA REPUBLICA, 2017) .................................................................................................................... 27 Gráfico 7. Información del País. (INEI, s.f.) .......................................................... 28 Gráfico 8. Población de las principales regiones del Perú. (CPI, 2017) ............... 28 Gráfico 9. Proyección de población y tasa de crecimiento al 2025. (INEI, s.f.) .... 30 Gráfico 10. Evolución de la pobreza y del PBI Per Cápita. (BCRP, 2016) ........... 30 Gráfico 11. PEA según niveles de empleo - Lima Metropolitana. (BCRP, 2016).. 32 Gráfico 12. Balanza comercial del país. (BCRP, 2016) ........................................ 32 Gráfico 13. Principales indicadores macroeconómicos del Perú. ......................... 33 Gráfico 14. Evolución de la Producción Bruto interno del Peru. ........................... 34 Gráfico 15. Evolución de la tasa de inflación del Perú. (INEI, s.f.)........................ 35 Gráfico 16. Componentes de inflación durante el año. (INEI, s.f.) ........................ 35 Gráfico 17. Evolución de la tasa de interés de referencia (BCRP, 2016) ............. 36 Gráfico 18. Comparativo de Riesgo País de los países de latinoamericana. ....... 38 Gráfico 19. Producción de queso de cabra por región. ........................................ 41 Gráfico 20. Producción y exportación mundial de queso por país. ....................... 42 Gráfico 21. Consumo de Queso de cabra por país. ............................................. 43 Gráfico 22. Distribución de hogares según NSE 2014 - Lima Metropolitano ........ 43 Gráfico 23. Población segmentada por edades en Lima ...................................... 44 Gráfico 24. Distribución de abastecedores de productos lácteos en el Perú. ....... 46 Gráfico 25. Distribución de Queso de Cabra "La Caprina" ................................... 47 Gráfico 26. Consume Ud. Queso en su hogar ...................................................... 69 Gráfico 27. Conoce Ud. el queso de cabra ........................................................... 69 Gráfico 28. Cree Ud. que a sus hijos les agradaría probar el queso de cabra ..... 70 Gráfico 29. Pagaría Ud. S/.1.50 por 1 barra de queso de 25gr. ........................... 70 13.

(14) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Gráfico 30. Cuál es el factor determinante en su compra de alimentos ............... 70 Gráfico 31. Donde realiza la compra de sus alimentos ........................................ 71 Gráfico 32. Distribución Socioeconómica de los hogares del Perú ...................... 71 Gráfico 33. Cuál es su frecuencia de consumo de queso .................................... 72 Gráfico 34. Consume Ud., Queso en su hogar ..................................................... 72 Gráfico 35. Incluiría Ud. Queso de Cabra en las loncheras de sus hijos .............. 73 Gráfico 36. Pagaría Ud. S/.1.50 por 1 barra de queso de 25gr ............................ 73 Gráfico 37. Pagaría Ud. S/.15.00 por 12 barras de queso de 25gr ....................... 73 Gráfico 38. Cuál es la presentación que compraría .............................................. 74 Gráfico 39. Consolidado de estimación del mercado ........................................... 76 Gráfico 40. Cuál sería la frecuencia de consumo de queso de cabra .................. 76 Gráfico 41. Cuál es la frecuencia de consumo de queso ..................................... 76 Gráfico 42. Consumo de Queso de Cabra según la estación. .............................. 79 Gráfico 43.Precios de Queso de Cabra ................................................................ 82 Gráfico 44. Canales de distribución ...................................................................... 84 Gráfico 45. Organigrama de la empresa ............................................................ 105 Gráfico 46. Flujo del proceso productivo ............................................................ 118 Gráfico 47. Macro Localización - Huaral ............................................................. 131 Gráfico 48. Micro Localización - Aux. Pan Norte. ............................................... 132 Gráfico 49. Local en alquiler - Km 30 Aux- Panamericana Norte. ...................... 133 Gráfico 50. Reciclaje de Suero. .......................................................................... 137 Gráfico 51. Necesidades del personal. ............................................................... 138 Gráfico 52. Donativos en colegios de Chancay. ................................................. 138. 14.

