Centro de iniciación a los sistemas computacionales

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U N I V E R S I D A D V E R A C R U Z A N A

INSTITUTO DE INVESTIGACIONES Y ESTUDIOS

SUPERIORES DE LAS CIENCIAS

ADMINISTRATIVAS

1.1. E. S. C. A .

"CENTRO DE INICIACION A LOS

SISTEMAS

COMPUTACIONALES "

T E S I S

QUE PARA OBTENER EL GRADO DE MAESTRIA

EN ADMINISTRACION AREA:

F I N A N Z A S

P R E S E N T A N :

T ^ z b x v J V c o s t a ^ R o j a s

^ I s a i V n t o n i a ^ M o r a l e s ( S o m e *

(2)

Con devotion

A DIOS, por permitirnos alcanzar este dia y poder compartirio con los seres que amamos

A LA UNIVERSIDAD VERACRUZANA

Por la oportunidad que nos dieron. asi como la confianza puesta en nosotros para lograr nuestra superacidn

A nuestros asesores

M.A. TERESA GARCIA LOPEZ M.A. BISMARCK G. SESMA Y MUNOZ M.A. ENRIQUE DE JESUS PEREZ ENRIQUEZ

Por fincar en nosotros las bases del conocimiento, que nos han permitido reahzar este proyecto y alcanzar nuestra meta con su apoyo

Por el apoyo tecnico en la elaboration del m / s m o

I.S.C. Ezequiel Piha Ortiz C.P. Hugo Marquina

A nuestros maestros, compaheros y amigos.

(3)

PEDRO ACOSTA ROJAS

En agradecimiento a mis padres:

Los seres que mas amo, porque han guiado mi vida con amor,

comprension, paciencia, consejos y sacrificios a quienes les

debo lo que soy. Por su confianza, GRACIAS.

Con especial can ho:

A mi hermano y su esposa.

A todos mis compaheros y amigos:

Todos aquellos con los que he compartido grandes momentos

y que comparten hoy esta meta.

Con cariho:

(4)

A mis padres:

ALBERTO MORALES MUNIZ Y GILBERT A GOMEZ DE MORALES (+), por estar siempre en mis pensamientos.

A mis hijos:

ELSA Y OSCAR ANTONIO, con infin'rto amor por su cariho, ternura y la confianza que me tienen, motivindome a continuar adelante.

A mis hermanos:

YOLANDA, REYNA OLIVIA, ANTONIO y JOSE IGNACIO, con amor, respeto y agradecimiento por todos los bellos momentos que hemos pasado juntos y por que sin

su apoyo no hubiera sido posible culminar estos estudios.

A mi amor:

ROGEUO HECTOR, por el inmenso amor que nos une.

A mis sobrinos y demas familiares y amigos

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C I S C

Centro de Iniciacion a los Sistemas

Computacionales. S C.

Computacion para ninos y jovenes

CENTRO DE INICIACION A LOS

SISTEMAS

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C I S C

c e n t r o de iniclacitin a los Sistemas Computacionales, S.C.

Computacion para nihos y jovenes

I

NDICE

1.- INTRODUCCION 1

2.- ANTECEDENTES 2

3.- ESTUDIO DE MERCADO 4

3.1.- Introduction 4

3.2.- Caracteristicas del Producto o Servicio 4

3.3.- Demanda 5

3.4.- Precio 7

3.5.- Oferta 8

3.6.- Comercializacion 9

4.- ESTUDIO TECNICO 11

4.1.- Introduction 11

4.2.- Localization 11

4.2.1.- Macrolocalizacion

4.2.2.- Microlocalizacion

4.3.- Ingenieria del Proyecto 15

4.3.1.- Infraestructura

4.3.2.- Distribution Fisica de los Espacios

4.3.3.- Requerimientos de Operation y Humanos

4.3.4.- Procedimiento General

4.3.5.- Cronograma de Instalacion y Puesta en Marc ha

4.4.- Estructura de la Organization 22

4.4.1.• Organigrama

4.4.2.- Description de Puestos

4.4.3.- Politicas

4.4.4.- Description del Procedimiento

4.5.- Organization Juridica 27

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C I S C

centro de iniclacitin a los Sistemas Computacionales, S.C. Computacion para ninos y jovenes

5.3.- Presupuesto de Ingresos y Gastos 34

5.4.- Financiamiento 34

5.5.- Estados Pro-Forma 38

5.5.1.- Estados de Resultados

5.5.2.- Balance General

6.- EVALUACION ECONdMICA 42

6.1.- Punto de Equilibrio 42

6.2.- Evaluacion Financiera 42

6.3.- Evaluacion del Inversionista y Evaluacion Social 44

6.4.- Analisis de Sensibilidad 46

7.- CONCLUSIONES 54

• ANEXOS 55

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1- INTRODUCCiON

Este proyecto tiene como fmalidad presentar ante la sociedad veracruzana una altemativa para introducir al cambiante mundo de la cibemetica, a los futuros hombres de negocios que manejaran las empresas, sobre todo en el entomo conurbado Veracruz-Boca del Rio, en donde se observa la transformacion dia a dia; ya que el desarrollo industrial, econdmico y social depende principalmente de sus altos niveles de calidad y productividad, asi como de su cambio continuo en ese campo.

Generalmente el exito de una inversion en las empresas, se basa en el resultado de las operaciones normales y en las utilidades que el proyecto genere,1

por lo que, el presente trabajo tiene por objeto evaluar el establecimiento de un Centro de Iniciacidn a los Sistemas Computacionales (CISC) para ninos y jovenes de 3 a 15 anos.

Lo anterior se sustenta en un compendio de informacion necesaria para determinar si es factible su realizacion, la cual fue estructurada en seis partes: en los antecedentes se plantea la idea general del origen, desarrollo y aplicacion del uso de los sistemas computacionales para los ninos y adolescentes; en el estudio de mercado se definen las caracteristicas del producto o servicio, se estima su posible demanda, precio y los competidores a los cuales habra de enfrentarse el negocio propuesto; en el estudio tecnico se presentan las condiciones generales de funcionamiento que soportarian las operaciones; en el estudio financiero se plantean las necesidades de recursos monetarios que permitiran la evaluacion economics del proyecto y presentar las conclusiones resultado del proceso de desarrollo del proyecto.

En nuestro pais no necesariamente se piensa que solo lo que provenga de otras naciones es lo idealmente necesario y de calidad, trabajaremos con el suficiente entusiasmo que nos permita investigar y realizar proyectos donde se genere la creacidn de empresas micro, pequena y medianas; las cuales se Integra rein con un minimo de capital (como es el caso del presente proyecto) dando soporte a la economia nacionaP.

1 Huerta Rios. Emestina y Sin Villanueva. Carlos. And!:;::- y evaluacion Je p,r,yrcu^ Jc inwruun para

hu>nes de conitpl. ! M.C.P., Mexico. '<>96

: Gallardo Cervantes, Juan y Rodriguez Esquivei. Jorge Rafael. Desarrollo de la microempresa. Fd National Financier^ Mexico, 1989.

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Computacionales, s.c.

Computation para nihos y jovenes

2.-

ANTECEDENTES

Desde la antiguedad el hombre ha tratado de obtener el mejor provecho de todas aquellas tareas que emprende y es por ello, que a medida que transcurre el tiempo se analiza y reflexiona sobre la epoca actual.

