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INSTITUTO DE FOMENTO Y ASESORÍA
MUNICIPAL
PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL 2013
INDICE
PÁG
INTRODUCCION
03
A. Matriz Anual de Programación Institucional (MAPI)
03
B. Aspectos Estratégicos Institucionales
04
1.
Institución
04
1.1 Base Legal
04
2.
Misión del IFAM
04
3.
Visión de IFAM
04
4.
Programas Presupuestarios
05
5.
Prioridades Institucionales
07
6.
Objetivos estratégicos Institucionales
08
7.
Indicadores de resultado
09
C. Programación Estratégica a Nivel de Programa (PEP)
12
ANEXOS
14
No. 1. Matriz
Programación Estratégica a Nivel de Programa (PEP
15
No. 2. Distribución de Unidades por Programa Presupuestario
30
No. 3. Organigrama Institucional
31
No. 4. Acuerdo de aprobación Plan Operativo Institucional
32
INTRODUCCIÓN
El presente documento corresponde a la propuesta del Plan Operativo
Institucional,
POI 2013
del IFAM, el cual se fundamenta en la estructura y
“Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Programación, Seguimiento,
cumplimiento de metas del Plan Nacional de Desarrollo y Evaluación Estratégica de
Sectores e Instituciones del Sector Público en Costa Rica” emitidos por el
Ministerio de Hacienda y Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica
en mayo del 2012, a fin de cumplir con lo dispuesto en la Ley de la Administración
Financiera de la República y Presupuestos Públicos #8131 y del reglamento
respectivo, así como del Decreto Ejecutivo #34406-H, sobre los procedimientos
para la aplicación de la Política Presupuestaria y lo dispuesto en el Decreto
#34559-H-PLAN.
La estructura del POI-2013 está conformada por la Programación Estratégica a
nivel de Programa (Matriz PEP) y la propuesta de acciones en el sector de
ordenamiento territorial y vivienda, en donde se establecen las acciones
estratégicas institucionales de conformidad a la rectoría establecida, que nos ligan
al Plan Nacional de Desarrollo 2010-2014, “Maria Teresa Obregón Zamora”.
El Plan Operativo Institucional está sustentado en el proceso de planificación
institucional y en los planes estratégicos vigentes, así como en las políticas y
prioridades que señale la actual jerarquía superior, no obstante, es importante
señalar que dada la situación financiera institucional, así como el impacto de la
crisis económica mundial se realizaron una serie de ajustes en dicha
programación de acuerdo a las proyecciones de ingresos que percibirá el Instituto
para el 2013.
La estructura programática presupuestaria está compuesta por dos programas, a
saber: Programa 2, Desarrollo Municipal, en el cual se reflejan las tres áreas
sustantivas que la Ley Constitutiva establece como competencias al IFAM,
Asistencia Técnica, Financiamiento y Capacitación; y el Programa 1, denominado
Administración General; que se constituye en una área de apoyo operativa,
administrativa y financiera importante para las acciones que se desarrollan en las
diferentes unidades del Programa 2. En el Programa 1, se desarrollan actividades
de carácter medular del Despacho del Ministro de Descentralización y Desarrollo
Local y Presidente Ejecutivo del IFAM relacionadas con el proceso de
descentralización del Poder Ejecutivo a los Gobiernos Locales.
A. MATRIZ
ANUAL DE PROGRAMACIÓN INSTITUCIONAL (MAPI
)
Respecto a las acciones que nos vinculan con el Plan Nacional de Desarrollo,
2011-2014, se tiene que el IFAM participa en el Sector de Ambiente, Energía
y Telecomunicaciones, en el cual se definen acciones estratégicas
relacionadas con los siguientes proyectos: Limón-Ciudad Puerto, Gobierno
Digital y Gestión Integral de la Biodiversidad y el Recurso Hídrico, debemos
indicar que a solicitud del IFAM, el ente rector MINAET, replanteó la Matriz de
Programación Institucional (MAPI), donde no se incluyeron metas especificas
para la Institución, por lo tanto no se incorpora dentro de este POI.
No obstante se aclara que el IFAM ha venido desarrollando acciones de
asesoría y capacitación en las temáticas antes mencionadas y que
definitivamente nos vinculan con el Plan Nacional de Desarrollo, mismas que
están incorporadas en el Programa 2, Desarrollo Municipal.
B. ASPECTOS
ESTRATÉGICOS
INSTITUCIONALES
1. Institución:
Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM).
1.1 BASE LEGAL
La Base legal del IFAM es la Ley de Organización y Funcionamiento
del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM) #4716 del 09 de
febrero del 1971. Su naturaleza jurídica es la de una institución
descentralizada no empresarial. El artículo cuarto de su ley orgánica
establece que el objeto del IFAM es,
“Fortalecer el Régimen
Municipal, estimulando el funcionamiento eficiente del gobierno
local y promoviendo el constante mejoramiento de la
administración pública municipal”.
2. Misión
del
IFAM
“Somos una Institución pública autónoma, dedicada a fortalecer y promover el
mejoramiento constante del Régimen Municipal mediante la asistencia técnica, la
capacitación, financiamiento y el impulso a los procesos de descentralización”.
3. Visión
de
IFAM
El Instituto de Fomento y Asesoría Municipal será una institución líder y un actor
estratégico en el fortalecimiento de la gestión municipal, brindando de forma
oportuna servicios de calidad para la transformación y mejoramiento continuo de
los Gobiernos Locales, para que puedan enfrentar sus retos actuales, futuros y el
proceso de descentralización del estado.
4. Programas
Presupuestarios.
A continuación se presenta el cuadro con las cifras del presupuesto 2013 asignado
a los dos programas institucionales. Es importante aclarar que la actividad 1,
Desarrollo Municipal, tiene bajo su responsabilidad brindar la asesoría y asistencia
técnica para la gestión municipal, excepto las actividades presupuestarias 4 y 5
que corresponden a las acciones sustantivas de asistencia técnica y capacitación
en el área legal y de tecnologías de información.
