PODER EJECUTIVO NAYARIT ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

(1)

(2)

1 NAYARIT

ESTADOS FINANCIEROS

CONSOLIDADOS

(3)

2 NAYARIT

2014 2013 2014 2013

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 863,009.98 $ 693,534.09 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 174,867,510.82 $ 154,221,765.21 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 21,453,290.19 20,304,181.63 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO - -DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 170,815.00 36,601.50 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO - -INVENTARIOS 139,634,233.92 139,634,233.92 TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO - -ALMACENES 481,412.92 528,817.49 PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO - -ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS CIRCULANTES ( 6,052,263.33) - FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A COR - 8,762.54 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 337,450.00 337,450.00 PROVISIONES A CORTO PLAZO 28,556,463.81 28,556,463.81 TOTAL DE ACTIVOS CIRCULANTES $ 156,887,948.68 $ 161,534,818.63 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 1,042,151.39 984,987.31 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES $ 204,466,126.02 $ 183,771,978.87 ACTIVO NO CIRCULANTE

INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO $ - $ - PASIVO NO CIRCULANTE

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO - - CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ - $ -BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCES 2,885,499.76 4,502,998.04 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO - -BIENES MUEBLES 16,356,509.98 6,739,642.44 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO - -ACTIVOS INTANGIBLES 21,259.99 52,931.27 PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO - -DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES - - FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O EN ADMINISTRACIÓN A L - -ACTIVOS DIFERIDOS - - PROVISIONES A LARGO PLAZO - -ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS NO CIRCULANTES - ( 6,052,263.33) TOTAL DE PASIVOS NO CIRCULANTES $ - $ -OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 190,000.00 - TOTAL DEL PASIVO $ 204,466,126.02 $ 183,771,978.87

TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES $ 19,453,269.73 $ 5,243,308.42

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO

APORTACIONES $ (22,072,013.41) $ (22,072,013.41) DONACIONES DE CAPITAL - -ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO $ 201,123,178.43 $ 201,123,178.43

TOTAL DE HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO $ 179,051,165.02 $ 179,051,165.02

HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO

RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO) $ (18,881,772.44) $ (24,791,022.64) RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES ( 1,322,715,510.86) ( 1,305,675,204.87) REVALÚOS - -RESERVAS - -RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - -TOTAL DE HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO $ (1,341,597,283.30) $ (1,330,466,227.51)

EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/P

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA $ 1,134,421,210.67 $ 1,134,421,210.67 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS -

-TOTAL DE EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIEND$ 1,134,421,210.67 $ 1,134,421,210.67 28,124,907.61)

($ ($ 16,993,851.82) TOTAL DEL ACTIVO $ 176,341,218.41 $ 166,778,127.05 TOTAL DEL PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO $ 176,341,218.41 $ 166,778,127.05

FIDEICOMISOS EMPRESARIALES NO FINANCIEROS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013

(4)

3 NAYARIT

2014 2013

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

INGRESOS DE LA GESTIÓN $ 45,893,146.57 $ 49,069,981.70

IMPUESTOS -

-CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL - -CONTRIBUCIONES DE MEJORAS -

-DERECHOS -

-PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE - -APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE - -INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 45,893,146.57 49,069,981.70 INGRESOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO -

-PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AY$ 5,896,365.38 $ 8,706,013.58 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES - -TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 5,896,365.38 8,706,013.58

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS $ - $ -INGRESOS FINANCIEROS - -INCREMENTO POR VARIACIÓN DE INVENTARIOS - -DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO U OBSOLESCENCIA - -DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE PROVISIONES - -OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS -

-TOTAL DE INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

$ 51,789,511.95 $ 57,775,995.28

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $ 70,671,284.39 $ 82,547,017.92

SERVICIOS PERSONALES 46,963,641.38 47,555,143.76

MATERIALES Y SUMINISTROS 7,047,689.67 8,458,228.77

SERVICIOS GENERALES 16,659,953.34 26,533,645.39

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $ - $ 20,000.00 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO - -TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO - -SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES -

-AYUDAS SOCIALES -

-PENSIONES Y JUBILACIONES - -TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS - -TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL -

-DONATIVOS - 20,000.00 TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR - -PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $ - $ -PARTICIPACIONES - -APORTACIONES - -CONVENIOS -

-INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA $ - $ -INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA - -COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA - -GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA - -COSTO POR COBERTURAS -

-APOYOS FINANCIEROS -

-OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS $ - $ -ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES -

-PROVISIONES -

-DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS - -AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO Y OBSOLESCENCIA - -AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE PROVISIONES -

-OTROS GASTOS -

-INVERSIÓN PÚBLICA $ - $ -INVERSIÓN PÚBLICA NO CAPITALIZABLE -

-TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

$ 70,671,284.39 $ 82,567,017.92

RESULTADOS DEL EJERCICIO AHORRO/DESAHORRO

$ (18,881,772.44) $ (24,791,022.64)

FIDEICOMISOS EMPRESARIALES NO FINANCIEROS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

ESTADO DE ACTIVIDADES

(5)

4 NAYARIT

RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ - $ - $ - $ - $ -PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR $ 179,051,165.02 $ - $ - $ - $ 179,051,165.02

APORTACIONES ( 22,072,013.41) - - - ( 22,072,013.41) DONACIONES DE CAPITAL - - - - -ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO 201,123,178.43 - - - 201,123,178.43

VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO ANTERIOR $ - $ (1,305,675,204.87) $ (24,791,022.64) $ 1,134,421,210.67 $ (196,045,016.84)

RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) - - ( 24,791,022.64) - ( 24,791,022.64) RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - ( 1,305,675,204.87) - - ( 1,305,675,204.87) REVALÚOS - - - 1,134,421,210.67 1,134,421,210.67 RESERVAS - - - -

-HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 $ 179,051,165.02 $ (1,305,675,204.87) $ (24,791,022.64) $ 1,134,421,210.67 $ (16,993,851.82)

CAMBIOS EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 2014 $ - $ - $ - $ - $

-APORTACIONES - - - - -DONACIONES DE CAPITAL - - - - -ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO - - - -

-VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO $ - $ (17,040,305.99) $ 5,909,250.20 $ - $ (11,131,055.79)

RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) - - ( 18,881,772.44) - ( 18,881,772.44) RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - ( 17,040,305.99) 24,791,022.64 - 7,750,716.65 REVALÚOS - - - - -RESERVAS - - - -

SALDO NETO EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 $ 179,051,165.02 $ (1,322,715,510.86) $ (18,881,772.44) $ 1,134,421,210.67 $ (28,124,907.61) TOTAL

FIDEICOMISOS EMPRESARIALES NO FINANCIEROS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

HACIENDA PÚBLICA/ HACIENDA PÚBLICA/ HACIENDA PÚBLICA/ AJUSTES POR

CONCEPTO PATRIMONIO PATRIMONIO GENERADO PATRIMONIO GENERADO CAMBIOS

(6)

5 NAYARIT

ACTIVO $ 7,748,837.46 $ 17,311,928.82

ACTIVO CIRCULANTE $ 6,099,667.90 $ 1,452,797.95

EFECTIVO Y EQUIVALENTES - 169,475.89

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES - 1,149,108.56

DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS - 134,213.50

INVENTARIOS -

-ALMACENES 47,404.57

-ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS CIRCULANTES 6,052,263.33

-OTROS ACTIVOS CIRCULANTES -

-ACTIVO NO CIRCULANTE $ 1,649,169.56 $ 15,859,130.87

INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO -

-DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO - -BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO 1,617,498.28

-BIENES MUEBLES - 9,616,867.54

ACTIVOS INTANGIBLES 31,671.28

-DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES -

-ACTIVOS DIFERIDOS -

-ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS NO CIRCULANTES - 6,052,263.33

OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES - 190,000.00

PASIVO $ 20,702,909.69 $ 8,762.54 PASIVO CIRCULANTE $ 20,702,909.69 $ 8,762.54

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 20,645,745.61

-DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO -

-PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO -

-TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO -

-PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO -

-FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO - 8,762.54

PROVISIONES A CORTO PLAZO -

-OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 57,164.08

-PASIVO NO CIRCULANTE $ - $

-CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO -

-DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO -

-DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO -

-PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO -

-FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O EN ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO -

-PROVISIONES A LARGO PLAZO -

-HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO $ 5,909,250.20 $ 17,040,305.99 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO $ - $

-APORTACIONES -

-DONACIONES DE CAPITAL -

-ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO - -HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO GENERADO $ 5,909,250.20 $ 17,040,305.99

RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO) 5,909,250.20

-RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 17,040,305.99

REVALÚOS -

-RESERVAS -

-RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - -EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO $ - $

-RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA -

-RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS -

-FIDEICOMISOS EMPRESARIALES NO FINANCIEROS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

(7)

6 NAYARIT

CONCEPTO 2014 2013

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ORIGEN $ 51,789,686.17 $ 57,775,626.45

IMPUESTOS -

-CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL -

-CONTRIBUCIONES DE MEJORAS -

-DERECHOS -

-PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE -

-APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE -

-INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 45,893,320.79 49,069,612.87

INGRESOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO -

-PARTICIPACIONES Y APORTACIONES -

-TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 5,896,365.38 8,706,013.58

OTROS ORÍGENES DE OPERACIÓN -

-APLICACIÓN $ 54,094,197.79 $ 56,397,982.34

SERVICIOS PERSONALES 37,799,127.39 38,017,243.11

MATERIALES Y SUMINISTROS 6,167,816.33 7,769,240.67

SERVICIOS GENERALES 10,127,254.07 10,591,498.56

TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO -

-TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO -

-SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES -

-AYUDAS SOCIALES -

-PENSIONES Y JUBILACIONES -

-TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS -

-TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL -

-DONATIVOS - 20,000.00

TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR -

-PARTICIPACIONES -

-APORTACIONES -

-CONVENIOS -

-OTRAS APLICACIONES DE OPERACIÓN -

-FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ ( 2,304,511.62) $ 1,377,644.11 FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ORIGEN $ - $

-BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO -

-BIENES MUEBLES -

-OTROS ORÍGENES DE INVERSIÓN -

-APLICACIÓN $ 348,442.33 $ 453,772.82

BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO -

-BIENES MUEBLES 345,052.33 435,902.83

OTRAS APLICACIONES DE INVERSIÓN 3,390.00 17,869.99

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN $ ( 348,442.33) $ ( 453,772.82)

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

ORIGEN $ 28,035,229.00 $ 38,053,869.50

ENDEUDAMIENTO NETO -

-INTERNO -

-EXTERNO -

-OTROS ORÍGENES DE FINANCIAMIENTO 28,035,229.00 38,053,869.50

APLICACIÓN $ 25,212,799.16 $ 38,615,942.58

SERVICIOS DE LA DEUDA -

-INTERNO -

-EXTERNO -

-OTRAS APLICACIONES DE FINANCIAMIENTO 25,212,799.16 38,615,942.58

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO $ 2,822,429.84 $ ( 562,073.08) INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 169,475.89 $ 361,798.21

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 693,534.09 331,735.88 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 863,009.98 693,534.09

FIDEICOMISOS EMPRESARIALES NO FINANCIEROS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

(8)

7 NAYARIT

NOTAS A LOS ESTADOS

(9)

8 NAYARIT

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE LOS FIDEICOMISOS

DE LOS FIDEICOMISOS

EMPRESARIALES NO FINANCIEROS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

Los Estados Financieros Consolidados de los Fideicomisos Empresariales No Financieros con

Participación Estatal Mayoritaria se integran con la información contable del siguiente ente:

• FIDEICOMISO BAHÍA DE BANDERAS

En virtud de que el Fideicomiso de Bahía de Banderas es el único ente público del Sector

Paraestatal identificado dentro de la Clasificación Administrativa emitida por el Consejo Nacional de

Armonización Contable como Fideicomisos Empresariales No Financieros con Participación Estatal

Mayoritaria sus Estados Financieros y sus respectivas notas, se encuentran disponibles en el apartado

de dicha Entidad.

De conformidad al Artículo 46, Fracción I, Inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad

Gubernamental, así como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable,

a continuación se presentan las notas a los Estados Financieros correspondientes al Ejercicio Fiscal

2014.