(15) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Capítulo I Información general. 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. El nombre de la empresa: La denominaremos LA CAPRINA S.A.C. se adjunta logotipo de la empresa:. Gráfico 1. Logo de la empresa.. Horizonte de evaluación: El proyecto contará con un periodo de evaluación de 5 años. Durante el determinado periodo se evaluará la viabilidad y estabilidad financiera, mediante proyecciones de flujo de efectivo. La empresa deberá ser capaz de afrontar los costos en los que se incurrirá en la producción, a su vez deberá satisfacer las necesidades de los consumidores, que son el público objetivo. El proyecto será desarrollado en 3 meses basándonos en lograr brindar un producto diferente en el mercado de quesos de cabra, proporcionando el valor nutritivo y un sabor agradable que sea atractivo para los consumidores. El producto será elaborado en un periodo de 20 días en Los Álamos –. 15.

(16) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Chancay, enfatizaremos en un sabor diferenciado al queso de cabra convencional, luego será introducido en el mercado en un plazo de 3 meses gracias a las estrategias de marketing que se implementarán para el lanzamiento del producto. Se evaluará constantemente la calidad del producto, buscando una aprobación permanente del mercado. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. 1.2.1. Actividad económica La actividad económica de la empresa será la elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra, es un producto lácteo de calidad con valores nutritivos específicos y se le agregará un sabor diferenciado, a través de procesos de producción semi industriales. Además, se optimizará los recursos para lograr que la empresa sea rentable. 1.2.2. Código CIIU (Clasificación Industrial internacional Uniforme) Según la actividad económica de la empresa, le correspondería el código CIIU N°1520 Elaboración de Productos Lácteos, con la siguiente estructura: Sección: D - Industrias manufactureras. División: 15 - Elaboración de productos alimenticios y bebidas. Grupo: 152 - Elaboración de productos lácteos. Clase: 1520 - Elaboración de productos lácteos 1.2.3. Partida arancelaria La partida arancelaria para nuestro producto es 0406.90.20.00 compuesta por:. 16.

(17) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Capítulo 04: Leche y productos lácteos. Sección 06: Quesos y requesón Sub partida 0406.90. : Los demás quesos.. Partida 0406.90.20.00: Con un contenido de humedad superior o igual al 36% pero inferior al 46 % en peso (pasta semidura) 1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. La empresa se abocará en la elaboración, comercialización y distribución del queso de cabra, estará dirigido al agrado de los niños, con quesos de sabores comerciales y que aportarán el valor nutritivo de la leche de cabra. Ofreceremos un producto diferenciado, que sea atractivo para los niños, necesario para las madres de familia y con un precio competitivo. SOCIOS CLAVE:  Auto Servicios.  Market.  Organizaciones de ferias orgánicas.  Ganaderos de Los Álamos  Empresa de Maquinaria al crédito. ACTIVIDADES CLAVE  Convenio con ganaderos caprinos para estandarizar los precios, así como solicitud de salubridad en sus establos.  Seleccionar el preservante de origen natural, para que no reduzca el valor nutricional del producto.  Diseño del empaque adecuado a nuestro mercado objetivo, es decir, diseños infantiles.. 17.

(18) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra.  Selección del material para el empaque, evaluando de los tipos de bolsas no toxicas.  Cumplir con los certificados requeridos para obtener el Certificado de Sanidad.  Impulso del producto a través de estrategias de marketing antes durante y después del lanzamiento del producto. RECURSOS CLAVES  Leche de cabra de origen saludable, es decir el ganado caprino debe estar correctamente vacunado y cuidado.  El producto final, tendrá un tiempo de vida promedio, ya que utilizaremos preservantes naturales.  El empaquetado se realizará al vacío, con la maquinaria adecuada y bolsas no toxicas.  Certificado de Sanidad vigente.  El marketing empleado será la pieza clave de la empresa en la comercialización, ya que difundirá principalmente los valores nutritivos. PROPUESTAS DE VALOR  Se ofrecerá al mercado un queso a base de leche de cabra dirigido a los niños, el producto será atractivo ya que la presentación será con diseños infantiles y tendrá altos valores nutritivos que los padres deseen brindar a sus menores hijos.  El producto será agradable a los niños por el sabor, textura, aroma y sobre todo por la fácil digestión, ya que tiene bajos niveles de lactosa a comparación con la leche de vaca.. 18.

