Memòria 2006

(1)

(2)

(3)

(4)

CARTA DEL PRESIDENT

CONSELL D’ADMINISTRACIÓ

RECURSOS HUMANS

FETS MÉS IMPORTANTS DE L’ANY

POLÍTICA MEDIAMBIENTAL

BALANÇ I COMPTE DE RESULTATS

INFORME D’AUDITORIA

NOTES D’INTERÈS

DADES DE PRODUCCIÓ

ÍNDEX

7

11

15

19

23

31

37

41

(5)

(6)

CARTA

DEL PRESIDENT

(7)

8 C

ART

A

DEL PRESIDENT

CARTA DEL

PRESIDENT

L’any 2006 ha estat un any de canvis molt importants a TERSA, emmarcat per tres fets de gran rellevància per a la nostra activitat. El primer es va produir en el mes de gener amb el canvi de Direcció i la consegüent reestructuració d’algunes àrees de l’empresa per a la seva adaptació a les noves directrius.

El segon es produeix en el mes d’octubre i té a veure amb les instal·lacions i més concretament amb la substitució de la turbina original Brown Boveri, que després de 31 anys de funcionament, ha donat el relleu a una nova turbina Alston Power amb capaci-tat de 150 Tm/h de vapor i una potència de 20,2 Mw. Amb aquest canvi s’ha millorat substancialment el rendiment energètic de la Planta de Valorització Ener-gètica de Sant Adrià.

(8)

9 C

ART

A

DEL PRESIDENT

s’han mantingut els nivells de 1.000 tones diàries valo-ritzades, la qual cosa acredita l’efectivitat de la plan-ta en el esquema de tracplan-tament dels residus urbans de l’Àrea Metropolitana de Barcelona.

Dintre d’aquesta activitat, cal remarcar que durant tot l’any 2006, Barcelona i la seva Area Metropolitana, han fet front amb èxit al repte que ha suposat el tan-cament de l’abocador del Garraf. TERSA ha contribuït de forma molt important a que aquesta antiga aspi-ració sigui una realitat i jo com a President vull feli-citar a tota l’organització.

Aquesta realitat, sens dubte, també comportarà a TERSA una sèrie de necessitats i servituds de cara al futur. Per poder afrontar-les amb garantia, al llarg de l’any s’han realitzat les tasques d’identificació, estu-di i avaluació de les millores tecnològiques necessà-ries, havent se concretat en la redacció d’un Pla Direc-tor. Per a la implantació d’aquest Pla, el Consell d’Ad-ministració ha aprovat una inversió de 33,4 milions d’euros en el període 2007-2010.

Una altra característica a destacar de l’any ha estat que gràcies al increment substancial de l’activitat de les àrees de selecció d’envasos, de residus voluminosos i

de gestió de deixalleries metropolitanes, s’ha pogut compensar la disminució d’ingressos de la Planta de Valorització Energètica produïda com a conseqüèn-cia del incendi en el mes de febrer de la turbina secundària.

En la gestió mediambiental cal destacar el compli-ment estricte, al llarg de tot l’any, de les normes mediambientals fixades en el Reial Decret 653/2003, així com l’obtenció per segon any de la certificació ISO 14001. Amb aquestes mesures, TERSA se situa en l’a-vantguarda mundial en l’aplicació de les últimes tec-nologies disponibles per a la preservació del medi ambient.

Tot això s’ha fet gràcies a la dedicació, professionali-tat i entusiasme de les persones que formen part de TERSA i les seves filials SEMESA i SIRESA. A tots ells vull agrair l’intens esforç realitzat durant l’any 2006.

Francisco Narváez

(9)

(10)

CONSELL

D’ADMINISTRACIÓ

(11)

12 CONSELL

D’

ADMINISTRA

CIÓ

CONSELL

D’ADMINISTRACIÓ

DE TERSA

(12)

13 CONSELL

D’

ADMINISTRA

CIÓ

COMPOSICIÓ ACTUAL

PRESIDENT

Sr. Francisco Narváez Pazos Aj. Barcelona

VICEPRESIDENT

Sr. José Ignacio Cuervo Argudín EMSHTR

CONSELLER DELEGAT

Sr. Joan Conde i del Campo Aj. Barcelona

CONSELLERES/CONSELLERS

Sr. Ricard Frigola Pérez Aj. Barcelona Sra. Núria Badia Brugués Aj. Barcelona Sr. Jesús M. Canga Castaño EMSHTR Sr. Carles Conill Vergés Aj. Barcelona Sr. Joan Puigdollers Fargas EMSHTR Sr. Josep Manel Sabater Chéliz Aj. Barcelona Sr. Xavier Florensa Cantons Aj. Barcelona Sr. César Arrizabalaga Zabala EMSHTR Sra. Imma Mayol Beltran Aj. Barcelona Sr. Joan Martí Panadès EMSHTR Sra. Carme Puig Civera EMSHTR

GERENT

Sr. Miguel Ángel Clavero Blanquet

SECRETARI DEL CONSELL

(13)

(14)

RECURSOS

HUMANS

(15)

16 RECURSOS

HUMANS

Abad Vicente, Ignacio Amigó Navia, Diego

Andres Rodriguez, Francisco Javier Aparicio Gil, José Luis

Arias Cabido, Manuel Javier Bermejo Millán, José Bolaño Carrera, Jose Cadenas Salcedo, Javier Casas Marcén, Vanesa Casillas Donaire, Luis Casillas Martin, Raul

Castaño Rodriguez, José Manuel Castillo Navarro, José Javier Clavero Blanquet, Miguel Angel Corao Fernández, Enrique Cuatrecasas Serra, Joan De Blas Casado, Pilar Diaz-Mella Bustillo, Eva

Dominguez Blasco, José Francisco Dominguez López, Maria Jesús Farré Artigas, Josep Marcel Ferdaous Djisi, Abdesselam Fernández Montero, José Fernández Mur, Felix Ferre March, Agustí

(16)

17 RECURSOS

HUMANS

Fuentes Laure, Juan Gallardo Ferrer, Pascual Gallardo Cabrerizo, Elias Garcia Osuna, José Miguel Garre Alquezar, Miguel Pablo Garreta Vicent, Elizabeth Iglesias Sanchez, Alfonso Jaramillo Cayetano, Antonio Jimenez Berjillos, Manuel Jimenez Garcia, Juan Jimenez Garcia, Timoteo Jimenez Jimenez, Carlos Leotta, Alessandro Linares Duran, Esmeraldo Llauet Gudel, Raquel Macias Baño, Pedro Marcuello Mendoza, Noelia Martinez Perez, Pedro

Martinez Herranz, Juan Carlos Martinez Silvestre, Neus Martinez Martinez, Juan Alberto Marzabal Martinez, Francisco Javier Moles Moyano, Joaquin

Montero Dominguez, Jeronimo Morera Esteve, Xavier

Navarro Soltero, Eugenio Navarro Navarro, José Navarro Navarro, Alonso Oliver Seros, Roger Ontiveros Aguilera, Antonio Ortega Diaz, Mariano

Pedreira Cañoto, Manuel Isaac Perramón Abad, Judith Pujalte Mateu, Montserrat Rodriguez Garcia, Mario Ros Guilera, Josep Sanahuja Martin, Lorenzo Sanchez Fernández, Benito Sancho Noguera, Modesto Segura Coma, Maria Alba Serra Garcia, José Maria Silgüe Hervas, Miguel Angel Tapia Rius, Manuel

(17)

(18)

FETS MÉS

IMPORTANTS

DE L’ANY

(19)

20 FETS MÉSIMPORT

ANTS

DE L

’ANY

CANVI TURBINA ABB

Amb l’objecte de perllongar la vida del turbogrup ABB i adequar-ho a les noves necessitats, durant la revi-sió anyal del mes d’octubre, es procedeix a la subs-titució de la turbina original Brown Boveri per una nova Alston Power, incrementant la seva capacitat a 150 Tm/h de vapor y la potencia a 20,2 Mw.

PLA DIRECTOR

El tancament de l’Abocador de Garraf el 31 de des-embre de 2005 fa que la Planta de Valorització Ener-gètica de Sant Adrià de Besòs passi a jugar un paper encara més important en la gestió del residus urbans de l’Àrea Metropolitana de Barcelona.

Com conseqüència d’aquesta importància, al llarg de l’any s’identifiquen les millores tecnològiques y fun-cionals necessàries per augmentar la disponibilitat i rendiment de la Planta i ampliar la seva vida útil. Totes aquestes millores es concreten en un Pla Director amb unes inversions previstes, i aprovades pel Con-sell d’Administració, de 33,4 milions d’euros per el període 2007-2010.