NOMBRE DEL PROGRAMA
MONTO
PRESUPUESTARIO
(millones de
colones)
PARTICIPACIÓN
RELATIVA
(%)
1. Administración General
¢4.718.7
40.96%
2. Desarrollo Municipal
¢6.800.6
59.04%
Actividad 1
Dirección Desarrollo Municipal
¢659.2
9.7%
Actividad 2
Dirección Financiamiento
Municipal
¢4.778.5
70.3%
Actividad 3
Dirección Desarrollo
Institucional
¢331.9
4.8%
Actividad 4
Dirección Jurídica
¢134.4
2%
Actividad 5
Sistemas de Información y
Desempeño
¢870.6
12.8%
Actividad 6
Asistencia Técnica
¢26.0
0.4%
TOTAL PROGRAMA 1 Y 2
¢ 11.519,3
100.0 %
DETALLE DE RESERVAS DEL PROGRAMA 2: */
Reserva Fondo Territorial
131.8
Reserva Fondo BID
1.534.9
Reserva Fondo ISBI 2%
156.2
Reserva Fondo Solidario
157.0
SUMA TOTAL DE RESERVA DE FONDOS
1.979,9
*/ Estas reservas están presupuestariamente incluidas en la Actividad 2, DFM, a excepción de la
reserva del Fondo Solidario que está incluida en la Actividad 5.
De acuerdo a la información suministrada por el Jefe de la Sección de
Contabilidad y Finanzas, el Programa Nº 1, Administración General, comprende
los siguientes rubros de gastos.
DETALLE
MONTO
(en millones
de ¢)
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACION
1
Transferencias a ICODER
743,1
15,7%
2
Transferencias a Municipalidades
834,1
17,7%
3
Transferencia a UNGL
244,6
5,2%
4
Transferencias a CNE
5,0
0,1%
5
Transferencias a Organismos
Internacionales
5,0
0,1%
6
Transferencia a UNED
244,6
5,2%
7
Transferencia a RECOMM
61,1
1,3%
8
Transferencia a ANAI
61,1
1,3%
9
Recursos específicos AECID
26,7
0,6%
10
Reserva Fondos Litigiosos
370,7
7,9%
11
Reserva Fondos ICODER
108,7
2,3%
12
Reserva Transferencia a
Municipalidades
434,6
9,2%
13
Reserva AECID
5,0
0,1%
Sub-Total
transferencias
y
Recursos Específicos
3.144,2
66,6%
Sub-Total
Gastos
Administrativos
1.574,5
33,4%
Fuente
: Sección de Contabilidad y Finanzas, 7 de setiembre 2012
Asimismo, esa Jefatura brinda las siguientes aclaraciones tanto del Programa Nº
1, Administración General, como del Programa Nº 2:
Programa No. 1:
Se incorporó la reserva de Licores Nacionales y Extranjeros por la suma de ¢869.2
millones de colones del Consejo Nacional de Producción, los cuales se distribuyen
en “sumas con destino especifico sin asignación presupuestaria”, de la siguiente
forma:
- Transferencias a municipalidades por la suma de 434.6 millones de colones.
- Transferencias al ICODER, por 108.7 millones de colones.
- Recursos litigiosos por 325.9 millones de colones (de conformidad con lo
dispuesto por la Junta Directiva en el acuerdo primero, articulo tercero de la
sesión extraordinaria 4157 del 22 de agosto del 2012, según oficio SG-233-12).
Se incluyen dentro de estos recursos litigiosos la suma de 44.7 millones de
colones por la proyección de intereses sobre inversiones
De igual forma se incorporo la “asignación de gasto del proyecto IFAM-AECID, por
la suma de 31.7 millones de colones para ser ejecutados en el período 2013, de
conformidad con lo solicitado por la Presidencia Ejecutiva en su oficio
PE-452-2012 del 3 de setiembre PE-452-2012, de los cuales se asignan en reservas 5 millones de
colones y 26.7 millones de colones para la ejecución del gasto y las
transferencias.
Programa No. 2:
En relación a la reserva de los fondos de: Territorial, IFAM-BID e ISBI 2%, se
incorporó la reserva de cartera crediticia por la suma de 1.822.9 millones de
colones, en “sumas con destino especifico sin asignación presupuestaria”, en
cumplimiento a lo dispuesto por la Secretaria Técnica de la Autoridad
Presupuestaria y la Directriz 13-H y de conformidad con lo solicitado por la
Dirección Ejecutiva mediante oficio DE-1373-2012 de 3 de setiembre de 2012.
Asimismo, se incorporo la suma de 368.6 millones de colones en “servicio de
desarrollo de sistemas informáticos”, para el desarrollo del proyecto “Sistema
Financiero para el control de Egresos Municipales” (SIFIEMU), para lo cual se deja
como reserva en “sumas con destino especifico sin asignación presupuestaria” el
monto de 157.0 millones de colones.
5. Prioridades
institucionales
Las siguientes prioridades se sustentan en los planes institucionales y acorde a las
políticas y directrices definidas por la jerarquía superior.
Modernización de la Gestión Municipal
Fortalecer la modernización municipal para alcanzar un desarrollo local
participativo con adecuados estándares de calidad, costos y cobertura.
Tecnologías de la Información
Promover una cultura informática en los gobiernos locales y fortalecer las
capacidades necesarias para el manejo y aplicación de tecnologías de
información.
Territorio y Ambiente
Promover el desarrollo de capacidades necesarias en los gobiernos locales,
para la planificación, control y ejecución de acciones y políticas sobre el
territorio y el ambiente que aseguren el desarrollo sostenible.
Descentralización
Dinamizar las estructuras locales con el propósito de que promuevan y
asuman con idoneidad el proceso de descentralización, a fin de favorecer la
participación ciudadana en la toma de decisiones para el desarrollo local.
6. Objetivos
estratégicos
Institucionales
1/
1.
Ayudar al mejoramiento de los servicios públicos y a la ejecución de
proyectos y obras en beneficio del desarrollo local y regional a través
de la Dirección de Desarrollo Municipal operando como una unidad
especializada de asistencia técnica, dirigida al fortalecimiento de la
gestión financiera, administrativa y operativa de los Gobiernos
Locales.
2.
Contribuir al mejoramiento de los servicios públicos municipales, por
medio de la Dirección de Financiamiento Municipal operando como
agente financiero, ágil y eficiente.
3.
Estimular el funcionamiento eficiente del Gobierno Local y el
mejoramiento de la administración pública municipal, por medio de la
Dirección de Desarrollo Institucional operando como instancia
especializada en la generación de capacidades humanas, mediante
programas permanentes de capacitación y adiestramiento dirigido a
las autoridades y personal municipal.