(19) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra.  A la fecha los padres buscan alimentar a los niños con loncheras nutritivas, la leche de cabra tiene alto niveles de calcio, vitamina D que contribuye a formación de huesos, Vitamina A y B2, además estimula las vías respiratorias en los niños, y sobre todo los precios serán competitivos ya que podrán adquirirlos por unidades o por docena, economizando al comprar por cantidad. RELACIÓN CON CLIENTE  Ofrecer productos de alta calidad y nutritivos.  Ingresar al mercado con precios competitivos.  Distribución indirecta a través de Market Tambo, Listo, Mas y ferias orgánicas, donde las madres buscarán el producto adecuado para sus hijos.  La presentación individual del producto apta para niños, y presentación en paquete de 12 unidades que permitirá un ahorro en los gastos de las madres. CANALES (COMUNICACIÓN CON CLIENTES)  Página web  Redes sociales  Ferias gastronómicas  Entrega de muestras gratis a las afueras de nidos, colegios, parques infantiles de clase media alta. (La Molina, Surco, San Borja, San Isidro, Miraflores) SEGMENTO DE CLIENTES . El producto está dirigido a niños en la etapa preescolar y escolar, además de niños que son intolerantes a la lactosa. 19.

(20) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. . Las madres de hoy en día buscan un producto nutritivo y económico, a la vez que sea práctico en el envío.. . En el país hay niños con sobrepeso desde el nacimiento, por lo que medicamente es recomendable el consumo de leche de cabra por su bajo nivel de grasa y altos valores nutritivos.. FUENTE DE INGRESOS  Las ventas de los productos se realizarán en la cadena de Supermercados.  Las ventas de los productos se realizarán en la cadena de Market.  Las ventas de los productos en ferias orgánicas de diversos distritos impulsadas por nuestras redes sociales. ESTRUCTURA DE COSTOS  Adquisición de leche de cabra con precios estandarizados, según el convenio.  Servicio de diseño de la presentación atractiva de nuestro producto, que resalte visualmente ante la competencia indirecta.  Adquisición de bolsas borrables a costo promedio para no afectar el costo de producción, y diferenciarnos de los productos sustitutos.  Costos y tasas del Certificado de sanidad, de la planta y personal que intervendrá en la producción. 1.4. Descripción del producto o servicio. El queso de cabra se presentará a los niños en una envoltura transparente con el logotipo de la empresa en colores llamativos, en forma tubular, empaquetado al vacío y con abre fácil, para facilitar su consumo sin ayuda de. 20.

(21) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. un adulto. También la presentaremos en paquete de 12 unidades, que les permita ahorrar a los padres de familia.. Gráfico 2. Modelo del producto final.. El producto tendrá una vigencia de 6 meses, gracias a los preservantes naturales que intervienen en proceso de producción. Cada bolsita de queso de cabra LA CAPRINA, contendrá 25 gr. de valores nutritivos distribuidos en: Tabla 1. Composición del queso de cabra "La Caprina". COMPOSICION DEL QUESO DE CABRA "LA CAPRINA" Agua Calorías. 100.000 gr. 25.000 Gr. 44.000 gr. 11.000 Gr. Calcio. 452.000 kcal 113.000 Kcal Zinc. 100.000 gr. 25.000 gr. 895.000 mg. 223.750 mg. 1.590 mg. 0.398 mg. Grasa. 35.900 gr. 8.975 Gr. Vitamina A. Proteína Hidratos de Carbono. 30.520 Gr. 7.630 Gr. Vitamina B1. 1591.000 UI 0.140 mg. 397.750 UI 0.035 mg. 2.170 Gr. 0.543 Gr. Vitamina B2. 1.190 mg. 0.298 mg. Potasio. 48.000 Mg. 12.000 Mg. Vitamina B3. 2.400 mg. 0.600 mg. Fósforo. 729.000 Mg. 182.250 mg. Vitamina B6. 0.080 mg. 0.020 Mg. Hierro. 1.800 Mg. 0.450 mg. Vitamina B9. 4.000 mcg. 1.000 Mcg. Sodio. 346.000 Mg. 86.500 mg. Vitamina B12. 0.120 mcg. 0.030 Mcg. Magnesio 54.000 Mg 13.500 mg Vitamina E 0.772 mg 0.193 Mg Nota: El detalle de la composición del queso de cabra está en función a 100gr como referencia, y 25 gr que es la cantidad que se ofrecerá por cada porción.. El producto contará con estándares internos de calidad, será debidamente certificado por la DIGESA, y con preservantes 100% naturales. 1.5. Oportunidad de negocio. 21.