SINISTRE DE LA TURBINA KKK

A la matinada del diumenge 12 de febrer es declara un incendi en el turbogrup KKK de 6,5 Mw. El sinis-tre, provocat per la inflamació dels vapors d’oli d’una fuita en una vàlvula es controlat inicialment per el personal de torn i posteriorment extingit per les dota-cions de bombers cridades per al cas.

POSADA EN MARXA DE L’ECOPARC DEL MEDITERRANI

Finalitzades les obres de construcció de l’Ecoparc del Mediterrani, a partir del mes de març s’inicien les proves en càrrega de les línies de triatge i a final d’any s’inicien els treballs d’inertització, inoculació i pos-terior alimentació del digestor nº 1.

QUALITAT MEDIAMBIENTAL

A partir de desembre de 2005 ens son d’aplicació les noves normes mediambientals del RD 653/2003. El bon funcionament tant dels nous analitzadors com dels nous atomitzadors, així con del nou equip de trac-tament dels òxids de nitrogen (NOx), ens ha permès el compliment estricte d’aquestes normes.

Respecte als sistemes de control, aquest any s’ha ins-tal·lat un equip d’analitzadors redundant a fi i efecte de garantir el estricte control de les emissions.

En el mes de setembre es va efectuar l’auditoria de seguiment per el manteniment del Sistema de Gestió Ambiental, segons la norma UNE-EN-14001:2004. L’in-forme de l’entitat certificadora especifica que es man-tenen els requeriments de la norma i que el grau de maduresa i d’eficàcia del sistema es alt.

FETS MÉS

(20)

21 FETS MÉS IMPORT

ANTS

DE L

’ANY

PLANTA DE SELECCIÓ D’ENVASOS DE GAVÀ

La consolidació del funcionament de la Planta de Selecció Manual (Gavà II), que es va a posar en marxa al desembre de 2005 per encàrrec de la EMSHTR, ha fet que la capacitat de tractament de la planta hagi augmentat considerablement. El increment de tones tractades ha segut d’un 48% respecte a l’any anterior, amb un tractament de més de 23.000 tones.

En el que fa referència a la producció de rebuig, les xifres s’han mantingut en límits acceptables, essent del 25,15% a Gavà I y del 30,98% a Gavà II.

DEIXALLERIES I SERVEIS

Al llarg de 2006 s’ha continuat fent el servei de logís-tica dels residus separats a la Xarxa Metropolitana de Deixalleries. També es gestionen 3 Deixalleries Mòbils Metropolitanes.

A la ciutat de Barcelona s’han construït 3 nous Punts Verds de Barri i amb aquest 3 s’ha assolit la xifra de 10 instal·lacions d’aquest tipus. Així mateix, s’ha posat en marxa la Deixalleria de Barri de Santa Coloma de Gramenet.

En aquesta línea, per completar el ventall de d’instal·lacions de recollida de residus a la ciutat de Barcelona, s’han adquirit 5 vehicles per a l’implanta-ció del servei de Punts Verds Mòbils, quatre dels quals seran destinats als barris i un a les escoles.

SERVEIS D’INSPECCIÓ I CONTROL

S’ha consolidat l’equip i el Servei d’Inspecció i Con-trol de residus comercials a la Ciutat de Barcelona, havent-se realitzat més de 6.800 actuacions d’aquest tipus.

També s’han realitzat més de 244.000 deteccions d’in-cidències en l’àmbit de la promoció i civisme als carrers de Barcelona.

I com cada any s’ha gestionat l’Oficina d’Atenció de la TMTR, el seguiment de l’Acord Cívic, l’Oficina Tècni-ca de Residus i l’Oficina de Coordinació de la Recolli-da Selectiva als Centres Educatius.

PLANTA DE VOLUMINOSOS DE GAVÀ

L’any 2006 ha estat l’any de la consolidació de l’acti-vitat d’aquesta planta, separant, recuperant i reciclant 37.000 tones de residus voluminosos, casi 9.000 tones de poda y 4.800 gàbies de RAEEs.

(21)

(22)

POLÍTICA

MEDIAMBIENTAL

(23)

24 POLÍTIC

A

MEDIAMBIENT

AL

Responsabilitat ambiental:Contribuïm amb màxima eficàcia a millorar la valorització i la recuperació dels residus que produeix la nostra societat, gestionant de forma continuada la disminució dels potencials impac-tes ambientals de la nostra activitat.

Per això, continuem el camí iniciat amb l’obtenció del certificat de gestió ambiental ISO 14001 concedit a les nostres instal·lacions i serveis. Amb aquesta fita garantim de forma objectiva als ciutadans les bones pràctiques de gestió realitzades per TERSA en la pro-tecció de l’entorn.

El valor de les persones:Som un conjunt de persones que treballem amb la finalitat comuna de fomentar el desenvolupament sostenible de les nostres ciutats. Així mateix, cerquem el creixement professional i personal de cada integrant de l’equip humà de TERSA.

Gestió i producció eficaces: Disposem de l’equip humà, de l’experiència i de les tecnologies que ens permeten gestionar eficaçment i eficientment. Fomen-tem el reciclatge, cercant la millor combinació tècni-ca i econòmitècni-ca possible, amb els millors resultats ambientals i el màxim rendiment del valor energètic dels residus.

Servei a la societat:La nostra tasca està totalment orientada a la societat, ja que gestionem una de les problemàtiques més importants que tenen les nostres ciutats, la generació de grans quantitats de residus, aportant solucions respectuoses amb el medi ambient i altament beneficioses per a les persones.

Innovació:Ens mantenim sempre atents a les noves tècniques i tecnologies existents per multiplicar la valorització dels residus i reduir els efectes ambien-tals dels nostres processos.

Transparència:En totes les activitats de l’organitza-ció hi preval el control, les mesures i el seguiment tant de la producció com dels resultats econòmics.

LA NOSTRA

ORGANITZACIÓ

(24)

25 POLÍTIC

A

MEDIAMBIENT

(25)

26 POLÍTIC

A

MEDIAMBIENT

AL

AVALUACIÓ DEL

COMPLIMENT DELS

REQUISITS LEGALS.

300 300

100 50 30

20 2

50 50

10 10

10

200

partícules sòlides HCI CO SO 2 NO X TOC HF

1

límits d’emissió 2005 límits d’emissió 2006 Atmosfera: L’any 2006, a partir de l’entrada en vigor

del Decret 633/2003, hi ha hagut una disminució molt significativa dels límits legals d’emissió de contami-nants atmosfèrics

(26)

27 POLÍTIC

A

MEDIAMBIENT

AL

*Varis (Sb+As+Pb+Cr+Co+Cu+Mn+Ni+V) SMEC = Sistema de mesuraments en continu EIC = Entitat d’inspecció i control Medició

La Planta de Valorització Energètica de Sant Adrià ha millorat els sistemes de reducció de les emissions per tal de poder assolir valors d’emissió per sota dels rigorosos nous límits.

A més, s’han millorat els controls en continu d’emis-sions, amb el control a temps real dels contaminants

atmosfèrics detallats a la taula anterior.

La resta de paràmetres, metalls i dioxines, es contro-len trimestralment, a traves d’una Entitat d’Inspec-ció i Control (EIC), i els valors obtinguts sempre han estat per sota dels límits legals.

A continuació s’indiquen gràfics comparatius dels valors mitjos anuals obtinguts amb els límits legals.

Aigua: Durant l’any 2006 s’han efectuat autocontrols trimestrals de seguiment als punts d’abocament de

la planta, obtenint-ne valors per sota dels límits esta-blerts segons els gràfics següents:

Taules d’emissions atmosfèriques (mg/Nm

3

)

(27)

28 POLÍTIC

A

MEDIAMBIENT

AL

RATIS

AMBIENTALS

Consum d’aigua: El rati de consum d’aigua de xarxa durant l’any 2006 s’ha incrementat un 7,4 %.

Les causes que justifiquen aquest increment son bàsi-cament dos:

• Entrada en funcionament d’un nou punt consumidor (Sistema d’eliminació de NOx). • Increment del consum a la preparació de

lle-tada de calç (+12,4%), degut a la disminució dels límits legals d’emissió de gasos àcids.

Malgrat aquest increment de consum d’aigua de xarxa, l’any 2006, s’ha disminuït el consum a dos punts força importants:

• Aigua de refrigeració d’absorbidors (-21,0%) • Altres usos diversos. (-44,9%)

Al següent gràfic es pot observar l’evolució històrica del consum d’aigua:

(28)

29 POLÍTIC

A

MEDIAMBIENT

AL

Consum–producció energia elèctrica: El rati d’ener-gia produïda per tona de RSU tractada durant l’any 2006 ha disminuït un 16,5 %, degut a la no disponibi-litat d’una de les turbines per avaria.