De igual manera para orientar el accionar de las unidades
administrativas del Programa 1, se establecieron los siguientes
objetivos:
1
/
Estos objetivos se encuentran en el
“Plan Estratégico Institucional, 2012-2016
” y
quedaron debidamente formalizados y aprobados por la Junta Directiva del IFAM mediante el
acuerdo cuarto, artículo seis de la sesión ordinaria No. 4070 del día 21 de setiembre del
2011.
4.
El IFAM fortalecido mediante procesos administrativos y operativos,
ágiles, eficientes y actuales que contribuyan con el fortalecimiento
del Régimen Municipal.
5.
El IFAM brindando apoyo a los Gobiernos Locales con el propósito
de promover el proceso de descentralización territorial.
7.
Indicadores de resultado
Para efectos de evaluar el cumplimiento de las acciones institucionales se han
establecido los distintos tipos de indicadores de gestión o resultados, referidos a
productos intermedios y finales de los programas sustantivos institucionales sobre
las dimensiones de eficacia, eficiencia, economía y calidad.
Para la evaluación de los indicadores se utilizarán cuestionarios que son diseñados
por cada titular subordinado responsable de cada área sustantiva de la Institución, lo
cual se realiza de forma profesional y seria en sesiones de trabajo con la
participación de los funcionarios que deben ejecutar las acciones para el
cumplimiento de las metas, posteriormente es aplicado para su verificación y
consolidación a una muestra de gobiernos locales y una vez probado y revisado; se
aplica en forma aleatoria a los usuarios de los servicios que brinda el IFAM.
El formulario se aplica en cada área de trabajo siguiendo una metodología aleatoria
tanto para la designación del personal que la va a realizar como los funcionarios y
municipalidades a las cuales se les va a solicitar que llenen el instrumento.
Se busca que no sea el mismo funcionario que brindó la capacitación o la asesoría
que realice la encuesta, para no sesgarlas. El análisis de la información que resulte
de la aplicación de los instrumentos, lo realiza un grupo de funcionarios junto con los
titulares subordinados de las áreas sujetas a revisión, para posteriormente hacer las
valoraciones correspondientes y los resultados sean utilizados como
retroalimentación para los ajustes que deben efectuarse para el logro de las metas.
En el caso del área sustantiva referente a la capacitación, estas evaluaciones se
realizan cada vez que se concluye una acción y en las otras áreas, asesoría y
financiamiento, en forma semestral y anual, cuando el tema así lo permita, ya que
depende de la fecha de inicio o conclusión de cada una de los procesos.
Los indicadores que se aplican en cada una de las áreas sustantivas se detallan a
continuación:
PROGRAMA INDICADOR
FÓRMULA
Personas asesoradas en Gestión territorial,
prestación de servicios municipales,
proyecto Limón Ciudad-Puerto y asesoría
en general.
Número de personas asesoradas en
relación al número de personas
programadas a ser asesoradas
Grado de satisfacción de las personas
asesoradas en Gestión territorial, prestación
de servicios municipales, proyecto Limón
Ciudad-Puerto y asesoría en general
Satisfacción de las personas
asesoradas según evaluación realizada
con grado de satisfacción mayor o igual
al 85%
Grado de eficiencia en la aplicación de los
recursos financieros presupuestados para el
área de asesoría.
(Presupuesto ejecutado / presupuesto
asignado a la actividad) * 100
Nivel de impacto en la gestión municipal al
implementar la asesoría brindada en
Gestión territorial, prestación de servicios
municipales, proyecto Limón Ciudad-Puerto
y asesoría en general.
Informe de resultados sobre la
evaluación del impacto respecto a una
línea base
Cantidad de Iniciativas de Asistencia
Técnica (IAT) ejecutadas en los ámbitos de
la protección ambiental, el ordenamiento del
territorio, infraestructura urbana y la
prestación de servicios.
Número de IAT ejecutadas con relación
con las que se programaron
Nivel de impacto al promover las Iniciativas
de Asistencia Técnica (IAT).
Informe de resultados sobre la
evaluación del impacto respecto a una
línea base
Grado de eficiencia en la aplicación de los
recursos financieros asignados a las
Iniciativas de Asistencia Técnica (IAT)
(Presupuesto ejecutado / presupuesto
asignado a la actividad) * 100
Programa 2:
Desarrollo
Municipal
Actividad
presupuestaria 1
:
Desarrollo
Municipal (Asesoría
y Asistencia
Técnica)
Plan Anual de Asistencia Técnica
desarrollado
bajo un enfoque integral.
Plan anual de Asistencia Técnica en
ejecución.
Plan anual de inversiones desarrollado
según prioridades institucionales que fije el
IFAM
Un plan anual de inversiones elaborado
Asesoría técnica y financiera en la gestión
de proyectos de inversión.
Cantidad de asesorías en temas de
financiamiento de proyectos de
inversión en relación con las asesorías
programadas.
Cantidad de créditos otorgados para la
atención de proyectos de inversión
municipal en las áreas de infraestructura,
maquinaria, obras y servicios.
Créditos otorgados en relación con los
créditos programados
Millones de colones en créditos
comprometidos para la atención de
proyectos de inversión municipal.
Millones en Créditos comprometidos en
relación con Millones en créditos
programados.
Millones de colones en crédito ejecutado.
Millones en crédito ejecutado en
relación con millones en crédito
programado.
Programa 2:
Desarrollo
Municipal
Actividad
presupuestaria 2:
Financiamiento
Municipal (Análisis,
evaluación y
supervisión de
proyectos)
Cantidad de créditos supervisados y
fiscalizados con funcionarios de planta y/o
profesionales contratados y bajo
modalidades de contratación administrativa
Créditos supervisados en relación con
créditos en ejecución financiera.
PROGRAMA INDICADOR
FÓRMULA
Grado de satisfacción del usuario en el
proceso de crédito.
Grado de satisfacción en el proceso de
crédito según la aplicación de
evaluación escrita con una calificación
mayor o igual al 75,0%.
Grado de impacto en inversión municipal en
relación a los recursos institucionales
disponibles para préstamos.
(recursos otorgados / presupuestos
ordinarios municipales) * 100
Elaborar e implementar planes de
supervisión de proyectos, que garanticen la
eficiente aplicación de los recursos de
crédito que el IFAM suministra a las
municipalidades.
