Universidad Nacional del Centro del Perú
Facultad de Ingeniería Mecánica
Control de gastos del presupuesto de mantenimiento para reducir los costos directos de la gerencia de
equipos de ICCGSA
Saenz Chanca, Ronald
Huancayo 2019
Esta obra está bajo licencia https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/
Repositorio Institucional - UNCP
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ FACULTAD DE INGENIERÍA MECÁNICA
INFORME DE EXPERIENCIA PROFESIONAL
Presentado por:
SAENZ CHANCA, RONALD Para optar el título profesional de:
Ingeniero Mecánico Huancayo – Perú
2019
CONTROL DE GASTOS DEL PRESUPUESTO DE MANTENIMIENTO PARA REDUCIR LOS COSTOS
DIRECTOS DE LA GERENCIA DE EQUIPOS DE
ICCGSA.
i AGRADECIMIENTO
A mi esposa y padres y familiares cercanos quienes me apoyaron e insistieron en que cierre el círculo de mi carrera, alentándome a seguir adelante y poner prioridades para la obtención del título profesional.
ii DEDICATORIA
A mi esposa Marilia,
A mis hijos Darlenne, Adriana y Josué, A mis padres Saturnino y Celia,
por su gran amor y por ser la razón de mi existir, en todo momento.
iii RESUMEN
El presente Informe profesional trata sobre las experiencias en la elaboración del presupuesto de mantenimiento del año 2017, a raíz de los resultados obtenidos en la Gerencia de Equipos sobre el Gasto en Mantenimiento del año 2016, en la cual se tuvo en su ejecución, un gasto mayor en diez millones de soles del histórico del presupuesto anual de Mantenimiento de la Empresa Ingenieros Civiles y Contratistas Generales S.A. afectando así a la rentabilidad anual.
Como responsable elaboré el presupuesto de mantenimiento 2016 en base a las tarifas internas de mantenimiento establecidas ya desde el 2014 y del histograma de utilización de equipos que presenta la Gerencia de Operaciones.
A raíz de ello se tuvo como objetivo plantear un nuevo presupuesto de mantenimiento para el año 2017 con el mismo proceso e incluyendo un plan estratégico de ahorro, basado en reducir las tarifas de mano de obra de terceros tanto en Lima como en los proyectos, así como también obtener precios más competitivos en los repuestos consumibles, mejorar los procesos de lubricación y mantenimiento correctivo aplicando metodologías y técnicas de confiabilidad, además de un mejor control de la utilización de los equipos y el traslado directo entre proyectos con una mejor proyección, causando un ahorro de 1.5 MM PEN.
Se planteó también realizar el seguimiento mensual del presupuesto de mantenimiento y de la estrategia de ahorro, obteniendo así un mejor control sobre los desfases o sobre ejecuciones que puedan existir para tomar decisiones adecuadas a tiempo.
iv ÍNDICE GENERAL
Agradecimiento ... i
Dedicatoria ... ii
Resumen ... iii
Índice General ... iv
Índice de Ilustraciones ... vii
Índice de Tablas ... viii
Introducción ...1
CAPÍTULO I GENERALIDADES DE LA EMPRESA 1.1 Reseña Histórica. ... 2
1.2 Misión ... 2
1.3 Visión ... 3
1.4 Valores ... 3
1.5 Política de Calidad, SSMA y Responsabilidad Social ... 4
1.6 Objetivos de la Empresa. ... 5
1.7 Procesos de ICCGSA ... 5
1.7.1 Procesos Estratégicos: ... 5
1.7.2 Procesos de Seguimiento y Medición: ... 5
1.7.3 Procesos de Realización del Servicio: ... 5
1.7.4 Procesos de Soporte:... 6
1.8 Actividades Realizadas por la Empresa ... 8
1.8.1 Proyectos de Construcción: ... 8
1.8.2 Proyectos de Mantenimiento Vial: ... 12
1.8.3 Proyectos de Edificaciones: ... 14
v
1.8.4 Proyecto de Concesiones: ... 15
1.9 Organización de la Empresa: ... 16
1.9.1 Organigrama de la Gerencia General: ... 16
1.9.2 Organigrama de la Gerencia de Equipos: ... 17
1.9.3 Organigrama de la Subgerencia de Mantenimiento: ... 18
1.10 Infraestructura: ... 19
1.10.1 Oficina Administrativa: ... 19
1.10.2 Talleres de Reparación Lima: ... 20
1.10.3 Talleres de Reparación en Proyecto: ... 20
1.11 Flota de Equipos. ... 21
1.11.1 Equipos de Producción: ... 22
1.11.2 Equipos Estratégicos: ... 23
1.11.3 Vehículos: ... 24
CAPÍTULO II PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 2.1 Antecedentes ... 25
2.2 Formulación del Problema ... 26
2.3 Objetivos del Informe de Experiencia Profesional ... 27
2.3.1 Objetivo General: ... 27
2.3.2 Objetivos Específicos: ... 27
2.4 Justificación ... 27
2.5 Limitaciones ... 28
2.6 Alcance ... 28
CAPÍTULO III MARCO TEÓRICO 3.1 Presupuesto: ... 29
3.2 Mantenimiento en ICCGSA: ... 33
3.3 Gestión de Confiabilidad: ... 42
3.4 Backlog: ... 43
3.5 Histograma de Equipos: ... 44
CAPÍTULO IV PRESUPUESTO DE MANTENIMIENTO 2016 Y 2017 4.1 Gasto por Mes del Presupuesto 2016 ... 45
vi
4.1.1 Mejoradores del Gasto de Mantenimiento 2016: ... 46
4.1.2 Justificación del Gasto por Tipo de Mantenimiento: ... 50
4.1.3 Resultados de Indicadores de Confiabilidad 2016: ... 53
4.2 Presupuesto de Mantenimiento 2017 ... 54
4.2.1 Elaboración Presupuesto de Mantenimiento 2017: ... 54
4.2.2 Plan de Mejora y Estrategia de Mantenimiento 2017 ... 55
4.2.3 Implementación del Presupuesto de Ahorro 2017 ... 57
4.2.4 Mantenimiento Basado en la Confiabilidad ... 58
CAPÍTULO V INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS 5.1 Resultado de Ahorros Mantenimiento a Abril 2017 ... 60
5.1.1 Mano de Obra en Taller: ... 61
5.1.2 M.O. Proyectos: ... 62
5.1.3 Consumibles: ... 62
5.1.4 Lubricación: ... 62
5.1.5 Confiabilidad: ... 62
5.1.6 Mano de Obra Taller (Adicional): ... 63
5.1.7 M.O. Proyecto (Adicional): ... 63
5.1.8 Análisis de Producto y Desencadenante: ... 64
5.2 Modificaciones del Presupuesto de Mantenimiento 2017... 66
5.3 Justificación de la Modificación del Presupuesto 2017:... 68
5.3.1 Precio: ... 68
5.3.2 Volumen: ... 73
5.3.3 Activación: ... 74
5.3.4 Coyuntura: ... 75
5.4 Gasto del Presupuesto de Mantenimiento 2017 ... 76
CONCLUSIONES ... 77
RECOMENDACIONES ... 78
BIBLIOGRAFÍA ... 79
Anexo-1 Documentos que Respaldan el Informe de Experiencia Profesional .. 80
Anexo-2 Implementación Del Check List De Operador ... 81
Anexo-3 Manual De Gestion De Mantenimiento Iccgsa ... 91
Anexo-4 Instructivo De Engrase De Equipos Iccgsa ... 105
vii ÍNDICE DE FIGURAS
Figura N° 1.1: Mapa De Procesos ICCGSA ... 7
Figura N° 1.2: Construcción de la carretera Quinua - San Francisco I... 8