D’altre banda, l’increment de consum de vapor de Dis-triclima, implica també una menor producció. A la part positiva, cal destacar la disminució en un 11,2% del rati d’autoconsum d’energia de la planta.

A continuació s’indiquen els valors i gràfics del con-sum-producció d’energia elèctrica.

(29)

(30)

BALANÇ

I COMPTE

DE RESULTATS

(31)

Immobilitzat Immobilitzacions immaterials Concessions administratives Amortitzacions Immobilitzacions materials Terrenys i construccions Instal·lacions tècniques i maquinària Altres instal·lacions, utillatge i mobiliari

Altre immobilitzat

Bestretes i immobilitzacions materials en curs

Amortitzacions

Immobilitzacions financeres

Participacions en empreses del grup

Participacions en empreses associades

Cartera valors llarg termini

Dipòsits i fiances constituïts llarg termini

Imposicions a termini

Provisions

BALANÇOS

DE SITUACIÓ

AL 31 DE DESEMBRE

DE 2006 i 2005

32 BALANÇ I COMPTE

DE RESUL

T

A

T

S

| 2006

| 55.956.196,25

| 760.750,87

| 1.033.688,51

| (-) 272.937,64

| 50.151.039,13

| 8.440.260,17

| 68.468.948,95

| 580.733,42

| 1.178.798,10

| 1.783.387,78

| (-) 30.301.089,29

| 5.044.406,25

| 2.716.673,50

| 2.906.948,28

| 33.683,19

| 156.183,87

|

-| (-) 769.082,59

| notes

| 5

| 6

| 7

| 2005

| 60.740.780,03

| 789.487,39

| 1.033.688,51

| (-) 244.201,12

| 50.886.536,10

| 8.150.298,67

| 65.205.969,68

| 800.047,65

| 1.158.788,79

| 2.362.575,72

| (-) 26.791.144,41

| 9.064.756,54

| 2.716.673,50

| 3.996.271,02

| 33.683,19

| 470,75

| 4.000.000,00

| (-) 1.682.341,92 Balanç de situació:

Actiu circulant

Existències

Elements i conjunts incorporables

Acomptes

Deutors

Clients per vendes i prestacions de serveis

Empreses del grup, deutores Deutors varis Personal Administracions Públiques Provisions Inversions financeres temporals Altres crèdits

Crèdits a empreses associades

Tresoraria

Ajustament per periodificació

TOTAL ACTIU

| 2006

| 28.785.270,45

| 882.762,24

| 875.281,00

| 7.481,24

| 8.175.860,95

| 6.842.960,43

| 377.014,88

| 5.244,23

| 5.586,61

| 954.341,83

| (-) 9.287,03

| 19.081.078,53

| 1.131.078,53

| 17.950.000,00

|

-| 615.248,12

| 30.320,61

| 84.741.466,70

| notes

| 8

| 17

| 8

| 14

| 2005

| 15.913.136,45

| 646.678,35

| 607.191,84

| 39.486,51

| 6.170.904,09

| 5.940.123,54

| 113.279,10

| 5.546,53

| 3.595,00

| 117.646,95

| (-) 9.287,03

| 8.868.262,84

| 298.712,82

| 8.485.000,00

| 84.550,02

| 216.902,31

| 10.388,86

| 76.653.916,48

(32)

33 BALANÇ I COMPTE

DE RESUL

T

A

T

S

Fons propis Capital subscrit Prima d’emissió Reserves Reserva legal Altres reserves

Pèrdues i guanys

Ingressos a distribuir en varis exercicis

Altres ingressos a distribuir

Provisions per a riscos i despeses

Provisions per a impostos

Altres provisions

Creditors a llarg termini

Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini

Creditors a curt termini

| 2006

| 36.638.291,91

| 12.861.839,34

|

-| 19.962.053,76

| 2.572.367,87

| 17.389.685,89

| 3.814.398,81

| 6.543.401,15

| 2.307.862,19

|

-| 16.830,29

| 16.830,29

| 39.235.081,16

| notes

| 10

| 13.1

| 2005

| 56.852.156,33

| 12.861.839,34

| 24.737.400,19

| 14.988.875,76

| 1.436.826,81

| 13.552.048,95

| 4.264.041,04

| 7.361.326,29

| 2.429.016,28

| 2.195.124,26

| 233.892,02

| 16.830,29

| 9.994.587,29

Deutes amb empreses del grup i associades a curt termini

Deutes amb empreses del grup

Deute retorn prima d’emissió

Creditors comercials

Deutes per compres o prestació de serveis

Altres deutes no comercials Administracions Públiques Altres deutes Remuneracions pen-dents de pagament

Fiances i dipòsits rebuts a curt termini

TOTAL PASSIU

| 2006

| 28.806.357,35

| 4.778.094,12

| 24.028.263,23

| 4.800.748,75

| 5.627.975,06

| 217.133,12

| 5.136.790,72

| 274.051,22

|

-| 84.741.466,70 | notes

| 17

| 10

| 14

| 13.3

| 2005

| 2.655.444,29

|

-| 4.365.887,56

| 4.365.887,56

| 2.973.255,44

| 204.680,83

| 2.106.778,90

| 656.225,71

| 5.570,00

| 76.653.916,48

(33)

Aprovisionaments

Altres

despeses externes

Despeses de personal

Sous i salaris

Càrregues socials Dotacions per amortitzacions Altres despeses d’explotació Serveis exteriors Tributs Beneficis d’explotació Despeses financeres Resultats financers positius

COMPTES DE PÈRDUES

i GUANYS CORRESPONENTS

ALS EXERCICIS ANUALS

A 31 DE DESEMBRE

DE 2006 i 2005

34 BALANÇ I COMPTE

DE RESUL

T

A

T

S

| 2006

| 15.626.392,60

| 3.923.275,69

| 3.067.917,73

| 855.357,96

| 5.392.266,36

| 1.033.610,82

| 962.629,29

| 70.981,53

| 3.113.739,49

| 1.019,84

| 1.186.010,68

| notes

| 16.1

| 16.2

| 5-6

| 16.3

| 2005

| 12.993.334,44

| 4.275.394,80

| 3.481.063,10

| 794.331,70

| 5.410.760,83

966.192,34

| 893.421,90

| 72.770,44

| 4.952.832,75

| 42.434,46

| 441.879,60

Deure:

Beneficis de les activitats ordinàries

Variació de les provisions de l’immobilitzat immaterial, material i cartera de control

Pèrdues precedents de l’immobilitzat immaterial, material i cartera de control Despeses extraordinàries Resultats extraordinaris positius Beneficis abans d’impostos Impost sobre societats Benefici de l’exercici

| 2006

| 4.299.750,17

| 558.740,67

| 2.076.084,44

| 124.193,33

|

-| 3.922.513,04

| 108.114,23

| 3.814.398,81

| notes

| 14.2

Les Notes 1 a 20 descrites en la Memòria formen part integrant del Compte de Pèrdues i Guanys de l’exercici 2006.

| 2005

| 5.394.712,35

| 1.315.058,00

|

-| 377.896,30

|

-| 4.548.071,36

| 284.030,32

(34)

35 BALANÇ I COMPTE

DE RESUL

T

A

T

S

Import net xifra de negocis

Prestació de serveis

Altres ingressos d’explotació

Ingressos accessoris i altres de gestió corrent Pèrdues d’explotació Ingressos participacions en capital En empreses fora del grup

Altres interessos i ingressos assimilats

Altres interessos

Resultats financers negatius

| 2006

| 28.790.577,82

| 298.707,14

|

-| 709.353,57

| 709.353,57

| 477.676,95

|

-| notes

| 16.5

| 16.4

| 2005

| 28.079.254,38

| 519.260,78

|

-| 350.317,97

| 350.317,97

| 133.996,09

| -Haver: Resultats activitats ordinàries Beneficis procedents immobilitzat immaterial, material i cartera de control

Subvencions capital transferides a resultat de l’exercici Ingressos extraordinaris Resultats extraordi-naris negatius Pèrdues abans impostos Pèrdua de l’exercici

| 2006

|

-|

-|817.925,14

| 1.563.856,37

| 377.237,13

|

-|

-| notes

| 11

| 18

| 2005

|

-| 3.134,48

| 817.925,14

| 25.253,69

| 846.640,99

|

-|

(35)

(36)

INFORME

D’AUDITORIA

(37)

38 INF

ORME

D’

AUDIT

(38)

39 INF

ORME

D’

AUDIT

(39)

(40)

NOTES

D’INTERÈS

(41)

42 NO

TES

D’INTERÈS

1.1-Amb data 21 de febrer de 1983 es creà TRACTA-MENT I ELIMINACIÓ DE RESIDUS, S.A. (TERSA), segons l’article 176 de la Llei de Règim Local i els seus articles concordants 102 i següents, del Regla-ment de Serveis Locals. Canvia la seva denominació per TRACTAMENT I SELECCIÓ DE RESIDUS, S.A. (TERSA) segons escriptura pública de data 21 de des-embre de 1999. La seva durada finalitza el 28 de febrer de 2033. En l’esmentada data revertiran a l’ENTITAT METROPOLITANA DE SERVEIS HIDRÀULICS I TRAC-TAMENT DE RESIDUS (EMSHTR), en condicions nor-mals d’ús, la totalitat d’instal·lacions, béns i material integrants del servei.

