Evaluación de la Gestión de activos a partir de la ISO 55 000 Consideraciones teóricas

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(1)Universidad Central “Marta Abreu” de Las Villas Facultad de Ingeniería Industrial y Turismo Departamento de Ingeniería Industrial. Trabajo de Diploma Título: Evaluación de la Gestión de activos a partir de. la ISO 55 000. Consideraciones teóricas. Autor: Fidel Márquez Artola Tutores: Dr. C. Ing. Aramis Alfonso Llanes. Dra. C. Ing. Yodaira Borroto Pentón Santa Clara 2015.

(2) Pensamiento..

(3) No estudio por saber más, sino por ignorar menos. Sor Juana Inés de la Cruz.

(4) Dedicatoria..

(5) A mis padres por su amor, perseverancia, confianza y apoyo incondicional permanente. A mi hermana por su apoyo, preocupación y ser única para mí..

(6) Agradecimientos..

(7) A:  Mi familia, especialmente a mis padres y mi hermana por el apoyo incondicional que me han dado en todo momento.  A mis tíos y primos por apoyarme siempre.  Mi cuñado Eduardo, por su apoyo desinteresado.  Mis tutores: Dr.C. Ing. Aramis Alfonso Llanes y Dra.C. Ing. Yodaira Borroto Pentón, por. su. paciencia, comprensión y por haber puesto su confianza, su tiempo y su. conocimiento a disposición de mi superación.  Mis amigos, en especial a mis compañeros de cuarto, Disney, Osvaldo, René, Rodolfo, Yoanly, Leandry, Osiris, Javier, Argilagos, Jorge Félix, Onelio, por su apoyo y amistad.  A mis profesores, por haberme transmitido sus conocimientos y experiencias.  A todos aquellos que incondicionalmente de una forma u otra han hecho posible la realización de este sueño.. A todos, muchas gracias..

(8) Resumen..

(9) Resumen En la actualidad las empresas buscan realizar gestionar los activos de una manera sostenida y optimizada para alinearse a los objetivos de la organización, además de gestionar el riesgo de manera óptima y controlada. En el trabajo que se presenta se propone una herramienta que permite realizar la evaluación del nivel de madurez de la Gestión de activos (GA). El desarrollo de la herramienta propuesta se realiza al combinar los elementos fundamentales que, según la norma ISO 55 000, debe contener toda acción de evaluación de la GA, y los apartados exigidos por la NC ISO 9004:2009..

(10) Summary..

(11) Summary At present, companies looking to make managing the assets of a sustained and optimized to align with the objectives of the organization, and optimally manage risk and controlled manner. In the work it presented a tool that allows the evaluation of the level of maturity of the Asset Management (GA) is proposed. The development of the proposed tool is made by combining the key elements that, according to the ISO 55 000 standard, action must contain all assessment GA and paragraphs NC required by ISO 9004: 2009..

(12) Índice..

(13) ÍNDICE. Pág.. Introducción………………………………………………………………………………………. 1 Capítulo I. MARCO TEÓRICO REFERENCIAL………………………………………………. 5 1.1. Generalidades de la Gestión de activos…………………………………………………… 6 1.1.1. Evolución de la Gestión de activos………………………………………………… 10 1.1.2. Tipos de activos……………………………………………………..……………….. 12 1.1.3. Principios, atributos y pilares de la Gestión de activos………………………….. 13 1.1.4. Beneficios de la Gestión de activos………………………………………………... 16 1.1.5. Modelos de la Gestión de activos……………………………………………...…… 18 1.2. Metodologías para evaluar la Gestión de activos………………………………………… 21 1.2.1. Metodología de diagnóstico de la Gestión de activos a partir del estándar de la PAS 55……………………………………………………………………………... 22 1.2.2. Metodología de diagnóstico de la Gestión de activos a partir de la norma ISO 55 000………………………………………………………………………………….. 24 1.3. Conclusiones parciales……………………………………………………………………… 27 Capítulo. II.. Propuesta. de. guía. para. la. evaluación. de. la. Gestión. de. activos……………………………………………………………………..……….. 28 2.1. Argumentación de las áreas o requerimientos y funciones de la Gestión de activos según la ISO 55 000……………………………………………………………………….... 28 2.2. Directrices para el proceso de evaluación de la Gestión de activos…………………… 42 2.2.1. Método de evaluación a la alta dirección………………………………………….. 43 2.2.2. Método de evaluación detallada…………………………………………………..... 44 2.2.3. Informe de evaluación final y recomendaciones………………………………….. 46 2.3. Conclusiones parciales……………………………………………………………………… 46 Conclusiones generales………………………………………………………………………... 47 Recomendaciones……………………………………………………………………………….. 48 Bibliografía Anexos.