Figura N° 1.3: Reparación de los Sectores dañados Puente Chino –Aguaytía .. 9
Figura N° 1.4: Construcción Carretera Tacna - Collpa Frontera con Bolivia .... 10
Figura N° 1.5 Construcción de la Carretera La Encañada – Micuypampa ... 11
Figura N° 1.6: Carretera Satipo - Mazamari - Dv. Pangoa – Puerto Ocopa ... 12
Figura N° 1.7: Servicio de Mejoramiento y Conservación Vial por Niveles de Servicio del Corredor Vial Juliaca – Putina – Sandia- San Ignacio ... 13
Figura N° 1.8: Ingeniería, construcción y equipamiento del Nuevo Instituto Nacional de Salud del Niño ... 14
Figura N° 1.9: Concesión Sistema de Telecabinas KUÉLAP 2014 ... 15
Figura N° 1.10: Organigrama de la Gerencia General ... 16
Figura N° 1.11: Organigrama de la Gerencia de Equipos ... 17
Figura N° 1.12: Organigrama de la Subgerencia de Mantenimiento de Equipos. ... 18
Figura N° 1.13: Oficina Principal Aramburú ... 19
Figura N° 1.14: Taller Villa María Del Triunfo ... 20
Figura N° 4.1: Gasto y Presupuesto 2016 por mes ... 46
Figura N° 4.2: Volumen de Compra de Aceites 2016 (Galones/USD) ... 53
Figura N° 4.3: Presupuesto de Mantenimiento 2017 por Mes ... 55
Figura N° 5.1: Comportamiento del presupuesto y modificación mensual ... 67
Figura N° 5.2: Justificación de la Modificación del Presupuesto ... 68
Figura N° 5.3: Restricciones del Análisis de Producto y Desencadenante ... 72
Figura N° 5.4: BENCHMARK de los Gastos de Mantenimiento VS la Venta ... 76
viii ÍNDICE DE TABLAS
Tabla N° 1.1: Flota de Equipos ICCGSA por Tipo... 21
Tabla N° 1.2: Equipos de Producción 262 unidades. ... 22
Tabla N° 1.3: Equipos Estratégicos 33 unidades. ... 23
Tabla N° 1.4: Vehículos 120 unidades. ... 24
Tabla N° 2.1: Gastos del Presupuesto por el Tipo de Mantenimiento Anual .... 25
Tabla N° 2.2: Mejoradores del Gasto del Mantenimiento Anual ... 26
Tabla N° 3.1: Contrato CSA con Ferreyros ... 38
Tabla N° 3.2: Contrato de Mantenimiento con Komatsu ... 39
Tabla N° 3.3: Contrato de Mantenimiento RITMO 5 con Ferreyros... 40
Tabla N° 3.4: Precios de Mantenimiento Preventivo RITMO 5 por Evento del Cargador Frontal Caterpillar 962H – M3G ... 40
Tabla N° 3.5: Histograma de Equipos del Proyecto Tacna Tramo I 2,018. ... 44
Tabla N° 4.1: Gastos del Presupuesto 2016 por mes ... 45
Tabla N° 4.2: Mejoradores del Gasto de Mantenimiento 2016 ... 46
Tabla N° 4.3: Tarifario Completo de Equipos de ICCGSA 2014 ... 47
Tabla N° 4.4: Tipos de Recupero: ... 48
Tabla N° 4.5: Mermas por Mala Operación o Condiciones en el Proyecto ... 49
Tabla N° 4.6: Justificación del Gasto de Mantenimiento 2016. ... 50
Tabla N° 4.7: Gastos no Contemplados por Campaña Taller Central ... 51
Tabla N° 4.8: Gastos por Campaña y Tipo de Equipos Taller Central ... 51
Tabla N° 4.9: Cantidad de Equipos Reparados por campaña Taller Central ... 51
Tabla N° 4.10: Resultado de Ahorro por Contrato CSA ... 52
Tabla N° 4.11: Resultado de Ahorro por Contrato RITMO 5 ... 52
Tabla N° 4.12: Indicadores de Confiabilidad de Equipos Críticos ... 54
ix
Tabla N° 4.13: Ahorros para el presupuesto de mantenimiento 2017 ... 56
Tabla N° 4.14: Seguimiento Del Presupuesto de Ahorro 2017 ... 57
Tabla N° 4.15: Meta de Confiabilidad por Tipo de Equipo y Etapas. ... 58
Tabla N° 4.16: Meta de Confiabilidad por Equipo Crítico. ... 59
Tabla N° 4.17: Incremento de la Rentabilidad ... 59
Tabla N° 5.1: Resultado del Presupuesto de Ahorro a abril 2017 ... 60
Tabla N° 5.2: Ahorro por Precio de Mano de Obra CATERPILLAR ... 61
Tabla N° 5.3: Ahorro por Participación de Proveedores Alternativos ... 61
Tabla N° 5.4: Ahorro en Consumibles (Elementos de Desgaste) ... 62
Tabla N° 5.5: Ahorro en la Valorización del CSA Taller Lurín ... 63
Tabla N° 5.6: Reparaciones de Equipos en el Proyecto Puente Chino ... 64
Tabla N° 5.7: Ahorro por el Análisis de Producto y Desencadenante ... 65
Tabla N° 5.8: Análisis de Falla por Desencadenante del Tractor I03-87 ... 66
Tabla N° 5.9: Modificación del Presupuesto de Mantenimiento 2017 ... 67
Tabla N° 5.10: Ahorro por mejores precios. ... 68
Tabla N° 5.11: Ahorro por valorización de horas efectivas de M.O. ... 69
Tabla N° 5.12: Ahorro por tarifa de Mano de Obra y Participación de proveedores de la marca CATERPILLAR. ... 69
Tabla N° 5.13: Ahorro Total por Mano de Obra ... 70
Tabla N° 5.14: Ahorro de Mantenimiento y de Activaciones. ... 70
Tabla N° 5.15: Reparaciones de Equipos en el Proyecto Puente Chino ... 70
Tabla N° 5.16: Ahorro por el Análisis de Producto y Desencadenante ... 71
Tabla N° 5.17: Análisis de las restricciones de producto y desencadenante. .. 71
Tabla N° 5.18: Ahorro por Finalización de Contrato con SINOMAQ ... 72
Tabla N° 5.19: Reducción del Volumen de Reparaciones en Taller Lima. ... 73
Tabla N° 5.20: Modificación de la Valorización de Equipos en Proyecto ... 74
Tabla N° 5.21: Presupuesto de Taller 2017 Mantenimiento y Activación. ... 75
1 INTRODUCCIÓN
Como integrante de la Gerencia de Equipos, participé de las experiencias sobre el gasto del presupuesto de mantenimiento anual y del impacto que tuvo en la Rentabilidad de la Empresa.
El presente Informe de experiencia Profesional constituye un aporte para la EMPRESA en el logro de una mejor rentabilidad anual controlando los costos y para que las inversiones sean favorables, es decir, den el resultado esperado.
El informe consta de los siguientes capítulos:
Capítulo I. Generalidades de la Empresa Ingenieros Civiles Y Contratistas Generales, trata de los antecedentes comerciales y laborales.
Capítulo II. Planteamiento del Problema, se detalla la sobre ejecución de los resultados del Gasto de mantenimiento con respecto al presupuesto inicial obtenidos los años anteriores.
Capítulo III. Marco Teórico se enfoca en los principios básicos de indicadores y gestiones de mantenimiento.
Capítulo IV. Presupuesto de Mantenimiento de los Años 2016 y 2017, Analiza los factores que influyeron en los resultados del gasto de mantenimiento 2016 y los factores de la elaboración del presupuesto de mantenimiento 2017.
Capítulo V. Interpretación del Gasto de Mantenimiento 2017, analiza los
resultados y los factores que influyeron en las modificaciones que se realizaron.