1.2-La Societat es regeix pels seus Estatuts, per la Llei de Societats Anònimes, per la normativa de Règim Local vigent i d’altres disposicions concordants. És una Societat Anònima, el capital social de la qual es distribueix entre BARCELONA DE SERVEIS MUNICI-PALS, S.A. i l’EMSHTR.

1.3- L’objecte social el constitueix la prestació del ser-vei públic de gestió, tractament i eliminació de resi-dus sòlids i assimilables en l’àmbit territorial de com-petència de les entitats públiques que formen part de la Societat i, en tot cas, de la ciutat de Barcelona i de la seva àrea metropolitana: tota classe d’activitats que fan referència a sistemes d’aprofitament de resi-dus, l’estudi, el desenvolupament i l’explotació de tec-nologies urbanes i els seus derivats. També la parti-cipació en qualsevol altre companyia de semblant objecte social.

1.4- Per assolir aquests objectius, TERSA té signats els següents acords o convenis significatius amb les següent entitats:

a) EMSHTR:

• Conveni amb l’EMSHTR, de data 25 de maig de 2000, pel qual es renova l’encàrrec a TERSA de la gestió de les deixalleries com a operadors locals i tasques d’operador logístic de la Xarxa Metropolitana de deixalleries.

• Conveni amb l’EMSHTR de data 4 de juliol de 2001, per a l’explotació de les deixalleries mòbils.

• Conveni amb l’EMSHTR, de data 13 de desembre de 2000, per la gestió de la concessió del dipòsit controlat de la Vall d’en Joan, que ha finalitzat el 31 de desembre de 2006. No s’ha renovat aquest conveni al tancar-se el dipòsit de la Vall d’en Joan. • Conveni amb l’EMSHTR de data 19 de juliol de 2001 per al manteniment i gestió post – clausu-ra dels dipòsits controlats metropolitans clau-surats.

• Conveni amb l’EMSHTR del 16 de desembre de 2.004 “Plec de clàusules d’explotació dels ser-veis de tractament de residus que presta l’em-presa TERSA”, per un període que finalitza el 28 de febrer de 2033.

• Conveni amb l’EMSHTR de data 22 de juliol de 2004 per les tasques de seguiment i control de la gestió dels serveis de triatge i tractament bio-mecànic de residus de l’ECOPARC núm. 3, situat a Sant Adrià de Besòs.

• Acta administrativa de 2006 amb l’EMSHTR regu-ladora de les relacions derivades de l’activitat de recuperació i reciclatge de residus voluminosos d’origen domiciliari a la Planta de triatge de Gavà, per un període que finalitza el 28 de febrer de 2033.

• Conveni amb l’EMSHTR de 9 de setembre 2005 pel que s’encarrega a TERSA la redacció del pro-jecte de la nova Planta de Triatge d’ERE de la Ferreria a Montcada i Reixac (redacció del pro-jecte finalitzada durant l’exercici 2006).

b) Ajuntament de Barcelona:

• Conveni amb l’Ajuntament de Barcelona per a la construcció de fins a 20 Minipunts verds, dins del seu àmbit municipal amb càrrec, en un 80%, a Fons de Cohesió Europeus.

• Encàrrecs de l’Ajuntament de Barcelona per a la gestió dels Minipunts Verds construïts, una vega-da inaugurats.

• Encàrrecs de l’Ajuntament de Barcelona per al control i la inspecció de les activitats afectades per a la nova Normativa Reguladora de la reco-llida municipal de residus comercials i indus-trials assimilables.

• Contracte del 2 de novembre de 2005, amb l’Ins-titut Municipal de parcs i jardins (PISJIM) per a la gestió del tractament dels Residus vegetals, fins 31/12/06, i prorrogable.

NOTA 1:

(42)

43 NO

TES

D’INTERÈS

c) Altres ajuntaments:

• Encàrrec dels Ajuntaments de St. Feliu de Llo-bregat de 25/09/96 per a la gestió de la seva Dei-xalleria Municipal.

• Conveni amb l’Ajuntament de Santa Coloma de Gramenet de data 30 d’octubre de 2000 per a la gestió de la deixalleria municipal, i posterior addenda per a la gestió del punt verd del barri del Raval, de data 7 de juny de 2006.

• Conveni amb l’Ajuntament de Barberà del Vallès, de data 16 d’octubre de 2006 per a la gestió de la seva deixalleria municipal.

• Conveni amb l’Ajuntament de Santa Coloma de Cervelló, de data 15 de maig de 2001 per a la gestió de la seva deixalleria, prorrogat amb data 7 de novembre de 2002.

• Conveni amb l’Ajuntament de Cerdanyola del Vallès de data 29 de maig de 2001 per a la ges-tió de la Deixalleria de “Cerdanyola Campus”. • Conveni amb l’Ajuntament de Tiana, de data 5 de

Juliol de 2001, per a la gestió de la Deixalleria Municipal

• Conveni amb l’Ajuntament de Badia del Vallès de data 10 de juliol de 2002 per a la gestió de la Dei-xalleria municipal.

d) Unió Temporal d’Empreses

• Constitució d’una Unió Temporal d’Empreses el 7 de febrer de 1996 amb les firmes: Gestió Trac-tament i Recuperació, S.A i Gestora de Runes de la Construcció, S.A. sota el nom: GTR, TERSA, GRC, UTE Llei 18/82 per a l’execució del projec-te de restauració de la pedrera de Santa Teresa núm. 405, situada al terme municipal de El Papiol. Aquest projecte va finalitzar durant l’e-xercici 2003; la UTE no s’extingirà fins al 2011. • Constitució d’una UTE l’1 d’abril de 2003 amb les

firmes Puigfel, SA, Cespa GTR, Gestora de Runes de la Construcció, SA i Tratamiento Industrial de Residuos Solidos, SA, sota el nom de “Cespa GTR UTE llei 18/82” per a l’execució del projecte de restauració de la pedrera “Sílvia”, situada al terme municipal de El Papiol.

2.1- Imatge fidel

Els comptes anuals s’han preparat a partir dels regis-tres comptables de la Societat i es presenten d’acord amb els principis que informen el Pla General de Comptabilitat, de manera que mostren la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, dels resultats de les seves operacions i dels recursos obtinguts i aplicats durant l’exercici.

La Societat no formula comptes anuals consolidats, atès que el seu accionista Barcelona de Serveis Muni-cipals, S.A., la consolida per integració global.

Aquests comptes anuals se sotmetran a l’aprovació de la Junta General d’Accionistes, i s’estima que seran aprovats sense cap modificació.

2.2- Xifres en euros

Les xifres d’aquests comptes anuals s’expressen en euros.

2.3- Comparació de la informació

Els comptes anuals dels exercicis 2006 i 2005 s’han formulat d’acord amb l’estructura establerta pel Pla General de Comptabilitat, havent seguit en la seva ela-boració criteris uniformes de valoració, agrupació, classificació i unitats monetàries, de manera que la informació presentada és homogènia i comparable.

NOTA 2:

(43)

44 NO

TES

D’INTERÈS

La proposta de distribució del resultat de l’exercici 2006 formulada pel Consell Administració de la Socie-tat i que haurà de ratificar la Junta General d’Accio-nistes es la següent:

NOTA 3:

DISTRIBUCIÓ DE RESULTATS

Base de repartiment

Benefici de l’exercici | 3.814.398,81

Distribució

Reserva voluntària (altres reserves)

| 3.814.398,81

Les principals normes de valoració utilitzades per la Societat en l’elaboració dels seus Comptes Anuals per a l’ exercici 2006, d’acord amb les establertes pel Pla General de Comptabilitat, han estat les següents:

4.1- Immobilitzacions immaterials i materials

L’immobilitzat material i immaterial es troba valorat al preu d’adquisició o d’aportació en el cas d’incorpora-cions d’actius per aportad’incorpora-cions no dineràries o adquisi-cions no lucratives, deduïda l’amortització acumulada.

