FICHA SECTORIAL: Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal GDPS SUBG. DE ANÁLISIS DE PRODUCTOS Y SERVICIOS

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FICHA SECTORIAL:

Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal

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Marzo 2019

ELABORACIÓN DE ACEITES Y GRASAS DE

ORIGEN VEGETAL

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CLASIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD

CÓDIGO CIIU

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

C Industrias Manufactureras.

C10 Elaboración de productos alimenticios.

C104 Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal y animal. C1040 Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal y animal. C10401 Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal.

C104011 Elaboración de aceites crudos vegetales (sin refinar) de: oliva, soya, palma, semilla de girasol, semilla de

algodón, colza, repollo o mostaza, linaza, etcétera.

C104012 Elaboración de harina y sémola sin desgrasar de semillas, nueces y almendras oleaginosas.

C104013 Elaboración de aceites vegetales refinados: aceite de oliva, aceite de soya, etcétera.

C104014

Elaboración de aceites vegetales: oxidación por corriente de aire, cocción, deshidratación, hidrogenación, etcétera; mezclas de aceites de oliva, grasas compuestas para cocinar y productos similares para untar: margarina.

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CLASIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD

15 Grasas y aceites animales o vegetales; productos de su desdoblamiento; grasas alimenticias elaboradas; ceras de origen animal o vegetal.

1507 Aceite de soja "soya" y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar químicamente

1508 Aceite de cacahuete "cacahuate, maní" y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar químicamente

1509 Aceite de oliva y sus fracciones, obtenidos de la aceituna exclusivamente por medios mecánicos o físicos que no afecten al aceite, "virgen", incl. refinados, sin modificar químicamente

1510

Aceites y sus fracciones obtenidos exclusivamente de la aceituna por métodos diferentes de los mencionados en la partida 1509, incl. refinados, sin modificar químicamente, incl. mezclas de estos aceites o fracciones con los aceites de la partida 1509

1511 Aceite de palma y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar químicamente

1512 Aceites de girasol, cártamo o algodón, y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar químicamente 1513 Aceites de coco "de copra", almendra de palma o babasú, y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar _{químicamente}

CÓDIGO ARANCELARIO NANDINA

Fuente: Arancel Nacional de Importaciones del Ecuador

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CLASIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD

1514 Aceites de nabo "de nabina" "de nabina", colza o mostaza, y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar químicamente

1515

Grasas y aceites vegetales fijos, incl. el aceite de jojoba, y sus fracciones, incl. refinados, sin modificar

químicamente (exc. aceites de soja "soya", cacahuete "cacahuate, maní", oliva, palma, girasol, cártamo, algodón, coco "copra", almendra de palma, babasú, nabo "nabina", colza o mostaza)

1516

Grasas y aceites de origen animal o vegetal y sus fracciones, parcial o totalmente hidrogenados, interesterificados, reesterificados

o elaidinizados, incl. refinados (exc. grasas y aceites y sus fracciones preparados de otra forma)

151620 Grasas y aceites de origen vegetal y sus fracciones, parcial o totalmente hidrogenados, interesterificados, reesterificados o elaidinizados, incl. refinados (exc. grasas y aceites y sus fracciones preparados de otra forma)

1517

Margarina y otras mezclas o preparaciones alimenticias de materias grasas o aceites, animales o vegetales, o de fracciones alimenticias de diferentes grasas o aceites (exc. grasas y aceites y sus fracciones, parcial o

totalmente hidrogenados, interesterificados, reesterificados o elaidinizados, incl. refinados, pero sin preparar de otra forma, así como mezclas de aceites de oliva o sus fracciones)

151710 Margarina (exc. margarina líquida)

CÓDIGO ARANCELARIO NANDINA

Fuente: Arancel Nacional de Importaciones del Ecuador

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Empresas dedicadas a la elaboración de aceites y grasas de origen vegetal

 En 2017 habían registradas 35 empresas dedicadas a la elaboración de aceites y grasas de origen vegetal, la mayor concentración de ellas está en las provincias de Pichincha, Santo Domingo de Los Tsáchilas y Esmeraldas.