(22) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. El queso de cabra LA CAPRINA nació con el propósito de brindar un queso nacional que satisfaga las necesidades de su mercado potencial, ya que este se encuentra en los niños que buscan productos deliciosos y las madres que buscan alimentos con valores nutritivos a su alcance. La oportunidad de negocio que se determinó fue gracias a que hoy en día se busca mejorar la alimentación de los niños, con loncheras que deben ser agradables y nutritivas, además de accesibles para los padres de familia, nuestro producto no busca ser calificado como un lácteo más en el mercado, sino como un producto que solucione la necesidad de alimentarse de manera saludable, práctica y económica.. Gráfico 3. Comparación de los nutrientes de la leche de vaca y cabra. (VITONICA, 2009). 1.6. Estrategia genérica de la empresa. Las estrategias elegidas son: ESPECIALIZACION DE SEGMENTO El producto se enfocará a un segmento específico, niños de 2 a 10 años, ya que están en su etapa de desarrollo y necesitan nutrientes; para llegar a ellos se requiere de productos atractivos y agradables.. 22.

(23) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. DIFERENCIACION Presentaremos al mercado un producto nuevo en el mercado, diferenciado a los quesos comerciales en cuanto a su presentación, es innovador ya que en la actualidad encontramos productos nutritivos que no son atractivos para los niños, por ello proponemos una barra de queso nutritiva.. 23.

(24) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Capítulo II Análisis del entorno. 2.1. Análisis del Macro entorno El Macro entorno afecta a las organizaciones sin que estas puedan evitarlo, está fuera de su alcance lograr escapar de las incidencias negativas y positivas que influirá en sus actividades en menor o mayor escala, entonces podemos decir que el macro entorno impacta directamente en la industria y por ende en la organización, alterando su estabilidad relativamente. Se analizará el mercado de nuestro producto a través de la herramienta llamada PEST, la cual nos ayudará a evaluar el potencial del mercado y cuál será la dirección apropiada para la empresa. POLITICO En el Perú estamos regidos por la Constitución Política vigente desde 01.01.1994 y en la actualidad el presidente es Pedro Pablo Kuckzynski, aunque su aprobación durante en el último mes sufrió una caída y llegó a 19%. (GFK, 2017) El país pasa por diversos problemas políticos por la falta de implementación de normas en todos los sectores, como, por ejemplo, el educativo. Sin embargo, a pesar de ello no afecta el ingreso de capitales al país, el crecimiento en parte se debe a la conexión externa que permite modernizar, mejorar y ampliar el mercado nacional, con ello se logró disminuir los índices de pobreza e incluso el índice de mortalidad infantil y se espera una constante en el crecimiento. 1. 1. Reducción de la pobreza. (EL PERUANO, 2017) 24.

(25) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Gráfico 4. Índice de Pobreza durante 2015 y 2016. (INEI, s.f.). A partir del escándalo de la Leche Pura vida, el MINSA ha organizado comisiones que revisarán detalladamente los registros sanitarios otorgados, así como la calificación para los nuevos registros serán más exigentes. Finalmente se anunció que el reglamento de la Ley de Promoción de la Alimentación Saludable para Niños, Niñas y Adolescentes (Ley 30021) sería aprobado; dicho reglamento va a permitir una mejora en temas que tienen que ver con etiquetado de productos, publicidad, alimentos procesados, alimentación saludable en colegios y las guías alimentarias. (EL PERUANO, 2017) ECONOMICO El Perú está calificado como el mejor ambiente macroeconómico de América Latina. “El semanario Latín Business Chronicle, con sede en Florida – Estados Unidos, ratificó al Perú como el tercer mejor país en América Latina para. 25.

(26) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. hacer negocios, precedido por Chile y Panamá; además de ser el cuarto mejor en ambiente corporativo y nivel tecnológico” (GESTION, 2017). Gráfico 5. Crecimiento de PBI del PERU en el 2017. (PUBLIMETRO, 2017). La economía peruana se encuentra estable y con proyección a crecimiento, aunque el país pasó por 3 eventos negativos como la paralización de fuentes de recursos naturales, la corrupción de Odebrech y el fenómeno del “Niño costero” se logró superar la desaceleración. (GESTION, 2017) TECNOLOGICO El aspecto tecnológico influye en temas como la innovación, modernización, comunicación, expansión, etc. En el caso de la empresa LA CAPRINA SAC la tecnología nos ayudará a contar con equipos modernos para la fabricación del queso de cabra, así como las comunicaciones que serán más ágiles y permitirán expandir el mercado de forma virtual.. 26.