2 CAPÍTULO I
GENERALIDADES DE LA EMPRESA
1.1 RESEÑA HISTÓRICA.
El 03 de mayo de 1965, Ingenieros Civiles y Contratistas Generales S.A.
(ICCGSA), inicia sus actividades en la industria de la construcción del Perú, es una empresa de 54 años de ingeniería y construcción de capitales 100% peruanos, contribuye al desarrollo del Perú más exitoso.
En el sector construcción desarrolla sus actividades con el estado y con empresas privadas siendo el estado el principal cliente con un 90% de obras asignadas. Los niveles de mando principales son Gerencia:
General, Comercial, Técnica, Operaciones, Recursos Humanos, Administración y Finanzas, Logística, Equipos, Desarrollo de Negocios y Responsabilidad Social Corporativa.
1.2 MISIÓN
Somos una Empresa cuya misión es brindar servicios de ingeniería, construcción, mantenimiento y concesiones; contribuyendo así con el éxito de nuestros clientes y el desarrollo del país.
Nuestro accionar privilegia la calidad, la seguridad y la preservación del medio ambiente, en armonía con las comunidades donde se realizan nuestras actividades; desarrollando con nuestros colaboradores las mejores prácticas de trabajo y ampliando nuestros conocimientos en un grato ambiente laboral y logrando una rentabilidad adecuada para nuestros accionistas.
3 1.3 VISIÓN
Afianzarnos como una empresa líder en el mercado nacional con proyección internacional en servicios de ingeniería, construcción, mantenimiento y concesiones; sustentada en el trabajo responsable, dedicado e innovador de sus directivos y colaboradores.
1.4 VALORES
Los valores por los que se rige ICCGSA nos ayudan a tener una guía para que todos los colaboradores trabajemos bajo el mismo lineamiento ético y humano:
- Respeto: Procura una convivencia armónica en el trabajo, mejora la comunicación laboral y sobre todo genera confianza entre los colaboradores de la empresa, permite que cada colaborador sea escuchado y valorado, y así su opinión genera mejoras en los procesos de la empresa.
- Honestidad: Determina una conducta recta con nosotros mismos, donde prima la confianza y la sinceridad. Con este valor se da por sentado que los colaboradores dicen la verdad en bien del desarrollo de la organización y por ende deben ser escuchados y no dudar de la veracidad de lo expresado.
- Seriedad y Cumplimiento: Es la actitud responsable, adquirir compromisos que podemos concluirlo a tiempo, con ello demuestro que pueden depositar su confianza en mí.
- Trabajo en Equipo: Es de suma importancia mantener una coordinación entre los miembros del equipo, un buen clima laborar y sobre todo que exista como un valor agregado en la organización El liderazgo.
- Pasión por lo que Hacemos: Nuestro trabajo no sólo nos debe gustarte sino debe apasionarnos ya que esto trae felicidad y por ende libertad, con este valor nos sentimos bien como personas y sentimos que aportamos mucho para el desarrollo de nuestra empresa y sobre aportamos en el crecimiento profesional y personal de nuestros compañeros de trabajo.
4 1.5 POLÍTICA DE CALIDAD, SEGURIDAD, SALUD, MEDIO AMBIENTE Y
RESPONSABILIDAD SOCIAL
ICCGSA ha adoptado esta política para asegurar el manejo responsable de todas sus actividades en la prestación de servicios de Ingeniería, Construcción y Mantenimiento de Obras, incluyendo sus instalaciones.
Para lograrlo ICCGSA se compromete en:
- Desarrollar sus actividades con los más altos estándares de calidad, seguridad, salud en el trabajo, cuidado del medio ambiente y responsabilidad social, que permitan satisfacer los requerimientos de sus clientes dentro del plazo previsto, prevenir los daños y el deterior de la salud en el trabajo proporcionado un lugar de trabajo sano y seguro, prevenir la contaminación ambiental, mantener una relación armoniosa y de respeto con las comunidades donde opera, para promover y fortalecer la relación de la empresa con sus grupos de interés, contribuyendo de esta manera a ser un agente de cambio en los lugares donde desarrollan sus actividades.
- Fomentar el desarrollo personal, técnico y profesional de nuestros colaboradores, así como su participación ante los cambios que puedan impactar en la Calidad, Seguridad, Salud en el Trabajo, Medio Ambiente y Responsabilidad Social.
- Promover el mejoramiento continuo del Sistema de Gestión de Calidad, Seguridad, Salud en el Trabajo, medio Ambiente y Responsabilidad Social en sus procesos y servicios que brinda, estableciendo objetivos de mejora y metas que permitan evaluar su desempeño y aplicar las acciones necesarias para alcanzar los logros propuestos.
- Mantener una cultura organizacional con valores éticos que aliente a todos los colaboradores a asumir una responsabilidad personal por la Calidad, Seguridad, Salud en el Trabajo, el cuidado del medio Ambiente y Responsabilidad Social.
- Cumplir con los requisitos legales aplicables y otros compromisos que la organización suscriba, relacionados con la Calidad, Seguridad y Salud en el Trabajo, y en aspectos Ambientales y Sociales.
5 1.6 OBJETIVOS DE LA EMPRESA.
- Brindar servicios de ingeniería, construcción, mantenimiento y concesiones; con eficiencia y cumpliendo los estándares de calidad, seguridad y preservación del medio ambiente, en armonía con las comunidades, para satisfacción de nuestros clientes y con ello contribuyendo al desarrollo del país.
- Tener una eficiencia operativa que implique trabajos de alta calidad para el desarrollo de la empresa.
- Lograr el liderazgo de la MARCA ICCGSA, como una empresa constructora eficiente y que ayuda al desarrollo del país.
- Llegar a estar entre las 10 empresas constructoras más grandes del país, logrando ventas para el 2020 de 1,500 MM PEN.
1.7 PROCESOS DE ICCGSA
Se han determinado los siguientes procesos en ICCGSA:
1.7.1 PROCESOS ESTRATÉGICOS:
Los procesos estratégicos comprenden_ el planeamiento estratégico y su revisión y aprobación por la Dirección.
1.7.2 PROCESOS DE SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN:
Los procesos de seguimiento comprenden: la Gestión del SIG (Sistema Integrado de Gestión), Gestión de Seguridad Salud y Medio Ambiente, Satisfacción del Cliente y Gestión de Calidad
1.7.3 PROCESOS DE REALIZACIÓN DEL SERVICIO:
Los procesos de Realización del Servicio comprenden: la Gestión Comercial, Ingeniería (Planificación y Programación, Ejecución y Recepción de Expediente Técnico por el Cliente), Construcción (Planificación y Programación, Ejecución y Recepción de Obra por el Cliente), Mantenimiento de Obra (Planificación y Programación, Ejecución, Evaluación y Término del Servicio) y Servicio Postventa
6 1.7.4 PROCESOS DE SOPORTE:
Los procesos de seguimiento comprenden: la Gestión de RRHH (Recursos Humanos), Gestión de almacenes, Tecnología de la Información, Suministro y Mantenimiento de Equipos, Administración, Gestión de Compras y Gestión de Archivos.
Como se muestra en la Figura N° 1.1 el Cliente, sea el estado o una empresa privada, realiza el requerimiento, ICCGSA realiza el servicio solicitado y este debe satisfacer al cliente, para ello requiere que todas las áreas interactúen y trabajen como equipo con procesos bien definidos. También muestra que el Suministro y Mantenimiento de los Equipos se encuentra dentro del Proceso de Soporte, la Gerencia de Equipos donde me desempeñé como Jefe de Mantenimiento, realiza este proceso para el desarrollo de los proyectos.
7 Figura N° 1.1: Mapa De Procesos ICCGSA
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
8 1.8 ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA EMPRESA
ICCGSA ha impulsado el crecimiento de sectores como el vial, inmobiliario, energético, minero e industrial y dividimos sus servicios en:
Obras de Construcción, Mantenimiento, Edificaciones y Concesiones.