Plan Anual de Supervisión de
Proyectos desarrollado según
prioridades que fije el IFAM.
Alianzas y negociaciones consolidadas en la
gestión de fuentes de recursos financieros
externos para el desarrollo de proyectos
municipales.
Informe cualitativo sobre gestiones
realizadas en negociaciones y la
consecución de alianzas para el acceso
de fuentes de recursos financieros
externos.
Personas capacitadas en desarrollo
administrativo-financiero, ordenamiento
territorial y ambiente, tecnologías de la
información, y en materia jurídica y
reglamentación conexa.
Personas capacitadas en relación a
personas programadas a ser
capacitadas.
Una propuesta de rediseño de la estructura
orgánica y programática de capacitación
desarrollada.
Propuesta de rediseño de la estructura
orgánica y programática de
capacitación desarrollada.
Planes y programas de capacitación
operando de manera sistematizada y
articulada con las otras funciones del IFAM.
Planes y programas de capacitación
operando con relación a lo programado.
Alianzas estratégicas suscritas con
instituciones públicas y privadas para
desarrollar la capacitación.
Alianzas estratégicas suscritas con
instituciones públicas y privadas en
relación a lo programado.
Acciones de capacitación realizadas por
medio de la red de conectividad
Número de acciones de capacitación
por la red de conectividad en relación a
la programación.
Grado de satisfacción de los participantes
en las acciones de capacitación.
Número de acciones de capacitación
evaluadas con una ponderación
promedio de satisfacción igual o
superior al 80%
Grado de eficiencia en la aplicación de los
recursos financieros para capacitación.
(Presupuesto ejecutado de capacitación
/ presupuesto asignado a la actividad
de capacitación) * 100
Porcentaje de deserción de participantes en
actividades de capacitación.
(Número de desertores a las
actividades de capacitación / total de
participantes inscritos en capacitación)
* 100
Programa 2:
Desarrollo
Municipal
Actividad
presupuestaria 3:
Desarrollo
Institucional
(Capacitación
)
Impacto de las acciones de capacitación en
puesto de trabajo
Informe sobre evaluación del impacto
de la capacitación
Programa 2:
Desarrollo
Municipal
Personas asesoradas en materia jurídica
sobre jurisprudencia municipal, información
de derecho comparado, legislación y
jurisprudencia que pueda sustentar cambios
en el Régimen Municipal.
Personas asesoradas en relación a las
asesorías programadas
PROGRAMA INDICADOR
FÓRMULA
Grado de satisfacción de las personas
asesoradas.
asesoradas según evaluación realizada
Satisfacción de las personas
con grado de satisfacción mayor o igual
al 85%
Grado de eficiencia en la aplicación de los
recursos financieros asignados al área
jurídica.
(Presupuesto ejecutado / presupuesto
asignado a la actividad) * 100
Indicador de impacto de la asesoría jurídica
en puesto de trabajo
Informe de resultado e impacto de la
evaluación de la asesoría jurídica
Documentos editados en materia jurídica
Cantidad de documentos editados en
relación con los documentos
programados
Actividad
presupuestaria 4:
Dirección Jurídica
Una Base de Datos actualizada en materia
jurídica
Base de datos depurada y actualizada
Soporte técnico a funcionarios en sistemas
instalados en las municipalidades para el
cobro de los tributos municipales mediante
el uso de la plataforma de Internet.
Personas asesoradas en el uso de la
herramienta para el cobro de los
tributos municipales en relación a las
personas programadas.
Soporte técnico a funcionarios en sistemas
instalados en las municipalidades para el
registro del presupuesto y la contabilidad.
Personas asesoradas en el uso de la
herramienta el registro de presupuesto
y contabilidad municipales en relación a
personas programadas.
Porcentaje de avance en el desarrollo del
sistema para el Control de los Egresos
Municipalidades (SIFIEMU) de acuerdo al
cronograma de actividades presentado por
la empresa adjudicada.
Porcentaje de avance en el desarrollo
del SIFIEMU en relación a lo
programado.
Asesoría en servicios informáticos en
general.
Solicitudes atendidas en relación a las
solicitudes programadas.
Un Plan Anual de Asistencia Técnica en
TIC's en ejecución.
Plan implementado en relación al plan
programado
Grado de satisfacción en asesoría
informática
asesoradas según evaluación realizada
Grado de satisfacción de las personas
mayor o igual al 85%
Grado de eficiencia en la aplicación de los
recursos financieros para el área de
informática.
(Presupuesto ejecutado de informática /
presupuesto asignado a la actividad de
informática) * 100
Programa 2:
Desarrollo
Municipal
Actividad
presupuestaria 5:
Sistemas de
Información y
Desempeño
Medición del impacto de la asesoría
informática en puesto de trabajo
Informe de resultado de impacto de la
evaluación de la asesoría informática
C.
PROGRAMACIÓN
ESTRATÉGICA A NIVEL DE PROGRAMA (PEP)
En el Anexo No. 1, se presenta la matriz del Programa 2: Desarrollo Municipal
que se estableció para el año 2013, que es el programa sustantivo, en el cual se
agrupan las áreas estratégicas institucionales, a saber:
•
Asesoría y asistencia Técnica: Labores que se desarrollan tanto en la
Dirección de Desarrollo Municipal, mediante dos secciones, la de
Asistencia Técnica y la de Asesoría Regional; así como, en la Dirección
Jurídica (actividad presupuestaria 4) y en la Sección de Sistemas de
Información y Desempeño ( actividad presupuestaria 5).
•
Financiamiento municipal: Es una labor que se ejecuta en la Dirección de
Financiamiento Municipal, la cual está compuesta por dos áreas de
trabajo, la Sección de Análisis y Evaluación de Proyectos y la de
Supervisión de Proyectos.
•
Capacitación Municipal: Es una labor que se desarrolla tanto en la
Dirección de Desarrollo Institucional como en la Dirección Jurídica y en la
Sección de Sistemas de Información y Desempeño.
ANEXO #1
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA PEP 2013
INSTITUCIÓN:
Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM).
PROGRAMA O
SUBPROGRAMA:
Programa 2. Desarrollo Municipal
MISIÓN:
Brindar un servicio de asesoría, asistencia técnica, capacitación y financiamiento oportuno y de calidad dirigido a fortalecer a los gobiernos locales y a las entidades de naturaleza municipal.