(27) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. SOCIAL El factor social determina la cultura de una sociedad, como el estilo de vida, esto afecta directamente la demanda de productos específicos, y con ello el destino de las empresas que las producen. Los consumidores peruanos logran calificar a un producto alimenticio como Premium cuando sus ingredientes son de alta calidad, cuando tienen un mejor resultado que los convencionales o cuando tienen beneficios adicionales; estas características impulsaran al consumidor a pagar precios elevados por producto Premium. Asimismo, dentro del consumo peruano de los productos Premium, los lácteos representan el 35%, es decir hay un mercado considerable que prefiere consumir productos lácteos de calidad.. Gráfico 6. Premiumizaciòn de consumo en el Perú. (DIARIO LA REPUBLICA, 2017). 27.

(28) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 2.1.1. Macroentorno del País. Gráfico 7. Información del País. (INEI, s.f.). 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. El Perú cuenta con una superficie continental de 1’285,215 km2, La costa que representa el 11.7% de la superficie, la sierra representa el 28% de la superficie y la selva representa el 60.3% de la superficie total del Perú, y con una población de total de 31’826,018 habitantes.. Gráfico 8. Población de las principales regiones del Perú. (CPI, 2017). 28.

(29) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. El producto se comercializará en la capital del Perú: Lima, ya que es donde se concentra la mayor actividad económica, cuenta con una población 9’989,000 habitantes que representa el 32% del país y se proyecta al 2020 ser 10’609166 habitantes, aproximadamente el 60% de su población en el 2016 es económicamente activa, PEA. (INEI-Oficina Tecnica, 2017) Tabla 2. Número de Habitantes.. Nota: La proyección de habitantes 2020 se realizó en el 2016 (INEI, s.f.). 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. TASA DE CRECIMIENTO Desde el último censo que se realizó en el año 2014 por el Instituto Nacional de estadística e informática (INEI) la tasa de crecimiento ha ido decreciendo y las proyecciones al 2025 continuará con el descenso, lo cual nos muestra que la población se está enfocando a una planificación familiar que les permita controlar el número de hijos y puedan actuar con responsabilidad. 29.

(30) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Gráfico 9. Proyección de población y tasa de crecimiento al 2025. (INEI, s.f.). INGRESO PER CAPITA Durante el 2016 el Perú logro un avance de 5.9% en el ingreso Per Cápita, siendo el más alto entre 7 países más grandes de la región.. Gráfico 10. Evolución de la pobreza y del PBI Per Cápita. (BCRP, 2016). Entonces, podemos decir que los ingresos de la población tienden a incrementarse, por ende, la tasa de pobreza está decayendo, lo nos permite dirigirnos a un mercado estable.. 30.

(31) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra Tabla 3. PEA – POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA Ámbito geográfico. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 15 735.7. 15 949.1. 16 142.1. 16 328.8. 16 396.4. 16 498.1. Amazonas. 228.3. 231.9. 225.5. 230.1. 227.4. 229.7. Áncash. 590.5. 592.1. 607.7. 602.6. 627.5. 625.6. Apurímac. 237.2. 244.3. 246.2. 254.2. 257.6. 267.1. Arequipa. 648.7. 669.7. 660.7. 698.4. 700.2. 693.1. Ayacucho. 334.1. 341.1. 333.7. 352.8. 365.4. 361.1. Cajamarca. 814.5. 819.9. 778.4. 814.0. 815.1. 823.3. Callao. 506.6. 517.4. 521.4. 526.2. 535.9. 538.1. Cusco. 711.5. 736.0. 749.2. 760.5. 757.4. 765.9. Huancavelica. 234.9. 248.3. 254.4. 254.9. 262.7. 257.4. Huánuco. 437.9. 441.2. 444.9. 452.6. 459.7. 468.8. Ica. 394.9. 405.7. 415.5. 418.2. 417.6. 400.9. Junín. 688.4. 699.7. 695.0. 695.6. 707.5. 719.6. La Libertad. 925.0. 908.9. 947.8. 944.7. 954.5. 952.6. Lambayeque. 636.7. 633.7. 636.2. 647.6. 630.6. 635.7. 4 892.4. 4 990.3. 5 107.0. 5 078.9. 5 062.4. 5 182.7. 471.2. 479.6. 500.7. 516.8. 506.4. 507.7. Madre de Dios. 70.6. 70.9. 74.3. 76.9. 77.7. 80.6. Moquegua. 99.1. 100.1. 103.9. 105.9. 104.6. 103.6. Pasco. 154.1. 155.1. 158.8. 161.0. 157.4. 160.4. Piura. 901.0. 874.8. 898.3. 917.6. 920.7. 913.1. Puno. 772.6. 783.0. 783.6. 803.5. 817.4. 802.0. San Martín. 426.1. 438.6. 425.4. 437.4. 440.0. 426.4. Tacna. 176.1. 178.1. 179.2. 180.3. 182.8. 180.2. Tumbes. 127.3. 128.1. 129.3. 130.7. 130.3. 129.3. Ucayali. 256.2. 260.6. 265.2. 267.6. 277.8. 273.4. Total Departamento. Lima Loreto. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e InformáticaEncuesta Nacional de Hogares. Nota: Cantidad de la población económicamente activa – PEA al 2015., donde resalta Lima con 5,182 habitantes.. Debido al crecimiento económico del país, la población económicamente. activa. ha. ido. incrementándose. constantemente, esto dio como resultado el incremento del ingreso Per Cápita de la población y con ello mejoró la capacidad adquisitiva.. 31.

