INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL
UNIDAD PROFESIONAL INTERDISCIPLINARIA DE INGENIERÍA Y CIENCIAS SOCIALES Y ADMINISTRATIVAS
“PROPUESTA DE
FINANCIAMIENTO PARA LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS
EMPRESAS EN EL DISTRITO FEDERAL”
SECCIÓN DE ESTUDIOS DE POSGRADO E INVESTIGACIÓN
TESIS
QUE PARA OBTENER EL GRADO DE MAESTRO EN CIENCIAS CON ESPECIALIDAD
EN ADMINISTRACIÓN PRESENTA:
SILVIA MÉNDEZ JERÓNIMO
DIRECTOR DE TESIS:
DRA. MARÍA ELENA TAVERA CORTÉS
MÉXICO, D.F.
AÑO 2010
CARTA CESION DE DERECHOS
En la Ciudad de México D.F. el día 27 del mes de Enero del año 2010, la que suscribe Silvia Méndez Jerónimo alumna del Programa de Maestría en Ciencias con Especialidad en Administración con el número de registro A070005 , adscrito a la Sección de Estudios de Posgrado e Investigación de la UPIICSA-IPN, manifiesta que es autora intelectual del presente trabajo de Tesis bajo la dirección de la Dra.
María Elena Tavera Cortés y cede los derechos del trabajo intitulado –“PROPUESTA DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL DISTRITO FEDERAL”, al Instituto Politécnico Nacional para su difusión para fines académicos y de investigación.
Los usuarios de la información no deben reproducir el contenido textual, gráficas o datos del trabajo sin el permiso expreso del autor, gráficas o datos del trabajo sin permiso expreso del autor y/o director del trabajo. Este puede ser obtenido escribiendo a la siguiente dirección [email protected], si el permiso se otorga, el usuario deberá dar el agradecimiento correspondiente y citar la fuente del mismo.
INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL
SECRETARÍA DE INVESTIGACIÓN Y POSGRADO
Agradecimientos
Esta tesis nunca hubiera llegado a sus manos sin la
colaboración de todas y cada una de las personas que han dejado cosas en mí, ustedes son los verdaderos autores.
A mi escuela, esperando que juntos contribuyamos a crear el
espíritu emprendedor.
Gracias
“Me canse de moverme entre la gente que protagoniza los acontecimientos y sentí la necesidad de ser protagonista”
SMJ
ÍNDICE
i
ÍNDICE
ÍNDICE _______________________________________________________________________ i ÍNDICE DE CUADROS Y GRÁFICAS_________________________________________________ iii RESUMEN ___________________________________________________________________ iv ABSTRACT ____________________________________________________________________ v INTRODUCCIÓN ________________________________________________________________ 1 CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO ___________________________________ 4 1.1. ANTECEDENTES DEL CRÉDITO EN LA ECONOMÍA __________________________________ 4 1.2. TEORÍA DEL CRÉDITO ________________________________________________________ 6 1.2.1. Definición de Crédito __________________________________________________________ 6 1.2.2. Clasificación del Crédito ________________________________________________________ 7 1.2.3. Los tipos de Crédito ___________________________________________________________ 9 1.2.4. Componentes del Crédito _____________________________________________________ 10 1.2.5. Conociendo la Tasa de Interés __________________________________________________ 11 1.3. FUNCIÓN DEL CRÉDITO EN UNA ECONOMÍA ____________________________________ 11 CAPÍTULO II. TEORÍA DE LA EMPRESA _____________________________________________ 14 2.1. LA EMPRESA ______________________________________________________________ 14 2.1.1. Definición de Empresa ________________________________________________________ 15 2.1.2. Los Fines de la Empresa _______________________________________________________ 16 2.2. CLASIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS ____________________________________________ 18
2.2.1. Clasificación por Actividad Económica ___________________________________________ 18 2.2.2. Criterios de la Secretaría de Economía para su Clasificación __________________________ 18 2.3. LAS MICRO PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS (MPYMES) ________________________ 19
2.3.1. Estructura Organizacional de las MPYMES. _______________________________________ 20 2.3.2. Características de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas en México _______________ 22 2.3.3 Características de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas en el Distrito Federal _______ 24 CAPÍTULO III. FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES EN MÉXICO ____________ 26 3.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO _______________ 26 3.1.1. Sistema Financiero Mexicano (SFM) _____________________________________________ 26 3.1.2. Estructura Del Sistema Financiero Mexicano ______________________________________ 27 3.1.2 Fuentes de Financiamiento por las Instituciones Financieras _________________________ 29 3.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO COMUNES ______________________________________ 40
3.2.1. Crédito De Proveedores _______________________________________________________ 40 3.2.2. Las Tarjetas de Crédito de las Tiendas Departamentales _____________________________ 42
ii
3.2.3. Venta o Renta de Activos Obsoletos _____________________________________________ 44 3.2.4 Arrendamientos de Activos del Fabricante ________________________________________ 45 3.2.5 Patrocinio, Subsidios y Apoyos de los Proveedores _________________________________ 46 3.2.6 Apoyos de la Secretaría de Economía ____________________________________________ 47 3.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES EN EL D.F. ______________________ 49
3.3.1 Fondo Para el Desarrollo Social de la Ciudad de México (FONDESO) ____________________ 49 CAPÍTULO IV. EVALUACIÓN DEL FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES __________________ 54 4.1 IMPORTANCIA DEL FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES _________________________ 54 4.1.1. Participación del Financiamiento en la Banca de Desarrollo y la Banca Comercial ________ 56 4.2 PARTICIPACIÓN DEL FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES ________________________ 60
4.2.1. Principales Fuentes de Financiamiento por Banco de México _________________________ 60 4.3. PROBLEMAS DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES ___________________________ 63
4.3.1. Factores Limitantes del Acceso al Financiamiento __________________________________ 63 4.3.2. Diagnóstico General de los Problemas de Acceso al Financiamiento ___________________ 69 4.4. EVALUACIÓN DE LAS MPYMES EN EL DISTRITO FEDERAL __________________________ 73
4.4.1 Importancia _________________________________________________________________ 73 4.4.2 Crédito Otorgado por la Banca Comercial en el D.F. ________________________________ 78 4.4.3 Resultados del otorgamiento del crédito a través del Fondo PYME _____________________ 78 4.5 POLÍTICA DE FINANCIAMIENTO _______________________________________________ 81 CAPÍTULO V. PROPUESTA DE ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES EN EL D.F. 83 5.1 SITUACIÓN ACTUAL DE LAS MPYMES EN EL D.F. __________________________________ 84 5.1.1 Lo Primero son las MPYMES, en el Discurso de la Política Económica ___________________ 88 5.1.2 Ley para el Desarrollo de la Competitividad _______________________________________ 89 5.2 PROPUESTA DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES ____________________________ 90