En relation con la evolution que han tenido las computadoras, las primeras operaciones aritmeticas que el hombre realizd, tales como adiciones y sustracciones sencillas, pudieron llevarse a cabo con la ayuda de piedretillas, varas y dedos. aumentando o aisminuyendo el numero de piedras, varas o dedos desplazados o marcados. Sin embargo, cuando las cantidades aumentaron, el hombre empezo a buscar nuevas tecnicas tales como: el 6baco, tabla de logaritmos, hoja de calculo, maquina de Pascal, maquina de Babbage, etc., hasta llegar al mundo sofisticado de las computadoras de hoy.

Los nihos y jovenes de hoy, practicamente requieren desarroilar de manera sobresaliente habilidades en los estudios computacionales, para asi estar mejor preparados ante el ambiente social laboral del siglo XXI, porque actualmente en Mexico los nihos y jdvenes de 3 a 15 ahos, reciben muy poca education computational y necesitamos preparar a nuestra nihez para ofrecer el servicio exitosamente en el futuro, ya que cuando sean adultos el 90% de los empleos del alto nivel requeriran el uso intensivo de las computadoras, de acuerdo a las necesidades de recursos humanos que observamos en los medios de difusidn. Otros factores observados que influyen en el tema son:

• Los procesos de razonamiento y creatividad asI como las habilidades propias en la etapa infantH, son esenaales para el desarrollo completo del niho como un miembro productivo y exitoso de la sociedad.

• Las computadoras se han convertido en una herramienta muy importante en el trabajo y este hecho se acentuara hacia el final del siglo y en ahos posteriores.

• Los profesores de primaria por lo general, tienen insuficientes conocimientos y education formal para capacitar a sus alumnos en todo lo referente a los estudios computacionales. de acuerdo a los perfiles de los maestros de pnmaria, ya que no es reauisito saber computation para impartir la ensehanza.

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Computacionales, S.C.

• Actualmente los ninos de primaria y kinder estan acostumbrados a desarrollar actividades extraescolares como son: deportes, clases de baile, de musica, de ingles, etc.

• Hay poca educacion computacional formal para nifios de kinder, pre-primaria, primaria y secundaria, siendo esta reforzada por las clases extraescolares que acuden en su tiempo libre.

Por lo antes mencionado, es necesaho que al nino desde sus primeros afios, se interese en ese mundo, porque en cualquier area productiva que elija, las computadoras seran una herramienta de trabajo necesana y es por ello que se planea la creacion de este Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionaies en la zona conurbada Veracruz-Boca del Rio, porque se espera obtener exito en la inversidn.

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Computacion para ninos y jovenes Centro de Iniciacion a los Sistemas

Computacionales, S.C

C I S C

3.-

ESTUDIO DE MERCADO

3.1.-INTRODUCCION

El estudio de mercado es uno de los puntos m£s importantes a considerar en la realization de un proyecto3, porque constituye el analisis previo de las posibiiidades de implantation, muestra las condiciones del mercado a traves del estudio de la oferta y la demanda de los servicios educativos computacionales y sus conclusiones proporcionan las bases para realizar posteriormente el andlisis economico del proyecto.

El objetivo del estudio de mercado se puede considerar como la estimacion de la cuantia de los servicios provenientes de una nueva unidad de production que la comunidad estaria dispuesta a adquirir a determinados precios. Esta cuantia representa la demanda desde el punto de vista del proyecto y se especifica para un pen'odo conventional ya sea para un mes. un ano, u otro periodo de tiempo.

En el caso del presente capltulo, la fmalidad es presentar los resultados del estudio de mercado, a traves del cual se prueban mediante datos reales que la situation del mismo justifica la puesta en marcha del Centro, por lo que. se presentan en cinco bloques que comprenden: demanda, oferta, los precios y la comercializacion, precedidos de una caracterizacion adecuada a los servicios que se esperan ofrecer a los usuarios del Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionales, S.C.

3.2.- CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO O

SERVICIO

El principal interns del CISC son los ninos, la tecnologia y la education; combina la education sonora y la tecnologia modema, logrando producir un ambiente que conduce a los ninos en adquirir habilidades interactivas y al mismo tiempo con la ayuda de las computadoras desarrollen su razonamiento numerico. la escritura y la memoria.

bapag Lhair. Nassiry Sapag Chair. Reinaldo. Preparationy evaluation depro\ecios.2' ed . I d Mc Giaw Hill. Mexico. 1993.

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Computacionaies. S.C.

C I S C

El Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionaies se onentarct a atender dos mercados de acuerdo a la edad y grado escolar a travds de dos divisiones:

DIVISION NINOS (DE 3 A 11 ANOS): Se ofrecera un nuevo concepto en cursos de computation con el fin de despertar en los ninos el interes por el estudio de la computadora y apoyar sus conocimientos de matematicas, lectura, escritura. etc., asi como desarrollar sus areas motrices e intelectuales a traves del uso de la misma. Se enfoca a la education del infante mediante una combination estudiada de tecnologia, ensefianza y entretenimientos.

DIVISION JOVENES (DE 12 A 15 ANOS): Ofrece capacitacion para aprender a usar la computadora y aplicar el software actual a sus estudios o area de trabajo, asimismo. se proporcionaran cursos de iniciacidn o regulation en:

• Sistemas operativos • Windows 95

• Procesador de palabras • Hoja de calculo

• Software de diseno • Software administrate

El analisis de la demanda tiene por objeto cuantificar la existencia en ubicacidn geograficamente bien definida de individuos o entidades organizadas que son consumidores o usuarios reales o potentiates del Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionaies en la zona conurbada Veracruz-Boca del Rio

Este analisis esta intimamente ligado a la capacidad de pago de los consumidores. Pero en un sentido mas amplio del analisis debe abarcar el estudio de la cantidad deseable o necesaria de un cierto bien o servicio que se piensa producir u ofrecer.

Cualquicra que sea el tipo de bien o serviao que df idiice ei estudio de /'a demanda, consideramos que se debe contemplar a! menos tres aspectos:

3.3.- DEMANDA

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1.- La demanda prevista para el periodo de vida util del servicio.

2- La parte de esa demanda que se espera sea satisfecha por el proveedor del servicio teniendo en cuenta la oferta de otros.

3- Los supuestos que se utilizan para fundamentar los resultados del estudio.

El presente estudio de mercadc se basd en la informacidn obtenida del XI Censo General de Poblacion y Vivienda 1990, en los censos realizados por el IN EG I y en las encuestas efectuadas para conocer las necesidades de la demanda en este tipo de negocios.

Se determino que en la zona conurbada Veracruz-Boca del Rio, existe una poblacion estimada de 473,156* personas. informacidn que permitio definir el tamano de la muestra representative en estudio a traves de encuestas y de este modo conocer las caracteristicas de los posibles clientes con el fin de delimitar el segmento del mercado al que se piensa ingresar. (Ver anexo 1).

Para adquirir esta informacidn debemos de conocer las caracteristicas principales de nuestros posibles clientes y son precisamente los padres de familia de ninos y jovenes las principales fuentes de informacidn, motivo por el cual se aplicaron 90 cuestionarios en escuelas prim arias. (Ver anexo 2). Para analizar las respuestas de los cuestionarios se utilizo la hoja de procesamientos electronica. utilizando promedios y tablas de tabulation que permitiran observar con facilidad los resultados cfe los mismos (Ver anexo 3).