(14) Introducción..

(15) Introducción En la actualidad las compañías a lo largo de todo el mundo han comenzado a darse cuenta de la importancia de la Gestión de activos o, en idioma inglés, “Asset Management” como una estrategia de empresa que, aplicada apropiadamente, tendrá como resultado el mejoramiento continuo del negocio y la confiabilidad del mismo asociado a su uso. Las organizaciones de hoy en día se enfrentan más que nunca al reto de asimilar fuertes y continuos cambios, no sólo del entorno, sino también sociales, medios tecnológicos, recursos de capital, nuevas regularizaciones y legislaciones. Es necesario, pues, tomar decisiones dentro del ámbito de la organización para poder adaptarse a este cambiante y complejo mundo. Este proceso recibe la denominación de Gestión de activos, que podemos definir como el arte y la ciencia de poner en práctica y desarrollar todos los potenciales de una organización de mantenimiento, que le aseguren una supervivencia a medio y largo plazo, y a ser posible beneficiosa. (Amendola, 2011a; Crespo Márquez, Parra Márquez, López Campos, 2011). Una norma de Gestión de activos provee una evidencia clara de sustentabilidad de los activos para los reguladores y para el Estado en general. En contraste con muchos otros estándares, los cuales pueden lograrse muchas veces con solo reunir una gran cantidad de documentos, la aplicación de esta norma permite una alineación real entre las buenas intenciones escritas en el sistema de gestión y el trabajo real de terreno (Amendola, 2011c; Duarte Holguín, 2011; Guidi Cusco, 2012). La Gestión de activos es un mecanismo muy valioso para asegurar que los principios de gestión durante todo el Ciclo de Vida del Activo, gestión de riesgos, costos y beneficios, enfoque al cliente, sustentabilidad y medio ambiente, sean realmente implementados en el trabajo diario de inversión, operación y mantenimiento. Esencialmente es el proceso de guiar la adquisición, uso y desecho de activos, con el fin de obtener el mejor beneficio de su desempeño, administrando la gestión de costos y riesgos a lo largo de su ciclo de vida. Por ello, una Gestión de activos efectiva requiere de un enfoque disciplinado que permite a la compañía lograr sus objetivos estratégicos, incluyendo la determinación y elección de activos, la mejor forma de operarlos y mantenerlos y el momento adecuado para reemplazarlos. Por tanto, la Gestión de activos juega un rol preponderante en determinar el desempeño operativo y rentabilidad de toda la industria que utiliza activos como parte de su negocio central. Los resultados típicos de un plan estratégico efectivo para la Gestión de activos incluyen un aumento significativo en la capacidad utilizada, acompañada de una optimización en los costos de operación y una reducción responsable de los riesgos.. 1.

