Impactos tecnológicos por
adopción de NICSP
Gerenciando un proyecto de ajuste de
NICSP en sistemas
Agenda
Dimensiones afectadas por el proyecto de conversión NICSP01
0
2
0
3
Metodología de proyecto y entregables mínimosEquipo, Gobierno del proyecto y otros
recursos técnicos
Tiempos del proyecto
04
05
0
6
0
7
¿Gestión del cambio?
Algunas extensiones que se pueden considerar parte del proyecto de NICSP
Lecciones aprendidas de nuestra experiencia
PwC
¿En qué consiste la
adaptación tecnológica?
Dimensiones que se verán afectados por el proyecto de conversión a NICSP
Convirtiendo Saldos
saldos
•
Identificación de los asuntos de interés y las diferencias con principios locales.•
Identificación de la necesidad de realizar ajustes adicionales y las revelaciones adicionales y proveer una explicación adecuada.•
Implementar un nuevo manual de políticas contables y preparación de los primeros estados financieros bajo NICSP.• Consideración de implicaciones del cambio a
NICSP dentro de la estructura organizacional y el mejor camino a seguir.
• Cambios en los reportes de la administración necesarios para el logro de los nuevos
requerimientos.
• Transferencia del conocimiento acumulado dentro de los niveles operacionales y ejecutivos.
Transformando el equipo de
trabajo y otros procesos
• Identificación de las diferencias en los sistemas de información por la introducción de NICSP.
• Desarrollo detallado de una estrategia para soportar los nuevos procesos y procedimientos, que le permitan a los inversionistas observar las decisiones tomadas.
• Implementar una fase de introducción del nuevo sistema para asegurar que el equipo de trabajo tiene clara las nuevas
responsabilidades, y que el negocio no se afecte en cada una de las etapas de implementación.
PwC
Fase 3
Fase 2
¿En qué consiste el proyecto? Objetivos y alcance
Transition IFRS Standard Methodology
5
Fase 1
Definición y lanzamiento del proyectoEstudio
preliminar
Evaluación de los componentes de los estados financieros y análisis operativo Conversión inicial de los Estados Financieros Implementación en sistemas y operaciónGestión del proyecto, gestión del riesgo, control del cambio
Gestión de los grupos de interesados, comunicación, formación de equipos, transferencia de habilidades. Cambiar los números, cambiar la empresa, gestionar el cambio
Adoptando las NICSP con PwC
Transition IFRS Methodology e Implementación del ajuste en el ERP
Etapa 3
Implementación en sistemas y operación
Planeación y
Análisis Diseño Construcción
Configuración Operación/salida en Vivo Etapa 1 Etapa 2 Definición y lanzamiento del proyecto Estudio preliminar Evaluación de los
componentes de los estados financieros y análisis operativo
Conversión inicial de los estados financieros
El enfoque integrado permite anticipar la etapa de Diseño mediante la toma de
definiciones obtenidas durante la etapa 2 de Transition IFRS con la participación de consultores que conocen de las NICS y de su impacto y configuraciones para el sistema.
Implementación/ Pruebas
PwC
Impactos típicos de la NICSP en los Sistemas de Información
Cada Entidad tiene su propia particularidad tecnológica y por lo tanto el análisis de
impacto es único. Se debe realizar un análisis de impacto tecnológico en cada una.
Algunos impactos típicos
1
Generación de multilibros en el módulo finaniceros2
Habilitación de Segmentos de negocio para emitirEstados Financieros por Segmentos
Realizar la
Consolidación de
Estados Financieros
3
4
Ajustes en el módulo de Activos Fijos relacionados con nuevas vidas útiles, depreciación y valores
Ajustes en el módulo de Inventarios/Costos para reconocimiento de Costos/Gastos en la
medida que se ejecutan. Costos por norma.
5
Cálculo del Valor NetoRealizable
6
Cambios en elPresupuesto
7
Impactos típicos de NICSP en los Sistemas de Información
Módulo de Ventas /IngresosOtros ajustes:
Módulo de Tesorería /Instrumentos Financieros Módulo de NóminaSobre los ajustes mencionados arriba se sugiere siempre un Paso a Paso así:
Análisis
Diseño
Configuración
Pruebas
1
2
3
PwC
Metodología
y Entregables
Metodología marco: Transform ®
Transform ® provee un claro enfoque global y un roadmap para entregar valor con impacto mediante la gestión de complejos
programas de cambio que van desde la estrategia hasta la implementación.
Con nuestra metodología Transform®, ayudamos a nuestros clientes a direccionar y solucionar todos los aspectos de un proyecto de transformación en su Entidad.