1.8.1 PROYECTOS DE CONSTRUCCIÓN:
- Construcción de la carretera Quinua - San Francisco Tramo I (2011 - 2013): Como se muestra en la Figura N° 1.2 en este proyecto ICCGSA invirtió en la compra de 40 volquetes FAW y se inició con un contrato post-venta de mantenimiento con el DEALER donde incluía el servicio dentro del proyecto con técnicos especialistas en esta marca.
Figura N° 1.2: Construcción de la carretera Quinua - San Francisco I Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
9 - Reparación de Sectores dañados Puente Chino - Aguaytía (2014 - 2017): Como se muestra en la Figura N° 1.3 son 26 kilómetros, donde se identificaron 27 puntos críticos. La obra implica la conformación de enrocados, la construcción del pontón Trene y el mantenimiento y rehabilitación de los puentes Duque, Hidayacu y Boquerón. Se colocará sub-base, base y carpeta asfáltica en los 27 puntos críticos de la vía.
Figura N° 1.3: Reparación de los Sectores dañados Puente Chino – Aguaytía
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
10 - Construcción de la Carretera Tacna Tramo I – Collpa Frontera con Bolivia (2016 - 2018): Como se muestra en la Figura N° 1.4 son 50.39 KM de longitud del km 43+610 – 94+000. Esta carretera es usada también por la EMPRESA MINSUR quienes explotan minerales y aprovechan las nuevas condiciones de transporte.
Figura N° 1.4: Construcción Carretera Tacna - Collpa Frontera con Bolivia
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
11 - Construcción de la Carretera La Encañada – Micuypampa (2013 - 2014): Se muestra en la Figura N° 1.5, los 26 km de longitud que une los distritos con Cajamarca, muy importante por el comercio que se desarrolla gracias a las actividades de la Mina Michiquillay.
Figura N° 1.5 Construcción de la Carretera La Encañada – Micuypampa Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
12 1.8.2 PROYECTOS DE MANTENIMIENTO VIAL:
- Mejoramiento de la carretera Satipo - Mazamari - Dv.
Pangoa – Puerto Ocopa (2013-2016): Como se muestra en la Figura N° 1.6 este proyecto abarca 65.82 km de longitud. La construcción de esta obra también implicó la ejecución de 8 puentes de concreto armado de doble vía, destinados a tránsito vehicular y peatonal, así como el mantenimiento de los puentes existentes en la vía y trabajos como veredas, sardineles, señalización, entre otros.
Figura N° 1.6: Carretera Satipo - Mazamari - Dv. Pangoa – Puerto Ocopa Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
13 - Servicio de Mejoramiento y Conservación Vial por Niveles de Servicio del Corredor Vial Juliaca – Putina – Sandia- San Ignacio (2016-2020): Como se muestra en la Figura N°
1.7 este proyecto tiene una distancia de 438 km, se realizó el recapeo de la vía ya asfaltada y el tendido de Slurry.
Figura N° 1.7: Servicio de Mejoramiento y Conservación Vial por Niveles de Servicio del Corredor Vial Juliaca – Putina – Sandia- San Ignacio Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
14 1.8.3 PROYECTOS DE EDIFICACIONES:
- Ingeniería, construcción y equipamiento Nuevo Instituto Nacional de Salud del Niño (2010-2012): Como se muestra en la Figura N° 1.8 el proyecto tiene un área construida de 32,550.83 m2. El nosocomio cuenta con 265 camas de hospitalización, 43 consultorios, 4 salas de procedimientos, 20 viviendas para familiares de pacientes, auditorio para 399 personas, entre otros.
Figura N° 1.8: Ingeniería, construcción y equipamiento del Nuevo Instituto Nacional de Salud del Niño
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
15 1.8.4 PROYECTO DE CONCESIONES:
- Concesión de Sistema de Telecabinas KUÉLAP 2014:
Como se muestra en la Figura N° 1.9 es un innovador medio de transporte que nos conecta con la historia y que ha transformado completamente la experiencia de visitar la Fortaleza de Kuélap por los aires.
Figura N° 1.9: Concesión Sistema de Telecabinas KUÉLAP 2014 Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
16 1.9 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA:
1.9.1 ORGANIGRAMA DE LA GERENCIA GENERAL:
Se muestra en la Figura N° 1.10 el organigrama de la Gerencia General que es la responsable de planificar, implementar y controlar la gestión de la empresa a fin de alcanzar los objetivos propuestos, orienta y direcciona el cumplimiento del plan estratégico.
Figura N° 1.10: Organigrama de la Gerencia General Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
17 1.9.2 ORGANIGRAMA DE LA GERENCIA DE EQUIPOS:
Como se muestra en la Figura N° 1.11 la Gerencia de Equipos administra, gestiona y suministra equipos a obras.
Figura N° 1.11: Organigrama de la Gerencia de Equipos Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
18 1.9.3 ORGANIGRAMA DE LA SUBGERENCIA DE MANTENIMIENTO:
Como se muestra en la Figura N° 1.12 La Subgerencia de Mantenimiento es la encargada de establecer normas y estrategias para la gestión de mantenimiento de equipos.
Jefe de Mantenimiento
Equipos Jefe de Mantenimien
to Equipos
Jefe de Mantenimiento
Equipos
Jefe de Mantenimiento
Equipos Sub Gerente de
Mantenimiento de Equipos
Jefe de Mantenimiento
Equipos Jefe de Taller
Ingeniero de Centro de Control Programador de
Taller (*)
Asistente de Patio
Ingeniero de Taller (*)
Mecánico (*) Electricista (*)
Soldador (*) Ayudante Mecánico (*)
Llantero Planchador-Pintor Operador de Equipo (*) Ingeniero de
Mantenimiento Equipos (*)
Ingeniero de Productividad GEQ
Monitor de Operadores (*) Jefe de Mantenimiento
Equipos
Figura N° 1.12: Organigrama de la subgerencia de Mantenimiento de Equipos.
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
19 1.10 INFRAESTRUCTURA:
ICCGSA cuenta con oficinas y talleres en Lima y en sus proyectos
1.10.1 OFICINA ADMINISTRATIVA:
Como se muestra en la Figura N° 1.13 la Oficina Administrativa Principal se encuentra en la Avenida Andrés Aramburú 651 Limatambo San Isidro Lima, y aquí desarrollan sus actividades la Gerencia: General, Comercial, Técnica, Operaciones, Recursos Humanos, Administración y Finanzas, Desarrollo de Negocios y Responsabilidad Social Corporativa.
Figura N° 1.13: Oficina Principal Aramburú
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
20 1.10.2 TALLERES DE REPARACIÓN LIMA:
Se encuentran en Villa María del Triunfo y en Lurín, donde se realizan: reparaciones mayores, venta de equipos en baja y resguardo de los equipos hasta que sean asignados a los proyectos que se desarrolla por todo el país.
Como se muestra en la Figura N° 1.14 el Taller de Villa María del Triunfo es utilizado por las Gerencias de Logística y de Equipos.
Figura N° 1.14: Taller Villa María Del Triunfo
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
1.10.3 TALLERES DE REPARACIÓN EN PROYECTO:
Para los servicios de reparación y mantenimiento de equipos en proyecto se construyen talleres provisionales en los cuales podemos realizar la gestión de mantenimiento con ayuda de los procedimientos que se han implementado en ICCGSA.
21 1.11 FLOTA DE EQUIPOS.
La Gerencia de Equipos administra equipos propios y alquilados satisfaciendo la demanda en los proyectos, se tiene un promedio del 50% de equipos alquilados con respecto a los propios en los proyectos.