Despues del estudio, clasificacion y analisis de los resultados de los noventa cuestionarios aplicados, se obtuvo la informacidn siguiente El porcentaje de personas que mostraron interns por nuestro servicio fue de 55.56% de la poblacidn, de acuerdo al numero de personas que tienen hijos en algun tipo de education extraescolar, por lo que suponemos que de un grupo de 90 demandantes, 50 de estos podrian ser nuestros posibles clientes del servicio.

Tenor,do on cusnta los resultados obtenidos de fas cuesiionarios, ei mercado existente en !a zona es de 72 personas que tienen hijos en alguna ciase

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C E N T R O DE I N I C I A C I D N A LOS S I S T E M A S C O M P U T A C I O N A L E S , S . C .

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extraescolar de cada 90, lo que equivale al 44.44%; (Ver anexo 3 pregunta 6) por existir una poblacion de 210,270 que representa el 44.44% del universo o poblacion estimada de 473,156 habitantes, que aplicado al total de alumnos de las escuelas donde se realizaron las encuestas efectuadas a los padres de familia y que nos arrojaron la mencionada cantidad: bajo las condiciones economicas y el mercado existente, se espera poder acaparar solamente el 1% teniendo asI una oferta de 2,102 en promedio durante el primer afio. De acuerdo a la relacidn que se obtuvo en el analisis de la demands de las escuelas detalladas a continuacion donde se aplicaron los noventa cuestionarios:

1- Escuela Heroes de Veracruz 2 - Colegio Cristobal Colon 3.- Colegio Americano

4 - Instituto Pedagogico Pacelli 5.- Colegio La Salle

6- Escuela Jos£ Mancisidor 7 - Escuela Jorge Alacio Perez 8.- Escuela Antonio Cantu.

En cualquier mercado, las politicas seguidas en la fijacidn de precios son una parte muy importante de la produccion y comercializacidn de productos y servicios. Siempre que exista un cambio de propiedad por ejemplo, o que se suministren servicios, surge un precio.

Para la fijacidn del precio se determino considerar un rango delimitado por los costos. Para poder definir y aun establecer un precio entre el rango, se utilizo la formacion de precio basada en el costo.

Habiendose efectuado un analisis sobre los precios mensuales que estan cobrando las instituciones consideradas como competidores potenciales, se encuentran entrn $275.00 y $350.00 mensuales.

De acuerdo con ei precio de la competencia, el costo del servicio mensual decidimos establecerlo en $275.00 y por concepto de inscripciones se cobraran

3.4.- PRECIO

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Centro de iniciacion a los sistemas

Computacionaies, S.C.

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por edades: de 3 a 6, de 7 a 11 y de 12 a 15 anos, $150.00. $175.00 y $200.00 respectivamente.

El analisis de la oferta se refiere a! numero de negocios que ofrecen productos similares al nuestro, las caracteristicas de estos en cuanto a sen/icio: precio, calidad y que se encuentran localizados en la zona conurbada Veracruz-Boca del Rio.

Algunas escuelas han hecho importantes esfuerzos por incluir en sus programas la materia de computacion, sin embargo, tienen que cumplir con muchas otras tareas como: los programas de educacidn primaria, alcanzar los objetivos en materias esenciales como las matematicas y el espahol, dar clases de otros idiomas, brindar un nivel adecuado de educacidn fisica y musical, implementar campanas de higiene, ecologla, etc.

Dentro del campo de la computacion por lo general, se traduce en ofrecer laboratories con pocas computadoras y demasiados nifios que no permiten la atencion personalizada.

Por ejemplo, en la escuela se les ensena apreciacidn musical, pero no a crear musica. De igual manera los colegios llegan a familiarizar a los ninos con ciertos aspectos de la computacion, pero no logran capacitarlos en esta tecnologia, ni que la utilicen como herramienta esencial en el aprendizaje y en la solution de problemas complejos.

Algunas de las instituciones que con el estudio de mercado fueron defmidas como competidores potenciales se encuentran:

• Cenesco

• Instituto de computacion eficiente • Instituto tecnico de computacion • Instituto tecnologico de computacion • Centro de computation profesional del golfo • Compu Kids

• Inqenieria de nervicio v sistemas dei sureste • Computet

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C I S C

3.6.- COMERCIALIZACION

Para completar el estudio de mercado, debe realizarse un an&lisis de las formas en que esta organizada la cadena que relaciona al negocio con el consumidor, asi como la probable evolution futura de nuestro proyecto. Este analisis es un requisito indispensable para poder presentar proposiciones concretas sobre la forma en que se espera ofrecer el servitio en el Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionales.

E! planteamiento concreto de las formas de organization de la distribution que corresponde a un concepto amplio del analisis de comercializacidn, es requisito indispensable para el exito del proyecto. Los problemas que deben examinarse se refieren a la presentacidn del producto, promotion, precio, plaza y todas las cuestiones que afectan a los medios establecidos para asegurarse del movimiento del servitio entre productor y consumidor

Es importante mencionar que la comercializacion del servitio se encuentra apoyada en la calidad que se ofrecera al publico consumidor y que daremos a conocer en los periodicos de mayor circulation, volantes, trlpticos, spots por radio, asi como la labor de los promotores.

La estrategia de comercializacidn se basa en lograr el maximo de productividad ya que la empresa es enfocada solamente a la education de los ninos y jovenes como unico y particular objetivo. Manteniendo siempre un servitio profesional de alta calidad y eficiencia dando siempre al cliente lo que el espera de nosotros.

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m k ' r I o r

• i. j ,

3 M P L I T A C . C , N >

Computation para ninos y jovenes

FIGURA 1

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C I S C

Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionales, S.C. Computacion para ninos y jovenes

4ESTUDIO TECNICO

4.1.- INTRODUCCION

Una vez que la investigacidn del mercado ha determinado que el proyecto tiene ventajas potenciales y suficientes como para justificar su posible rentabilidad econdmica, se debera proceder a realizar el an&lisis tecnico, para el proyecto el cual se divide en su presentation en: Localization, Ingenieria del Proyecto, Estructura de Organizacidn y Organization Jundica.

4.2.- LOCAUZACION

Permite determinsr la ubicacion mas adecuada de la empresa que contribuya a minimizar los costos en base a los aspectos geograficos, socioeconomics, demograficos e institucionales.

4.2.1.- MACROLOCAUZACION

El estado de Veracruz cuenta con siete regiones que son: Huasteca, Sierra de Huayacocotla, Totonacapan, Grandes montarfas, Llanuras de Sotavento, los

Tuxtias y el Istmo. Asimismo cuenta con 210 municipios5.

Se encuentra al este de la Repubiica Mexicana, colindando con los siguientes estados: por el norte Tamaulipas, por el oeste San Luis Potosi, Hidalgo y Puebla; los estados de Oaxaca, Chiapas y Tabasco lo rodean por el sur y sureste y por la parte oriental lo bahan las aguas del Golfo de Mexico a lo largo de unos 704 kildmetms de litoral6, contando con los siguientes indicadores (Ver figura

2):

GEOGRAFlA.- "La zona conurbada Veracruz-Boca del Rio se localiza en la llanura costera del Golfo de Mexico sobre el nivel del mar, entre los

' Pubiicacion nuinero 30102 en LL Did AMES de fecha 22 de marzo de 1997, seccion pnmera, pp I, 18 0 SEP Veracruz, Prodiga naturaleza de cara al mar Monografla Estatal. ed. Experimental, Mexico, i 983

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C I S C

Centra de Iniciacibn a los Sistemas

19° 10' 27" de latitud norte y los 96° 07' 25" de longitud oeste, colindando con los siguientes municipios:

Al norte con La Antigua Al sur con Atvarado y Medellin Al este con el Golfo de Mexico Al oeste con Paso de Ovejas. "T

La zona cuenta con vias de comunicacion terrestre, a6rea y maritima. Por canetera se comunica con las poblaciones de Xalapa, capital del estado, a 119 kms., Poza Rica a 255 kms., Coatzacoalcos a 230 kms. y Cdrdoba a 129 kms.