(16) La Gestión de activos físicos es un campo emergente de la administración que señala las bases para mejorar la toma de decisiones sobre la maquinaria e instalaciones a lo largo de su ciclo de vida. Se basa en herramientas que permitan medir el valor y los riesgos y se aplica sistemáticamente en línea con los objetivos estratégicos de la organización (Amendola, 2011a; Novillo Novillo, 2013; Amezcua, 2014). En los años 90 aparece la Gestión de activos generando enormes beneficios en la producción petrolera del mar del norte, esto generó toda una “invasión” de interpretaciones posibles de la Gestión de activos, pasando por las finanzas, la informática, el mantenimiento, los bienes raíces, etc. Esto trajo la necesidad de generar una norma estándar en Gestión de activos, así fue como en el año 2002 surge el comité de expertos de multi-industrias e internacional, generando la BSi PAS 55 Asset Management, la cual fue acogida de inmediato por empresas que vieron su gran potencial y se generó un sistema de certificación en el 2006, llegando incluso a ser de índole obligatoria en los segmentos de energía y gas en el Reino Unido, el año 2008 un comité similar se estableció para revisar la norma y surgió la versión 2008, publicada al español en el 2009. El sistema resultante para la Gestión de activos tiene unas características que lo hacen muy atractivo para empresas corporativas al generar una lista de requisitos que se deben cumplir, en términos optimización del manejo de ciclo de vida, costos, riesgos, información, etc, establece un sistema sencillo de auditoría de cumplimiento y benchmarking interno (Quintero Bueno, 2011; Duarte Holguín, 2011; Amendola, 2012; Guidi Cusco, 2012; Trujillo, 2013; Pérez Jaramillo, 2014). La Gestión de activos es demasiada amplia y en cierta forma compleja, abarca las fases de investigación, diseño, compras, construcción, operación, mantenimiento y retiro del activo. Involucra aspectos administrativos, técnicos, financieros, análisis estadísticos, evaluación de riesgos, desempeño, seguridad industrial, aspectos ambientales, calidad, que para complicar las cosas están llenos de incertidumbre(Amendola, 2011b; Amendola; Ellmann, 2013; Amendola, 2014). La norma ISO 55 000 convierte los elementos específicos de la PAS 55 en elementos generales, a la vez que mejora las deficiencias que se han detectado en esta norma base. Como beneficios de la aplicación de la Norma ISO 55 000 se incluyen el alineamiento de la visión, menos barreras internas y más soporte corporativo mejores resultados financieros, mejor administración del riesgo, mejores servicios y productos, cumplimiento con la responsabilidad social y corporativa, demostrar el cumplimiento con las regulaciones y requerimientos, mejor reputación y mejora en la sostenibilidad organizacional. 2.

(17) En Cuba no existe mucha experiencia en Gestión de activos, debido a que se han realizado pocas investigaciones sobre el tema. Para los estudios del tema en la actualidad, hay que centrarse en la metodología que muestra la norma ISO 55 000, por lo que el autor realizará una investigación que aporte experiencias sobre la Gestión de activos a las empresas y muestre la necesidad de su implementación para el logro de los objetivos estratégicos del negocio. La situación actual de las empresas cubanas con respecto al reconocimiento de la Gestión de activos en el logro de sus objetivos, es preocupante, debido a que estas poseen poca o nula cultura sobre el tema, los análisis referentes a los activos solo se centran en la etapa de explotación, es decir, mantenimiento de estos. En la literatura no se muestran herramientas que permitan evaluar la Gestión de activos de una organización a partir de la norma ISO 55 000, por lo que se hace muy compleja la evaluación de las empresas cubanas debido a los bajos presupuestos que poseen. Esta interrogante, constituye la situación problemática que da pie a la investigación a desarrollar. Por lo anterior planteado se presenta como problema de investigación a resolver el siguiente: ¿Cómo evaluar la Gestión de activos de una organización a partir de la norma ISO 55 000? El trabajo en cuestión tiene como objetivo general: desarrollar herramientas para evaluar la Gestión de activos a través de la ISO 55 000. Con el propósito de alcanzar el objetivo general antes mencionado, se proponen los objetivos específicos siguientes: 1.. Identificar los principales elementos a tener en cuenta para la evaluación de la Gestión de activos, a través de la norma ISO 55 000.. 2.. Diseñar herramientas para evaluar la Gestión de activos que encierren los elementos fundamentales exigidos por la norma ISO 55 000.. El valor social radica, en su dimensión interna, en la contribución a la mejora del desempeño de los procesos productivos, en un elevado servicio a los clientes, mejor identificación y satisfacción de sus expectativas, disminución del número de roturas del equipamiento y al manejo adecuado de sus activos durante todo su ciclo de vida, unido a una mayor eficiencia, productividad y capacidad de generación de ingresos, que en su conjunto, tributen a una mayor riqueza y bienestar social, en general. En el orden práctico el valor de la propuesta radica en la factibilidad y pertinencia demostrada de poder implementar el procedimiento, con resultados satisfactorios y de perspectiva alentadora para su continuidad en el objeto de estudio práctico seleccionado, que puede ser extendido a otras organizaciones del país.. 3.