Como Se muestra en la Tabla N° 1.1 se clasifican por Tipo de equipo: de Producción, Estratégicos y Vehículos. ICCGSA cuenta con 415 equipos.
Tabla N° 1.1: Flota de ICCGSA clasificado por tipo de Equipo.
Tipo Equipo Descripción Cantidad
De Producción
Excavadora, Tractor Orugas, Cargador Frontal, Motoniveladora, Rodillo Com, Retroexcavadora, Minicargador, Camión Volquete, Camión Concretero, Camión Plataforma, Camión Remolcador, Cisterna de Agua.
262
Estratégicos
Chancadora Primaria, Secundaria, Terciaria, Zaranda Mecánica, Planta de Asfalto, de Emulsión, de Suelos, Dosificadora de Concreto, Pavimentadora de Encofrado, Pavimentadora de Asfalto, Rodillo Neumático, Tándem, Equipo de Transferencia, Recicladora Estabilizadora, Camión distribuidor de Slurry (Macropaver).
33
Vehículos
Cisterna de Combustible, Camión Grúa, Camión Furgón, Camión Baranda, Camión Lubricador, Camioneta, Minibús, Microbús.
120
TOTAL 415
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
22 1.11.1 EQUIPOS DE PRODUCCIÓN:
Se muestra en la Tabla N° 1.2 maquinaria, camiones y cisternas.
Tabla N°1.2: Equipos de Producción 262 unidades.
Descripción Marca Modelo Capacidad Cantidad Excavadora Caterpillar 336DL 2.55 m3, 268 HP 13
329DL 1.83 m3, 204 HP 5 DOOSAN Solar 340LCV 2.01 m3, 247 HP 3 Tractor sobre Orugas Caterpillar D6T 3.26 m, 200 HP 11
D8T 3.94 m, 200 HP 7
Komatsu D65EX-16 3.1 m, 219 HP 3
Cargador Frontal
Caterpillar 962H 3.5 m3, 211 HP 3
938H 2.9 m3, 185 HP 3
Komatsu WA430-6 3.8 m3, 232 HP 4 WA380-6 3.0 m3, 192 HP 3
SDLG LG958 3.0 m3, 217 HP 3
Motoniveladora Caterpillar 140K 3.7 m, 190 HP 17 Rodillo Compactador BOMAG BW211D-40 10.4 ton, 132 HP 4
Caterpillar CS533E 10 ton, 125 HP 19 Retroexcavadora Caterpillar 420E 1.4 yd3, 93 HP 3
JCB 1CX 610 kg, 50 HP 1
Minicargador Caterpillar 246C 0.40 m3, 75 HP 4
Camión Volquete
FAW CA3256 15 m3, 360 HP 33
Mack GU813E 15 m3, 400 HP 15
Mercedes Benz Actros 3344K 15 m3, 429 HP 11
Volvo FMX 6X4 15 m3, 440 HP 35
FMX 8X4 20m3, 480 HP 5 Camión Concretero Freightliner M2 112 8 m3, 350 HP 6
Camión Plataforma Volvo N-1238 300 HP 1
Camión Remolcador
Freightliner M2 112 460 HP 4
Iveco STRALIS HD 28 ton, 420 HP 5 Trakker 720T 31 ton, 420 HP 1 Mercedes Benz ACTROS 2641 410 HP 4 Cisterna de Agua Hino FM26 6X4 4000 gal, 260 HP 30
Mercedes Benz AXOR 2628 4200 gal, 279 HP 6 Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
23 1.11.2 EQUIPOS ESTRATÉGICOS:
Como se muestra en la Tabla N° 1.3 se encuentran los Equipos para las Plantas de Producción de Materiales y para el tendido de agregados, además de ser en menor cantidad pero que la producción depende directamente de la operatividad, denominados críticos para la obra.
Tabla N° 1.3: Equipos Estratégicos 33 unidades.
Descripción Marca Modelo Capacidad Cantida
Chancadora Primaria METSO LT96 350 T/h 2
Chancadora Secundaria METSO LT200HP 250 T/h 2
Chancadora Terciaria METSO B6150 50 T/h 1
Zaranda Mecánica
FINLAY 312 350 T/h, 50 HP 1
METSO ST3.8 - 1
ST 4.8 - 1
Planta de Asfalto Barber Green DM-50 105 T/h 1
TEREX MAGNUM 140 T/h 1
Planta de Emulsión Denimo tech SEP Batch 12 T/h 1 Planta de Suelos Ciber CIBER 602609 500 T/h 1 Planta de Concreto
BETONMAC NM70C 70-80 m3/h 1
Neo Mobil 70C 70-80 m3/h 1 Nacional Estacionaria 28 m3/h 2
PICCINI RBX850 15-18 m3/h 1
Pavimentad. Encofrado WIRTGEN SP15 1.3-1.8m 123 HP 1 Pavimentadora Asfalto
Caterpillar AP500E US 2.4-4.7m 179 HP 1
VOGELE SUPER 1800 700 T/h 1
Super 1300-2 3.4-4.5m 100 HP 1 Rodillo Neumático Caterpillar PS360C 18.5-25T 130HP 2 Rodillo Tándem Caterpillar CB534D 10.48 T 130 HP 2
Equipo Transferencia WEILER E1250 A - 1
Recicladora WIRTGEN WR 240 - 1
Camión (Macropaver) MACK GU813E 20 T, 435 HP 5
VOLVO VHD64B 20 T, 440 HP 1
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
24 1.11.3 VEHÍCULOS:
Como se muestra en la Tabla 4 se encuentran los equipos de soporte y auxiliares para la producción
Tabla N° 1.4: Vehículos 120 unidades.
Descripción Marca Modelo Capacidad Cantidad
Cisterna de Combustible
HINO DUTRO 8 4X2 4,500 gal, 260 HP 1 2,000 gal, 115 HP 1 FM DSL 6x4 4,500 gal, 191 HP 1
HYUNDAI HD78 1,000 gal 1
Mercedes Benz ATEGO 1623 2,500 gal 1 Camión Grúa
HINO FM26 6X4 7 T 1
Mercedes Benz AXOR 2628 12 T 1
VOLVO FMX 8X4 11.5 T 1
Camión Furgón HINO DUTRO 8 4X2 3,550 kg, 155 hp 1
HYUNDAI HD78 3,900 kg, 148 hp 7
Camión Baranda HINO DUTRO 8 4X2 4,150 kg, 155 HP 10
HYUNDAI HD78 3,920 kg, 143 HP 5
Camión Lubricador
HINO DUTRO 8 4X2 155 HP 3,000 rpm 7
HYUNDAI HD78 2,450 kg, 148 HP 2
3,900 kg, 148 HP 2 Camioneta
NISSAN FRONTIER 4X4 5 asientos, 120 HP 1 TOYOTA HILUX 4X4 5 asientos 120 HP 67
HILUX 4X2 3 asientos, 102 HP 4
Minibús HYUNDAI COUNTY 29 asientos 2
TOYOTA COASTER 30 asientos 1
Microbús TOYOTA HIACE 16 asientos, 92 HP 3
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
25 CAPITULO II
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 2.1 ANTECEDENTES
Desde al año 2014 la Gerencia de Equipos viene desarrollando un presupuesto de Mantenimiento anual, con el fin de controlar los costos e inversiones en los equipos propios y evitar la desviación del gasto del presupuesto en +- 3%.