 Un total de 6.034 empleados fueron contratados en el 2017 para la elaboración de aceites y grasas de origen vegetal, siendo las empresas grandes las de mayor empleabilidad con 5.232 trabajadores.

Fuente: Superintendencia de Compañías

Elaborado por: Subgerencia de Análisis de Productos y Servicios

Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal.

(C10401) # Empresas 2017 # Empleados 2017 Grande 10 5,232 Mediana 6 580 Micro 10 55 Pequeña 9 167 Total general 35 6,034 Pichincha 23% Santo Domingo De Los Tsachilas 20% Esmeraldas 20% Los Rios 11% Guayas 14% Manabi 9% Tungurahua 3%

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El sector de elaboración de aceites y grasas de origen vegetal y animal, en el año 2017 suma $ 312,34 millones, con una participación en el total del PIB de 0,44%. En el año 2017 ha disminuido con respecto al año 2016 en 2%.

PIB DEL SECTOR

Fuente: Banco Central del Ecuador

Elaborado por: Subgerencia de Análisis de Productos y Servicios Año

Elaboración de aceites y grasas origen vegetal y animal (Millones

USD, 2007)

PIB Total (Millones

USD, 2007) Participación 2013 318.32 67,546 0.47% 2014 335.42 70,105 0.48% 2015 321.09 70,175 0.46% 2016 317.20 69,314 0.46% 2017 312.34 70,956 0.44% 5% -4% -1% -2% 2014 2015 2016 2017

Evolución del Sector de Elaboración de aceites y grasas orogem vegetal y animal

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EXPORTACIONES

En el 2017 se exportaron $ 269,44 millones USD, 6% menos que en el período 2016. En el año 2018, las exportaciones también disminuyeron (9%) respecto al año 2017.

Código Nandina 1507 - 1508 - 1509 - 1510 – 1511 – 1512 – 1513- 1514 – 1515 – 151620 - 151710 AÑO TON (Millones) FOB Millones USD Valor Tonelada Promedio USD 2013 253.20 253.12 1.00 2014 256.80 270.13 1.05 2015 325.03 283.03 0.87 2016 357.54 285.26 0.80 2017 330.59 269.44 0.82 2018 330.92 244.42 0.74 TOTAL 1,854.08 1,605.40 0.87

Exportaciones Nacionales Por Año (2013 - 2018)

FOB en Millones USD

253,1 270,1 283,0 285,3 269,4 244,4 6,7% 5% 1% -5,5% -9,3% 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Exportaciones Nacionales 2013-2018

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Ecuador exporta productos principalmente a Colombia y Venezuela.

EXPORTACIONES

Área Económica Destino 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Total Colombia 88.65 61.91 83.76 144.32 143.85 165.26 687.75 Venezuela 58.21 132.61 142.12 36.05 25.82 7.72 402.53 Holanda 35.00 24.03 7.58 7.71 18.30 13.04 105.65 Chile 13.13 1.31 20.41 26.53 18.83 18.18 98.39 México 20.16 21.20 10.44 11.38 10.25 7.68 81.10 Resto de mundo 37.98 29.07 18.72 59.27 52.40 32.54 229.98 Total general 253.12 270.13 283.03 285.26 269.44 244.42 1,605.40

Exportaciones Nacionales Por País (2013 - 2018)

FOB en Millones USD

Código Nandina 1507 - 1508 - 1509 - 1510 – 1511 – 1512 – 1513- 1514 – 1515 – 151620 - 151710 Colombia 43% Venezuela 25% Holanda 7% Chile 6% México 5% Resto de mundo 14% Exportaciones Nacionales 2013 - 2018

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IMPORTACIONES

Las importaciones a partir del período 2013 han sido decrecientes, sin embargo en el 2017 se ha observa un incremento en las importaciones, con un 15% respecto al año 2016. En el año 2018, las importaciones disminuyeron en 6% respecto al año 2017.

