Área: Servicios Financieros
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Telefónica Servicios Audiovisuales S.A. / Telefónica España S.A. Título de la ponencia / Otros datos de interés / 26-01-2010
Servicio de factura electrónica JCCM
Versión 1.5 de 23 de julio de 2015
Consideraciones sobre las
facturas cuando el destinatario
sea la Junta de Comunidades
de Castilla - La Mancha
V 1 .4 1 1 º/ 0 3 /2015 Presentación:
Este documento presenta la información que un emisor ha de tener en cuenta en la elaboración de las facturas electrónicas que ha de emitir, en cumplimiento de la Ley 25/2013, de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro contable de facturas en el sector público, y su desarrollo normativo, a la Junta de Comunidades de Castilla – La Mancha y sus organismos vinculados o dependientes.
PeCAM, el Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas de Castilla – La Mancha:
Las facturas electrónicas destinadas a la Junta de Comunidades de Castilla - La Mancha, sus organismos autónomos y entidades públicas vinculadas o dependientes con presupuesto limitativo, deben presentarse a través del PeCAM, acrónimo del Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas de la Junta de Castilla – La Mancha, según establece la Orden 2015/1636 de la Consejería de Hacienda de fecha 12 de febrero de 2015.
PeCAM puede recibir facturas presentadas por proveedores en FACe, Punto General de Entrada de Facturas de la Administración General del Estado al que está adherida la Junta de Comunidades de Castilla – La Mancha en virtud del Acuerdo de Consejo de Gobierno de fecha 11 de septiembre de 2014.
Directorio Común de Unidades Orgánicas y Oficinas DIR3:
Las facturas deberán incluir la codificación DIR3 del Directorio Común de
Unidades Orgánicas y Oficinas a los que se dirija la factura, de acuerdo con la
relación publicada en la dirección electrónica de la Intervención General de la JCCM:
http://intervencion.castillalamancha.es/codigos-dir3
Para facilitar al máximo el proceso de facturación a los proveedores, el Punto General de Entrada propio de la Comunidad Autónoma, PeCAM, facilitar la confección y firma de las
facturas electrónicas para aquellos proveedores que no dispongan de capacidad tecnológica
avanzada.
Además, PeCAM ofrece una interfaz de servicios web que habilita un envío automático desde los sistemas de gestión económica el proveedor.
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Número de Identificación Fiscal:
El identificador de cada sujeto pasivo , tanto el CIF/NIF del emisor como el del receptor en [
TaxIdentificationNumber ] se compone del NIF que marca la Administración correspondiente, precedido del código de país ( las dos letras del país, ES para España, p .ej.: ESS1911001D para la JCCM, o bien ESA28599033 ). No se admiten puntos, guiones caracteres especiales ni letras minúsculas.
2.1. SellerParty
Nombre Descripción Valores Observaciones JCCM
2.1.1.3. TaxIdentificationNumber Código de Identificación Fiscal del sujeto. Se trata de las composiciones de NIF/CIF que marca la Administración correspondiente, precedidas de las dos letras del país.
Únicamente se admite con el código de país
Formato facturae:
La Junta de Comunidades de Castilla – La Mancha está en disposición de recibir y tratar facturas en formato xml facturae versión 3.2, con las consideraciones que presenta este documento.
La información genérica detallada del formato xml facturae 3.2 se encuentra publicada por el Ministerio de Industria, Energía y Turismo y por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas
enwww.facturae.gob.es
Documentos adjuntos:
Se podrá adjuntar un fichero a cada factura electrónica. El formato admitido para los documentos a adjuntar a
una factura es PDF o archivo ZIP de hasta 5 Mb.
Unidades Administrativas de tramitación de las facturas DIR3:
Es imprescindible identificar las Unidades Administrativas competentes en la tramitación de las facturas electrónicas con la información de centros de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha, sus organismos y empresas públicas vinculados o dependientes con la codificación DIR3 en el formato A08XXXXXX. (no se admiten puntos, guiones caracteres especiales ni letras minúsculas).
V 1 .4 1 1 º/ 0 3 /2015 Fecha de Expedición:
La fecha de expedición de la factura [ PaymentMeans ] no puede ser posterior a la fecha del sistema, ni puede ser anterior en más de treinta (30) días a la fecha del sistema.
3.1. Invoice
Nombre Descripción Valores Observaciones JCCM
3.1.2.1. IssueDate Fecha de expedición. Fecha en la que se genera la factura con efectos fiscales. ISO 8601:2004. Esta fecha no podrá ser posterior a la fecha de la firma electrónica.
No puede ser anterior a la fecha del sistema, ni puede ser más de treinta (30) días anterior a la fecha del sistema.