5.2.1. Características de la importancia en la inversión en las MPYMES _____________________ 90 5.2.2. Esquema de Financiamiento Propuesto __________________________________________ 92 CONCLUSIONES _______________________________________________________________ 98 BIBLIOGRAFÍA _______________________________________________________________ 100 ANEXOS ____________________________________________________________________ 104 PROGRAMAS DE APOYOS INSTITUCIONALES (BANCA DESARROLLO, BANCA COMERCIAL) ______ 104 FINANCIAMIENTOS QUE OFRECEN LAS SOFOLES Y/O SOFOMES ___________________________ 109
ÍNDICE
iii
ÍNDICE DE CUADROS Y GRÁFICAS
Cuadro 1. Estratificación por Número de Trabajadores ___________________________________________ 19 Cuadro 2. Clasificación de las empresas según su tamaño y tipo de servicio ________________________ 23 Cuadro 3. Composición de las empresas en el Distrito Federal por Delegación ______________________ 24 Cuadro 4. Estructura del Sistema Financiero Mexicano ___________________________________________ 27 Cuadro 5. Captación Total de la Banca de desarrollo Marzo 2009 __________________________________ 30 Cuadro 6 Planes de Crédito ___________________________________________________________________ 51 Cuadro 7 Características del Crédito ___________________________________________________________ 52 Cuadro 8 Esquema de Financiamiento__________________________________________________________ 53 Cuadro 9. Crédito Otorgado por la Banca de Desarrollo por Sectores Millones de Pesos _____________ 58 Cuadro 10. Resultado de la encuesta de evaluación coyuntural del mercado crediticio _______________ 60 Cuadro 11. Resultados del uso del crédito bancario durante el segundo trimestre de 2009 ____________ 62 Cuadro 12. Diagnóstico de Acceso al Financiamiento de Micro, Pequeñas y Medianas Empresas _____ 69 Cuadro 13 Indicadores Económicos ____________________________________________________________ 75 Cuadro 14. Aportaciones al Fondo PYME _______________________________________________________ 79 Cuadro 15. Diagrama de flujo para la elaboración de la propuesta de financiamiento para las MPYMES en el D.F. ___________________________________________________________________________________ 83 Cuadro 16. Diagnóstico de obstáculos al financiamiento __________________________________________ 85 Cuadro 17. Requisitos generales para el otorgamiento del financiamiento solicitados por las instituciones financieras __________________________________________________________________________________ 86 Cuadro 18.Importancia de las MPYMES ________________________________________________________ 91 Cuadro 19. Tipos de Empresas por tamaño y por sector __________________________________________ 92 Cuadro 20. Características del Crédito _________________________________________________________ 94 Cuadro 21. Requisitos para el otorgamiento del financiamiento ____________________________________ 95
Gráfica 1. Número de empresas por entidad _____________________________________________________ 22 Gráfica 2. Empresas por tipo de servicio ________________________________________________________ 23 Gráfica 3. Empresas por tamaño _______________________________________________________________ 23 Gráfica 4. Estructura de las empresas en el Distrito Federal _______________________________________ 25 Gráfica 5. Principales Fuentes de Financiamiento a las Empresas _________________________________ 41 Gráfica 6 Crédito al Consumo _________________________________________________________________ 43 Gráfica 7 Composición del índice de morosidad en el crédito al consumo. __________________________ 44 Gráfica 8. Estructura del Sistema Financiero. Por ciento de los Activos Totales ______________________ 56 Gráfica 9 Total del Crédito Otorgado por la Banca de Desarrollo ___________________________________ 57 Gráfica 10. Distribución de la Cartera Total del Crédito ___________________________________________ 58 Gráfica 11. Distribución del Crédito Vigente a Empresas __________________________________________ 59 Gráfica 12.Usos del crédito bancario durante el segundo trimestre de 2009 _________________________ 61 Gráfica 13. Factores Limitantes del Crédito durante el Segundo Trimestre de 2009 __________________ 64 Gráfica 14. Tasas de interés activas ____________________________________________________________ 68 Gráfica 15. Aportación del PIB a la Economía Nacional por parte del D.F. __________________________ 74 Gráfica 16 PIB Región Metropolitana D.F. _______________________________________________________ 75 Gráfica 17. Empleo Formal a la Economía Nacional por parte del D.F. ______________________________ 76 Gráfica 18. Empleo Formal (IMSS). Crecimiento Anual ___________________________________________ 76 Gráfica 19.Inversión Extranjera Directa Realizada por Entidad Federativa __________________________ 77 Gráfica 20. Crédito de la Banca Comercial ______________________________________________________ 78 Gráfica 21.FONDESO, Total de Créditos por Delegación _________________________________________ 80
iv
RESUMEN
Las Micro Pequeñas y Medianas Empresas (MPYMES), tienen una gran importancia en la economía por la generación de empleo a nivel nacional y regional, tanto en los países industrializados como en los de menor grado de desarrollo, como es el caso de México.
Debido a la representatividad y al potencial que tienen las MPYMES, los países deben apoyarlas para que estas mejoren su desempeño y competitividad en el proceso de globalización.
Las MPYMES enfrentan la problemática de acceder a un esquema de financiamiento que les permita desarrollar sus habilidades empresariales y su permanencia en el mercado, los financiamientos otorgados hoy en día por la banca múltiple se presentan tres efectos negativos en la adquisición de créditos, como son: las garantías, las tasas de interés y la cartera vencida.
El propósito de este trabajo es mostrar los diversos esquemas de financiamiento que tienen las MPYMES y su impacto en el financiamiento total otorgado tanto por la banca comercial como la banca de desarrollo para incentivar la inversión en los sectores económicos de la economía mexicana, con el fin de dar una propuesta de financiamiento para las MPYMES en el Distrito Federal (D.F).
Se parte del conocimiento del crédito y de la empresa, posteriormente se hace un análisis de las fuentes de financiamiento que actualmente ofrece la banca múltiple, se incluye una evaluación, diagnostico e identificación de problemas para acceder al financiamiento, finalmente se propone un esquema de financiamiento para MPYMES, en el D.F.
ABSTRACT
v
ABSTRACT
The Micro Small and Medium Enterprises (MSMEs) has a great importance in the economy by the generation of use at national and regional level, as much in the countries industrialized as in those of smaller degree of development, as is the case of Mexico.
Because representativeness and potential of MSMEs, countries should support them in these improve its performance and competitiveness in the globalization process.
MSMEs face the problem of access to a financing arrangement that allows them to develop their entrepreneurial skills and their retention in the market, within the funding awarded today by multiple banks are three negative effects on the acquisition of credits such as the guarantees, interest rates and nonperforming loans.
The purpose of this paper is to show the various schemes of finance for MSMEs and their impact on both total financing granted by commercial banks and development banks to encourage investment in economic sectors of the Mexican economy in order to provide a funding proposal for MSMEs in the Federal District (DF).