Año TON (Millones) FOB Millones USD Valor Tonelada Promedio USD 2013 152.95 181.18 1.2 2014 143.27 151.13 1.1 2015 139.13 131.19 0.9 2016 130.12 117.24 0.9 2017 145.36 135.38 0.9 2018 145.37 126.69 0.9 Total 856.20 842.82 0.98

Importaciones Nacionales Por Año (2013 - 2018)

FOB Millones USD

Código Nandina 1507 - 1508 - 1509 - 1510 – 1511 – 1512 – 1513- 1514 – 1515 – 151620 - 151710 181,2 151,1 131,2 117,2 135,4 126,7 -17% -13% -11% 15% -6% 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Importaciones Nacionales 2013-2018

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IMPORTACIONES

Ecuador importa productos del sector principalmente de Bolivia.

Área Económica Origen 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Total General Bolivia 150.63 114.10 98.14 98.53 113.26 96.81 671.46 Argentina 12.63 11.70 11.30 8.42 9.72 11.25 65.02 Paraguay 4.81 12.13 4.42 0.00 1.03 2.98 25.37 España 3.54 2.48 4.08 2.91 5.56 4.36 22.93 Perú 2.74 4.36 7.73 1.94 0.66 4.24 21.68 Resto de Mundo 6.84 6.37 5.52 5.43 5.15 7.05 36.36 Total general 181.18 151.13 131.19 117.24 135.38 126.69 842.82

Importaciones Nacionales Por País (2013 - 2018)

FOB en Millones USD

Código Nandina 1507 - 1508 - 1509 - 1510 – 1511 – 1512 – 1513- 1514 – 1515 – 151620 - 151710 Bolivia 80% Argentina 8% Paraguay 3% España 3% Perú 2% Resto de Mundo 4% Importaciones Nacionales 2013-2018

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BALANZA COMERCIAL

La balanza del sector es

positiva

.

Código Nandina 1507 - 1508 - 1509 - 1510 – 1511 – 1512 – 1513- 1514 – 1515 – 151620 - 151710 71,94 119,00 151,84 168,02 134,06 117,73 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Balanza Comercial (Millones USD)

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BALANCE DE SITUACIÓN

Activos, Pasivos y Patrimonio evidencian una variación positiva en el periodo 2013 - 2017 del 18%, 27% y 5%, respectivamente.

Cuentas (Millones de USD) 2013 2014 2015 2016 2017 Activo 892.48 950.30 1,007.95 997.70 1,052.28 Pasivo 528.97 581.08 618.44 616.18 671.74 Patrimonio 363.70 369.21 389.50 381.52 380.54 Fuente: SRI

Elaborador por: Subgerencia de Análisis de Productos y Servicios

6% 6% -1% 5% 9,9% 6% -0,004 9% 2% 5% -2,0% -0,3% 2014 2015 2016 2017 Balance Inicial (2014-2017)

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BALANCE DE RESULTADOS

El sector ha tenido una tendencia creciente en sus costos, incrementando a 0.2% entre los años 2013-2017. Mientras, los ingresos y utilidad neta disminuyeron en 1% y 26%, respectivamente .

Cuentas (Millones de USD) 2013 2014 2015 2016 2017 Ingresos 1,445.39 1,467.53 1,398.75 1,413.71 1,435.93 Costos y Gastos 1,411.38 1,426.80 1,356.73 1,383.82 1,413.83 Utilidad neta 38.57 45.07 47.04 36.69 28.51 Fuente: SRI

2% -5% 1% 2% 1% -5% 2% 2% 17% 4% -22% -22% 2014 2015 2016 2017 Estado de Resultados (2014-2017)

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INDICADORES FINANCIEROS

Respecto al análisis de los indicadores financieros del sector en el 2017, ROA, ROE y Margen Neto disminuyeron respecto al 2016.

• Retorno de la Inversión(ROA): En 2017 por cada USD

100 de Activos se generaron USD 2,71 de Utilidad Neta.

• Rentabilidad Financiera (ROE): En el 2017 por cada

USD 100 invertido por los accionistas, la empresa genera USD 7,49 de Utilidad Neta.