1. Ayudar al mejoramiento de los servicios públicos y a la ejecución de proyectos y obras en beneficio del desarrollo local y regional a través de la Dirección de Desarrollo Municipal operando como una
unidad especializada de asistencia técnica, dirigida al fortalecimiento de la gestión financiera, administrativa y operativa de los Gobiernos Locales.
2. Contribuir al mejoramiento de los servicios públicos municipales, por medio de la Dirección de Financiamiento Municipal operando como agente financiero, ágil y eficiente.
OBJETIVOS
ESTRATÉGICOS
INSTITUCIONALES:
3. Estimular el funcionamiento eficiente del Gobierno Local y el mejoramiento de la administración pública municipal, por medio de la Dirección de Desarrollo Institucional operando como instancia
especializada en la generación de capacidades humanas, mediante programas permanentes de capacitación y adiestramiento dirigido a las autoridades y personal municipal.
Desempeño Histórico Metas del indicador
Estimación Recursos Presupuestarios
(millones de ¢)
Desempeño proyectado t
t Monto FF
Productos Objetivos Estratégicos del Programa Indicadores de gestión o resultados Fórmula t-4 t-3 t-2 t-1 anual t+1 t+2 t+3 6.800,6 Fuente de datos del indicador Supuestos, notas técnicas y observacione s
ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA 1: DESARROLLO MUNICIPAL (ASESORÍA Y
ASISTENCIA TÉCNICA)
Personas asesoradas en Gestión territorial, prestación de servicios municipales, proyecto Limón Ciudad-Puerto y asesoría en general.
Número de personas asesoradas con relación al número de personas programadas a ser asesoradas
/1
387 279 481 478 94 120 125 130
Producto: Asesoría Técnica Usuarios: Autoridades y servidores municipales. Beneficiarios: Estructuras Municipales y comunidades. Fortalecer, mejorar y modernizar la gestión municipal. En áreas como: Gestión territorial, prestación de servicios municipales, proyecto Limón Ciudad-Puerto
y asesoría en general. Grado de satisfacción de las personas asesoradas en Gestión territorial, prestación de servicios municipales, proyecto Limón Ciudad-Puerto y asesoría en general
Satisfacción de las personas asesoradas según evaluación realizada con grado de satisfacción mayor o igual al 85% 82,00% 105,90% 90,58% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% Recursos propios y transferencia del Gobierno Central para el proyecto Limón Ciudad-Puerto. Instrumentos de evaluación de la actividad de Asistencia Técnica (Se adjuntan en el anexo No. 5) Estos son aplicados por los funcionarios bajo un sistema aleatorio y se analizan por el Director del área. La asesoría técnica no reembolsable se orienta a la atención de solicitudes específicas y los mandatos del Plan de Fortalecimiento a los Gobiernos Locales, en la ejecución de programas y proyectos, desarrollo de asesorías varias en diversos temas de gestión municipal (servicios públicos,
atención de compromisos, entre otros).
Grado de eficiencia en la aplicación de los recursos financieros presupuestados para el área de asesoría.. /2
(Presupuesto ejecutado / presupuesto asignado a la actividad) * 100
90,00% 90,00% 90,00% 90,00% 90,00% 90,00% 90,00%
Nivel de impacto en la gestión municipal al implementar la asesoría brindada en Gestión territorial, prestación de servicios municipales, proyecto Limón Ciudad-Puerto y asesoría en general.
Informe de resultados sobre la evaluación del impacto respecto a una línea base
1 1 1 1 1 1 Un informe cualitativo de impacto Producto: Asistencia Técnica Usuarios: Autoridades y servidores municipales. Beneficiarios: Estructuras Municipales y comunidades. Mejorar la administración municipal mediante Iniciativas de Asistencia Técnica (en adelante IAT) en los ámbitos de la protección ambiental, el ordenamiento del territorio, infraestructura urbana y la prestación de servicios.
Cantidad de IAT ejecutadas en los ámbitos de la protección ambiental, el ordenamiento del territorio, infraestructura urbana y la prestación de servicios.
Número de IAT ejecutadas con relacion con las que se programaron /3 /4 /4 10 12 15 20 25 - Recursos propios y de Municipalidade s Informe de resultados de la actividad de Asistencia Técnica Se concentra la oferta de la DDM en el fortalecimiento y modernización de la gestión municipal, mediante la implementación de asistencia técnica reembolsable producto de firma de contratos con los Gobiernos Locales en diferentes áreas y temas. Grado de eficiencia en la
aplicación de los recursos financieros asignados a las Iniciativas de Asistencia Técnica (IAT) /3 (Presupuesto ejecutado / presupuesto asignado a la actividad) * 100 90% 90% 90% 90% 90% 90%
Nivel de impacto al promover
las Iniciativas de Asistencia Técnica (IAT).
Informe de resultados sobre la evaluación del impacto respecto a una línea base
1 1 1 1 1 Un informe
cualitativo de impacto
Producto: IFAM cuenta
con un Plan Anual de Asistencia Técnica.
Usuarios: Funcionarios del
IFAM. Beneficiarios: Los gobiernos locales.
Contar con una herramienta para la planificación de las acciones de Asistencia Técnica bajo un enfoque sistémico que integra: capacitación, fomento, desarrollo local, financiamiento, supervisiòn de proyectos, jurídico e informático.
Plan Anual de Asistencia Técnica desarrollado bajo un enfoque integral.
Plan anual de Asistencia
Técnica en ejecución. /5 /5 /5 1 1 1 1 1 Recursos propios y de
Municipalidade s Expediente de elaboración del Plan e informes de la DDM. Las otras Direcciónes aportan su oferta de Asistencia Técnica.
ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA 2: FINANCIAMIENTO MUNICIPAL (ANALISIS,
EVALUACION Y SUPERVISIÓN DE PROYECTOS )
Plan anual de inversiones desarrollado según prioridades institucionales que fije el IFAM
Un plan anual de inversiones
elaborado 1 1 1 1 1 1 1 Recursos Propios Expediente generales por
municipalidad de la DFM Requiere: -Elaborar los Planes Anuales de Inversión. - Conformar expedientes con requisitos del Reglamento de Crédito con la posibilidad de formalizar el crédito. iii.- Analizar y evaluar técnicamente la solicitud de crédito. Producto: Créditos Usuarios: Gobiernos Locales y entidades de naturaleza municipal. Beneficiarios: Municipalidades y comunidades. Fortalecer la capacidad financiera de las municipalidades mediante el otorgamiento y ejecución de forma oportuna y eficiente de créditos para el desarrollo local.