It is part of the knowledge of credit and the company then provides an analysis of sources of funding that currently offers multiple banks, included an assessment, diagnosis and problem identification to access funding finally proposed a funding scheme for MSMEs in the City.
1
INTRODUCCIÓN
México es un país de micro, pequeñas y medianas empresas y el entorno económico demanda invertir para modernizarse, lo que exige desembolsos de capital en inversiones que le permitan permanecer en el mercado.
DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA
Las crisis económicas evidencian la vulnerabilidad estructural que se manifiesta por: el rezago de su sistema productivo, las limitaciones financieras y tecnológicas, lo que llevo a la quiebra a más de 60 mil MPYMES en México que no pudieron contrarrestar los desequilibrios y la propia dinámica que imponía él modelo neoliberal generando efectos adversos a las empresas y específicamente a las MPYMES.
Las MPYMES se enfrentan a mayores problemas para su existencia y desarrollo; a partir de la crisis de los 80, drásticos desequilibrios causados especialmente por estar basados en procesos productivos predominantemente tradicionales, restricciones financieras, rezago tecnológico, limitada visión y estrategias para la competitividad en su campo de acción.
Producto de lo anterior se destaca entre las MPYMES y las macroempresas, una brecha creciente de diferenciación múltiple en: lo económico, tecnológico, financiero, infraestructural, cultural, entre otros, lo que ha impactado negativamente en el empleo y en los estratos sociales más pobres.
Una característica de los préstamos bancarios es que normalmente no ofrecen ningún periodo de gracia y el deudor tiene que empezar a pagar, desde el primer año, tanto el capital como el interés. Esta situación impone que la cantidad solicitada sea mayor, ya que el préstamo debe ser suficiente para empezar a pagar, por lo que el costo de la deuda se eleva.
INTRODUCCIÓN
2
OBJETIVO
Realizar un diagnóstico del financiamiento para las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas a nivel nacional como en el Distrito Federal
Analizar los criterios de evaluación para el otorgamiento del financiamiento a las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas en el Distrito Federal.
Ofrecer un esquema de financiamiento para las MPYMES legalmente constituidas en el D.F.
JUSTIFICACIÓN
De acuerdo a los datos de la encuesta de coyuntura una de las fuentes de financiamiento, que acuden las pequeñas y medianas empresas es a la banca comercial. Sin embargo, no tienen éxito debido a la falta de garantías, altas tasas de interés, temor de no poder pagarlo, tramites, entre otros.
El sector financiero aún no cuenta con un programa de desarrollo económico social viable; que permita desarrollar instrumentos de créditos vinculados a procesos de innovación que realmente esté al alcance de las MPYMES, garantizando estabilidad ante los vaivenes coyunturales y la dinámica macroeconómica nacional e internacional pero además se convierta en una estrategia de financiamiento adecuado para impulsar el desarrollo tecnológico en dichas empresas.
ALCANCES Y LIMITACIONES
El alcance de esta investigación se basa en establecer una propuesta de financiamiento para las MPYMES para el Distrito Federal, ya que es una de las entidades que más MPYMES tiene el país, siendo esta la capital y la que por muchos años a concentrado el mayor número de empresas.
RESULTADOS ESPERADOS
Mostrar los diversos esquemas de financiamiento que tienen las MPYMES y su impacto en el financiamiento total otorgado por las instituciones financieras para incentivar la inversión en los sectores económicos de la economía mexicana.
Contribución a una propuesta de solución de problemas del financiamiento para las MPYMES del D. F.
3
RESEÑA DEL ESTUDIO
Para llevar a cabo el proceso de análisis, diagnóstico, evaluación y propuesta de financiamiento para las MPYMES en el D.F., se realizó esta investigación que se estructura en cinco capítulos. El primero se basa en el enfoque conceptual del crédito, donde se señala los antecedentes, su definición, la clasificación que se le otorga, los tipos de crédito, sus componentes y la función del crédito dentro la economía.
En el segundo capítulo se habla de la teoría general de la empresa definiendo su concepto, clasificación, estructura y características; señalando las características de las MPYMES tanto a nivel nacional como en el Distrito Federal.
En el tercer capítulo se hace un análisis de los tipos de financiamiento a los que regularmente recurren las MPYMES, al mismo tiempo de que se menciona al sistema financiero mexicano, como una fuente para obtener recursos a través de las instituciones financieras que tiene a su cargo. Al término de este capítulo se detalla las fuentes de financiamiento y los programas de apoyo que se ofrecen en el Distrito Federal, para las MPYMES.
En el capítulo cuatro, se realiza una evaluación del financiamiento para las MPYMES, se destaca su participación dentro del sistema financiero mexicano, las principales fuentes de financiamiento, los problemas para acceder al financiamiento y un diagnóstico general del acceso al financiamiento, al mismo tiempo que se destaca la importancia de las MPYMES en el Distrito Federal y la política financiera del país en el sentido de otorgamiento de créditos para este tipo de empresas.
En el quinto capítulo, se realiza una propuesta de financiamiento para las MPYMES en el D.F. donde se propone un esquema de financiamiento a la medida de estas empresas, justificando el porqué invertir en ellas, el objetivo de crear un nuevo esquema, las características que este tipo de crédito podría ofrecer, los beneficios y los resultados esperados de este nuevo esquema.
CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO
4
CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO
Desde épocas antiguas han existido motivos por los cuales los individuos y en general en los hogares, solicitan un préstamo, como es el intercambio entre una cantidad de dinero hoy contra una promesa de pago en un futuro.
A continuación se detalla el enfoque conceptual del crédito comenzando por los antecedentes del crédito desde épocas antiguas; la definición que se le ha venido otorgando; su clasificación dependiendo de su objetivo, el tiempo que dure el crédito, según la actividad concreta que realiza; los tipos de crédito que existen actualmente; los componentes por los cuales se conforma y la función e importancia que tiene dentro de la economía.
1.1. ANTECEDENTES DEL CRÉDITO EN LA ECONOMÍA
El crédito tiene sus antecedentes desde la época primitiva, cuando ya se produce cierto excedente. Los antiguos agricultores, ganaderos producían diferentes cantidades de productos, algunos tenían excedentes y a otros les escaseaban, por lo que se daba la oportunidad de intercambiar estos productos a los productores que les hacían falta. “Los miembros más afortunados de la comunidad acuden normalmente en ayuda de los miembros menos afortunados, sin esperar recibir a cambio ventajas materiales.”1
Poco a poco el crédito se separa de la ayuda mutua entre miembros de la comunidad, destinándose a actividades no ligadas directamente con la subsistencia, lo cual ocurre ya en el modo de producción esclavista. En el esclavismo empieza a desarrollarse la producción simple de mercancías y una economía monetaria, surgiendo las primeras instituciones de crédito. En el feudalismo empiezan a surgir los bancos de depósito, que también otorgan créditos y estos se incrementan.