(10)

9 NAYARIT

Notas de Desglose

I.I.I.I.---- Activo

Activo

1).

1).---- Efectivo y Equivalentes

Efectivo y Equivalentes

En este apartado se integran los recursos monetarios que registró el Fideicomiso Empresarial

No Financiero con Participación Estatal Mayoritaria durante los Ejercicios Fiscales 2014 y 2013. A

continuación se presenta la integración de este rubro:

2

22 2aaaa).

).

).---- Derechos a R

).

Derechos a R

Derechos a Recibir

ecibir

ecibir Efectivo o E

Efectivo o E

Efectivo o Equivalentes

quivalentes

Este rubro representa los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades del

ente público, de los cuales esperan recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o

servicios, en un plazo menor o igual a doce meses y muestra las siguientes cifras:

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

863,009.98

$

693,534.09

Suma

$

863,009.98

$

693,534.09

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

21,453,290.19

$

20,304,181.63

(11)

10 NAYARIT

2

22 2bbbb).

).

).---- Derechos a R

Derechos a R

Derechos a Recibir

Derechos a R

ecibir Efectivo o E

ecibir

Efectivo o E

Efectivo o Equivalentes

Efectivo o E

quivalentes

quivalentes a Largo Plazo

a Largo Plazo

El Estado de Situación Financiera de los Fideicomisos Empresariales No Financieros con

Participación Estatal Mayoritaria, revela sin valores el rubro de Derechos a Recibir Efectivo o

Equivalentes a Largo Plazo al 31 de diciembre de 2014 y 2013.

3).

3).---- Inventarios y Almacenes

Inventarios y Almacenes

aaaa).

).

).---- Inventarios

Inventarios

Los Inventarios representan el valor de los bienes propiedad del ente público destinado a la

venta, a la producción o para su utilización, el monto que refleja el Estado de Situación Financiera al 31

de diciembre de 2014 y 2013 en este rubro, se encuentra constituido de la siguiente manera:

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

139,634,233.92

$

139,634,233.92

(12)

11 NAYARIT

bbbb).

).

).---- Almacenes

Almacenes

Representa el valor de la existencia de materiales y suministros de consumo para el

desempeño de las actividades del ente público, al 31 de diciembre de 2014 y 2013, se encuentra

compuesto por las siguientes cifras:

4).

4).---- Inversiones Financieras

Inversiones Financieras

El Fideicomiso Empresarial No Financiero con Participación Estatal Mayoritaria al 31 de

diciembre de 2014 y 2013, no presenta Inversiones Financieras.

5).

5).---- Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Este apartado refleja los bienes tangibles e intangibles necesarios para llevar a cabo las

actividades del ente público, montos cuyo desglose es el siguiente:

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

481,412.92

$

528,817.49

(13)

12 NAYARIT

aaaa).

).

).---- Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

El rubro de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso se integra por los

montos de todo tipo de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones; así como los gastos

derivados de actos de su adquisición, adjudicación, expropiación e indemnización y los que se generen

por estudios de pre inversión, cuando se realicen por causas de interés público. En el siguiente cuadro

se puede apreciar el valor que presenta dicho rubro:

bbbb).

).

).---- Bienes Muebles

Bienes Muebles

Se constituye por el valor de todos los bienes muebles propiedad del ente público requeridos

para el desempeño de sus actividades. Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 muestra los siguientes

importes:

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

2,885,499.76

$

4,502,998.04

Suma

$

2,885,499.76

$

4,502,998.04

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

16,356,509.98

$

6,739,642.44

(14)

13 NAYARIT

cccc).

).

).---- Activos Intangibles

Activos Intangibles

Los montos que revela el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2014 y 2013

en este rubro son:

6).

6).---- Otros Activos

Otros Activos

El rubro de Otros Activos al 31 de Diciembre de 2014 y 2013 se encuentra conformado como

se muestra en los siguientes cuadros:

aaaa).

).

).---- Otros Activos Circulantes

Otros Activos Circulantes

bbbb).

).