Asesoría técnica y financiera en la gestión de proyectos de inversión.
Cantidad de asesorías en temas de financiamiento de proyectos de inversión en relación con las asesorías programadas.
/6 /6 20 23 20 20 20 Recursos
Propios Luego de realizar un análisis adicional en relación a las acciones que realiza la DFM se considera pertinente, incluir a partir del periodo
2012 esta acción,
ya que implica generar una serie de labores y esfuerzos importantes que se desarrollan para lograr la concreción en el otorgamiento del crédito, dada la cantidad de recursos institucionales que se aplican en esta
Cantidad de créditos otorgados para la atención de proyectos de inversión municipal en las áreas de infraestructura, maquinaria, obras y servicios.
Créditos otorgados en relación
con los créditos programados 10 11 7 12 14 12 12 12 Recursos Propios
Millones de colones en créditos
comprometidos para la atención de proyectos de inversión municipal.
Millones en Créditos comprometidos en relación con Millones en créditos programados. 2.050,0 2.220,3 1.267,4 2.500,0 2.250,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 Recursos Propios Contratos de crédito formalizados y autorizados, e informes de la actividad de financiamiento municipal. Este indicador se determina mediante la relación entre los millones de crédito comprometido en relación al monto de créditos programados para el año.
Millones de colones en crédito
ejecutado. Millones en crédito ejecutado en relación con millones en crédito programado.
2.480,4 1.474,7 1.506,9 1.750,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 Recursos
Propios Solicitudes de desembolso tramitadas.
Este indicador se determina mediante la relación entre los millones de crédito comprometido en relación al monto de créditos programados para el año.
Cantidad de créditos
supervisados y fiscalizados con funcionarios de planta y/o profesionales contratados y bajo modalidades de contratación administrativa
Créditos supervisados en relación con créditos en ejecución financiera.
56 24 30 32 34 32 32 32 Recursos
Propios Informes de avance y de fiscalización incluidos en expedientes de los proyectos supervisados. El indicador se determina de conformidad a la cantidad de recursos comprometidos en documentos de crédito en relación al monto de los presupuestos ordinarios de las municipalidades beneficiadas
Grado de satisfacción del
usuario en el proceso de crédito.
Grado de satisfacción en el proceso de crédito según la aplicación de evaluación escrita con una calificación mayor o igual al 75,0%.
80,50% 106,00% 109% 75% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% Externos a
IFAM Para su medición se aplican los formularios No. 3 y No. 4 que se incluyen en el anexo NO. 5. La evaluación se efectúa durante el ultimo trimestre del año, esto con base en los formularios que se diseñaron y desarrollaron para los fines pertinentes, se aplica el cuestionario al grupo de municipalidades
servicios durante el periodo.
Grado de impacto en inversión
municipal en relación a los recursos institucionales disponibles para préstamos.
(Recursos otorgados / presupuestos ordinarios municipales) * 100 17,10% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% Recursos Propios y Presupuestos Municipales El indicador refleja el impacto en el aumento de la capacidad de inversión municipal logrado con el apoyo de los recursos financieros facilitados por el IFAM para el desarrollo de proyectos, la inversión en servicios y la adquisición de maquinaria y equipo municipal, el resultado obtenido año con año resultara muy variable dados los montos de los proyectos a financiar y las municipalidades a las cuales se les financien proyectos.
Elaborar e implementar planes
de supervisión de proyectos, que garanticen la eficiente aplicación de los recursos de crédito que el IFAM suministra a las municipalidades.
Plan Anual de Supervisión de Proyectos desarrollado según prioridades que fije el IFAM.
/6 /6 /6 /6 1 Recursos
Propios Se ejecutara un estricto
seguimiento en la ejecución de los créditos concedidos, mediante la elaboración del estado de los créditos activos y en formulación. Se revisaran y desarrollaran los mecanismos y procedimientos para la ejecución del crédito.
Producto: Recursos Financieros Externos. Usuarios: Gobiernos Locales y entidades de naturaleza municipal. Beneficiarios: Municipalidades y comunidades
Gestionar fuentes de recursos financieros externos para financiar proyectos en el Régimen Municipal, mediante acuerdos y convenios con socios estratégicos
Alianzas y negociaciones consolidadas en la gestión de fuentes de recursos financieros externos para el desarrollo de proyectos municipales.
Informe cualitativo sobre gestiones realizadas en negociaciones y la consecución de alianzas para el acceso de fuentes de recursos financieros externos.
2 1 1 1 1 1 1 Recursos
externos Gestiones realizadas, o acuerdos de Junta Directiva con base en las alianzas que se logran formalizar. Desarrollar este tipo de fuentes de recursos tiene como propósito proveer a municipalidades entre otros elementos de: modalidades de financiamiento y de asistencia técnica, nuevas metodologías de trabajo, formas en administración de proyectos, diferentes a las prevalecientes, y que en síntesis permitan mejorar el funcionamiento y gestión de las entidades municipales. Actividades a desarrollar: Actividades a desarrollar: i.- Clasificar socios estratégicos de acuerdo con áreas de atención de proyectos de pre-inversión e inversión. ii.- Entablar negociaciones que permitan el financiamiento de media y alta demanda de fondos. iii.- Elaborar estudio de factibilidad para la emisión de bonos que permita consecución de recursos para el financiamiento de proyectos de inversión municipal de alta necesidad de recursos.
ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA 3: DESARROLLO INSTITUCIONAL
(CAPACITACION)
Producto:
Capacitación a autoridades municipales, miembros de Concejos municipales de distrito y concejales municipales en materias de desarrollo administrativo-financiero, ordenamiento territorial y ambiente, planificación y desarrollo local participativo, TIC's y asuntos jurídicos
Usuarios: Autoridades y funcionarios(as) municipales Beneficiarios: Autoridades y funcionarios(as) municipales y concejales.