Les reparacions que no signifiquin una ampliació de la capacitat productiva o un allargament de la vida útil i les despeses de manteniment són carregades direc-tament al compte de pèrdues i guanys. Els costos d’ ampliació o millora que donen lloc a un augment de la durada del bé o a un increment de la seva capacitat productiva són capitalitzats com a més valor del bé.

Els recanvis amb període d’utilització superior a un any es valoren a preu d’adquisició deduïda l’amortit-zació acumulada.

L’amortització de l’immobilitzat es calcula en funció de la vida útil estimada dels béns a partir del mes següent de la compra, aplicant el mètode lineal sobre el cost d’adquisició. Els elements individuals incor-porables a les plantes de valorització, s’amortitzen d’acord amb la vida útil específica de cadascun d’ells, que pot ser inferior a la vida prevista del conjunt de les plantes.

Els percentatges anuals aplicats són els següents:

NOTA 4:

(44)

45 NO

TES

D’INTERÈS

L’amortització econòmica de les instal·lacions com-plexes de la planta de valorització energètica de Sant Adrià es calcula prenen una vida útil fins al 31 de des-embre de 2014.

La concessió administrativa d’explotació rebuda de l’EMSHTR, vinculada a la Planta de Valorització Energètica de Sant Adrià i a la Plantes de selecció de Gavà s’amortitza en el període que resta de la concessió.

L’epígraf de Terrenys i construccions del balanç de situació adjunt, incorpora els terrenys on estan situa-des les plantes de valorització i reciclatge, els terrenys que la Societat té al terme municipal de Montcada i Reixac, les construccions corresponents a la planta de selecció d’envasos y voluminosos de Gavà i l’ampliació de les oficines a la planta de valo-rització energètica.

a) Immobilitzat material:

Construccions

Maquinària

Instal·lacions

Utillatge

Elements de transports

Mobiliari i equips d’oficina

Equips informàtics

Instal·lacions complexes:

• Planta Valorització Energètica de Sant Adrià

- Instal·lacions de rentat de gasos rebudes a títol gratuït a l’exercici 2001 (Nota 11)

- Noves Instal·lacions vinculades al procés d’optimització de la planta - Resta d’instal·lacions

• Plantes de selecció de Gavà

b) Immobilitzat immaterial:

Concessió Administrativa d’Explotació (Planta Valorització Energètica de Sant Adrià i Plantas de selecció de Gavà)

| Elements nous

| 5 - 7,5

| 12 - 14

| 12

| 16

| 10

| 25

|

-| 8,33

|

-| 8 - 12

|

-| Elements usats | -| -| -| -| -| -|

-| 7,69

|

-| 5,88

| 5 - 12

| 2,78

4.2- Immobilitzacions financeres i inversions finan-ceres temporals

a) L’epígraf d’immobilitzacions financeres inclou: • Participacions en empreses que es valoren a

preu d’adquisició, excepte quan el seu valor raonable és inferior. En aquest cas, es consti-tueixen les oportunes correccions valoratives mitjançant provisions. El valor raonable es defi-neix com el valor teòric comptable de les par-ticipacions, corregit en l’import de les plusvà-lues tàcites existents en el moment de l’adqui-sició i que subsisteixen en el de la valoració posterior.

• Dipòsits i fiances que figuren registrats per l’import desemborsat.

b) Les inversions financeres temporals estan forma-des per:

• Certificacions corresponents a encàrrecs a ter-cers per executar per compte de l’Ajuntament de Barcelona la construcció de Mini Punts Verds, projecte confinançiat per fons europeus. • Beneficis meritats per la participació de TERSA en “CESPA-GTR UTE Llei 18/82” pendents de cobrament.

• Imposicions a termini amb venciments inferiors a un any, registrades pels seus imports nominals.

4.3- Existències

Es troben valorades al preu de la mitjana ponderada d’adquisició, cost de producció o valor de mercat, si aquest últim és menor.

Corresponen a recanvis amb període mitjà d’utilitza-ció inferior a un any.

4.4- Deutors i creditors

Els comptes a cobrar i a pagar es registren, en tots el casos, pel seu valor nominal, classificant a curt termini els de venciment inferior a dotze mesos.

(45)

46 NO

TES

D’INTERÈS

4.5- Ingressos a distribuir en varis exercicis

La Societat va rebre de l’Ajuntament de Barcelona en l’exercici 2001, la transmissió a títol gratuït de la titu-laritat de determinades instal·lacions. En aquest epí-graf es recull el valor d’aportació de les esmentades instal·lacions, el qual va ésser registrat amb contra-partida a l’epígraf d’immobilitzat material.

Els ingressos a distribuir s’imputen al compte de pèr-dues i guanys en la mesura que siguin amortitzats els respectius actius que hagin estat finançats o aportats.

4.6- Provisions per a riscos i despeses.

La Societat constitueix provisions per a cobrir deter-minades contingències.

4.7- Impost sobre Societats

La despesa per Impost sobre Societats de l’exercici es calcula en funció del resultat econòmic abans d’impos-tos, augmentat o disminuït, segons s’escaigui, per les diferències permanents amb el resultat fiscal, entenent aquest com la base imposable de l’esmentat impost, i minorat per les bonificacions i deduccions en la quota.

Un cop calculada la quota, atenent el que disposa l’article 34.2 del Real Decret Legislatiu 4/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei d’Impost sobre Societats, la Societat aplica la boni-ficació del 99% que aquesta normativa contempla sobre les activitats compreses a l’apartat 2 de l’ar-ticle 25 de la Llei 7/1985 de Bases del règim local. Fins a l’exercici 2004 inclòs, la societat va conside-rar l’activitat de la venda d’electricitat com a bonifi-cada (vegeu nota 14).

4.8- Ingressos i despeses

Els ingressos i despeses s’enregistren atenent el principi de meritació i el de correlació d’ingressos i despeses, independentment del moment en què són cobrats o pagats.

No obstant això, seguint el principi de prudència, la Societat únicament comptabilitza els beneficis rea-litzats a la data de tancament de l’exercici, mentre que els riscos i les pèrdues previsibles, fins i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat com són coneguts.

4.9- Medi ambient

(46)

Els moviments produïts durant l’exercici 2006 han estat els següents:

NOTA 5:

IMMOBILITZACIONS IMMATERIALS

47 NO

TES

D’INTERÈS

Cost activat

Concessions administratives

Amortització acumulada

Concessions administratives

Valor net

|Addicions Dotacions

|

-|

-| 28.736,52

| 28.736,52

|Saldo 1.1.06

| 1.033.688,51

| 244.201,12

| 789.487,39

| Baixes

|

-|

-|Saldo 31.12.06

| 1.033.688,51

| 272.937,64

(47)

6.1-Els moviments reflectits pels comptes que inte-gren l’immobilitzat material es sintetitzen en el qua-dre resum que s’acompanya a continuació:

NOTA 6:

IMMOBILITZACIONS MATERIALS

48 NO

TES

D’INTERÈS

Cost activat

Terrenys i construccions

Instal·lacions tècniques i maquinària

Altres instal·lacions, utillatges i mobiliari

Altre immobilitzat

Immobilitzat en curs

Amortització acumulada

Terrenys i construccions

Instal·lacions tècniques i maquinària

Altres instal·lacions, utillatges i mobiliari

Altre immobilitzat

Valor net

|Addicions Dotacions

|

-| 19.531,31

| 14.981,80

| 20.009,31

| 6.649.594,89

| 6.704.117,31

| 352.294,29

| 4.883.904,66

| 26.072,00

| 101.258,89

| 5.363.529,84

|Saldo 1.1.06

| 8.150.298,67

| 65.205.969,68

| 800.047,65

| 1.158.788,79

| 2.362.575,72

| 77.677.680,51

| 2.481.972,05

| 23.366.271,12

| 554.961,17

| 387.940,07

| 26.791.144,41

| 50.886.536,10

| Traspassos

| 289.961,50

| 6.938.821,33

|

-|

-| (-) 7.228.782,83

| -| -| -| -| -| -|Baixes |

-| (-) 3.695.373,37

| (-) 234.296,03

|

-|

-|(-) 3.929.669,40

|

-| (-) 1.619.288,93

| (-) 234.296,03

|

-| (-) 1.853.584,96

|Saldo 31.12.06

| 8.440.260,17

| 68.468.948,95

| 580.733,42

| 1.178.798,10

| 1.783.387,78

| 80.452.128,42

| 2.834.266,34

| 26.630.886,85

| 346.737,14

| 489.198,96

| 30.301.089,29

(48)

6.2- Les addicions de l’exercici inclouen principal-ment:

a) Finalització dels treballs de sustitució d´una nova turbina de Vapor Alstom de la Planta de Valorització energètica

b) Treballs de restitució i construcció d’elements de la turbina de vapor KKK, siniestrada a l’exercici 2006.