).---- Otros Activos No Circulantes

Otros Activos No Circulantes

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

21,259.99

$

52,931.27

Suma

$

21,259.99

$

52,931.27

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

337,450.00

$

337,450.00

Suma

$

337,450.00

$

337,450.00

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

190,000.00

$

(15)

-14

NAYARIT

IIIIIIII....---- Pasivo

Pasivo

Este género se compone de dos grupos, el Pasivo Circulante y el Pasivo No Circulante, el

primero se encuentra constituido por obligaciones cuyo vencimiento será en un período menor o igual a

doce meses, el cual se encuentra integrado de la siguiente forma:

El Pasivo No Circulante se distingue porque las obligaciones que lo integran tienen un

vencimiento posterior a doce meses, el Fideicomiso Bahía de Banderas al 31 de diciembre de 2014 y

2013, no revela información en el citado grupo.

III.

III. III.---- Notas

Notas

Notas al Estado de Variación de

al Estado de Variación de

al Estado de Variación de la Hacienda Pública / Patrimonio

al Estado de Variación de

la Hacienda Pública / Patrimonio

En este Estado Financiero se muestran los cambios que sufrieron los distintos elementos que

componen la Hacienda Pública del ente público entre el inicio y final del Ejercicio 2014 y 2013, a

continuación se detalla la integración del monto de la Hacienda Pública / Patrimonio.

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$

204,466,126.02

$

183,771,978.87

Suma

$

204,466,126.02

$

183,771,978.87

Concepto

2014

2013

Fideicomiso Bahía de Banderas

$ (

28,124,907.61)

$ (

16,993,851.82)

(16)

15 NAYARIT

IV

IV....---- Notas al Estado de Actividades

Notas al Estado de Actividades

Este Estado Financiero muestra dos grandes agregados representados por los Ingresos y

Otros Beneficios, así como los Gastos y Otras Pérdidas, mostrando los conceptos del ingreso de

acuerdo al Clasificador por Rubro de Ingresos y los Gastos con los conceptos del Clasificador por Objeto

del Gasto emitidos por el CONAC, es decir, refleja una relación resumida de los Ingresos y los Gastos y

Otras Pérdidas que tuvo el Fideicomiso Empresarial No Financiero con Participación Estatal Mayoritaria

durante los ejercicios 2014 y 2013, cuya diferencia positiva o negativa determina el ahorro o

desahorro (Resultado) del ejercicio, los cuales ascienden a las cifras que se detallan a continuación:

V

VV

V....---- Notas al Estado de

Notas al Estado de

Notas al Estado de Flujo de Efectivo

Flujo de Efectivo

Su finalidad es proveer de información sobre los flujos de efectivo que reflejo el Fideicomiso de

Bahía de Banderas, presentando las siguientes cifras:

Concepto

2014

2013

INGRESOS Y BENEFICIOS

$

51,789,511.95

$

57,775,995.28

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

70,671,284.39

82,567,017.92

RESULTADOS DEL EJERCICIO AHORRO/DESAHORRO

$ (

18,881,772.44)

$ (

24,791,022.64)

Concepto

2014

2013

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

$ (

2,304,511.62)

$

1,377,644.11

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

(

348,442.33)

(

453,772.82)

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

2,822,429.84

(

562,073.08)

(17)

16 NAYARIT

Además, permita evaluar su capacidad para generar efectivo y equivalentes de efectivo, así

como su capacidad para utilizar los flujos derivados de ellos, identificando las fuentes de entradas y

salidas de recursos, las cuales se clasifican como se describe a continuación:

1).

1).---- Flujo de Efectivo

Flujo de Efectivo

Flujo de Efectivo de las Actividades de Gestión

Flujo de Efectivo

de las Actividades de Gestión

2

22 2).

).

).---- Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión

3

33 3).

).

).---- Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Concepto

2014

2013

ORIGEN

51,789,686.17

57,775,626.45

APLICACIÓN

54,094,197.79

56,397,982.34

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

$ (

2,304,511.62)

$

1,377,644.11

Concepto

2014

2013

ORIGEN

$

-

$

-APLICACIÓN

348,442.33

453,772.82

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

$ (

348,442.33)

$ (

453,772.82)

Concepto

2014

2013

ORIGEN

$

28,035,229.00

$

38,053,869.50

APLICACIÓN

25,212,799.16

38,615,942.58

(18)