• El Margen Neto: En el 2017 por cada USD 100 de

Ventas sobran para los propietarios USD 2,29 de Utilidad Neta. Indicador 2013 2014 2015 2016 2017 ROA 4.32% 4.74% 4.67% 3.68% 2.71% ROE 10.61% 12.21% 12.08% 9.62% 7.49% Margen Neto 3.22% 3.65% 4.00% 3.09% 2.29% Fuente: SRI

10% _-2% -21% -26% 15% -1% -20% _-22% 13% 10% -23% -26% 2014 2015 2016 2017 Indicadores

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VENTAS DOMESTICAS

En el 2017 estas ventas incrementaron en

5%

respecto al año 2016.

Años Ventas (Millones)

2013 1,197.41 2014 1,235.02 2015 1,176.89 2016 1,188.20 2017 1,246.38 Total 6,043.91 Fuente: SRI

Elaborador por: Subgerencia de Análisis de Productos y Servicios 1.197,41 1.235,02 1.176,89 _1.188,20 1.246,38 3% -5% 1% 5% 2013 2014 2015 2016 2017

Ventas (Millones de USD)

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IMPUESTOS

El IR Causado y el IVA del 2017 respecto al año 2016 disminuyeron en

13%

y

14%

,

respectivamente.

Impuestos (Millones USD) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Impuesto a la Renta Causado 9.86 10.16 11.56 9.18 8.03 0.00 IVA Causado 9.91 13.45 13.69 15.30 13.20 12.27 Total general 19.78 23.62 25.26 24.48 21.23 12.27 Fuente: SRI

3% 14% -21% -13% 36% 2% 12% -14% 2014 2015 2016 2017

Impuestos (Millones USD) 2013-2017

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CRÉDITO

Nota: * Entre los años 2013 – 2015, se considera “Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal y animal” Fuente: Superintendencia de Bancos

El crédito al sector en el 2018 disminuyó en

9%

respecto al año 2017.

SUBSISTEMA

(Millones USD) 2013* 2014* 2015* 2016 2017 2018 Total general Bancos Privados 273.82 296.56 223.09 243.19 251.82 230.42 1,518.89

Mutualistas - - - -

Inst. Fin. Públicas 4.11 1.28 13.56 9.38 13.71 10.69 52.72 Soc. Financieras - - - 0.00 - - 0.00 TOTAL 277.93 297.84 236.64 252.57 265.53 241.11 1,571.61 277,93 297,84 236,64 252,57 265,53 241,11 7% -21% 7% 5% -9% 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Evolución Volumen de Crédito

Total Crédito (Millones) Variación Anual

Bancos Privados 97% Inst. Fin. Públicas 3% Mutual. Y Soc. Fin 0,00003%

Porcentaje de crédito por subsistema Periodo: 2013 - 2018

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CONCLUSIONES

• Pichincha, Santo Domingo de Los Tsáchilas y Esmeraldas abarcan la mayor parte de elaboración de aceites y grasas de origen vegetal con un total de 22 empresas entre estas tres provincias.

• Su participación en el PIB ha presentado decrecimientos desde el año 2013. Actualmente, tiene una participación del 0.44% en el PIB.

• Durante los años 2017 y 2018, las exportaciones de aceites y grasas de origen vegetal disminuyeron en 6% y 9%, respectivamente, en relación al año anterior, mientras que las importaciones han caído desde el año 2014 hasta el 2016. En donde, se vio una recuperación en el año 2017, con un crecimiento del 15% respecto al año 2016; en el año 2018, cayó en 6% respecto al año 2017.

• En el año 2015, las ventas locales disminuyeron en 5% respecto al año 2014. Sin embargo, entre los años 2016 y 2017 tuvo un crecimiento del 4.90%.

• Los ingresos y costos evidencian un crecimiento en sus valores en el año 2017, mientras la utilidad disminuyó, por lo que los principales indicadores financieros (ROA, ROE y Margen Neto) evidencian una caída entre el año 2016 al año 2017.

• El monto total de créditos otorgados ha disminuido en el año 2018 respecto al año 2017 (9%) y actualmente la participación de créditos del sector público es del 3%, mientras que la banca privada tiene una participación en 97%.

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