Durant l’exercici 2006 es va produir un incendi de la tur-bina KKK que va suposar l’aturada de la mateixa. Atès la magnitud dels desperfectes originats, la Societat va adjudicar a Pasch y Cia, S.A. els següents treballs:

• Restitució i proves en taller amb vapor de la tur-bina siniestrada per lliurar-la en el mateix estat que es trobava abans de l’incendi, construcció d’un nou generador INDAR i construcció d’un calaix d’insonorització idèntics als originals.

L’import d’adjudicació va ésser de 1.648.785 euros, essent l’import executat a 31 de desembre de 2006 de 1.483.906,50 euros, enregistrats a l’epígraf d’im-mobilitzat en curs.

• Muntatge i posada en marxa de la turbina, adju-dicat per un import de 270.000,00 euros. Aques-ta fase s’ha iniciat amb daAques-ta 5 de febrer de 2007 i amb data 9 de febrer de 2007 s’ha iniciat l’en-trada en règim normal de producció.

Amb motiu del sinistre produït la Societat ha donat de baixa el valor net comptable de la turbina en el moment de l’incendi, originant unes pèrdues comp-tables per import de 991.756,00 euros (Nota 18). Addi-cionalment TERSA tenia constituïda una provisió per revisions de manteniment quinquennal a realitzar en l’exercici 2006 de la turbina KKK per un import de 225.000,00 euros; atès que aquesta revisió no proce-deix, la societat ha cancel·lat l’esmentada provisió amb abonament a l’epígraf d’ingressos extraordina-ris (Nota 18).

Cal esmentar que la Societat ha rebut de la compan-yia d’assegurances un import de 675.000,00 euros enregistrat comptablement amb abonament a l’epí-graf d’ingressos extraordinaris (Nota 18) en concep-te de bestreta a compconcep-te de la indemnització. A data de la formulació de comptes anuals la situació de la

peritació respecte als actius danyats es troba en fase final, i respecte a la pèrdua de producció en el trac-tament de residus sòlids urbans i venta de Kw d’e-nergia s’estan recopilant les dades per establir la pèr-dua real incorreguda per la Societat.

c) Inversions per l’ampliació de la planta de selecció d´envasos:

• Adquisició d’una línia de triatge d’astilles de fusta. • Instal·lació d’un aspirador de film.

• Una premsa de ferralla i un premsa Imabe.

6.3- Les baixes de l’exercici corresponen bàsicament a les següents:

a) Turbina de vapor KKK descrita anteriorment.

b) Turbina de vapor Alstom substituïda per la finalit-zada a l’exercici 2006. Aquesta baixa ha originat unes pèrdues comptables per import de 1.084.328,44 euros (Nota 18). La Societat ha cancel·lat la provisió que tenia constituïda pel manteniment quinquennal d’a-questa turbina per un import de 650.000,00 euros atès que no procedeix la revisió, amb abonament a l’epí-graf d’ingressos extraordinaris (Nota 18).

c) Altres elements totalment amortitzats.

6.4- L’import dels elements de l’immobilitzat mate-rial totalment amortitzats a 31.12.2006, és el següent:

• Instal·lacions tècniques i maquinària 1.369.549

• Altres instal·lacions, utillatge i mobiliari 171.024 • Altre immobilitzat 62.397

1.602.970

6.5- Es política de la Societat contractar totes les pòlisses d’assegurances que s’estimen necessàries per donar cobertura als possibles riscos que pogues-sin afectar als elements d’immobilitzat.

49 NO

TES

(49)

50 NO

TES

D’INTERÈS

7.1- El moviment dels comptes d’immobilitzacions

financeres durant l’exercici 2006 ha estat el següent:

NOTA 7:

IMMOBILITZACIONS FINANCERES

7.2- La informació relativa a les participacions en Empreses es detalla a continuació:

Participacions en empreses del grup

Participacions en empreses associades

Cartera de valors a llarg termini

Dipòsits i fiances constituïts

Provisions

|Addicions

|

-|

-| 155.713,12

|

-|

-| 155.713,12 |Saldo

1.1.06

| 2.716.673,50

| 3.996.271,02

| 33.683,19

| 470,75

| 4.000.000,00

| (-) 1.682.341,92

| 9.064.756,54

|Baixes

|

-| (-) 1.089.322,74

|

-|

-| (-) 4.000.000,00

| 1.472.000,00

| (-) 3.617.322,74

Dotacions | -| -| -| -|

-|(-) 558.740,67

|(-) 558.740,67

|Saldo 31.12.06

| 2.716.673,50

| 2.906.948,28

| 33.683,19

| 156.183,87

|

-| (-) 769.082,59

| 5.044.406,25

Selectives Metropolitanes (SEMESA)

Solucions Integrals (SIRESA)

Carreras y Fontanals, S.L.

GTR-TERSA-GRC,UTE Llei 18/82

Gestora de runes de la construcció, S.A

Ecoparc de Barcelona, S.A.

Ecoparc del Besòs, S.A.

Ecoparc del Mediterrani, S.A.

Districlima, S.A.

CESPA-GTR, UTE

Recuperación de energía, S.A.

|Grau de Participació | 100

| 100

| 25

| 14

| 5,2

| 5

| 20

| 17,5

| 8

|Any inici

| 1992

| 2000

| 2001

| 1996

| 1997

| 1999

| 2001

| 2002

| 2003

| 1989

(50)

51 NO

TES

D’INTERÈS

7.3-Les dades comptablesdeles Empreses del grup i associades són les següents:

SELECTIVES METROPOLITANES, S.A. (SEMESA)

(Dades 31.12.2006)

| Domicili Ctra. Camí Antic de Barcelona a València B-210 Km. 1 08850 Gavà ( Barcelona)

| Activitat Prestació de serveis referits a la gestió de residus urbans

| Total actius 3.961.712,29 euros

| Resultat 1.358.827,20 euros

| Fons Propis 3.173.324,19 euros

SOLUCIONS INTEGRALS PER ALS RESIDUS, S.A. (SIRESA)

(Dades 31.12.2006)

| Domicili Ctra. Camí Antic de Barcelona a València B- 210. Km 1, 08850 Gavà ( Barcelona )

| Activitat Prestació de serveis referits a la gestió de residus urbans

| Resultat 832.467,28 euros

CARRERAS Y FONTANALS, S.L.

(Dades 31.12.2006)

| Domicili Carretera de Ribes, 619 (Barcelona)

| Total Actius 139.121,48 euros

| Resultat (-) 13.579,16 euros

| Fons Propis 82.655,20 euros

TERSAva adquirir, segons escriptura pública del 7 novembre de 2001, el 100% de les participacions de la societat Carreres y Fonta-nals, S.L. El principal actiu d’aquesta societat és un terreny situat a la Carretera de Ribes, 53-65 de Barcelona. El cost d’adquisició es inferior a la valoració del terreny d’aquesta societat, segons taxa-ció d’experts independents de l’any 2.003.

GTR- TERSA- GRC, UTE LLEI 18/82

(Dades 31.12.2006)

| Domicili Avgda. Eduard Maristany, 44 (Sant Adrià del Besòs)

| Activitat Execució del projecte de restauració de la Pedrera d’Argiles “Santa Teresa”, així com de les obres i serveis complementaris de l’esmentada pedrera. L’execució d’aquest projecte va finalitzar durant l’exercici 2003.

| Resultat 26.457,33 euros

| Fons Propis després de distribució del resultat 276.465,57 euros

GESTORA DE RUNES DE LA CONSTRUCCIÓ, S.A.

(Dades 31.12.2005.)

| Domicili Napols, 222-224 (Barcelona)

| Activitat La realització del conjunt d’actuacions i activitats relacionades amb la gestió dels enderrocs, runes i residus provinents del sector de la construcció, en l’àmbit territo-rial de competència de l’EMSHTR.

ECOPARC DE BARCELONA, S.A.

(Dades provisionals de 31.12.2006)

| Domicili Zona Franca

| Activitat Construcció, administració i explotació del ECOPARC número 1, situat

a la Zona Franca.

| Resultat (-) 4.472.718,65 euros

(51)

52 NO

TES

D’INTERÈS

7.4- Els moviments de l’exercici 2006 en empreses

del grup i associades es descriuen a continuació:

• Amb data 28 de juny de 2006 la Junta General d’Accionistes d’Ecoparc de Barcelona, SA va auto-ritzar la venta de 37 accions nominatives de valor nominal de 29.440,00 euros cadascuna de titu-laritat de TERSA a la resta d’accionistes, per un import total de 37 euros. D’aquesta manera TERSA redueix la seva participació al 5,2%. Atès que el valor net comptable d’aquestes accions era zero, TERSA ha donat de baixa per un import de 1.089.280,00 euros el cost comptable de la participació venuda amb càrrec a la provisió constituïda.