Se muestra en la Tabla N° 1.5 los Gastos del Presupuesto de Mantenimiento de los años 2014, 2015 y 2016, están divididos por tipo:
Correctivo, Preventivo y Consumibles (Elementos de Desgaste)
Tabla N° 2.1: Gastos por Tipo de Mantenimiento Anual DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN 2014
MM PEN
2015 MM PEN
2016 MM PEN Mantenimiento Correctivo Gasto 10.82 13.23 27.91
Presupuesto 8.64 10.86 7.28 Mantenimiento Preventivo Gasto 5.52 7.62 4.99 Presupuesto 5.03 7.75 5.05
Consumibles Gasto 4.42 5.02 5.56
Presupuesto 5.45 6.60 4.46
Sub-Total Gasto 20.76 25.87 38.46
Presupuesto 19.12 25.21 16.78 Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
26 Se muestra en la Tabla N° 1.6 los mejoradores del gasto del presupuesto de mantenimiento, el año 2014 se formuló la tarifa de equipos con un tipo de cambio de S/ 2.8, cada año se tiene un efecto por este concepto, el recupero es el gasto por mala operación o por condiciones de la obra, los cuales causan desgastes prematuros en los equipos.
Tabla N° 2.2: Mejoradores del Gasto de Mantenimiento Anual DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN 2014
MM PEN
2015 MM PEN
2016 MM PEN
Sub-Total Gasto 20.76 25.87 38.46
Presupuesto 19.12 25.21 16.78
Mejoradores
Pasivo 2.91 2.49 3.05
Tipo de Cambio - 1.09 5.79
Recupero - 0.42 5.68
Ejecución Total
Gasto Total 20.76 24.35 27.00 Presupuesto 19.12 25.21 16.78 Desviación 108.6% 96.6% 160.8%
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
2.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
Los efectos de una deficiente elaboración del presupuesto de mantenimiento obligan a la empresa a buscar créditos bancarios con una alta tasa de interés, que por la urgencia y la necesidad de reparar los equipos para que puedan cubrir las metas de los proyectos, esta tasa es aceptada y eso hace que las tarifas de equipos de precio unitario estén por encima del valor de los costos de alquiler del mercado; pero afectan a la rentabilidad de la empresa.
A raíz de ello nos surge la interrogante: ¿Cómo controlar los gastos de mantenimiento para reducir los costos directos de ICCGSA?
En los Gastos del presupuesto de mantenimiento del 2014 al 2016 no se cumplió la desviación máxima esperada del +-3%.
27 El 2016 se presupuestó un monto menor al de los años pasados, ya que se debió utilizar menos equipos según el histograma presentado por la Gerencia de Operaciones, pero esto no sucedió y gastamos más de lo esperado, inclusive se tuvo un gasto del presupuesto mayor al del 2015.
Con esto se evidenció un descontrol y una sobre ejecución del 60.8%, afectando a la estabilidad de la empresa.
2.3 OBJETIVOS DEL INFORME DE EXPERIENCIA PROFESIONAL
2.3.1 OBJETIVO GENERAL:
Ser más eficientes en la formulación del presupuesto de mantenimiento incluyendo anualmente una estrategia de ahorro basado en: reducir las tarifas de mano de obra de terceros tanto en Lima como en los proyectos, así como también obtener precios más competitivos en los repuestos consumibles, mejorar los procesos de lubricación y mantenimiento correctivo aplicando metodologías y técnicas de confiabilidad, además de un mejor control de la utilización de los equipos y el traslado directo entre proyectos con una mejor proyección.
2.3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
- Conservar una desviación en el resultado del presupuesto de mantenimiento 2017 del +-3%
- Realizar el seguimiento mensual del gasto del presupuesto de mantenimiento y de la estrategia de ahorro planteado del 2017.
2.4 JUSTIFICACIÓN
La Gerencia de finanzas de ICCGSA solicita cada año el presupuesto de las áreas más relevantes de la empresa, y exige el seguimiento para el cumplimiento del objetivo de no superar el +-3-% en la ejecución presupuestaria.
28 El gasto mayor a lo presupuestado en el mantenimiento de equipos durante el año 2016 denota que necesitamos de un control más eficiente del presupuesto asignado para el 2017, para ello necesitamos el seguimiento mensual y el control de los ahorros que nos hemos propuesto.
El alto costo de reparación de los equipos del año 2016 tuvo consecuencias en la rentabilidad de la empresa, por lo que requeríamos ser más competitivos en el mercado.
Para ello fue necesario que los costos de operación de los equipos comparativamente debieran ser menores a los precios de alquiler de equipos en construcción.
Este informe puede ser usado en empresas que utilizan equipos de producción y sirve como lineamiento para poder realizar las evaluaciones del presupuesto de mantenimiento y el seguimiento respectivo para el cumplimiento.
2.5 LIMITACIONES
Las diversas condiciones donde se desarrollan los proyectos causan desgastes en los sistemas de los equipos que no se pueden controlar, además de la rotación de los operadores, los cambios de operador hacen que no se controle la buena operación de los equipos.
La antigüedad de los equipos y el desgaste prematuro hace que no podamos detectar al 100% las correcciones que se requieren, y los gastos podrían aumentar.
2.6 ALCANCE
El presente informe de experiencia profesional se aplica a todas las maquinarias y vehículos de propiedad de ICCGSA en todos los proyectos que desarrolla incluyendo las instalaciones en Lima.
29 CAPÍTULO III
MARCO TEÓRICO
3.1 PRESUPUESTO:
Es parte del planeamiento de la empresa, son montos que se espera obtener en el futuro e involucra a todas las áreas y gerencias, refleja las actividades, los recursos y los resultados, con el fin de lograr los objetivos y generar utilidades.
Las características, Objetivos, Importancia, Ventajas, Desventajas, Elaboración, Requisitos, Apartados, Control y Variación en el presupuesto se definen conforme a lo mencionado por L. C. Guadalupe Padilla, en el Tutorial para la Asignatura de Costos y Presupuestos, en las páginas 115, 116, 117, 123,124,183 y 184.
3.1.1 CARACTERÍSTICAS:
Al igual que la planeación cumple con las siguientes características:
- Se requiere antes de cualquier fase del proceso administrativo.
- Es el medio para alcanzar objetivos, no es un fin.
- La planeación tiene una amplitud que involucra a todas las áreas de la empresa.
- La eficiencia del planeamiento respecto a los resultados obtenidos en el comportamiento real de la organización.
30 - Las metas, los objetivos, las estrategias, las reglas, las políticas, los programas y los presupuestos son establecidos tanto por superiores como por subordinados.
3.1.2 OBJETIVOS:
a) Planeación: Establece metas en términos cuantitativos.
b) Organización: Coordina actividades de todas las áreas de la empresa.
c) Dirección: El presupuesto busca motivar al personal de la entidad para que se involucre con los objetivos. Matiza la función gerencial.
d) Control: El presupuesto presenta los parámetros contra los que se comparan las cifras reales, ejerciendo así un control correctivo y preventivo.
3.1.3 IMPORTANCIA:
Radica en la posibilidad de presentar con anticipación los principales indicadores administrativos y financieros, por ejemplo:
la productividad, la liquidez, la rentabilidad, el apalancamiento, los niveles de demanda, etc. Las cifras que sustenta el presupuesto deben ser calculadas considerando un cierto grado de riesgo, ya que existen varias fuentes de información, sobre todo de carácter externo, para que al tomar decisiones se tenga conocimiento de la viabilidad de las cantidades y de sus soportes.
3.1.4 VENTAJAS:
a) La obtención de estados financieros presupuestados para la toma de decisiones preventivas.
b) El establecimiento de objetivos más claros y específicos por parte de la dirección de la entidad.
c) El presupuesto implica contar con una organización bien definida en sus niveles y áreas de responsabilidad, autoridad y comunicación.
31 d) Facilita la concertación de compromisos en el corto plazo.
e) Motiva al personal de la empresa a involucrarse con las cifras, pues es más fácil explicar de esta manera los objetivos a lograr.
f) Presenta indicadores financieros y administrativos con anticipación.
g) Vincula a la organización con los escenarios económicos del futuro.
h) Está relacionado con la eficiencia operacional.
i) Es una herramienta para el empleo óptimo de los recursos.