"En la region se presenta un clima calido sub humedo con lluvias en verano, la temperatura anual media es de 25.3°C, sus temperaturas mAximas extremas se dan en el mes de junio con valores entre 35°C y 40°C y las mlnimas extremas en enero con menos de 10°C.

Los rios Atoyac, Jamapa y San Juan son los unicos que relativamente son importantes para la zona y estan a distancias que van desde 5 a 15 km.

DEMOGRAFlA.- La poblacidn en el Area de influencia es de 473,156 habitantes lo que equivale al 7.59% del total de la poblacidn de la entidad que es de 6'228,239 habitantes, segun el XI Censo General de Poblacidn y Vivienda. INEGI. 1990. Se preve un incremento anual de 1.18%, para 1991.

"Veracruz y Boca del Rio se encuentran dentro de los primeros ocho municipios con mayor densidad poblacional en la entidad, cuyas densidades son: Boca del Rio 2,121 hab/km2 y en Veracruz 1,414 hab/km2. En los extremos del sur y norte del estado la densidad poblacional es relativamente mds baja y va en crecimiento conforme avanza hacia el centro, alcanzando sus m$s altos valores en las zonas correspondientes a Veracruz-Boca del Rio, seguida por el conjunto conurbado formado por Ciudad Mendoza, Rio Blanco, Orizaba y Cdrdoba.

'Armaria cztadisiico del Estado ds Veracruz. TdiCion 1991. iN'LG!

\XI Censo de fob lac tony Vmenda I WO INEGi

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Computacionaies, S.C.

FIGURA 2

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C I S C

Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionales, S.C. Computation para ninos y jovenes

FACTORES SOCIALES.- Veracruz-Boca del Rio, en su conjurio, presentan condiciones del nivel de vida de su poblactdn en materia de ingrescs, education, vivienda y salud.

ECONOM'lA- A nivel sectorial, las actividades predominantes en el area de infiuencia son el sector turistico (comercio. restaurantes, hoteles) que se constituye con 7,395 establecimientos y la industria manufacturer con 881 establecimientos. Seguido de estos se encuentran los sectores de servicios financieros con 36 sucursales.10

COMUNICACiON- Veracruz figura como una de las ciudades mejor dotadas, lo que ha facilitado en cierta forma la integration de las diversas regiones y el acceso al centro y al sudeste del pais, superando las dificultades impuestas por su topografm y su extension territorial. El munitipio cuenta con radiodifusoras, sen/icio telefdnico, servicio telegrafico y oficinas tanto de telegrafos como de servicio social, television y periddicos.

Por carretera la ciudad de Veracruz se comunica por dos vias con la ciudad de Mexico: Cordoba y Xalapa. Las distantias entre estos recorridos no sobrepasan los 430 Kms.

SERVICIOS MEDICOS - La ciudad de Veracruz cuenta con un Hospital Regional General de la S.S.A., el Centro Medico National de Veracruz (IMSS), Hospital General del ISSSTE., Hospital Naval, Hospital de PEMEXy Cruz Roja. TambiGn cuenta con diversas clinicas de especialidades de cardcter privado.

INSTITUCIONES BANCARIAS - La zona de infiuencia cuenta con diversidad de instituciones bancarias e instituciones de fmanciamiento, lo que facilita el financiamiento del proyecto.

La ciudad de Boca del Rio, Veracruz, dentro de la zona conurbada Veracruz-Boca del Rio, cuenta con todos los servicios necesarios como son: agua, drenaje, alcantarillado, pavimentation, energia etectrica, alumbrado publico, telefono, vigilancia y limpieza, servicios comertiales, etc.

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Centro de iniciacion a los Sistemas

Computacionaies, S.C.

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4.2.2.- MICROLOCALIZACION

El Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionaies, S.C. se localizara en Gonzalo de Sandoval N° 200 entre Americas y Paseo Jardin del Fraccionamiento Virginia ( Ver Figura 3).

Las razones por las cuales se eligid el lugar antes citado son las siguientes:

• Servicios necesarios a disposici6n como son: agua, drenaje, alcantarillado, pavimentation energla electrica, alumbrado publico, telefono, servicio de mantenimiento, servicios comerciales.

• Se observa el crecimiento de negocios los cuales han realizado previamente adecuados estudios de mercado.

• El inmueble cuenta con los espacios adecuados para su funcionamiento.

• Seguridad Publica

• Existe una mayor fluidez de circulation.

• Zona de gran movimiento comercial y de feciles vlas de comunicacidn.

El local considerado como el adecuado para nuestros servicios cuenta con todos los servicios necesarios como son: agua, drenaje alcantarillado, pavimentacidn, energla electrica alumbrado publico, telefono, vigilancia y limpieza, servicios comerciales, etc. Adem&s se integra de una planta con Areas para: reception, oficinas administrativas, cafeteria, sanitarios y dos salones de clases.

4.3.- INGENIERIA DEL PROYECTO

4.3.1.-INFRAESTRUCTURA

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Centro de Iniciaci6n a los Sistemas

Computacionales, S.C.

FIGURA 3

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C E N T R O DE I N I C I A C I O N A LOS S I S T E M A S C O M P U T A C I O N A L E S , S . C .

C I S C

4.3.2.- DIS TRIBUCION FISICA DE LOS

ESPACIOS

Respecto a los espacios fisicos del 6rea de operacidn incluye todas aquellas £reas usadas directamente en la operacidn (instruccidn de los alumnos). Se cuentan por tanto con dos salones con capacidad para diez alumnos cada uno por clase, en la cual cada equipo sera utilizado por dos alumnos

En lo que se refiere a los espacios requeridos para el area de administration, incluye todas aquellas areas usadas directamente en la administration para poder realizar las actividades relacionadas con la misma. por tanto se tendra un Area para el director general, administrador y promotores. Tanto la distribution del area de operation como de administration las podemos observar en las figuras 4 y 5.

4.3.3.- REQUERIMIENTOS DE OPERACldN Y

HUMANOS

Para selectionar el equipo de operacidn se tomaran en cuenta todas las altemativas de equipo indicado para la realization de las actividades, asi como las ventajas y desventajas, costo, tiempo de entrega una vez hecha la solicitud de compra, sus condiciones de pago y su medio de envio; con esta information se realizo una evaluation economica para decidir la altemativa a selectionar.

El equipo que se utilizara en la ensehanza de los infantes se encuentra constituido de la siguiente manera en el cuadro 1, que presentamos a continuation:

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C I S C

Computacion para ninos y jdvenes

FIGURA 4

DISTR1BUCION FISICA DE LOS ESPACIOS

- I u

1 E N T R A D A p

h i r ^ j - '

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C I S C

C E N T R O DE I N I C I A C I O N A LOS S I S T E M A S C D M P U T A C I O N A L E S , S . C .

FIGURA 5

DISTRIBUCION FISICA DEL AREA DE OPERACION DE UN SALON DE CLASES

EQUIPO 1

EQUIPO 2

EQUIPO 3

EQUIPO 4

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C I S C

Computacionales, S C.