(18) En la presente investigación se acudió a diferentes métodos teóricos y empíricos, además de técnicas y herramientas de la investigación científica, que contribuyeron de una forma sinérgica al desarrollo exitoso de la misma. Entre los métodos utilizados se encuentran los métodos teóricos: el analítico – sintético para el procesamiento de la información que se obtiene de la revisión de la literatura, en la sistematización de los fundamentos teóricos y de los datos que se obtienen del diagnóstico; el histórico-lógico para estudiar antecedentes y causas, así como en la determinación de los elementos del diseño y la sucesión de métodos a aplicar en la investigación y para la estructuración de los capítulos de la tesis; la inducción para llegar de lo particular a lo general, de los hechos a las causas; deducción para valorar las metodologías utilizadas para el desarrollo de la Gestión de activos; modelación con vistas a reproducir y explicar hechos, procesos y fenómenos de la realidad; la sistematización para identificar los fundamentos más trascendentes que la teoría reconoce como válidos desde el enfoque científico, realizar sus valoraciones críticas y establecer la posición del investigador; así como los métodos empíricos de la observación para recoger los problemas presentes en la entidad estudiada; el diagnóstico para conocer el estado actual, establecer estrategias para evaluar y mejorar la Gestión de los activos, así como, conocer las posibilidades reales de la empresa objeto de estudio y de sus participantes para lograr el estado deseado; y los métodos de expertos para la selección del grupo evaluador. Además se utilizaron técnicas como la recopilación y análisis de datos, entrevistas, herramientas matemáticas, tormenta de ideas, entre otros. El trabajo se encuentra estructurado de la forma siguiente: un primer capítulo donde se construye el marco teórico y referencial de la investigación para llegar a una conceptualización de las definiciones, elementos y tendencias principales del campo objeto de estudio; un segundo capítulo que se basa en la búsqueda de la solución del problema de investigación planteado. Además, se incluyen un grupo de conclusiones y recomendaciones que resaltan los principales resultados obtenidos en la investigación, así como aquellos aspectos que el autor considera deben ser extendidos como parte de la continuidad científica de la investigación. Finalmente se expone un grupo de anexos de necesaria inclusión para fundamentar, destacar y facilitar la comprensión de los aspectos de mayor complejidad tratados en el cuerpo del documento.. 4.

(19) Capítulo 1..