“A principios del siglo XII la orden religiosa de los Templarios se convierte en el primer banco internacional de depósito, transferencia y crédito hipotecario.
1 Mandel, Ernest, Tratado de economía marxista, tomo I, México, Era 1974 4a ed. , pp. 220
5
Aunque desde el siglo IX venia utilizándose la letra de cambio para el otorgamiento del crédito.
Durante la transición del feudalismo al capitalismo creció el número de bancos, aumentando desde el siglo XVI hasta el XVIII, lo que genera el incremento de las actividades bancarias y crediticias. En el sistema capitalista, el crédito se generaliza, siendo un elemento fundamental para el desarrollo económico. El crédito se amplía en el comercio, a la producción y en el crédito al consumo.” 2
“Con el aumento de la circulación monetaria, el enriquecimiento de la sociedad, el desarrollo paralelo de esta demanda y de esta oferta de capital-dinero, hacia mediados del siglo XVIII se constituyen, primero en Inglaterra, más tarde en el continente, bancos privados locales que tienen como función el servir de intermediarios entre los que buscan capitales y los que buscan medios de transformar en capital sus reservas de dinero liquido. Estos bancos locales, salidos habitualmente de casas comerciales prósperas, reciben depósitos, emiten billetes de banco, y descuentan efectos de comercio: el comienzo del sistema bancario moderno”.3
2 Idem, p.193
3 idem
CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO
6
1.2. TEORÍA DEL CRÉDITO
Muchos economistas han tratado de establecer una teoría y definición del crédito, sus aportaciones han sido muy valiosas para el entendimiento del mismo. Asumiendo el contenido real del crédito, es fácil reconocer que no es más que el permiso de utilizar el dinero de otra persona: es el modo especial de mover el capital.
Se han señalado tres etapas para el desarrollo económico: La economía natural, cuando un bien es cambiado directamente contra otro. La economía monetaria, se caracteriza porque que cierto bien toma la función medio de cambio y como unidad de cambio. De esta manera no se realiza un cambio directo, interponiéndose el dinero, el cambio directo de la “economía natural de cambio” se divide en dos partes independientes: la venta y la compra. En la economía crediticia el crédito reemplaza al bien del cambio de tal forma que son vendidos “bienes contra promesa de recibir en el futuro el mismo o análogo valor, o sea a crédito”.
1.2.1. Definición de Crédito
El crédito4 puede ser definido desde muchos puntos de vista; para esta investigación interesa identificar al crédito como un préstamo que puede ser otorgado por un banco o por particulares.
Crédito es la entrega de un bien o de una determinada cantidad de dinero que se hace a una persona con la promesa de pago en un tiempo determinado. El crédito en el capitalismo es la forma en que se mueve el capital de préstamo.
En el crédito intervienen tres elementos:
1. El préstamo: consiste en la entrega de un bien o de una cierta cantidad de dinero que una persona hace a otra.
2. El plazo: es el tiempo que media entre la entrega del bien y su devolución
3. La confianza: es la creencia de que el bien será reembolsado en el término convenido
4 MENDEZ, J.Silvestre. Fundamentos de Economía, McGraw Hill. Cuarta Edicion.Marzo 2005
7
Algunas de las características o funciones que desempeña el crédito en la sociedad capitalista son:
Permite la formación de capital; esto es, que una parte de dinero existente se capitalice.
Facilita el comercio, lo que se hace estimulando el consumo de mercancías y acelerando la circulación de las mismas.
Estimula la producción, ya que los créditos se invierten en buena medida en actividades productivas.
Contribuye a que el capital se concentre en pocas manos porque solo los que tienen recursos suficientes pueden respaldar créditos cuantiosos que incrementan su capital.
Incentiva la competencia entre los capitalistas porque el crédito permite introducir innovaciones tecnológicas en las plantas productivas.
Facilita la existencia de una clase de rentistas que obtienen intereses y dividendos debido a que son los dueños del capital de crédito, es decir, los prestamistas.
Contribuye al anonimato del capital, ya que los préstamos se hacen con base en la solvencia y confianza que se le tenga a la persona o a la empresa, y no es necesario que se manejen los nombres de los que piden el crédito.
El movimiento de capitales se hace más rápido, por lo que se reduce el tiempo de rotación de capital.
El capital circulante se moviliza ampliamente, lo que contribuye al desarrollo del mercado de dinero y capitales.
1.2.2. Clasificación del Crédito
La relación que existe entre capital de préstamo y crédito es fundamental, ya que no puede existir uno sin el otro. Por ello, es necesario enumerar las diferentes
“clasificaciones que existen acerca del crédito”5.
5 idem
CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO
8
Según el objetivo al cual se destine, el crédito puede ser:
Crédito al consumo. El préstamo concedido se utiliza para la compra de mercancías y servicios
Crédito a la producción: La cantidad de dinero prestada se utiliza para la inversión productiva comprando capital fijo y capital variable.
Según los sectores sociales que intervengan, el crédito puede ser:
Crédito privado. Cuando el prestamista y el prestatario son particulares
Crédito público. Es aquel en el que interviene cualquier entidad del sector público, ya sea como prestamista o prestatario.
Según el tiempo que dure, el crédito puede ser:
Crédito de corto plazo: El que se realiza a un plazo no mayor de un año.
Crédito a largo plazo: el que se otorga a un plazo mayor de un año. Cuando el crédito es a menos de 5 años, también se llama a mediano plazo, y si es más de 5 años es a largo plazo. Un crédito a largo plazo también se le conoce como capital.
Según el lugar donde se realice, el crédito puede ser:
Crédito interno: Aquel que se realiza dentro del territorio nacional, también se denomina crédito nacional.
Crédito externo: También se le llama internacional, y en él interviene un particular o institución extranjera.
Según la actividad concreta a la que se aplique el crédito o de donde provenga, puede ser:
Crédito agrícola
Crédito comercial
Crédito hipotecario
Crédito de avío
Crédito mobiliario
Crédito industrial
Crédito bancario
Crédito de habilitación
9
Bajo de todas las formas, los créditos contribuyen al desarrollo de la producción de mercancías y servicios, impulsando a su vez la comercialización e incrementando consecuentemente la demanda efectiva, aunque el mal uso del crédito puede generar abusos por parte de los acreedores y problemas para los deudores.
1.2.3. Los tipos de Crédito
Crédito Tradicional: préstamo que contempla un número de cuotas a convenir.
Habitualmente estas cuotas incluyen seguros ante cualquier siniestro involuntario.
Crédito de Consumo: préstamo a corto o mediano plazo (1 a 4 años), y que sirve para adquirir bienes o cubrir pago de servicios.
Crédito Comercial: préstamo que se realiza a empresas de distinto tamaño para la adquisición de bienes, pago de servicios de la empresa o para refinanciar deudas con otras instituciones y proveedores de corto plazo.