Computation para nihos y jdvenes

CUADRO 1

MOBIUARIO YEQUIPO QUE SE UTILIZARA EN LA ENSENANZA DE LOS INFANTES

DESCRIPCION CANTIDAD

Computadora AcerAspire Pentium Memoria Ram. Office Fax Modem, CD Rom

SX Disco Dure capacklad 1GB. Monitor, Wind'95 y Office'95 10

Impresora Epson laser 1400 600PPP 4PPM 2MB-18 1

Impresora Epson Stylus 820 10' Opctdn color, chorro de tinla 2

Rotafolio con marco de aluminio 1

Regulador 640VA/400 WTS 2

Pizarrdn bianco 120X90 marvo aluminto 2

Silla apilable esmalte-vinil negro 24

Mesa multiple 120X60 Cm Gris-Negro 10

Equipo de aire acondicionado marca Carrier modelo SM-101 con capacidad

frigorifica de 10,000 BTU/HR, para operar a 110/1/60 1

Mesas binarias para instructor 2

Al estimar las necesidades de la mano de obra de la operacidn, nos interesan dos cosas:

a) Cu£ntos trabajadores se requieren b) Que habilidades se requieren.

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CENTRO DE I N I C I A C I D N A LOS S I S T E M A S C O M P U T A C I O N A L E S , S . C .

Computacion para ninos y jovtnes

C I S C

4.3.4.- PROCEDIMIENTO GENERAL

Una vez realizado en estudio de mercado, se procede a seleccionar el lugar adecuado en donde se instalara el CISC y se empiezan a efectuar las adaptaciones y remodelaciones del inmueble para su adecuado funcionamiento.

Se hacen los tramites legates y administrativos para darlo de alta ante las instancias correspondientes.

Se le darS amplia difusion por medio de los periodicos de mayor circulacion, volantes, tripticos spots por radio, asi como la labor de los promotores para que tenga conocimiento el publico consumidor.

Se hara la contratacion de los sen/icios requeridos para su funcionamiento (TELMEX, CRAS, CFE), asimismo de la adquisicidn de papeleria y articulos de limpieza necesarios.

Se contratara al personal requerido con las prestaciones de ley.

Se iniciaran las operaciones tanto administrativas como academicas.

4.3.5.- CRONOGRAMA DE INSTALACION Y

PUESTA EN MARCHA

A continuacion presentamos el cuadro 2 en el cual se muestran las diferentes actividades a realizar hasta la puesta en marcha del proyecto y en el cual se puede observarque se requieren un maximo de 12 semanas.

(29)

C I S C

Centro de Iniciacidn a los Sistemas

Computacionaies, S C.

CUADRO2

ACTMDADES SEMANAS

AREAS DE OPERACI0N Y ADUON. A REMODELAR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 <c 12

Compra de materiales para construcciones. demoliciones y construcciones de muros divisorios

X X X X

Resane y pintura a muros divisorios y piafones X

Adaptacidn e mstalachbn electrica para colocacidn de los equipos de cdmputo, l&mparas slim line, centro de carga y las unidades de aire acondicionado

X X X X

Pintura faltante a paredes as/ como paredes extenores _X

Tramitacidn de Registros de a/fa, ante las diversas dependencias gubernamentales

X

Contratacidn de personal e inicio de operaciones _X

4.4.- ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACION

4.4.1.- ORGANIGRAMA

Toda empresa requiere del establecimiento de un organigrama que represente la estructura del cuerpo administrative) con el cual cuenta11, por lo que para la elaboration de este proyecto se considero que los puestos que se muestran en el, son los que cubrirdn las necesidades basicas para iniciar el funcionamiento del CISC.

De acuerdo con las necesidades que se consideran que debe cubrir el CISC, se establecid la siguiente estructura de organizacidn:

(30)

C I S C

Centro de Iniciaci6n a los Sistemas

PROPUESTA DEESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, S.C.

CONSEJO DE ADMINISTRACION

DIRECTOR GENERAL

ADMINISTRADOR

PROMOTORES

SECRETARIA RECEPCIONIS TA

(31)

C I S C

4.4.2.- DESCRIPCION DE PUESTOS

La description de puestos es una tecnica de organization que busca separar y ordenar los elementos que conforman un puesto, con la finalidad de informar a las personas que laboran en una empresa. las actividades y responsabilidades que se supone debe realizar el ocupante de dicho puesto.

El Centro de Iniciacion a los Sistemas Computacionales contemplate solo seis personas en su estructura organizational, socios y personas que se encargan de la operacidn:

1.- Un director general 2 - Un administrador

3 - Una secretaria/recepcionista 4- Un intendente

5 - Dos promotores.

Description de las funtiones generates de las Estructura Organizational:

Consejo de Administration:

a).- Asambleas (Ordinarias y/o Extraordinarias) con el fin de tomar acuerdos en relacidn al funcionamiento de la empresa.

b).- Establecer los estatutos en los cuales se pueden prever que las resoluciones tomadas fuera de la sesion de Consejo, por unanimidad de sus miembros, tendrdn para todos los efectos legates la misma validez que si hubieran sido adoptados en sesion de Consejo.

c).- Realizar los nombramientos necesarios, los cuales son de carScter revocable en cualquier tiempo por ellos mismos.

Director General:

a).- Realizara las labores directivas que ie delegue el Consejo de Administration, siendo quien emite las drdenes a todos los subordinados, supervisara las actividades de la empresa y autorizara toda clase de trSmites intemos realizados por el personal de la empresa.

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Centro de iniciacion a los Sistemas

Computacionales, S.C.

C I S C

Administrador

a).- Sera el encargado de registrar contablemente todas las operaciones de la empresa.

b).- Tendra a su cargo el control de las actividades administrativas que coadyuven la labor del Director General en particular y a todo el resto del persdnal en general.

Secretaria/Recepcionista:

a).- Realizara actividades de apoyo Administrativo tanto para el Director General, Administrador y los Promotores, consistente en mecanografiar cartas, memoranda, trabajos especiales de los promotores, la agenda de actividades de cada uno de elios.

b).- Atendera a los usuarios de la empresa coordinando las entrevistas con los promotores, llamadas telefonicas, envios y recepcidn de documentos, impresion de documentos y archivo general de la empresa.

Intendente:

a).- Se ocupara de la limpieza en general de las instalaciones de la empresa.

Promotores:

a).- Daran un servicio personalizado a cada uno de los usuarios que atiendan, de acuerdo a sus diferentes requerimientos y necesidades.

• Los propietarios/instructores deber&n tener el perfil de conocimientos necesarios para impartir las clases a cada una de las edades de los alumnos.

• Los propietarios/instructores deberan conocer el manejo y uso de los materiales didacticos como pueden sen rotafolios, proyeccion de acetatos, etc., que serviran de apoyo a la instruccion.

• Los propietarios/instructores deberan poseer los conocimientos pedaguyicos necesanos para lograrque se lleve a cabo el proceso enserlanza-aprendizaje.

4.4.3.- POUTICAS

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C I S C

Centro de Iniciacion a los Sistemas

Computacionales, S.C.

Computation para nihos y jdvenes

• A los alumnos se les proporcionaran apuntes al inicio del perlodo.

• Los propietarios/instructores deberan poseer facilidad de expresidn y liderazgo de grupo.

• Los propietarios/instructores deberan planear las actividades a realizar para cada sesidn.