3.1.5 DESVENTAJAS:
a) En ocasiones se basan en estimaciones, lo cual eleva el riesgo de alcanzar las cifras.
b) Se suele dar mucha importancia a la estructura del presupuesto, olvidando su finalidad.
c) El presupuesto puede ser motivo de discordia entre las áreas funcionales.
d) Se esperan muy pronto sus resultados cuando se implementa por primera vez.
3.1.6 ELABORACIÓN:
Por un lado, cuenta con un proceso o secuencia que considera las siguientes etapas:
a) La actividad de planeación.
b) La elaboración del presupuesto.
c) La autorización del presupuesto por parte del comité respectivo.
d) La implementación.
e) El control presupuestal.
32 3.1.7 REQUISITOS:
a) La labor de concientización.
b) Conocimiento general de la empresa.
c) Establecimiento del periodo presupuestal.
d) Establecer un comité de presupuestos.
e) Diseñar un manual de presupuestos.
f) Coordinación de los departamentos que comprende la firma.
g) Vinculación de las áreas de conocimiento para la elaboración de los presupuestos.
h) Diseñar un modelo mínimo de planeación de utilidades.
3.1.8 CONTROL:
Consiste en comparar el desempeño real con los objetivos establecidos en la planeación. Los planes son instrumentados y controlados en forma periódica para medir las desviaciones y tomar acciones correctivas o de prevención. La ejecución del control es responsabilidad de los directivos de acuerdo con las reglas y políticas planteadas en la empresa. Se distinguen, para efectos de esta unidad, dos tipos de control: el propiamente administrativo y el presupuestal; este último es, en realidad, parte del primero, pero como también es considerado un mecanismo de análisis para obtención de información, se abre un apartado para él.
Han identificado diez requisitos para llevar a cabo el control:
1. Definición de las actividades u operaciones realizadas.
2. Comunicación de las diferencias entre lo real y lo propuesto.
3. Anticipación de variaciones y desviaciones.
4. Establecimiento de los puntos neurálgicos de control.
5. Aseguramiento de no incluir aspectos de intereses ajenos a la empresa.
6. El control, al igual que la planeación, debe ser flexible.
7. El control debe ser congruente con la realidad de la empresa.
8. Toda la función de control debe tener reflejo financiero.
33 9. Se deben definir el personal y los niveles en los que se
ejercerá el control.
10. Implementación oportuna de las acciones correctivas necesarias.
3.1.9 MODIFICACIÓN:
La modificación en el presupuesto es la diferencia entre las cifras proyectadas contra las reales a través de la preparación de informes, la identificación de las variaciones, la explicación y corrección de estas, así como su modificación a un nivel de actividad constante. Al presentarse las modificaciones entre lo presupuestado y los resultados logrados es necesario distinguir dos situaciones:
a) Que el presupuesto se instrumente adecuadamente, pero no se han logrado los objetivos cuantitativos dado que las estrategias no fueron las más adecuadas. Es necesario revisar y cambiar las políticas y las cifras.
b) Que el presupuesto logra los objetivos previstos, pero el proceso de implementación ha dejado mucho que desear.
Para lo anterior se necesita revisar las razones por las cuales puede existir resistencia de algunos ejecutivos a instrumentar el presupuesto. De considerarse que el presupuesto es consistente, se deben aplicar las medidas que permitan su implementación.
3.2 MANTENIMIENTO EN ICCGSA:
El Año 2015 en la Sub Gerencia de Mantenimiento de Equipos, elaboramos el Manual de Gestión de Mantenimiento de Equipos, con la finalidad de definir conceptos, normar, orientar y supervisar las actividades que se desarrollamos en la administración de la maquinaria y gestión de mantenimiento en los proyectos que ejecuta ICCGSA. Para más información revisar el Anexo – 3.
34 El Mantenimiento, Gestión, Objetivos, Preventivo, Predictivo, Control de condición, Correctivo, Contratos, Gestión de Consumibles, SCRAP, se definen conforme a lo mencionado por el Manual de Gestión de Mantenimiento de Equipos ICCGSA del 2015 en las páginas 4, 5, 6, 7, 46, 52, 58 y 79 Según el Manual de Gestión de Mantenimiento de Equipos de ICCGSA
3.2.1 MANTENIMIENTO:
Son todas aquellas actividades destinadas a mantener las instalaciones y los equipos en buen funcionamiento de modo que un sistema pueda producir o proporcionar según lo previsto.
Diagnostica, previene y/o repara, fallas en los sistemas. Se refiere a los problemas cotidianos de conservar la función de los equipos y sistemas en buenas condiciones de operación, que pueden verse afectadas por:
- Desgaste (Material)
- Mala Operación (Mano de Obra) - Mala instalación (Método)
- Sobre operación (Método de Control) - Obsolescencia (Maquinaria)
- Causas de Entorno, Ejemplo: Derrumbes (Medio Ambiente)
3.2.2 GESTIÓN DE MANTENIMIENTO:
La Gestión de Mantenimiento es el conjunto de actividades que realiza una organización para asegurar que sus sistemas, equipos o componentes continúen desempeñando las funciones deseadas dentro de un contexto operacional determinado.
Su objetivo primordial es preservar la función, las buenas condiciones de operación, optimizar el rendimiento y aumentar el período de vida útil de los activos, procurando una inversión óptima de recursos.
35 3.2.3 OBJETIVOS DEL MANTENIMIENTO
- Preservar el activo fijo productivo, alargando su vida económica, reduciendo su depreciación física y prolongando el momento de su renovación.
- Evitar las paradas imprevistas, no programadas, de la producción.
- Eliminar mermas y productos defectuosos, preservando la calidad del proceso.
- Eliminar los daños consecuenciales de las averías de las máquinas, en la máquina en sí y en su sistema, en el proceso de transformación, y en el operador.
- Eliminar altos costos de las reparaciones ocasionadas por las averías.
- Reducir altos costos de los excesivos inventarios, en repuestos, suministros y materiales generales, y la incidencia de la inmovilización de capital, haciendo la función logística más eficiente.
- Reducir los costos de servicios de terceros, haciendo un uso eficiente del escaso y valioso recurso humano propio.
- Reducir los costos de reparaciones por pérdidas en los sistemas o mal uso de las máquinas.
- Mantener la disponibilidad de los sistemas y sus máquinas en apoyo al proceso productivo.
3.2.4 MANTENIMIENTO PREVENTIVO:
Es el mantenimiento basado en el calendario. La filosofía es
“Arréglalo antes de que se rompa”
VENTAJAS:
- Se lleva de manera controlada en un momento conveniente - Se reducen fallas imprevistas
- Menos fallos catastrófico y por ende menos pérdida de producción
- Mayor control sobre partes almacenadas y costos
36 DESVENTAJAS:
- Riesgo de sobre mantenimiento de los equipos - No garantizan 100% eliminar fallas
3.2.5 MANTENIMIENTO PREDICTIVO:
Se emplea para detectar las fallas antes de que se desarrollen en una rotura u otras interferencias en producción. Está basado en inspecciones, medidas y control del nivel de condición de los equipos. También conocido como, Preventivo Indirecto o Mantenimiento por Condición CBM (Condition Based Maintenance). A diferencia del Mantenimiento Preventivo Directo, que asume que los equipos e instalaciones siguen cierta clase de comportamiento estadístico, el Mantenimiento Predictivo verifica muy de cerca la operación de cada máquina operando en su entorno real. Sus beneficios son difíciles de cuantificar ya que no se dispone de métodos tipo para el cálculo de los beneficios o del valor derivado de su aplicación. Por ello, muchas empresas usan sistemas informales basados en los costos evitados, indica que, por cada dólar gastado en su empleo, se economizan 10 dólares en costos de mantenimiento.