Mejorar los conocimientos, habilidades y actitudes del personal y autoridades municipales, mediante acciones de capacitación sistematizadas en las siguientes áreas: desarrollo
administrativo-financiero, ordenamiento territorial y ambiente, tecnologías de información para una mejor organización y administración del gobierno local (TIC's) y en materia jurídica, sobre leyes y reglamentos conexos a la actividad municipal, así como en otras áreas de diversos temas para cubrir necesidades complementarias y de seguimiento.
Personas capacitadas en desarrollo administrativo-financiero, ordenamiento territorial y ambiente, tecnologías de la información, y en materia jurídica y reglamentación conexa. Personas capacitada s en relación a personas programad as a ser capacitada s. 1740 2138 1863 1500 650 1500 900 900 Informes sobre las actividades y acciones de capacitación de la DDI. Incluye las actividades que se coordinan con la Dirección Jurídica y con la Sección de Sistemas de Información. (Sistema Integración Municipal (SIM) y el Sistema Integrado de Presupuesto y Contabildiad. (SIMPC). Estas actividades corresponden a las acciones de capacitación sobre Gestión del Gobierno local dirigida a los funcionarios y a las autoridades municipales (Alcaldes- Intendentes- Miembros de Concejos de distrito- Concejales de distrito y personal administrativo y operativo municipal). Para ello se cuenta con el apoyo de la Dirección Jurídica del Instituto y de la Sección de Sistemas de Información. Las metas se determinan en forma conjunta y para su cumplimiento se cuenta con socios estrategicos, entre ellos el ICT y la CGR.
Rediseñar la estructura orgánica y
programática de capacitación del IFAM para lograr la competitividad en el sector municipal.
Una propuesta de rediseño de la estructura orgánica y programática de capacitación desarrollada. Propuesta de rediseño de la estructura orgánica y programáti ca de capacitació n desarrollad a. /6 1 Resultado del proceso de reorganización del IFAM. El rediseño de la estructura orgánica y programática del área de capacitación, está sujeta al resultado de la reestructuración planteada en el IFAM, asimismo, ello depende de los recursos que se dispongan,
presupuestarios.
Coordinar un proceso de capacitación
sistematizado y articulado con las otras funciones del IFAM.
Planes y programas de capacitación operando de manera sistematizada y articulada con las otras funciones del IFAM. Planes y programas de capacitació n operando con relación a lo programad o. /6 1 1 1 1 Informes de las acciones y actividades llevadas a cabo junto a las otras areas del IFAM.
Establecer alianzas estratégicas con
instituciones públicas o privadas que favorezcan el desarrollo de procesos integrados de formación para el RR.HH. municipal.
Alianzas estratégicas suscritas con instituciones públicas y privadas para desarrollar la capacitación. Alianzas estratégica s suscritas con institucione s públicas y privadas en relación a lo programad o. /6 2 2 2 2 Informes de actividad de las acciones de capacitación de la DDI e informes y expedientescon socios estrategicos. Su cumplimiento depende de la coordinación interna y externa que se logre concretar para la elaboración y ejecución del plan anual de capacitación.
Brindar al Régimen Municipal
capacitación en línea utilizando las TI y red de conectividad.
Acciones de capacitación realizadas
por medio de la red de conectividad Número de acciones de capacitació n por la red de conectivida d en relación a la programaci ón. /6 12 12 12 12 Informes de actividad de las acciones de capacitación de la DDI e informes y expedientes.
Grado de satisfacción de los
participantes en las acciones de capacitación. Número de acciones de capacitació n evaluadas con una ponderació n promedio de satisfacció n igual o superior al 119,00% 115,20% 114,25% 80,00% 80,00% 80,00% 80,00% Informe resultado aplicación encuesta
Grado de eficiencia en la aplicación de los recursos financieros para capacitación. (Presupues to ejecutado de capacitació n / presupuest o asignado a la actividad de capacitació n) * 100 75,60% 74,60% 116,00% 80,00% 80,00% 80,00% 80,00% Informe ejecucion presupuataria El cumplimiento de esta meta esta en función de la disponibilidad de recursos financieros asignados al área de capacitación. Porcentaje de deserción de participantes en actividades de capacitación (Número de desertores a las actividades de capacitació n / total de participante s inscritos en capacitació n) * 100 8,00% 30,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% Informes de actividad de las acciones de capacitación de la DDI e informes y expedientes. .Se establece un parámetro del 20% como porcentaje de deserción, dado que la participación efectiva según la experiencia obtenida es del 70% a un 80%
Impacto de las acciones de
capacitación en puesto de trabajo. Informe sobre evaluación del impacto de la capacitació n. 1 1 1 1 1 Informes de actividad de las acciones de capacitación de la DDI e informes y expedientes. Corresponde a un indicador cualitativo, referido a la evaluación del impacto de la capacitación que se realizará mediante encuesta para medir el grado de aplicabilidad de los conocimientos adquiridos en el puesto de trabajo
ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA 4: DIRECCIÓN JURÍDICA
Producto: Asesoría y
Asistencia técnica a servidores municipales. Usuarios: Personal y autoridades municipales Beneficiarios: Personal, autoridades municipales y ciudadanía.
Brindar asesoría y asistencia técnica en materia jurídica, especializada, ágil y oportuna a servidores y autoridades municipales, de acuerdo a los requerimientos del Régimen Municipal y de las institucionales relacionados con el sector municipal, con el fin de coadyuvar en el cumplimiento de sus funciones.
Personas asesoradas en materia jurídica sobre jurisprudencia municipal, información de derecho comparado, legislación y jurisprudencia que pueda sustentar cambios en el Régimen Municipal.
Personas asesoradas en relación a las asesorías programad as 306 310 325 300 350 350 350 350 Recursos
propios Informes de resultados de la actividad de Asesoría en materia jurídica.
Grado de satisfacción de las
personas asesoradas. Satisfacción de las personas asesoradas según evaluación realizada con grado de satisfacció n mayor o igual al 85% 87 98,00% 106,00% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% Resultados de los instrumentos de evaluación que se aplican en los Gobiernos Locales (Anexo No.5))
Grado de eficiencia en la aplicación
de los recursos financieros asignados al área jurídica. (Presupues to ejecutado en el área jurídica / presupuest o asignado a la actividad jurídica) * 100 76,00% 101,00% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% Informe ejecucion presupuataria El cumplimiento de esta meta esta en función de la disponibilidad de recursos financieros asignados al área de capacitación.