Crédito Hipotecario: dinero que entrega el banco o financiera para adquirir una propiedad ya construida, un terreno, la construcción de viviendas, oficinas y otros bienes raíces, con la garantía de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido;
normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 años, aunque lo habitual son 20 años).
Crédito Consolidado Es un préstamo que añade todos los otros prestamos que usted tiene en curso, en uno único y nuevo crédito. Reunificar todos sus préstamos le permite bajar la tasa de interés de los créditos a corto plazo y pagar menos al mes.
CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO
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1.2.4. Componentes del Crédito
Las condiciones de los préstamos varían de acuerdo con el tipo de préstamo que se realice, sin embargo, todos los créditos tienen los siguientes elementos comunes:
El monto solicitado: Es la cantidad de dinero que se solicita en préstamo.
El plazo: Corresponde al tiempo durante el cual será retornado el total del valor del crédito y los intereses correspondientes; es decir, al finalizar este tiempo, quien solicitó el préstamo ya ha debido pagar a quien le otorgó el préstamo todo el dinero correspondiente al monto solicitado, así como los intereses.
Intereses: Es la cantidad de dinero que se paga a quien otorgó el préstamo por el derecho a utilizar sus recursos en beneficio personal. Es una forma de compensar a quien otorgó el préstamo por el hecho de que él no pueda disponer de los recursos que prestó y, por lo tanto, generar riqueza con ellos. Los intereses son un porcentaje del total del monto solicitado, sin embargo, este porcentaje puede ser fijo o variable, dependiendo de si está atado o no a algún índice variable como la inflación. Los intereses se pagan mensualmente, trimestralmente, anualmente, etc., según las condiciones del préstamo.
Amortizaciones: Las amortizaciones son los abonos que se hacen para reducir el monto de dinero que se solicitó inicialmente en préstamo; es decir, los pagos que son amortizaciones no se usan para el pago de otros conceptos (como los intereses), únicamente para reducir el monto inicialmente solicitado en préstamo. Generalmente, estos abonos de dinero se hacen periódicamente; sin embargo, al igual que otras características de los créditos, pueden variar según el crédito. A medida que se realizan las amortizaciones, la cantidad de dinero que aún se debe disminuye a este dinero se le llama saldo, que viene a ser el dinero correspondiente al monto inicial solicitado que aún no se le ha reembolsado al prestamista.
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Garantías: Los prestamistas generalmente exigen unas garantías que respondan por el dinero prestado en caso de no pago por parte del prestatario; es decir, que en caso de que quien solicita el préstamo no pague su deuda, existirá algún recurso que se utilizará para responderle a quien otorgó el préstamo por su dinero.
Estas definiciones fueron tomadas del articulo “Crédito y amortizaciones-Ayuda de tareas sobre economía”, de la Biblioteca Virtual del Banco de la República de Colombia.
1.2.5. Conociendo la Tasa de Interés
Es un monto en dinero que corresponde a un porcentaje del crédito aprobado. Este dinero debe ser pagado al emisor en retribución por el préstamo en dinero recibido.
Aquellas tarjetas que estén sujetas a las normas de la Superintendencia de Banco e Instituciones Financieras (SBIF), están sometidas a un cobro máximo de intereses, es decir, no pueden sobrepasar la Tasa Máxima Convencional.
Tasa fija: significa que el crédito mantendrá un interés fijo a lo largo del período del préstamo. Una tasa fija dará la seguridad de saber que el interés nunca cambiará durante el término del préstamo. Es decir que las cuotas son pactadas de antemano y son inamovibles sin importar lo que ocurra.
Tasa variable: quiere decir que el crédito tendrá un interés variable a lo largo del período del préstamo. El interés puede variar hasta el término del préstamo.
1.3. FUNCIÓN DEL CRÉDITO EN UNA ECONOMÍA
“El crédito tiene cuatro funciones principales: generación de capital, ayuda a la producción y al comercio, influye en la fijación de precios del mercado, realiza una economía de esfuerzo.“6
El crédito ayuda a la producción y al comercio para que, tanto comerciantes como industriales, tengan la posibilidad de disponer en el mejor momento de una suma de dinero.
6 ZORRILLA, Santiago. Como aprender economía: conceptos básicos. p. 155
CAPÍTULO I. ENFOQUE CONCEPTUAL DEL CRÉDITO
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Realiza una Economía de esfuerzo, porque los títulos de crédito sirven para acudir a un banco o a un comerciante, y obtener dinero en efectivo sin necesidad de transportarlo en forma material.
Uno de los principales aportes del crédito es que permite incentivar el consumo y la inversión presente de las familias, empresas y gobiernos, que por diferentes motivos se encuentran con limitaciones de financiamiento. Permitiendo así la satisfacción de necesidades y contribuye a elevar el nivel de bienestar de la población en general.
A partir de lo anterior, el crédito también aporta a la reactivación del sistema productivo del país de la siguiente manera:
“Cuando el crédito genera un mayor consumo (público o privado) se promueve la demanda presente de bienes y servicios y anima la producción de las empresas.
Cuando el crédito aumenta la inversión privada, se eleva la capacidad productiva de las empresas y beneficia la productividad de una empresa o sector económico que genera mayores fuentes de empleo. Cuando el crédito aumenta la inversión pública, se generan beneficios sociales hacia la población (salud, educación, conectividad, etc.).”7
La importancia del crédito para una economía es muy grande. Gracias al crédito, las personas, las empresas y los Estados pueden tener acceso a recursos que, de otra forma, serían difíciles de obtener. Los créditos pueden incentivar el consumo de las personas y, de esta forma, activar el sistema productivo del país. “Las empresas, gracias a los créditos, pueden realizar proyectos e inversiones que les permitan mejorar su producción y sus ingresos, que, en últimas, también son ingresos para el país. Al Estado, los créditos le permiten llevar a cabo inversión social, en infraestructura y en otros propósitos para mantener la actividad económica del país en niveles aceptables o favorables”.8
7 Crédito: Definición, Clasificación e Importancia para la Economía Nacional. Disponible en Internet:
http://www.educacionfinanciera.gob.sv/contenido/credito/def_clasi_importancia.html
8 Biblioteca Virtual del Banco de la República. Crédito y amortizaciones-Ayuda de tareas sobre economía. 2005-07-14. Disponible en Internet: http://www.lablaa.org/blaavirtual/ayudadetareas/economia/econo15.htm
13
Para concluir quiero reflejar que desde épocas anteriores la necesidad y la importancia de desarrollar una herramienta que permita a las personas, las empresas y los estados financiarse ha sido una de las preocupaciones más sobresalientes, a través de esta obtención de recursos que no se tienen por fuentes propias si no por algún tercero que financia se logra la realización de un proyecto, por lo general en toda economía existen necesidades, pero no los recursos para satisfacerlas. Es de gran ayuda para todo el ciclo económico desde el consumidor que se provee de muchas cosas hasta el productor que se utiliza de satisfactores para su empresa, de esta manera se generan empleos y hace que la economía de un país incremente su valor económico
CAPÍTULO II. TEORÍA DE LA EMPRESA
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CAPÍTULO II. TEORÍA DE LA EMPRESA
Las empresas, han sido creadas y diseñadas para satisfacer necesidades de los hombres y comunidades. Estas han logrado ser un sistema social que lo integran un conjunto de personas que buscan los medios para conseguir sus objetivos.