(32) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Gráfico 11. PEA según niveles de empleo - Lima Metropolitana. (BCRP, 2016). La estabilidad laboral crea un ambiente favorable y permite que la demanda del mercado sea constante, con la variación positiva respecto al 2015, la población económicamente estable, estará dispuesta a pagar el valor de los productos innovadores.. 2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.. Gráfico 12. Balanza comercial del país. (BCRP, 2016). El BCR informó que, tras 2 años de saldos negativos, durante el 2016 la balanza comercial alcanzó un superávit de $1.888 millones esto se debió al incremento de las exportaciones en 11.6%, y la caída de 5.9% en las importaciones, con respecto al 2015. 32.

(33) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. El incremento de las exportaciones se debió a la recuperación de precios de los minerales como el cobre. La tendencia de consumo en el país cambiará para el 2017, ya que a pesar de la estabilidad económica durante el 2016 se manifestó una incertidumbre por los temas políticos, los consumidores reaccionaron a esto con ajustes de presupuestos hasta definir su situación; entonces, una de las tendencias que marcará el año es búsqueda de satisfacer sus necesidades nutricionales. (GESTION, 2017) 2.1.1.4. Indicadores Macroeconómicos. Gráfico 13. Principales indicadores macroeconómicos del Perú.. 33.

(34) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. . PBI. Gráfico 14. Evolución de la Producción Bruto interno del Peru.. Las proyecciones del PBI para el 2017 fueron sobre el 4%, sin embargo, durante el mes Febrero Marzo y Abril el país se vio afectado con el fenómeno del “Niño costero” desacelerando la proyección, pasando de 4.93% (Ene-17) a 0.17% (Abr-17) que representó el punto más bajo en lo que va del año. En el mes de mayo, el PBI se elevó a 3.39% gracias al impulso fiscal con la reconstrucción y se logró reactivar los proyectos de inversión de manera gradual. Con estos resultados, el PBI por habitante se incrementó en 2.8%, elevando el poder adquisitivo para el consumo del mercado. Las nuevas proyecciones para el cierre del año y los siguientes fueron reconsiderados, reduciéndose a 5.3% de 4.6% para el 2017, de 4.5% a 4% para el 2018 y 2019. . TASA DE INFLACION. El índice de precios al consumidor de Lima Metropolitana fue 0,24% al cierre de enero 2017; sin embargo, este resultado fue afectado por el fenómeno del “Niño costero” sufriendo un incremento hasta 1.27% debido a la gran demanda de productos de primera necesidad. 34.

(35) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Luego de finalizar los ataques del Fenómeno del “Niño costero” en mayo, se logró controlar la tasa y se redujo hasta -0.58% gracias a la pronta recuperación de las inversiones afectadas.. Gráfico 15. Evolución de la tasa de inflación del Perú. (INEI, s.f.). El Banco Scotiabank señala que durante agosto la inflación estaría próxima a 0.58%, la más alta desde marzo (1.27%) y superior a la de agosto del año pasado (0.36%), debido al incremento de precios de los productos básicos como el limón (+120%), el agua (+20%) entre otros.. Gráfico 16. Componentes de inflación durante el año. (INEI, s.f.). . TASA DE INTERES. Dentro de la política monetaria del BCRP incrementó la tasa del 3.75% a 4.25% a inicio del año, sin embargo luego acordó mantenerla tasa de interés en 3.75% durante el mes de agosto, 35.