• Cada nivel estara disenado para desarrollarse en paralelo al periodo ordinario de clases con la finalidad de reforzar e incrementar en forma dinamica y divertida los conocimientos adquiridos en el grado escolar que curse el nitlo.

• Cada grupo se integral como maximo de diez alumnos para brindar una atencidn personalizada

• Cada grupo contard con equipo y perifdricos de tecnologia de punta.

• Por un periodo de dos arios solamente se considerarA mantenimiento preventivo para el equipo.

• Esta prohibido introducir alimentos en los salones de clases.

• Todas las unidades de almacenamiento externa, deberan ser revisadas de virus o funcionamiento por el instructor previo a su uso.

• Deben estar claramente senalados indicadores de: rutas de evacuacion, extintores y politicas generates de seguridad de los alumnos.

• No usar tecnologia nunca antes probada.

(34)

C I S C

4.4.4.- DESCRIPCION DEL PROCEDIMIEN TO

GENERAL

El procedimiento general a efectuar por el CISC se muestra en la figura 6 el cual se describe a continuation:

a) A! acudir los padres de familia ante el CISC se les dara toda la information necesaria del servitio que 6ste presta. Si el padre de familia se interesa en nuestro servitio, se procedera a llenado de la solititud de ingreso (Ver anexo 4).

b) Una vez cubiertos los requisitos de ingreso, se efectuard el pago de inscription (ver anexo 5).

c) Posteriormente se elaborara el recibo de pago de mensualidad (Ver anexo 6).

d) Una vez que concluye el periodo escolar, el instructor evaluarS al grupo y anotara la calificacion de cada uno de los alumnos en el acta de examen correspondiente (Ver anexo 7).

e) Como parte final y comprobacion de la conclusion de sus estudios se les proporcionara a los alumnos un diploma (Ver anexo 8).

Se decidid formar una Sociedad Civil (SC) por ser un grupo de profesionistas que se unen para prestar un servicio sin fines lucrativos y, que en caso de llegar a obtener remanente reinvertiremos el capital en beneficio de la propia sociedad.

Para la constitution de esta sociedad es necesario formular el acta constitutiva, la cual reune los requisitos serialados en los articulos 5° y 6° de la Ley General de Sociedades Mercantiles y se organiza de acuerdo con las disposiciones del Codigo Civil para el Estado de Veracruz12.

Lt_> General u'c- Svtieu'aut:} Mercantile^ - Ley general de .luciedaties couperaiivas. Ed PAC.. Mexico.

4.5.- ORGANIZACION JURlDICA

1992.

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C I S C

centro d e iniclacitin a los S i s t e m a s C o m p u t a c i o n a l e s , S.C.

Computacidn para ninos y jovenes

FIGURA 6

DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO GENERAL INSCRIPCldN

f ) Q R E C I B O

II

1

SEASIGNA GRUPO

ASISTE A CLASES

SE ASIGNA SU MAQUINA

\(i/\< * L J

TT / N i ^ i = S

r u

EL INSTRUCTOR DA LOSAPUNTES

ENTREGA DE RECONOCIMIENTOS D I P L O M A

EXPOSICION DE TRABAJOS DE LOSALUMNOS

TtRMINO DEL CURSO — r ^ f j ^ M E R

RECIBE EL SERVICIO

i

it i i 1 » i , i ~ m

(36)

Computacion para ninos y jovenes Centro de Iniciaci6n a los Sistemas

C I S C

DISPOSICIONES GENERALES

DE LA DENOMINACI6N

PRIMERA.- La Sociedad se denominara "CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, SOCIEDAD CIVIL".

SEGUNDA.- El domicilio social para todos los efectos legates es la ciudad de Boca del Rio, estado de Veracruz, sin perjuicio de que puedan establecerse filiates en otros estados de la Republica Mexicana o del extranjero, sin que se entienda cambiado por ello su domicilio.

TERCERA.- El objeto de la sociedad sera:

a) Establecimiento y operacion de planteles para la imparticion de ensenanza de los sistemas computacionales para ninos y jovenes entre 3 y 15 anos de edad.

b) La celebracion de todos los actos jurldicos encaminados directamente al logro de los fines sociales.

c) Prestar, recibir o contratar servicios consultivos y de asesoria, asl como la celebracidn de los contratos o convenios para la realizacion de estos fines.

CUARTA.- La duracion de la sociedad sera de noventa y nueve anos, contados a partir de la fecha de la firma de la escritura.

QUINTA.- La nacionalidad de la sociedad sera mexicana, con clausula de exclusion de extranjerns nmviste en e! srticulo treinta de! reglamento dc io ley para promover la inversion mexicana y regular la inversion extmniem

DEL DOMICILIO

DEL OBJETO SOCIAL

DE LA DURACION

DE LA NACIONALIDAD

(37)

Computation para ninos y jovenes Centro de Iniciacion a lo? Sistemas

C I S C

DEL CAPITAL SOCIAL

SEXTA.- El capital social autorizado lo constituye la suma de $194,231.00 quedando suscrito y pagado por los socios. El capital social se podrt aumentar, por acuerdo unanine de los socios, efectuAndose posteriores aportaciones en efectivo, en especie o por reinversion de beneficios, asimismo podr£ disminuirse el capital, por votacion unSnime.

LA MANERA CONFORME A LA CUAL VA A ADMINISTRARSE LA SOCIEDAD Y FACULTADES DE LOS ADMIN IS TRADORES

SlzPTIMA.- La administration de la sotiedad estar& a cargo de un administrador, quidn debera ser socio, el cual ejercer£ sus funciones conjuntamente. TendrS la representation juridica de la sotiedad en todos sus actos y se considera investido de todas las facuttades y obligaciones de un apoderado legal para administrar los bienes y negocios de la sotiedad y para pleitos y cobranzas, con todas las facultades generates y las especiales conforme a la ley sin limitacidn alguna; asi como para ejercer actos de riguroso dominio en los terminos del articulo 2487 del Codigo Civil para el estado de Veracruz.

OCTAVA.- La junta de socios tendra facultad de nombrar al socio-administrador. de acuerdo con lo que dispone el articulo 2644 del Codigo Civil para el estado de Veracruz, vigente.

NOV EN A.- En caso de separation o exclusion, el socio respectivo sera responsable de las perdidas que le correspondan, pero igualmente tendra derecho a la parte que le corresponde de su aportacion y a los beneficios obtenidos en proportion a aquella, mas no podra hacerse efectiva sino despu6s de los treinta dias siguientes a la notification del retiro hecha al administrador o al Consejo de Administration.

NOMBRAMIENTO DEL ADMINISTRADOR

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C I S C

LA CALIDAD DEL SOCIO SE PERDERA

DECIMA.- La calidad del socio se perdera:

a) Por renuncia o separation voluntaria b) Por muerte o incapacidad

c) Por pluralidad simple

d) En caso de quiebra o liquidation.

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C I S C

5.-

ESTUDIO FINANCIERO

5.1.-INTRODUCCION

Para poder administrar de una manera eficiente los recursos monetarios, matehales y humanos, se debe realizar una minuciosa investigation tecnica que nos permita tener una vision global del lugar mas viable donde pueda ser instalado el negotio, la adquisicion de los equipos, la infraestructura existente, la cercania de los posibles clientes. Is organizacidn, la estructura juridica, los obligan a efectuar una serie de calculos que presentaremos en el estudio fmanciero.