A lo largo de este capítulo se muestra el origen de la empresa, la definición que se le otorga por diferentes autores, los fines para los que está dirigida, observaremos la clasificación de las empresas dependiendo de la actividad que desarrollan y los criterios que toma la Secretaria de Economía para dividirlas; finalmente se aborda el tema de las MPYMES definiendo el termino de las mismas, señalando la estructura organizacional que suelen tener este tipo de empresas así como las características de estas en México y el Distrito Federal, donde se señala el número de empresas de este tipo que operan en el país.
2.1. LA EMPRESA
“Al principio de la historia, los bienes para satisfacer las necesidades humanas se producían en el seno de cada familia en régimen de autoconsumo. Todos sus miembros colaboraban en la fabricación de todo lo necesario para subsistir. Esta situación forzó la aparición de la figura del comerciante, que compraba los bienes que sobraban a unas familias y los intercambiaba con los de otras familias.”9
“Entre fines del siglo XVIII y la primera mitad del XIX, fue pasándose del taller doméstico a la gran factoría, del trabajo a escala reducida al trabajo a gran escala, del uso de las máquinas manuales a las mecánicas movidas por el vapor, de la utilización de pequeños capitales a su empleo masivo, una vez producida la necesaria acumulación previa. Con la revolución industrial nació la nueva empresa capitalista, en el centro neurálgico del nuevo modo de producción.”10
“El avance económico de cualquier país está ligado al de su sector industrial, y aunque la administración se aplica a cualquier organismo social, su campo de acción más importante es la empresa. La empresa nació para atender las necesidades de la
9 Disponible en internet:http://www.elprisma.com/apuntes/administración_de_empresas/empresa/default.asp 10. octubre del 2004.
10 idem
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sociedad creando y distribuyendo satisfactores a cambio de una retribución que compensara el riesgo, los esfuerzos y las inversiones de los empresarios.”11
2.1.1. Definición de Empresa
Empresa es un término nada fácil de definir, ya que este concepto tiene diversos enfoques (económico, jurídico, filosófico, social, sistémico, etc.).
El concepto de empresa es uno de los más usados en la actualidad: se habla de la empresa donde trabaja, como enfoque emprendedor, administrativo, entre otros.
Aunque hay significados de empresa que son muy generales.
A continuación se presentan diferentes conceptos:
“EMPRESA: organismo o entidad cuyo objeto esencial es producir bienes y prestar servicios que satisfagan las necesidades de la comunidad.”12
“La EMPRESA es la unidad económico-social en la que el capital, el trabajo y la dirección se coordinan para realizar una producción socialmente útil, de acuerdo con las exigencias del bien común. Los elementos necesarios para formar una empresa son: capital, trabajo y recursos materiales.”13
La entidad integrada por el capital y el trabajo, como factores de la producción y dedicada a las actividades industriales, mercantiles o de prestación de servicios, con fines lucrativos y la consiguiente responsabilidad.14
“Grupo social en el que, a través de la administración del capital y el trabajo, se producen bienes y/o servicios tendientes a la satisfacción de las necesidades de la comunidad. Organismo social.- Es una entidad social con capacidad jurídica para realizar fines específicos, estable y estructurada formalmente de tal manera que permita la eficiencia del trabajo grupal en la consecución de sus objetivos como institución, empresa y organización.”15
11 Elizalde Margarito. Tesis.Financiamiento Para La Pequeña Y La Mediana Empresas Manufactureras Por Medio De Nacional Financiera, Una Opción Desaprovechada”.Mexico D.F. Año 2005. Pag.3
12BERMEDO, Marcelo. El sistema Empresa, Capitulo I.
13 Disponible en Internet : http://es.wikipedia.org/wiki/Empresa
14Diccionario de la Real Academia Española.
15MUNCH Lourdes. El prisma(2004): “Empresa – Concepto” en: Administración de Empresas. Disponible en internet:
http://www.elprisma.com/apuntes/administración_de_empresas/empresa/default.asp 10. octubre del 2004.
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“Es un sistema creado por el hombre y mantiene una dinámica interacción con su medio ambiente.”16
En general podemos definir la empresa como:
La unidad social que combina producción, trabajo y capital para producir bienes y servicios que sirven para satisfacer las necesidades de la sociedad y obtener utilidades.
2.1.2. Los Fines de la Empresa
Las empresas se crean porque el trabajo que se debe realizar no puede ser ejecutado por una sola persona. Las personas, son las que inventaron las empresas por tres razones necesarias: alcanzar objetivos, conservar la experiencia y lograr permanencia.
Los objetivos a alto nivel pueden ser denominados objetivos, metas, propósitos o finalidades, sin embargo, la idea básica es la misma: determinar los resultados que un gerente en determinado cargo deberá alcanzar.
Su uso es indistinto para objetivos o metas que son fines hacia los que se dirige la actividad; puntos finales de la planeación. Desde el punto de vista administrativo también lo es un objetivo administrativo es la meta que se persigue, que prescribe un ámbito definido y sugiere la dirección a los esfuerzos de planeación de un gerente.
Toda empresa progresista debe perseguir propósitos o valores institucionales, el conseguirlos incide en su progreso, estos son: económicos, tendientes a lograr beneficios monetarios; sociales, que contribuyen al bienestar de la comunidad; técnicos, dirigidos a la optimización de la tecnología. La empresa al establecer o fijar sus objetivos toma en cuenta el medio en el cual actúa, se establecen tres categorías de objetivos: de servicio, social y económico.
Los fines que persiguen las empresas17 las diferencian de otras, principalmente en sus fines mediatos, es decir, que es lo que se busca con esa producción de bienes y servicios. Para esto, es necesario distinguir entre la empresa pública y privada. Las primeras, no persiguen fines de lucro; las segundas, buscan beneficios económicos.
16Idalberto CHIAVENATO, Introdución a la Teoría General de la Administración (México, McGraw-Hill, 1992), p. 582.
17Elizalde Margarito. Tesis.Financiamiento Para La Pequeña Y La Mediana Empresas Manufactureras Por Medio De Nacional Financiera, Una Opción Desaprovechada”.Mexico D.F. Año 2005. Pag.3
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Los objetivos, se clasifican de acuerdo al área que abarquen en la empresa y del tiempo que se establezca para su alcance.
Existen los estratégicos o generales, que comprenden toda la empresa y se establecen a largo plazo; los tácticos o departamentales, se refiere a un área o departamento de la empresa y se establecen a corto o mediano plazo; los operacionales o específicos, se establecen en niveles o secciones más específicas de la empresa y son a corto plazo.