(36) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. ya que la tasa de inflación continúa en descenso, según en el rango proyectado, además de la gradual recuperación de la economía mundial y sobre todo las expectativas en los gastos públicos privados para el siguiente trimestre son alentadoras. (BCRP, 2016). Gráfico 17. Evolución de la tasa de interés de referencia (BCRP, 2016). . TIPO DE CAMBIO. El tipo de cambio ha continuado con una orientación hacia la baja, el debilitamiento del dólar a nivel mundial se debe a las medidas tomadas por el presidente de los Estados Unidos, Donald Trump; como la renegociación del TLC restringiendo las importaciones,. cambios. en. las. políticas. de. migración. incluyendo la construcción de un muro en la frontera con México, así como el retiro de los Estados Unidos del acuerdo climático de París. Asimismo, existe otro factor que está hundiendo al dólar, la tormenta tropical HARVEY.. 36.

(37) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. El BCRP ha intervenido significativamente en el mercado cambiario, con la compra de US$ 1,503 millones hasta la fecha; con la finalidad de reducir la volatilidad del tipo de cambio. El dólar está camino de registrar una pérdida de más de 0.5% para la semana, con la mayoría de los daños sufridos. El tipo de cambio durante agosto 2017 en el mercado informal oscila entre S/.3.242 y S/ 3.243 y en el mercado interbancario se situó en S/.3.238. RIESGO DEL PAIS El riesgo país es cálculo de un índice denominado Emerging Market Bond Index Plus – EMBI+, que calcula el éxito de un proyecto de inversión. Este indicador muestra el grado de peligro del país, es decir, si puede responder ante las inversiones extranjeras, es de vital importancia para evaluar a los países en vía de desarrollo porque brinda parámetros de confiabilidad y transparencia sobre la emisión de deuda externa. El riesgo país de Perú cerró la sesión de hoy en 1.37%, según el EMBI+ Perú calculado por el banco de inversión JP Morgan.. El EMBI+ Perú se mide en función de la diferencia del rendimiento promedio de los títulos soberanos peruanos frente al rendimiento del bono del Tesoro estadounidense. En 2016, la región del Perú reportó el riesgo más bajo, seguido de Chile,. 37.

(38) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Colombia y México; en lo que va del 2017 el riesgo país del Perú se posiciono en 2° lugar después de Chile. (GESTION, 2017). Gráfico 18. Comparativo de Riesgo País de los países de latinoamericana.. 2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. INSCRIPCION. EN. EL. REGISTRO. SANITARIO. DE. ALIMENTOS Y BEBIDAS DE CONSUMO HUMANO Según el Art. 102 del Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de los Alimentos y Bebidas aprobado por el D.S. 00798-SA son competencias de la entidad los alimentos y bebidas industrializadas. Según el Art. 104 del Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas aprobado por D.S.-007-98SA, el Registro Sanitario se otorga por producto o grupo de productos y fabricantes, es decir aquellos que son elaborados por un mismo fabricante y que tienen la misma composición cualitativa de ingredientes básicos que identifica al grupo y que comparten los mismos aditivos alimentarios. 38.

(39) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Para solicitar dicho registro, el expediente debe consignar lo siguiente: . DATOS DEL PRODUCTO Nombre que refleja la verdadera naturaleza del producto. Nombre comercial del producto (opcional). Marca del producto (opcional). Vida útil del producto. Condiciones de conservación del producto. Identificación. del. lote. para. realizar. rastreabilidad. y. decodificación. Relación de ingredientes y aditivos. . GRADO ALIMENATARIO Todos los ingredientes deben de ser de grado alimentario. El nombre del producto refleje su verdadera naturaleza en cumplimiento con lo establecido en Norma Codex Stan 011985 y Ley de Protección y Defensa del Consumidor N° 29571.. . CERTIFICADO DE ANALISIS MICROBIOLOGICO Debe estar emitido por un laboratorio acreditado en Indecopi o por control de calidad de la fábrica, además los resultados de los análisis microbiológicos deben cumplir con los criterios establecidos en la Norma Sanitaria aprobada por la R.M. 591- 2008 MINSA.. . CERTIFICADO DE ANALISIS FISICO QUIMICO. 39.

(40) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Debe estar emitido por un laboratorio acreditado en Indecopi o por control de calidad de la fábrica, además los resultados de los análisis fisicoquímicos cumplan con los parámetros establecidos en las normas específicas del CODEX Alimentarius, normas sanitarias nacionales o FDA. . ROTULADO La información del producto (Información nutricional) debe estar de acuerdo con el Art. 117 del Reglamento aprobado por D.S. -007-98-SA norma Metrológica peruana de rotulado de productos envasados y norma Codex Stan 011985: Norma General de Etiquetado de los Alimentos.. 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) 2.1.2.1. Mercado internacional. En el sector de productos lácteos, la valoración del queso de cabra en el extranjero es considerable, la producción de la leche de cabra aumentó a nivel mundial; sin embargo, a pesar de ello, el caprino se sigue explotando principalmente para la producción de carne, tan solo en el continente europeo es considerado como producto principal la leche y sus derivados. Asia cuenta con el mayor número de cabezas de ganado caprino, las cuales son manejadas con tecnología de punta, sin embargo, en Europa se concentra la producción y distribución del queso de cabra.. 40.