(20) CAPÍTULO 1. MARCO TEÓRICO REFERENCIAL En la presente investigación el marco teórico referencial ha sido desarrollado a partir de la figura 1.1, donde se muestra la estrategia para la revisión de las diferentes fuentes de la literatura especializada disponible, así como los principales aspectos relacionados con la Gestión de activos de forma tal que sea de utilidad para la elaboración y comprensión del trabajo en cuestión. Inicialmente se hará referencia a la evolución de la Gestión de activos, así como sus fases o etapas, tipos, principios y atributos, principales definiciones, pilares, beneficios y modelos más conocidos, lo que permite sentar las bases teórico-prácticas del proceso de investigación y con ello, contribuir con su valor práctico en la temática objeto de estudio.. Gestión de Activos Pilares. Definiciones Diseño. Evolución. Reemplazo. Instalación. Operación. Tipos. Beneficios. Modelos Principios. Atributos. Metodologías para evaluar la Gestión de activos Diagnóstico de la Gestión de Diagnóstico de la Gestión activos a partir del estándar de activos a partir de la de la PAS-55. norma ISO 55000.. Marco Teórico Referencial Figura 1.1. Hilo conductor de la investigación. 5.

(21) 1.1. Generalidades de la Gestión de activos La Gestión de activos (Asset management) se corresponde con la planificación y programación sistemática e integrada de los recursos físicos a lo largo de su ciclo de vida útil. Esto puede incluir la especificación, diseño y construcción del activo, sus operaciones y su modificación durante el uso, así como su retirada en el momento oportuno. A continuación, en la figura 1.2, se brida las Etapas del Ciclo de Vida del Activo.. Etapas del Ciclo de Vida de un Activo Físico Diseño + Contrucción. Selección + Instalación (Entorno). MANTENIBILIDAD. Operación. Reacondicionamiento. Reciclaje. (Entorno). (Entorno). (Entorno). GESTIÓN DE MANTENIMIENTO ENFOQUE TÉCNICO-ECONÓMICO-SOCIAL OPTIMIZAR EL COSTO DEL CICLO DE VIDA. Figura 1.2. Etapas del Ciclo de Vida del Activo. Fuente: Sánchez Rodríguez, 2010. Varios autores (Trujillo Corona, 2013; Novillo Novillo, 2013; Amezcua, 2014) coinciden en que el Ciclo de Vida del Activo se puede resumir en cuatro fases o etapas como se describen a continuación: Fase de concepto y definición: es la primera fase del sistema de ciclo de vida, en la cual se definen los requerimientos del activo requerido. En esta fase existen varias tareas que se deben desarrollar, algunas de éstas son: (a) definir los requerimientos de los controles de gestión, requerimientos de partes de reemplazo o repuestos; (b) definir las metas de confiabilidad y mantenimiento en términos cuantitativos; (c) definir todos los aspectos relacionados con las regulaciones medio ambientales durante todo el ciclo de vida del activo; (d) definir los requerimientos de software, hardware y documentación estándar para que el activo pueda ser mantenido y cumpla con los parámetros de confiabilidad adecuadamente; (e) definir claramente las restricciones del activo para prevenir daños futuros; (f) definir los datos que se requieren recolectar y los análisis necesarios para que el activo funcione correctamente durante todo su tiempo de vida; (g) definir los métodos empleados durante la etapa de diseño y construcción del 6.