Forma de pago:
La única forma de pago de facturas que es aceptada por la Junta de Comunidades de Castilla - La Macha es la
transferencia bancariaen la cuenta corriente que facilite el emisor en su factura. Por ello, el único valor aceptado en el medio de pago de cada vencimiento [ PaymentMeans ] de una factura es [04] – transferencia bancaria, haciéndose imprescindible cumplimentar la información de la cuenta bancaria en el campo IBAN en el formato electrónico: 24 caracteres alfanuméricos sin puntos, guiones caracteres especiales ni letras minúsculas.
3.1. Invoice
Nombre Descripción Valores Observaciones JCCM
3.1.7.1.3. PaymentMeans Cada vencimiento / importe podrá tener un medio de pago concreto
[01], [02], [03], [04], …
Únicamente se admite el valor [04] – transferencia bancaria
3.1.7.1.4.1.1. IBAN IBAN en formato electrónico: único formato admitido para identificar la cuenta: 24 caracteres alfanuméricos sin espacios o especiales
El campo ha de estar obligatoriamente cumplimentado con un IBAN válido del emisor en formato electrónico.
Otras consideraciones: Únicamente son admitidas facturas rectificativas íntegras.
No son admitidas facturas con importes en negativo.
Los descuentos deben incluirse a nivel de línea (no de total). El total de un impuesto coincidirá con la suma de las cuotas introducidas en las líneas correspondientes a ese impuesto.
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Campos de cesión de crédito comercial:
Con el objetivo de habilitar la cesión de crédito comercial de una factura electrónica, bien sea por
endoso
El importante resaltar que los datos incorporados en la factura relativos a la cesión de crédito, tienen carácter informativo. La efectividad de la cesión quedará supeditada al cumplimiento de los requisitos de la Orden de 2/2/2010, de la Vicepresidencia y Consejería de Economía y Hacienda D.O.C.M nº 27 de 9/2/2010.
1.6. FactoringAssignmentData
Nombre Tipo Valores Obs. JCCM
1.6.1.1.1 Tipo de Persona F | J Obligatorio
1.6.1.1.2 Tipo de Residencia E | R | U Obligatorio
1.6.1.1.3 NIF NIF precedido del código de pais Obligatorio
1.6.1.2.1.1. Razón Social 80 caracteres Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.1 Dirección 80 caracteres Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.2 Código Postal 5 caracteres numérico Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.3 Población Hasta 50 caracteres Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.4 Provincia Hasta 20 caracteres Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.5 Código del país 3 caracteres Obligatorio
1.6.2.1.1 Fecha del pago Fecha Obligatorio
1.6.2.1.2 Importe a pagar Este campo ha de tener el valor del único vencimiento aceptado de la factura. Obligatorio 1.6.2.1.3 Medio del pago El único campo aceptado es: [04] - Transferencia Obligatorio 1.6.2.1.4.1.1 IBAN IBAN formato electrónico: 24 caracteres alfan sin espacios o especiales Obligatorio 1.6.2.1.4.1.2 Número de cuenta
1.6.3 Texto de la cláusula de cesión 2500 caracteres Obligatorio
C e s ion ar io V e n c imie n to ún ic o
o por su factorización financiera, se
describe la localización de la información necesaria en los campos establecidos del formato xml facturae v3.2.
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Campos de gestión de tramitación de facturas:
Para la tramitación electrónica de las facturas, las Unidades Administrativas podrán solicitar la inclusión, por cada línea de factura, de determinados campos de gestión: el Expediente, el
Contrato, elPedido y el Albarán, con sus fechas asociadas.
3.1. Invoice
Nombre Descripción Valores Observaciones JCCM
3.1.6.1.9. FileReference Referencia del expediente Hasta 20 caracteres
Número de Expediente
3.1.6.1.10. FileDate Fecha del expediente Fecha Fecha del Expediente 3.1.6.1.5. ReceiverContractReference Referencia del contrato del Receptor. Hasta 20
caracteres
Número de Contrato
3.1.6.1.6. ReceiverContractDate Fecha del contrato del receptor. Fecha Fecha del Contrato 3.1.6.1.7. ReceiverTransactionReference Referencia de la Operación, Número de Pedido,
Contrato, etc. del Receptor.
Hasta 20 caracteres
Número de Pedido
3.1.6.1.8. ReceiverTransactionDate Fecha de operación / pedido del receptor. Fecha Fecha del Pedido 3.1.6.1.12.1.1 DeliveryNoteNumber Delivery note reference number. Número de
referencia del albarán
Hasta 30 caracteres
Número de Albarán
3.1.6.1.12.1.2 DeliveryNoteDate Date show on the delivery note. Fecha del albarán. Fecha Fecha del Albarán
La información de estos campos tiene carácter opcional, y su ubicación en el formato xml facturae v3.2 ha de ser:
Información: La Oficina de Seguimiento de Factura Electrónica de la Junta
de Comunidades de Castilla - La Mancha está a su servicio para facilitarle más información:
Mediante correo electrónico: efactura@jccm.es