(41) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Gráfico 19. Producción de queso de cabra por región.. Estudios europeos afirman que los beneficios de la leche de cabra son mayores a los de la leche de vaca, que se evidencian al facilitar su consumo en infantes sin la presentación de alergias (producto hipo alergénico). Fue por este motivo que se impulsó la producción de la leche de cabra, pero en la búsqueda de una mejor forma de comercialización y así que se optó por la producción de queso de cabra. Exportaciones / Importaciones: El país que más exporta es Francia (Solo exporta un 30% de su producción), seguido de Alemania. Dentro de los diez mayores países exportadores, sólo Irlanda, Nueva Zelanda, Países Bajos y Australia tienen un mercado mayoritariamente oriental, con un 95%, 90%, 72% y 65% de sus producciones exportadas, respectivamente. Además, se resalta que los Estados Unidos son los mayores productores, sin embargo, su exportación es prácticamente inapreciable, ya que la mayor parte de su producción es para su propio mercado. En lo 41.

(42) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. referente a las importaciones, los países que más queso importan son Alemania, Reino Unido e Italia. (QUESOS.ES, 2017). Gráfico 20. Producción y exportación mundial de queso por país.. En el mercado internacional son conscientes del valor nutricional de la leche de cabra, por lo que su consumo es alto. Asimismo, contamos con una competencia directa, ya que cuentas con queso de cabra dirigido a niños como: . Dairylea. . Cheestrings. . Babybel, entre otros.. 42.

(43) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. Gráfico 21. Consumo de Queso de cabra por país.. 2.1.2.2. Mercado del consumidor. Los niveles socioeconómicos es un factor importante, ya que nuestro producto estará orientado al a los NSE A, B y C, estos sectores representan el 64.50% en Lima Metropolitana.. Gráfico 22. Distribución de hogares según NSE 2014 - Lima Metropolitano. La medición de los ingresos y gastos que desarrolla el INEI, compara el gasto promedio mensual de un poblador con el 43.

(44) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. costo de una canasta mínima alimentaria y no alimentaria, distribuido de la siguiente manera: Tabla 4. Ingresos y gastos de Lima Metropolitana.. En el país hay un pequeño mercado que consume queso de cabra, por sus valores nutritivos, aunque el sabor no es comercial. Este producto se comercializa en ferias orgánicas y en los principales supermercados, donde los consumidores conocen, buscan y valoran el queso de cabra. La propuesta de nuestra organización es ambiciosa, se trata de redirigir el queso de cabra a niños, ya que son los que necesitan mayores nutrientes para su desarrollo. En Lima, la cantidad de infantes de 0 a 12 años en representa el 23% de su población, podremos decir que es un porcentaje considerable de consumidores potenciales para dirigir nuestro producto.. Gráfico 23. Población segmentada por edades en Lima. 44.

(45) Elaboración y comercialización de queso a base de leche de cabra. 2.1.2.3. Mercado de proveedores. Los. proveedores. juegan. un. papel. importante. para. la. producción, se cuenta con un portafolio de proveedores que tienen precios competitivos y son competentes en el mercado, solo el 50% brinda sus productos a crédito con un recargo promedio de 4% mensual por concepto de interés. Los proveedores de leche de cabra serán los ganaderos de Vegueta – Chancay, ya que sus establos estarán cerca de la planta, el medio de pago será al contado y la recolección será diaria. Asimismo, se establece el precio del litro de leche de cabra a S/.3.00 y una cantidad mínima de 1000 litros semanales. Proveedores: . Establo de Ganaderos Caprinos Los Álamos-Chancay.. . Alitecno Av. Tambo Real 264 Lima. . Insumos & Soluciones para industria alimentaria SAC. Av. Esteban Campodónico N° 141, Urb. Santa Catalina. 2.1.2.4. Mercado competidor. En el sector de productos lácteos, el país cuenta con 3 grandes empresas que abastecen al 96% del mercado, sin embargo, no comercializan con leche de cabra ya que no tiene una gran acogida. 45.