En la mateixa data i com a conseqüència de les pèr-dues acumulades, el Consell d’Administració d’Eco-parc de Barcelona, va aprovar les aportacions a rea-litzar pels accionistes per tal de reequilibrar la seva situació patrimonial. L’import aportat per TERSA en concepte de pèrdues i equivalent a la seva nova par-ticipació (5,2%) ascendeix a 382.720,00 euros, i s’ha enregistrat comptablement amb càrrec a la provisió constituïda.

• Dotació de provisió per depreciació per import de 558.740,67 euros, relatius a les següents par-ticipacions:

Ecoparc de Barcelona, S.A.

Districlima, S.A.

Ecoparc del Mediterrani, S.A.

Carreras y Fontanals, S.L.

| 232.581,37

| 21.720,00

| 252.273,61

| 52.165,69

| 558.740,67 ECOPARC DEL BESÒS, S.A.

(Dades 31.12.2005)

| Domicili Rambla Catalunya, 93 (Barcelona)

| Activitat Gestió del servei públic consistent en la redacció del projecte, construcció, adminis-tració i explotació de les instal·lacions de l’Ecoparc núm. 2 situat al terme municipal de Montcada i Reixac.

| Total Actius 71.783.650,51 euros

| Resultat

-| Fons Propis 7.710.000,01 euros

ECOPARC DEL MEDITERRANI, S.A.

(Dades provisionals 31.12.2006)

| Domicili Eduard Marintany, 44 (Sant Adrià del Besòs).

| Activitat Construcció i posterior explotació d’una planta de transferència i metanització de residus urbans procedents de l’àmbit terri-torial de l’EMSHTR. En construcció.(Eco-parc núm. 3).

| Total Actius 6.502.988,87 euros

| Resultat (-) 1.261.366,87 euros

DISTRICLIMA, S.A.

(Dades provisionals 31.12.2006)

| Domicili París, 43 bis (Barcelona)

| Activitat Gestió de la distribució de calefacció, aigua calenta sanitària i refrigeració en l’àmbit d’actuació del Consorci del Besòs (Fòrum 2004).

| Total Actius 15.121.060 euros

| Resultat (-) 108.600 euros

| Fons Propis 4.558.540 euros

CESPA-GTR UTE LLEI 18/82

(Dades 31.12.2006)

| Domicili Pedreras Silvia CC 1413 Km 4,3 ( El Papiol ).

| Activitat Execució del projecte de restauració amb terres i runes de la construcció de la Pedre-ra d’Argiles “Silvia” situada al municipi del Papiol, així com de les obres i serveis com-plementaris necessaris.

(52)

53 NO

TES

D’INTERÈS

Els epígrafs de “Clients per vendes i prestacions de serveis” i “Deutors varis” presenten el següent detall:

NOTA 8:

DEUTORS

EMSHTR

ENDESA DISTRIBUCION, S.A.

OPERADOR DEL MERCADO DE ENERGIA, S.A

URBASER, S.A.

DISTRICLIMA, S.A.

AJUNTAMENT DE BARCELONA

AJUNTAMENT BARBERA DEL VALLES

GESTORA D’ORGANICS, S.L.

Clients dubtós cobrament

Altres

|Clients per vendes i prestacions serveis | 4.700.112,90

| 555.225,89

| 115.292,95

| 204.415,29

| 164.133,76

| 658.352,85

| 86.622,56

| 62.882,28

| 9.287,03

| 286.634,92

| 6.842.960,43 |Deutors varis | -| -| -| -| -| -| -| -|

-| 5.244,23

| 5.244,23

|Total

|4.700.112,90

| 555.225,89

| 115.292,95

| 204.415,29

| 164.133,76

| 658.352,85

| 86.622,56

| 62.882,28

| 9.287,03

| 291.879,15

| 6.848.204,66

Imposicions a termini recull les formalitzades amb entitats de crèdit, mitjançant dipòsits d’estalvi.

El tipus d’interès mitjà es situa en un 3,6%.

NOTA 9:

(53)

54 NO

TES

D’INTERÈS

10.2- El capital social de la Societat està representat per 214.003 accions nominatives de 60,101210 euros cadascuna, totalment subscrites i desemborsades, amb limitacions a la seva transmissibilitat. Els seus únics accionistes són:

10.3– El 27 de novembre 2006, la Junta General d’ac-cionistes de TERSA, va prendre els següents acords: • Incrementar la reserva legal fins al màxim del 20% del capital social, destinant a l’efecte 709.136,96 euros amb càrrec a l’epígraf Prima d’emissió. • La devolució de la resta de la prima d’emissió al llarg

de l’exercici 2007, per un import de 24.028.263,23 als dos accionistes de la companyia. Amb data de formulació dels Comptes Anuals aquest import resta pendent de pagament i es troba enregistrat a l’epí-graf Deutes amb empreses del Grup.

10.4- L’article 214 del Text Refós de la Llei de Socie-tats Anònimes estableix que les socieSocie-tats destinaran el 10% del benefici de l’exercici a la reserva legal fins que aquesta arribi, almenys, al 20% del capital social. Aquesta reserva, mentre no superi el límit indicat, només es podrà destinar a la compensació de pèr-dues en el cas que no existeixin altres reserves dis-ponibles suficients per a aquest fi, o a augmentar el capital social en la part que excedeixi el 10% del capi-tal ja augmentat, i sols serà disponible per als accio-nistes en cas de liquidació de la Societat.

10.1- Els moviments enregistrats l’exercici 2006 pels comptes de fons propis, es resumeixen tot seguit:

NOTA 10:

FONS PROPIS

11.1- Els moviments registrats l’exercici 2006 en

aquest epígraf es resumeixen tot seguit:

11.2- El saldo d’aquest epígraf té el seu origen en l’acta de lliurament signada el 28 de desembre de 2001, en virtut de la qual TERSA va rebre a títol gra-tuït de l’Ajuntament de Barcelona les instal·lacions de tractament de gasos de la Planta de Valorització Ener-gètica del Besòs, amb un valor d’aportació de 10.633.026,80 euros.

NOTA 11:

INGRESSOS A DISTRIBUIR EN VARIS EXERCICIS

CAPITAL SUBSCRIT

PRIMA D’EMISSIÓ

Reserva legal

Altres reserves

RESERVES

PÈRDUES I GUANYS

|Devolució Prima d’Emissió | 12.861.839,34

| 24.737.400,19

| 1.436.826,81

| 13.552.048,95

| 14.988.875,76

| 4.264.041,04

| 56.852.156,33

|Aplicació resultat 2005 |

-| (-) 24.737.400,19

| 709.136,96

|

-| 709.136,96

|

-| (-) 24.028.263,23

|Resultat 2006 | -| | -| -|

-| 3.814.398,81

| 3.814.398,81 |Saldo 31.12.06 |12.861.839,34 | -|2.572.367,87 |17.389.685,89 |19.962.053,76 |3.814.398,81 |36.638.291,91

BARCELONA DE SERVEIS MUNICIPALS, S.A. ( Societat de capital íntegrament de

l’AJUNTAMENT DE BARCELONA)

EMSHTR

| 58,64 %

| 41,36 %

| 100,00 %

Saldo 1.1.2006

Incorporació a pèrdues i guanys

Saldo 31.12.2006

| 7.361.326,29

| (-) 817.925,14

(54)

55 NO

TES

D’INTERÈS

Correspon íntegrament a una provisió, la qualva ésser constituïda els exercicis 2003 i 2005 per a la cobertu-ra de les actes d’inspecció de l’Agència Tributaria en concepte d’Impost Especial d’Electricitat i Impost sobre el Valor Afegit vinculat. Les Actes han estat recorregudes per la Societat. D’aquest import 112.737,93 euros s’ha dotat a l’exercici 2006 amb càrrec a l’epígraf de “despeses extraordinàries”, per cobrir els eventuals interessos de demora meritats des de la data d’incoació de les actes fins a 31 de des-embre de 2006.

NOTA 12:

PROVISIONS PER A RISCOS

I DESPESES

13.1- Creditors a llarg termini inclou les fiances i dipò-sits rebuts a llarg termini.