Structure Facilities
Process/service
People & organization Enabling technology Change Management Program Delivery
Strategic direction Assess Design Construct Implement Operate & Review Project preparation Business blueprint Realization Final preparation Go live and support
Architecting and Orchestrating an Integration Program
Transform connected to GlobalASAPTM
1
2
3
4
PwC
Entregables mínimos del proyecto
11
Fase 1
Planeación/ Análisis
Fase 2
Documentos de Diseños de Proceso por norma NICSP
Documento de desarrollos (Ajustes a la medida)
Fase
3
Fase 4
Fase 5
Plan de pruebas (unitarias e integrales)
Plan de entrenamiento
Plan de Cut Over (Bajada del sistema)
Informe de pruebas
Material y Aceptación de los entrenamientos
Configuraciones en el ambiente Productivo
Cut Over y puesta en productivos aprobados
Presentación de cierre del proyecto
Equipo, Gobierno del
proyecto y otros recursos
técnicos
PwC
Generando valor como equipo
Gerente del Proyecto Equipo Consultores Frente de Finanzas • Consultor Finanzas/Contabilidad • Activos Fijos • Controlling y Costos • Consultor Tesorería Equipo Consultores de otros frentes • Compras, Inventarios • Consultor de Ventas Equipo de apoyo NICSP - PwC Equipo Consultores Frente técnico • Consultor Desarrollos • Consultor Técnicos • Consultor BI/Reporting PMO Gestión del Cambio Sponsor del Proyecto
Gerente del Proyecto
Líderes Técnicos/ Asesores Internos Para adopción NICSP
Líderes de Proceso Expertos de procesos en: • Responsable Financiero
• Responsable de Costos
• Responsable logístico (Compras, Inventarios) • Responsable de Tesorería • Responsable Planeación y Presupuesto • Responsable de Nómina • Equipo técnico TI
Implementación
Empresa
13PwC Implantación Mes Semana Semanas lineales Análisis 2 Diseño 4 Construcción 5 Pruebas 5 1 Operación & Revisión 8
Total semanas 25 24 25 26 27 28 12 13 14 15 6 7 Fase Mes- 1 Mes-2 1 2 3 4 5 8 9 10 11 Mes-6 Mes-7 21 22 18 19 20 16 17 Mes-5 Mes-3 Mes-4 23
Cronograma (Ejemplo) - Tiempos del proyecto
•
Entrega del reporte de Diagnóstico NICSPTenga en cuenta para su cronograma
•
Calendario contable – fechas de cierres y de declaraciones de impuestos•
Reuniones de Junta para Presentación de Estados Financieros•
Vacaciones•
Tiempos de aprovisionamiento de equipos de TI 15PwC
¿Por qué considerar en su proyecto la Gestión del Cambio?
Gestión del Cambio (Change Management)
Capacitación
¿Cuál es la mejor estrategia para asegurar la transmisión del
conocimiento?
Cambio
¿Qué elementos culturales harían viable el modelo? ¿Cuáles son las posibles resistencias a enfrentar y cómo las vamos a mitigar?
Equipo
¿Qué debemos hacer para alinear al equipo?
Stakeholders
¿Quién está comprometido y ayuda a promover el modelo?¿Quién muestra resistencia?¿Qué hacer?
Comunicación
¿Qué debemos comunicar?,
¿a quién? ¿quiénes deben comunicar? ¿por medio de qué y cuándo?
2. Estrategia de cambio
3.Implementación estrategia 1. Diagnóstico
PwC
Algunas extensiones que
se pueden considerar
parte del proyecto de
NICSP
Retos de un proyecto de consolidación
Además de lo anterior, entendemos que un proyecto de consolidación presenta un panorama desafiante de retos que se resumen en el siguiente gráfico:
PwC
Ajustes de Seguridad en el ERP por NICSP
21
Diagnóstico ERP GL – General Ledger
PwC
Algunas de las lecciones aprendidas de nuestras experiencias
1.
Es un proyecto de Finanzas…. y de Tecnología (TI)
2.
Procesos: Ajústese a la norma y luego haga mejoras al actual proceso.
3.
Ponga atención especial a los desarrollos
4.
Los Documentos de Diseño se deben hacer por Norma o Conjunto de
Normas
5.
Diagnóstico lo hace la consultoría pero las políticas contables NICSP las
escribe Usted!!!
6.
El proyecto es de toda la organización pero empodere a quienes toman
decisiones sobre el proceso
7.
Comunique el impacto a las personas y realice gestión del cambio
PwC
Algunas características que deberá tener en cuenta al momento de evaluar su
consultor de ajuste tecnológico NICSP en el sistema…
Valor agregado al
proyecto…
Respaldo y conocimiento de
un Partner Autorizado de su
Software ERP
Experiencias en
proyectos similares
locales e internacionales
CVs de Consultores:
Financieros y Técnicos
24Metodología y Calidad
del proyecto
Enfoque de implementación
de Norma más que de Módulo
PwC
25
¡Ya empezó la cuenta regresiva!
¿Preguntas?
pwc.com/co/tecnologia
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