En realidad, ambos Mantenimientos Preventivos no están en competencia, por el contrario, el Mantenimiento Predictivo permite decidir cuándo hacer el Preventivo.
3.2.6 CONTROL DE CONDICIÓN:
Es la medida e interpretación periódica o continua de un componente para determinar las condiciones de funcionamiento y la necesidad de mantenimiento de los equipos. El control del nivel de condición de los equipos puede ser subjetivo (basado en los sentidos) y objetivo (mediante medidas periódicas o continuas de uno o varios parámetros). Entre estas últimas, se destacan análisis vibracional (equipos rotativos), análisis de aceites (detección de partículas metálicas residuales), medidas de pulsos
37 de choque (rodamientos), termografía (detección de "zonas calientes" en planta), y varias técnicas de ensayos no destructivos (ultrasonido, rayos X) para ubicar fisuras y fallas.
3.2.7 MANTENIMIENTO CORRECTIVO:
Mantenimiento que se realiza para corregir las fallas que se presenten en operación y que afecte la operatividad del equipo.
- Reparación Menor: Cambio de repuestos que no altera las funciones vitales de la máquina. Ejemplo: reparaciones de alternadores, cambios de conectores, eliminación de fugas, etc.
- Reparación Mayor: Reparación y/o cambio de componentes o sistemas completos, que requieran conocimientos especializados. Ejemplo: Reparación de motor, sistema transmisión, sistema hidráulico, etc.
3.2.8 CONTRATOS DE MANTENIMIENTO:
Es un acuerdo que se suscribe con una empresa para la prestación de servicios de mantenimiento preventivo y correctivo en las sedes que defina o en la red de sucursales que el proveedor posea a nivel nacional. El tiempo de duración del contrato de mantenimiento puede estar definido por un tiempo establecido en días calendario o en el recorrido del contador (horas o Km.) del equipo.
Está compuesto de los siguientes tipos de costo:
- COSTO FIJO: es el costo mensual que se paga por el número de técnicos que se tiene en la obra. El número de técnicos está definido para un determinado número de equipos y varía según el tipo de contrato.
- COSTO VARIABLE: es el costo mensual que se paga al multiplicar la tarifa variable por el número de horas de trabajo o
38 kilómetros recorridos del equipo. La tarifa variable está definida para un determinado periodo de horas o kilómetros (tarifa escalonada) o puede ser constante a lo largo del periodo de vida útil del equipo.
- CONTRATOS CSA: Servicios de Técnicos especialistas por marca dentro del proyecto, donde se cobra una tarifa fija por la M.O. y una tarifa Variable por los mantenimientos Preventivos y correctivos que requieran los equipos.
En la Tabla N° 3.1 se muestra el Contrato CSA con Ferreyros, según la cantidad de técnicos, está contemplado los repuestos con una tarifa Variable y la Mano de Obra para servicios Preventivos y Correctivos menores con la tarifa Fija. Ferreyros clasifica sus técnicos por niveles, para el contrato CSA ponen técnicos de nivel 2 no son especialistas.
Tabla N° 3.1: Contrato CSA con Ferreyros.
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
39 En la Tabla N° 3.2 se muestra el Contrato de mantenimiento con Komatsu, está contemplado los repuestos para el mantenimiento preventivo, componentes menores y mayores de desgaste normal hasta las 6,000 horas como Tarifa Variable y la Mano de Obra para servicios Preventivos y Correctivos menores como tarifa fija.
Tabla N° 3.2 Contrato de Mantenimiento con Komatsu.
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
En la Tabla N° 3.3 se muestra el Contrato R5 que se tiene a nivel nacional para todos los equipos CATERPILLAR con Ferreyros, donde se especifica por cada intervalo las actividades a realizar dentro del mantenimiento preventivo, se realiza en proyecto, con precios establecidos por tipo de intervenciones, cuenta con descuentos en M.O. e insumos. Incluye inspecciones que generan BACKLOG (oportunidades de mejora en el equipo), los cuales deben ser levantados en una programación posterior.
40 Tabla N° 3.3: Contrato de Mantenimiento RITMO 5 con Ferreyros.
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
En la Tabla N° 3.4 Se muestra los precios del Mantenimiento Preventivo del Cargador Frontal Caterpillar 962H – M3G del Contrato R5 que se tiene a nivel nacional con Ferreyros.
Tabla N° 3.4: Precios de Mantenimiento Preventivo RITMO 5 por Evento del Cargador Frontal Caterpillar 962H – M3G
Fuente: Ingenieros Civiles y contratistas Generales S.A.
41 3.2.9 GESTIÓN DE CONSUMIBLES:
Se denomina consumibles de equipos a los elementos que se desgastan al estar en contacto con el terreno de trabajo, son materiales de sacrificio.
Los consumibles se dividen en:
- NEUMÁTICO: Es un recipiente de aire que a una determinada presión soporta una determinada carga. Se coloca en las ruedas de diversos vehículos y máquinas. Su función principal es permitir un contacto adecuado por adherencia y fricción con el pavimento, posibilitando el arranque, el frenado y la guía. La parte de caucho blando que se infla y llena de aire es la cámara (tubo con forma toroidal que se infla y va entre el neumático y la llanta o rin, es una cámara de aire).
- GET (herramientas de corte): Son piezas de acero de bajo costo que se sacrifican para proteger otras piezas de mayor importancia (herramientas de la máquina) contra el desgaste o rotura causados por la abrasión o el impacto.
- TREN DE RODAMIENTO SOBRE ORUGAS: Está diseñado para el traslado de un equipo sobre terrenos no uniformes, de abrasión, de impacto o de una combinación de éstos, en donde un sistema sobre neumáticos no podría desempeñarse eficientemente.
3.2.10 SCRAP:
Se denomina así a los neumáticos que no pueden ser reencauchados, debido a la fatiga del casco o por condiciones atribuibles a la operación. Debe ser cobrado al proyecto, debido a que este sobrecosto no está incluido en la tarifa, se tienen las siguientes premisas:
- Se diferencia si el neumático es nuevo o reencauchado, ya que, de ser el segundo caso, sólo se considera el valor del reencauche, mientras que en el primero se considera el valor del neumático nuevo.
- Se mide el remanente del neumático al momento del corte, y se compara con el NSK (non skid o cocada original), esta
42 relación se multiplica con el valor del neumático nuevo o reencauchado, según sea el caso, obteniéndose el valor de la pérdida.
3.3 GESTIÓN DE CONFIABILIDAD:
Según Nuñez Ingaroca, Christian en su tesis titulado “RCM Para Optimizar La Disponibilidad De Los Tractores D8T” define en el marco Teórico la Confiabilidad, Mantenibilidad, Disponibilidad, MTBF y MTTR de las maquinarias y como estos indicadores ayudan al control y mejora de la gestión de mantenimiento, a continuación, se muestran estas definiciones:
3.3.1 CONFIABILIDAD (R):
Se define como la probabilidad de que un equipo no falle es decir funcione satisfactoriamente dentro de los límites de desempeño establecidos, en una determinada etapa de su vida útil para un tiempo de operación estipulada, teniendo como condición que el equipo se une para el fin y con la carga para que fuera diseñado.
T= Intervalo de Tiempo (Tiempo de operación del equipo) MTBF=
Tiempo Medio Entre Fallas.
3.3.2 MANTENIBILIDAD:
Es la rapidez con la cual las fallas, o el funcionamiento defectuoso en los equipos son diagnosticados y corregidos, o el mantenimiento programado es ejecutado con éxito.
3.3.3 DISPONIBILIDAD INHERENTE (D):
Es la función que permite estimar en forma global el porcentaje de tiempo total que se puede esperar que un equipo esté disponible para cumplir la función para lo cual fue destinado. A través de un estudio de los factores que influyen sobre la disponibilidad, el