13.2- A 31 de desembre de 2006, els avals atorgats per la societat (a empreses participades) per a la cobertura d’operacions de crèdit ascendeix a 3.544.490,13 euros. Els administradors de la societat no esperen que es meriti cap passiu addicional com a conseqüència d’aquests avals.

13.3- L’epígraf “Altres deutes”, inclou saldos corres-ponents a proveïdors d’immobilitzat, amb el següent detall:

NOTA 13:

CREDITORS A LLARG I

CURT TERMINI

Alstom Power, S.A.

PASCH y Cia, S.A.

Altres

| 3.134.500,90

| 1.393.753,60

| 608.536,22

| 5.136.790,72

14.1- La composició dels comptes d’Administracions Públiques al 31 de desembre de 2006 és la següent:

NOTA 14:

ADMINISTRACIONS

PÚBLIQUES

a) Impost sobre el Valor Afegit:

• Quota a compensar desembre de 2006

b) Impost sobre Societats

• Exercici 2006

c) Impost sobre la Renda de les Persones Físiques:

• Retencions liquidació desembre de 2006

d) Organismes de la Seguretat Social:

• Assegurances socials novembre i desembre 2006

e) Altres

|Saldos Deutors

| 707.009,56

| 247.332,27

(55)

56 NO

TES

D’INTERÈS

A 31 de desembre de 2006, la Societat, té prestada garanties sobre operacions no financeres per import de 1.492.656,22 euros.

NOTA 15:

GARANTIES COMPROMESES

AMB TERCERS I ALTRES

PASSIUS CONTINGENTS

14.2- La conciliació del resultat comptable amb la base imposable de l’Impost sobre Societats és la següent:

La quota tributària s’ha calculat aplicant la bonifica-ció del 99% sobre el resultat produït per l’explotabonifica-ció (exclosos bàsicament el resultat per venda d’electri-citat, interessos financers, d’arrendaments i ingres-sos extraordinaris), d’acord amb el que disposa l’ar-ticle 34.2 del Real Decret Legislatiu 4/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei d’Im-post de Societats.

14.3- Segons les disposicions legals vigents les liqui-dacions d’impostos no es poden considerar definiti-ves fins que no han estat inspeccionades per les auto-ritats fiscals o ha transcorregut el termini de pres-cripció de quatre anys.

La Societat té pendents d’inspecció tots els exercicis no prescrits pels tributs que li són d’aplicació. En opi-nió dels administradors de la Societat no s’espera que es meritin passius addicionals als provisionats a 31 de desembre de 2006.

Resultat comptable després d’impostos Diferencies permanents:

- Impost sobre Societats

Base imposable

| 3.814.398,81

| 108.114,23

| 3.922.513,04

16.1- Aprovisionaments

La composició d’aquest compte per centres de cost és la següent:

16.2- Despeses de personal

L’epígraf “despeses de personal” del deure del comp-te de pèrdues i guanys de l’exercici 2006 presenta la composició següent:

NOTA 16:

INGRESSOS I DESPESSES

Aprovisionaments Plantes Valorització

Directes Planta Selecció d’Envasos

Mediambientals Muntatge Plantes Directes Deixalleries |1.241.579,12 |4.716.366,90 |2.851.773,94 |2.416.607,40 |4.400.065,24 |15.626.392,60

Sous i Salaris

Seguretat Social a càrrec de l’empresa

Aportacions a plans de pensions

Altres despeses socials

|3.067.917,73

|710.992,57

|130.349,61

|14.015,78

(56)

57 NO

TES

D’INTERÈS

16.3- Altres despeses d’explotació

Presenta el següent detall:

16.4- Ingressos participacions en capital

Correspon bàsicament a la participació de TERSA en els resultats de l’exercici 2006 de “CESPA-GTR, UTE Llei 18/82”.

16.5- El total d’ingressos per prestacions de serveis i accessoris distribuït per tercers presenta el següent detall: Arrendaments Transports Assegurances Subministraments Altres serveis Tributs Altres |1.768,21 |27.650,77 |285.884,29 |77.826,14 |555.439,69 |70.981,53 |14.060,19 |1.033.610,82 EMSHTR

ENDESA DISTRIBUCIÓN ELÉCTRICA,SL

AJUNTAMENT DE BARCELONA

OPERADOR DEL MERCADO DE ENERGIA, S.A

Altres |16.970.853,42 |2.402.760,23 |1.590.404,29 |5.914.729,95 |2.210.537,07 |29.089.284,96

Les operacions amb Empreses del grup realitzades l’exercici 2006 són les següents:

NOTA 17:

OPERACIONS AMB

EMPRESES DEL GRUP

|Entitat

CARRERAS Y FONTANALS, S.L.

SEMESA

SIRESA

AJUNTAMENT DE BARCELONA (Serveis)

AJUNTAMENT DE BARCELONA (Mini punts verds)

EMSHTR I N G R E S S O S

|Prestacions de serveis |

-| 584.043,86

| 32.972,73

| 617.016,59

| 1.590.404,29

| 588.301,24

| 16.970.853,42 |Pendent de cobrament |56.321,89 |298.491,29 |22.201,70 |377.014,88 |658.352,85 |457.525,93 |4.700.112,90 |Entitat SIRESA SEMESA - Explotació - Inversió EMSHTR

D E S P E S E S

|Aprovisionaments

| 4.385.307,03

| 4.130.639,27

| 435.719,47

| 8.951.665,77

(57)

58 NO

TES

D’INTERÈS

Els ingressos i despeses extraordinaris de l’exercici presenten el següent detall:

NOTA 18:

RESULTATS EXTRAORDINARIS

19.1- Els membres del Consell d’Administració han

meritat durant l’exercici un import conjunt de 12.020,40 euros en concepte de dietes d’assistència.

No existeixen bestretes, crèdits, o obligacions en matèria de pensions ni cap altre tipus de garanties assumides per la Societat, per compte dels membre del Consell d’Administració.

19.2- Els honoraris de l’auditoria són facturats a l’A-juntament de Barcelona per a tot el grup econòmic municipal en virtut de l’expedient d’adjudicació del concurs d’auditoria, raó per la qual cosa no s’explici-ten en la present memòria.

19.3- Atès que tota l’activitat de l’empresa va enca-minada a la millora del mediambient, d’acord amb la Resolució de l’ICAC del 25 de març de 2002, compli-mentem el model M36 d’informació comptable amb tots els actius de l’immobilitzat de l’empresa, així com tots els ingressos i despeses, deduint els ingressos

NOTA 19:

ALTRA INFORMACIÓ

per interessos financers, d’arrendament i extraordi-naris.

No es preveuen contingències, indemnitzacions ni altres riscos de caràcter medioambientals, en les quals pogués incórrer la Societat que siguin suscep-tibles de provisió. En aquest sentit, els eventuals ris-cos que poguessin derivar-se estan adequadament coberts amb la pòlissa d’assegurança de responsa-bilitat civil que la Societat té subscrita.

19.4- Conflictes d’interès d’Administradors

Cap membre del Consell d’Administració de “Tracta-ment i Selecció de Residus, S.A.”, té situacions de par-ticipació en el capital, d’exercici de càrrecs o funcions en societats, o de realització per compte pròpia o alie-na, del mateix, anàleg o complementari tipus d’acti-vitat que constitueix l’objecte social de TERSA, pre-vistes en l’article 127 ter 4, del vigent text refós de la Llei de Societats Anònimes, exceptuant en les empre-ses filials o participades tot seguit detallades:

• Ingressos a distribuir aplicats a resultats: - Recepció d’actius (Nota 11)

• Ingressos per cancel·lació provisions de manteniment (Nota 7)

• Variació de les provisions de l’immobilitzat immaterial, material i de cartera de valors (Nota 7)

• De d’immobilitzat material (Nota 6)

• Provisions per a riscos i despeses (Nota 12)

• Bestreta indemnització companyia assegurança (Nota 6)

• Altres

Resultat net negatiu

(58)

59 NO

TES

D’INTERÈS

NOTA 20:

QUADRE DE FINANÇAMENT

Aplicacions

Adquisicions d’immobilitzat

Material

Financer

Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini

Cancel·lació altres provisions

Retorn Prima d’Emissió

Cancel·lació o traspàs a curt termini de deute a llarg termini

Augment del capital circulant

| 2006 |6.704.117,31 |538.390,38 |– |233.892,03 |24.028.263,23 |– |31.504.662,95 |– | 31.504.662,95 | 2005 |3.177.953,68 |2.178.720,00 |601,01 |– |– |875.000,64 |6.232.275,33 |4.317.555,72 | 10.549.831,05 Orígens

Recursos procedents de les operacions Baixes d’immobilitzacions: Material /Financer Reducció d’imposicions a termini Ingressos d’immobilitzacions