Sin embargo, no todas las empresas tienen bien definidos sus objetivos y mucho menos su cumplimiento, tal es el caso de las pequeñas y las medianas empresas. Para las pequeñas empresas, sus objetivos son imprecisos y su cumplimiento es precario; para las medianas empresas, sus objetivos están en proceso y su cumplimiento es ascendente. Lo cierto es que hay tres objetivos que toda empresa tiene, los de supervivencia, rentabilidad y crecimiento.
Las empresas que tienen bien definidos sus objetivos y que sean comunicados a todo su personal, estarán en una mejor posibilidad de pasar de su situación actual a una situación deseable. Por lo que ahora podemos entender mejor para qué han sido creadas las empresas y por qué son necesarias.
La función social de la empresa será el de cubrir la demanda real de los consumidores;
ser una fuente estable de trabajo; satisfacer las necesidades de los trabajadores enfocada a una buena calidad de vida.
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2.2. CLASIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS
Existen numerosas diferencias entre unas empresas y otras. Sin embargo, según en qué aspecto nos fijemos, podemos clasificarlas de varias formas. Por su actividad económica y por la clasificación que le otorga la Secretaría de Economía.
2.2.1. Clasificación por Actividad Económica Según la actividad económica que desarrolla:
Del sector primario, es decir, que crea la utilidad de los bienes el obtener los recursos de la naturaleza. Se encuentra integrado por agricultora. silvicultura, caza y pesca. Anteriormente el sector primario abarcaba la minería y la extracción de petróleo que ahora se ubica en el sector industrial.
Del sector secundario, que centra su actividad productiva al transformar físicamente unos bienes en otros más útiles para su uso. Se divide en dos subsectores:
industria extractiva e industria de transformación. La industria extractiva se integra por extracción de petróleo y minería. La industria de transformación incluye todas las demás ramas industriales, como envasado de frutas y legumbres, refrescos embotellados, abonos y fertilizantes, vehículos, cemento, aparatos electrodomésticos, etc.
Del sector terciario (servicios), con actividades de diversa naturaleza. Incluye todas aquellas actividades no productivas pero necesarias para el funcionamiento de la economía. Algunas ramas del sector servicios son: comercio, restaurantes y hoteles, transporte, comunicaciones, servicios financieros, servicios educativos, gobierno, entre otros.
2.2.2. Criterios de la Secretaría de Economía para su Clasificación
MPYMES: Micro, pequeñas y medianas empresas, legalmente constituidas, con base en la estratificación establecida por la Secretaría, de común acuerdo con la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y publicada en el Diario Oficial de la Federación, partiendo de lo siguiente, ver cuadro 1:
19 Cuadro 1. Estratificación por Número de Trabajadores
Tope Máximo Combinado=(Trabajadores) x 10% + (Ventas Anuales) x 90%
Fuente: Diario Oficial de la Federación18
Se incluyen productores agrícolas, ganaderos, forestales, pescadores, acuicultores, mineros, artesanos y prestadores de servicios turísticos.
2.3. LAS MICRO PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS (MPYMES)
Las micro, pequeñas y medianas empresas definidas por su siglas MPYMES, han venido tomando un valor dentro del escenario económico. A nivel mundial la revalorización del sector PYMES y de las MPYMES como unidades productivas de pequeña escala se dan a partir de los años 70 debido principalmente a cambios estructurales como el crecimiento de los servicios.
“En 2005, las MPYMES mexicanas se han consolidado como el motor más importante de la economía nacional, con un registro de cerca de 3 millones 500 mil Micro, Pequeñas y Medianas Empresas y generan la mitad del Producto Interno Bruto (PIB) que alcanza los 850 mil millones de dólares. Siete de cada diez empleos son impulsados y creados por MPYMES en nuestro país.”19
Bajo este panorama es que el sector PYME toma mayor fuerza en el contexto económico y social de nuestro país, donde se establece toda una línea de promoción para este sector.
18. Diario Oficial. Ley para el Desarrollo de la Competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa. 30 junio 2009. Disponible en Internet : http://www.fonaes.gob.mx/pdf/na/3/AC300609.pdf
19Galicia, Silvia.Foro de análisis. ciencia y tecnología en el distritito federal. la vinculación universidad empresa – gobierno – legisladores y sociedad, en ciencia y tecnología. agosto, 2007
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2.3.1. Estructura Organizacional de las MPYMES.
En todas las empresas se ejecutan actividades que son semejantes y por lo tanto son agrupadas en secciones o departamentos, pero también existen tareas que son diferentes y se requiere que sean separadas, llegando a constituir, por sus propios miembros, la estructura organizacional de la empresa que les permitirá poder administrarla.
La estructura organizacional debe diseñarse para determinar quién realizará cuáles tareas y quién será responsable de qué resultados. La diferencia de actividades que se desarrollan en la empresa se integran en un todo para el arreglo e interrelación de las partes componentes y de las posiciones de una compañía.
En todos los diseños de estructura organizacional existen tres conceptos básicos que son: la división del trabajo; la departamentalización y el grado o alcance del control. Por lo que en la estructura organizacional se describe como los individuos se ajustan a ella.
También existen factores que afectan y determinan la estructura organizacional que la empresa deberá adoptar; el primero, está constituido por el contexto donde operan las organizaciones; el segundo, es el diseño. Por diseño nos referimos a las selecciones efectuadas en una organización acerca de cómo se va a estructurar la misma.
La estructura e integración para las pequeñas y las medianas empresas tiene diferencias muy marcadas. En las pequeñas empresas, su estructura está indefinida y su integración es insuficiente; las medianas empresas, tienen su estructura definida y su integración es suficiente.
La pequeña empresa carece de una estructura formal en todas sus áreas. El trabajo que realiza el dueño de la empresa pequeña se asemeja al de un hombre orquesta y él mismo se atribuye su especialidad.
Generalmente se recurre a la asesoría financiera externa, lo cual deja el manejo contable y financiero en manos de un contador externo o consultor por horas, que se encarga principalmente de los aspectos legales de personal, finanzas y tributarios. Las áreas más fuertes de la pequeña empresa son las de producción y ventas. En la mediana empresa su estructura formal ya está definida y es la de departamentos
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funcionales que surgen cuando el empresario ya no puede darle seguimiento por sí mismo a las actividades operacionales; a medida que el negocio crece, hay mucha más gente que observar, demasiadas notas que verificar, varias cartas que contestar, diferentes inventarios que controlar, etc., y esto llega a ser muy pesado aún para la persona más dinámica.
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2.3.2. Características de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas en México
Para ver las características de las MPYMES se utilizo como fuente de información el
“Sistema de Información Empresarial Mexicano”20 (SIEM), en la gráfica 1 se observa que una de las entidades donde están concentradas el mayor número de empresas es en el Distrito Federal con 106, 135 mil, según la fuente oficial.