La fase final de un estudio de factibilidad es la estimatidn de los requerimientos de financiamiento y su evaluation econdmica. Una vez que se ha determinado que el servitio a ofrecer tiene mercado potential, un sistema de comercializacidn posible y factibilidad tecnica, el siguiente paso es preparar la information generada en los estudios de mercado y tecnico de forma que sirva para estimar necesidades de financiamiento en inversidn y realizar una evaluacidn economica-financiera del proyecto.

Esta fase consiste en elaborar los estados financieros proforma, la proyeccidn de flujo de efectivo. el calculo de la rentabilidad econdmica y la realization de un analisis de sensibilidad y riesgo.

El analisis financiero tiene como principal objetivo el traducir a terminos monetarios el comportamiento futuro estimado del proyecto y de esta forma tener una mejor base para tomar decisiones de implementario o no, en funcion del rendimiento esperado de la inversidn a efectuar para ponerio en funcionamiento13.

5.2.- INVERSIONES

En la selection del equipo, se deben considerar las caracteristicas de la actividad en que se ocupara, su costo, sus condiciones de pago, su tiempo de entrega y una vez hecha la solicitud de compra, su forma de envio. En el anexo 9 se detalla el mobiliario y equipo de operacidn, el mobiliario y equipo de oficina v

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C I S C

Centro de lniciaci6n a los Sistemas

Computacionaies, S.C.

los gastos preoperativos, que representan la inversidn total inicial requerida del proyecto en estudio, el cual se resume a continuation.

PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL FIJA

TOTAL $ 152,162.00 $ 30.453.00 $ 182,615.00 CONCEPTO

Mobiliario y equipo de operation Mobiliario y equipo de ofitina

TOTAL

PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL DIFERIDA

CONCEPTO TOTAL Gastos de organization $ 3,000.00

Gastos de instalacidn $ 3.000.00 TOTAL $ 6,000.00

CAPITAL DE TRABAJO.- El antecedente a partir del cual se determind el capital de trabajo para este proyecto de inversion, se fundamenta en directrices empiricas plasmadas en criterio generates y politicas aplicables a los elementos que integran este concepto, el capital de trabajo indica los medios financieros requeridos para operar el proyecto de acuerdo a su programa.

Efectivo para: Renta

Sueldos del primer mes Papeleria y utiles de escritorio Artlculos de limpieza

CAPITAL DE TRABAJO

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C

I

S

C

C E N T R O DE I N I C I A C I O N A L O S S I S T E M A S C O M P U T A C I O N A L E S , S . C .

Computacidn para ninos y jovenes

5.3.- PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

Los ingresos se calcularon en base al estudio de mercado realizado previamente y se presentan en el cuadro 3

Respecto a los gastos es importante hacer una proyeccidn realista de los gastos del servicio para poder determinar la viabilidad futura del proyecto. Una de las mayores deficiencias encontradas en los estudios de factibilidad es la inexactitud de las estimaciones de los gastos de operacion. Esto frecuentemente conduce a que el proyecto una vez implementado, incurra en desembolsos no esperados. En los cuadros 4 y 5. se muestran el presupuesto de gastos por concepto de honorarios y gastos de operacidn y en los anexos 15 al 26 se muestran los detalles de los mismos.

5.4.- FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento pueden ser, los fondos extemos a corto plazo y los fondos extemos a largo plazo, los cuales sirven para financiar los activos circulantes y fijos, con los cuales operan las organizaciones.

Al tomar decisiones acerca de como y ddnde obtener fondos a largo plazo, es importante elegir entre las fuentes privadas y los mercados pCiblicos. El financiamiento privado representa fondos obtenidos directamente de uno o de unos cuantos individuos o instituciones financieras, como bancos, companias de seguros o fondos de pension. El financiamiento publico proviene de la banca de inversion para vender valores a un gran numero de inversionistas, tanto individuos como instituciones financieras. Los ahorros se colocan con los intennediarios financieros, quienes a su vez, ponen los fondos a disposicidn de las empresas que desean adquirir plantas, equipo y mantener inventarios. Las principales instituciones que ejecutan este papel de canalizacidn son las instituciones de banca de inversion.

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C I S C

centro de iniclacitin a los Sistemas Computacionales, S.C. Computation para nihos y jdvenes

CUADRO3

CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, S.C.

C E D U L A A N A L i n C A p r e s u p u M t o d e i n g r a OS

CANTIDAD PRECIO TOTAL ! N S C R ! " C ; O N l 3 AL ANC (03 A 06 AriOS; 20 1su 00 J 00C 00 I N S C R I P C I O N E S AL ANO (07 A 11 ANOS! 40 175 00 7000 00 I N S C R I P C I O N E S ALANC (12 A 15 ANOS; 4C 200 00 8 000 00

SUBTOTAL $ 18 OOC 00

M E N S U A L I D A D AL MES AL SEMESTRE INGRESOS DEL PRIMER SEMESTRE 50 275 00 13.750 00 82.500 00 INGRESOS DEL SEGUNDO SEMESTRE 100 275 00 27 500 00 165.000 00

ENERO 13 750 00 JULK3 27.500 00 FEBRERO 13.750 00 AGOSTO 27 500 00 MARZC 13.750.00 SEPT1EMBRE 27,500 00 ABRIL 13.750 00 OCTUBRE 27.500 00 MAYO 13,750 00 NOV1EMBRE 27,500 0C jUNIO 13.750 00 CXCIEMBRE 27 500 00

SUBTOTAL i 247,500 00

TOTAL ANUAL t 265.500 00

N 0 T A En et rubra de las mscnpciooes la canbdad de alumnos comprende los 2 semestres

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C I S C

CUADRO4

C E N T R O DE INICIACION A LOS S I S T E M A S C O M P U T A C I O N A L E S , S.C. CEDULAANAUTICA h o n o r a r i o s c a t a d r i t i c o s

r U b r O umdad can&dad preoo import* total Oe norms 21V5 (has "4 29571 semanas

pago por grupo

43

ENERO 4.192 50 JULIO 8,385 00 FEBRERC 4.192 50 AGOSTO 8 385 00 MARZO 4,192.50 SEPT1EMBRE 8,385 00 ABRIL 4.192 50 OCTUBRE 8.385 X MAYC 4.192 50 NOV1EUBRE 8 385 00 JUNtO 4.192 50 DfCIEMBRE 8.385.00

S 75.465.00

TOTAL ANUAL

NOTA. Este costo varia segun M increments e< numero de salones y no el numero de alumnos, por lo tanto es un costo semrvanable, asirmamo el factor 4 2857 es el resultado de chvxjir los 30 diat del mes entre los 7 dias de la semana El costo mensuat que se pagara a los catedratncos sari de $774 00 « 5 = S3 870 00 por los 13 meses que mduye prestaoones y dtvtdrt) entre 12 meses para obtener el men-sual rwuftando la cantidad de $4,192 50

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Computacionales, S.C.

Computation para ninos y jdvenes

CUADRO5

CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, S.C.