Impacto de la asesoría jurídica en
puesto de trabajo. Informe de resultado e impacto de la evaluación de la asesoria jurídica. 1 1 1 1 1 Un informe cualitativo de impacto.
Recopilar y sistematizar publicaciones
jurídicas, jurisprudencia y legislación en materia municipal y conexa.
Documentos editados en materia
jurídica Cantidad de documento s editados en relación con los documento s programad os /6 1 1 Documento
editado Investigaciones y recopilaciones en jurisprudencia municipal y en derecho comparado, Revisar y proponer legislación y jurisprudencia que pueda sustentar cambios en el Régimen Municipal.
Brindar al Régimen Municipal
información jurídica permanente y actualizada mediante sistemas informáticos, personalizados y documentados.
Una Base de Datos actualizada en
materia jurídica Base de datos
depurada y actualizada /5 1 La base de datos actualizada Investigación permanente del bloque de legalidad en materia municipal, asi como la depuración de la información para la actualización de jurisprudencia
Promover su publicación en sitio web del IFAM..
ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA 5: SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y DESEMPEÑO
Producto: Asesoría en TIC's Usuarios: Autoridades y
servidores municipales.
Beneficiarios: Municipalidades
y comunidades.
Dotar al Régimen Municipal de una herramienta para el cobro de los tributos municipales en forma eficiente, mediante el uso de la plataforma de internet.
Soporte técnico a funcionarios en sistemas instalados en las municipalidades para el cobro de los tributos municipales mediante el uso de la plataforma de internet. Personas asesoradas en el uso de la herramient a para el cobro de los tributos municipale s en relación a las personas programad as. 25 8 8 15 15 15 15 Recursos
Propios Informe de labores de la instalación de los sistemas en las municpalidades por parte de la Sección de sistemas de información
Para brindar una adecuada asesoría en TIC's se requiere una actualización permanente del personal correspondiente. Esto depende de los contratos con los bancos respectivos y las municipalidades que ingresen a la red de conectividad municipal. La meta del 2013 corresponde a los contratos finiquitados con los entes financieros. La proyección para los siguientes años se plantea como parte de la meta final de completar 60 municipalidades que poseen el sistema integrado de información municipal aportado por IFAM y de aquellas que tengan sistemas de cobro adquiridos a terceros y desen utilizar la red de conectividad municipal para
impuestos municipales.
Dotar al Régimen Municipal de una
herramienta para el registro del presupuesto y contabilidad en forma eficiente, mediante el uso del sistema integrado financiero.
Soporte técnico a funcionarios en sistemas instalados en las municipalidades para el registro del presupuesto y la contabilidad. Personas asesoradas en el uso de la herramient a el registro de presupuest o y contabilida d municipale s en relación a personas asesoradas programad as. 12 50 50 50 50 Informe de labores por parte de la Sección de sistemas de información
Para la meta del 2013 se consideran 50 personas asesoradas en las municipalidades donde se instale el SIMPC. Este involucra personal de contabilidad, tesoreria, presupuesto y proveduria y recursos humanos. La meta proyectada considera la instalación en el resto de municipalidades en forma progresiva dependiendo de los recursos financieros en el rubro de viáticos y transporte al interior.
Dotar al Régimen Municipal de un sistema para el Control de los Egresos Municipalidades (SIFIEMU) en 39 municipalidades.
Porcentaje de avance en el desarrollo del sistema para el Control de los Egresos Municipalidades (SIFIEMU) de acuerdo al cronograma de actividades presentado por la empresa adjudicada. Porcentaje de avance en el desarrollo del SIFIEMU en relación a lo programad o. 10,00% 50,00% 40,00% Recursos
Propios Productos entregados de acuerdo con los compromisos de entrega conforme al cronograma. Se espera lograr un 50 % de avance en el desarrollo del SIFIEMU.
Brindar soporte técnico (consultas de
usuarios finales y mantenimiento). Asesoría en servicios informáticos en general. Solicitudes atendidas en relación a las solicitudes programad as. 480 240 200 200 200 200 Recursos Propios Informe de resultados de la actividad de Asistencia Técnica El objetivo estratégico se refiere a la atención externa que se brinda a las distintas dependencias de las municipales y convenios con instituciones afines al Régimen Municipal. Esto incluye diseño, mantenimiento, y soporte técnico de software y hardware utilizando la red de conectividad municipal. Las visitas a sitio dependerán de los recursos financieros destinados en la partidas de viáticos y transporte al interior.
Implementar el Plan Anual de Asistencia
Técnica en TIC's Un Plan Anual de Asistencia Técnica en TIC's en ejecución. Plan implementa do en relación al plan programad o /6 1 Plan implementado
Grado de Satisfacción en asesoría
informática. Grado de satisfacció
n de las personas asesoradas en materia informática según ND 91,00% 111,00% 109,00% 85,00% 85,00% 85,00% 85,00% Informe de evaluación
mayor o igual al 85%
Grado de eficiencia en la aplicación
de los recursos financieros para el área de informática. (Presupues to ejecutado de informática / presupuest o asignado a la actividad de informática ) * 100 80,00% 80,00% 80,00% 80,00% Informe ejecución presupuataria El cumplimiento de esta meta esta en función de la disponibilidad de recursos financieros asignados al área de capacitación.
Medición del impacto de la asesoría
informatica en puesto de trabajo. Informe de resultados de impacto de la evaluación de la asesoría informática /6 1 Informe de impacto
/1 La cantidad de personas asesoradas para el año 2013 disminuye con respecto al año 2012, dado que la mayor cantidad de recursos financieros y humanos se van a destinar a atender la asistencia técnica reembolsable.
/2 La distribución de presupuesto en esta actividad corresponde al 30% del presupuesto asignado a la Dirección de Desarrollo Municipal (DDM) /3 La distribución de presupuesto en esta actividad corresponde al 70% del presupuesto asignado a la Dirección de Desarrollo Municipal (DDM) /3 A partir del año 2012 es que se incluyen metas por "asistencia técnica reembolsable" por lo que antes de este periodo no se tienen datos históricos.
/5 A partir del año 2012, con el Plan Estratégico Institucional 2012-2016 se incorpara este producto, que tiene como objetivo el disponer de un Plan Anual sobre la Asistencia Técnica reembolsable.