Gráfica 1. Número de empresas por entidad
Fuente: SIEM Agosto de 2009.
20 El SIEM es el Sistema de Información Empresarial Mexicano el cual integra un registro completo de las empresas existentes desde una perspectiva pragmática y de promoción, accesible a confederaciones, autoridades, empresas y público en general, vía internet.
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A nivel nacional el total de las empresas en México se encuentran clasificadas de la siguiente manera, ver cuadro 2:
Cuadro 2. Clasificación de las empresas según su tamaño y tipo de servicio
TAMAÑO
EMPRESAS
INDUSTRIA COMERCIO SERVICIOS TOTAL MICRO 38,716 467,540 149,823 656,079
PEQUEÑA 10,159 12,238 15,174 37,571
MEDIANA 3,719 3,933 1,683 9,335
GRANDE 1,530 1,420 1,645 4,595
Fuente: Elaboración Propia Con Base al SIEM Agosto de 2009.
Se puede observar que la mayoría de las empresas son Micro, Pequeñas y Medianas y la mayor parte está concentrada en el sector “Comercial”. Ver gráfica 2 y 3.
Gráfica 2. Empresas por tipo de servicio
Gráfica 3. Empresas por tamaño
Fuente: Elaboración Propia Con Base al SIEM Agosto de 2009.
El 68% son del sector comercio y el 93%, son micro empresas.
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2.3.3 Características de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas en el Distrito Federal
La composición de las empresas en el D.F. por su actividad económica y delegación está integrada de la siguiente manera.
Cuadro 3. Composición de las empresas en el Distrito Federal por Delegación
MUNICIPIO
EMPRESAS
INDUSTRIA COMERCIO SERVICIOS TOTAL
AZCAPOTZALCO 469 2,728 1,417 4,614
COYOACAN 335 3,536 2,208 6,079
CUAJIMALPA DE MORELOS 95 1,142 723 1,960
GUSTAVO A. MADERO 503 10,353 2,303 13,159
IZTACALCO 341 2,048 733 3,122
IZTAPALAPA 824 10,083 1,903 12,810
LA MAGDALENA CONTRERAS 76 1,524 440 2,040
MILPA ALTA 13 226 20 259
ÁLVARO OBREGON 413 3,549 2,229 6,191
TLAHUAC 49 1,088 111 1,248
TLALPAN 223 2,702 1,408 4,333
XOCHIMILCO 70 1,536 383 1,989
BENITO JUAREZ 715 4,452 4,427 9,594
CUAUHTEMOC 1,189 15,847 7,153 24,189
MIGUEL HIDALGO 690 4,252 4,899 9,841
VENUSTIANO CARRANZA 214 2,443 1,444 4,101
Fuente: Elaboración propia en base al SIEM Agosto 2009
En el cuadro 3, se puede observar que el mayor número de empresas se encuentra en la delegación Cuauhtémoc con 24,189 empresas, donde el 99% MPYMES. En segundo lugar se encuentra la Gustavo. A. Madero con 13,159 empresas y en tercer lugar Iztapalapa con 12,810. En el caso contrario donde menos empresas existen es en las delegaciones Milpa Alta, Tlahuac y Cuajimalpa.
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En la gráfica 4 se muestra la estructura de las empresas en el Distrito Federal donde el 98% son micros y pequeñas empresas integradas por los sectores industrial, comercio y servicios, observado una tendencia de crecimiento de estas. “Lo que permite plantear que los emprendedores mexicanos tienen menos experiencia previa en los negocios y 52% de estos negocios fueron creados por personas que no tienen estudios universitarios “21 .
Gráfica 4. Estructura de las empresas en el Distrito Federal
Fuente: Elaboración propia en base al SIEM Agosto 2009
Con estos resultados podemos observar que en el Distrito Federal la mayoría de las empresas son MPYMES, de aquí la importancia de apoyarlas en su crecimiento y desarrollo.
21La Jornada. 26 de septiembre, 2004
CAPÍTULO III. FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES EN MÉXICO
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CAPÍTULO III. FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LAS MPYMES EN MÉXICO Actualmente las MPYMES tienen diversas maneras de financiarse cuando necesitan recursos económicos para su subsistencia o su desarrollo. Por lo general se piensa en solicitar un crédito bancario o en ahorrar. Afortunadamente también cuentan con diferentes formas de financiarse, para seguir subsistiendo o para ampliar su negocio.
En este capítulo se menciona la estructura del Sistema Financiero Mexicano (SFM) como fuente de financiamiento para las MPYMES en México a través de las diferentes instituciones financieras que tienen este objetivo, posteriormente se señalan las principales fuentes de financiamiento que utilizan las empresas para financiarse y finalmente las que actualmente se emplean en el D.F.
3.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO Una de las fuentes de financiamiento a las que las MPYMES pueden recurrir es a las que ofrece el Sistema Financiero Mexicano (SFM), ya que este tiene a las instituciones financiaras como su principal motor para su función.
“El Sistema Financiero es el mecanismo que equilibra los recursos monetarios. Es el gran mercado donde se compara y se vende el dinero. Como en cualquier clase de mercado donde se intercambian productos y se establecen precios, en el sistema financiero se intercambia dinero y se determina su precio.” 22
3.1.1. Sistema Financiero Mexicano (SFM)
“El Sistema Financiero Mexicano (SFM) puede definirse como el conjunto de organismos e instituciones que captan, administran y canalizan a la inversión, el ahorro dentro del marco legal que corresponde en territorio nacional.”23
El SFM se caracteriza por una banca comercial y de inversión, cuando ambas se fusionan se deriva la banca universal que son los grandes corporativos financieros. La banca de desarrollo cumple una función importante por las distorsiones del mercado financiero, ya que las actividades económicas en México son heterogéneas y la relación a mayor riesgo mayor rentabilidad es difícilmente realizable.
22 RUEDA, Arturo. Para entender la bolsa. Arturo rueda, p. 12.
23 Apuntes de Contabilidad (CAEF). Universidad Autónoma de Yucatán. Sistema Financiero Mexicano
27
3.1.2. Estructura Del Sistema Financiero Mexicano
El máximo órgano administrativo para el sistema financiero mexicano es la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).
Cuadro 4. Estructura del Sistema Financiero Mexicano
Fuente: Cámara de Diputados LXI Legislatura. Centro de Estudios en Finanzas
Conjuntamente con la SHCP, existen otras instituciones públicas que tienen por objeto la supervisión y regulación de entidades que forman parte del sistema financiero, así como la protección de los usuarios de los servicios financieros. Cada organismo se ocupa de atender las funciones específicas que por ley le son encomendadas. Estas instituciones24 son:
1. El Banco de México (BANXICO) es el banco central del Estado Mexicano, constitucionalmente autónomo en sus funciones y administración, cuya finalidad principal es proveer a la economía de moneda nacional, teniendo como objetivo prioritario procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda.
24idem