C E D U L A A N A L h i C A g a a t o S a n u a 1 a a

C O N C E R T O T O T A L

G a s t o * d e a d m i n i s t r a c i o n

Papeleria 4 592 40

Energia Electnca 5 709 80

C o n s u m o de agua ( C R A S ) 1.800X

Mantenirmento de local 3.361 60

Suetaos 42 644 16

IMSS. I N F O N A V i T SAR 12 36681

Rente SSGCG0

Articuios de Ump«za 10560 00

Tetefono 2 400 00

Mantemmiento de equipo 4 870 00

T O T A L A N U A L s 97 904 57

G a s t o d e v e n t a :

Comisiones a promotcres WSCRIPCJON SO* IMSCRIPCKX 50%

P u b l t a d a d i so % 50%

G a s t o d e d e p r a c U c t o n e s y a m o r t i z e t o n e * mpone arxjei mensua* DapreoaciAn dei aaupo de compute 30% 154 045 00 $ 46 213 50 S 3 851 13

Depreaaaon del Equ*w de Are Acondiaonado 20% 5 7X0C ( 1 14600 $ 95 50

Deprec>aoon de Matxkano ' 0 * 22 840 00 s 2 284 00 J 190 33

A/nortaao6r da Gastos de Ogarnzacbr *0% 3 0 0 C X J 300 00 t 2SOO

Amortization da Gastos da mstaiacsbn 3 00C 00 s 300 DC S 2S00

T O T A L * 50 243 50 S 4.186 96

C o e t o d e l S e r v i c i o ( s e m t v a r i a b l e )

Costoporhora "800 Tota1 horas precupuesodas al mcs por gnjfx 43 X

Tou* de grvpos PRIMER SEMESTR£ 5 DC

Total da grupos SEGUNDO SEMESTRE 10 00

Total del coeto am*t $ 75 465 00

ToM coeto menauat PRIMER SEMESTRE S 4 -.92 50 Total costo menaual SEGUNDO SEMESTRE S 8 385 00

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C I S C

Para efectos de nuestro proyecto se trata de una pequena empresa y por lo mismo tiene un acceso relativamente limitado a los mercados de capitales a largo plazo, debido a su reciente aparicion en el medio y de no existir conocimiento de su solvencia econdmica, se opto por usar los recursos propios de la empresa, los cuales son aportados por los socios que la integran.

5.5.- ESTADOS PRO-FORMA

5.5.1.- ESTADOS DE RESULTADOS

Con la information descrita en los puntos anteriores de este capltulo, se elaboraron el estado de resultados y el balance general estimados para el primer periodo de operaciones (Ver anexos 27 y 28) los cuales permitieron proyectar los estados pro forma para los siguientes cinco afios de operacidn.

En el cuadro 6, se presenta el estado de resultados correspondiente a los primeros cinco arios del CISC., en los cuales se estimd un 10% de incremento en los ingresos, debido a que dicho porcentaje es considerado por la inflacidn anual.

5.5.2.- BALANCE GENERAL

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C I S C

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CUADRO0

CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, S. C. ESTADO RESULTADOS PROFORMA

CONCEPTOS INICIAL 1998 1999 2000 2001

MGHESOS 20CJ40 3I2J00 421.00C 403.100 M M 0 7 OTROS MGRESOS

SUMA DE INGRESOS 2M.000 302.000 421.000 403.100 (00407 COSTO DC SCFVICIO 111.00$ 1 2 M « 133.0*4 142.MC 113420 imUOAD BRUT A 147 434 207 247 2T7 220 320.203 300470 GASTOS AOWMSTRACXM 100.007 106.007 100407 100.007 100.007 GASTOS DE VENTA 12.715 li.344 10.000 14.007 20424 SUMA DE GASTOS 117.721 120.343 121M0 123174 12&431 UT1LIOAD FISCAL 20.774 1 M I H 1 0SJ30 m m 231.047 I.S.R. Y R.U.T. 13 100 (0.234 72740 •0417 101 041 UTUJDAD UQUIOA 10.073 70.001 •2.000 110.112 120400 UTBJOAD ACUMULADA 14.073 (3 314 100.124 200.030

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C I S C

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Computacionaies, S.C.

CUADRO7

CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, S. C. BALANCES PflOFORMA DEI. PROYECTO

CONCERTOS MICIAL | 1997 1998 | 1999 | 2000 | 2001 ACTTVO CttCULAMTE

CAJA Y BANCOS M K U . H i 144,049 2*4,002 223,347 30*454 CU0TTA* POR COBRA* 11.271 32.418 53472 7*431 101401 INVENTAMO MATBUAI. OtOAC i w (4*3 10,404 15420 20,421 MATERIAL BBUOGRAFICO 5410 12.000 21,300 30,1*1 3740* IVA ACnaXTABLE 2 , * » 242* 2.*2S 24J* 2429 SUMA ACT CinCULANTE U t l 72AM 110,437 342J70 34*4*1 (20410 ACTTVO FUO

MOMUAMO Y EQUIPO OfMA 30453 30,4*3 30,453 304*3 30.4*3 30,4*3 MOB. Y EOUVO DE OPERACION 152,102 152.1*2 152.1(2 152,102 100407 30(407 DEP.ACUMULADA

SUMA DE ACTTVO FUO 10241* 4M44 152,172 1*407 (3.12* 14*431 13,(05 110474 11040* 24*41* ((,443 A C T I V O D I F E R I D O

OASTOS DC MSTALAOON i,oeo 3,000 3400 3,000 1000 3400 GASTOS DE OMAJNZACtON 3400 M O O 1400 3.000 3.00C AMORTIZACIOM ACUMULADA •00 I J O O 1400 2,400 3,000 SUMA OE ACTIVO DtFBUDO MOO MOO 4 * 0 4,200 3,000 3,000 TOTAL DE ACTIVO 1MJ31 210404 207,5*5 300,1M 410,2*7 (11,(53 P A S IV 0

ACflEEOOffE5 PROVEEDORES

SUMA DE PASIVO C A P I T A L

PATKMOWO 1X231 114,211 114431 114431 1*4431 1*4431 RESERVA LEGAL

UT1LIDAD DEL EJERCtCK) 1(473 r « . « i 12,510 110.112 12>40( LmUOADES ACUMULADAS 1*473 13434 100424 2M.0K SUMA DE CAPITAL

TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL

1MJ31 1*4,231 210,104 210,104 2*74** 2*74*5 3*0.15* 300,155 400,2(7 4*04*7 (114*3 (11,0*3

C*ticu»o owecio j I

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C I S C

centro de iniclacitin a los Sistemas

Computacionales, S.C.

CUADROa

CENTRO DE INICIACION A LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, S. C. ESTADO D€ 0 RIG EN Y APLlCACtON DE FONDOS PROFORMA

FLU J O DE EFECTIVO

CONCEPTOS IMCIAL 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 GENEAACKM MTBVM UTHJOAD D6PREOA/ AMORT. •MA 7 10.073 90,244 121. KM 70,001 50.244

u u n 02400 90,244 100400 110,112 50J44 179,430 120.300 50444 EFVO TOTAL APORTADO 1MJ31

MTMMOWO CftEMTOS BANCARtOS ACREB30KS n o v r a x i f E S OTROS CHEDfTOS TOTAL DC OfBGENES

104,231

1M£31 M.H7 1X.I04 142413 100.350 17*410 A P I I C A C I O N E S

AOQUtSIOOM DE ACTTVOS 1M.I1S A M 30424 33,000 1*1,100 37,123 CSWXILANTE

FUO DIFEmDO

102,41 S 4,000

Z M M 30,$24 J M N J7.0M 154,041

37,123

RttXJCCION OE PASfVOS LARGO PLA20 CORTO PLA20 OTKAS APUCACIOMES

TOTAL DE APUCAOOKES 110415 23,au 30.524 33,500 101,100 37,123 CAJAMICtAL

s u r a u v r r o MfHCrr CA-1A RNAL

M l i M1«

M « 43,040 4 M * i

44. US 004M 144.M0 144,045 10f, 147 2S4.002 2944*2 (30,744) 223447 223447 142407