(22) activo; (h) definir los controles de gestión requeridos para la documentación; (i) definir las herramientas, personal calificado, facilidades para el diseño y ensamblaje del activo de acuerdo a las especificaciones; (j) definir todos los sistemas de seguridad relacionados con el nuevo activo; y (k) definir la filosofía básica para el mantenimiento del activo. Fase de adquisición: esta fase toma en cuenta todo lo relacionado con las actividades de adquisición e instalación del activo así como también toda la planificación para un eventual soporte en caso de ser necesario. Fase de operación y mantenimiento: esta fase se relaciona con todas las tareas que están asociadas con las labores de mantenimiento, gestión de ingeniería y soporte del sistema durante todo su vida operacional. Las principales actividades relacionadas con esta fase se presentan a continuación: . Recolectar, monitorear y analizar todos los datos relacionados con la confiabilidad y mantenimiento del activo.. . Administrar un sistema de gestión de repuestos.. . Establecer banco de datos de fallas y averías.. . Proveer de herramientas adecuadas para tareas de mantenimiento y pruebas.. . Tener actualizada la información de ingeniería y mantenimiento relacionada con el activo.. . Mantener actualizada la documentación relacionada con cambios de ingenería.. . Desarrollar propuestas para cambios de ingenería.. . Proveer mano de obra especializada para tareas de mantenibilidad.. Fase de desincorporación: en esta fase se encuentran las tareas destinadas para retirar el activo y todos sus componentes o accesorios que ya no son necesarios. Dos de las principales tareas de la gestión relacionadas con confiabilidad y mantenimiento en esta fase son calcular el costo del ciclo de vida final del sistema y registrar los valores de confiabilidad y mantenibilidad. El cálculo de los costos del ciclo de vida deben tomar en consideración los costos de las actividades de desincorporación así como también los impuestos. Los valores de confiabilidad y mantenibilidad sirven como información útil para el comprador del activo usado así también como parámetros referenciales para sistemas similares. Un sistema de Gestión de activos debe estar diseñado para apoyar el desarrollo del plan estratégico organizacional y satisfacer las expectativas de las diversas partes interesadas en la organización. El plan estratégico organizacional es el punto de partida de la política, estrategia, objetivos y planes de Gestión de activos, destinados a alcanzar la combinación óptima de actividades a lo largo del Ciclo de Vida de los Activos. La estructura del sistema de Gestión de activos se muestra a continuación (ver figura 1.3). 7.

(23) Figura 1.3. Estructura del sistema de Gestión de activos. Fuente: Quintero Bueno, 2011; Guidi Cusco, 2012. Para profundizar en la Gestión de activos, el autor se apoyará en el Anexo 1 el cual contiene una breve selección de algunas definiciones tomadas de diferentes fuentes. El autor de la presente investigación se identifica con la definición dada por la norma ISO 55000, que hoy representan las definiciones más respetadas y aceptadas internacionalmente en el tema de Gestión de activos en todos los sectores industriales y también debido a que plantea que la Gestión de activos representa un mayor alcance, que no sólo es el mantenimiento o el cuidado de bienes materiales, además es más cercana al objetivo central de una organización. El ciclo de vida es también más que simplemente la consideración de gastos de capital y costos operativos sobre asunciones "de vida" de activo predeterminadas. Todos los autores referenciados (Trujillo Corona, 2012; Amendola, 2011c; Duran y Sojo, 2011; Duarte Holguín 2011; Guidi Cusco, 2012; Ellmann, 2013) comparten el criterio de que la Gestión de activos se puede observar desde diferentes puntos de vista, dígase: Para el personal de Finanzas y Contabilidad significa: . Asegurar que los activos en servicio estén inventariados en los libros de la empresa.. . Que los activos sean apropiadamente depreciados y eliminados de los libros cuando sean retirados.. . Prácticas de mantenimiento preventivo que minimizan los gastos (capital y operaciones).. . Manejo prudente de los gastos de mantenimiento y operaciones para minimizar el impacto de costo sobre el cliente. 8.

(24) Para Operaciones y Mantenimiento, consiste en: . Asegurar la continuidad y confiabilidad operativa de los activos, a través de una ejecución apropiada del mantenimiento.. . Minimizar las acciones de emergencia debido a fallos de los activos.. Para el Departamento de Ingeniería, se centra en: . La planificación y diseño del reemplazo y mantenimiento mayor de un sistema de activos.. Para los Ingenieros de IT, a la Gestión de activos le corresponde: . El monitoreo y control de las actividades de mantenimiento y reemplazo de los activos.. Para la Administración, clientes y demás, se traduce como: . Confiabilidad de los servicios al más bajo costo posible.. . Restablecimiento sin falta de los servicios al presentarse una situación de emergencia.. . Contar con capacidad redundante ante fallos del sistema.. . Protección del medio ambiente.. . Resguardar la seguridad y salud pública.. . Excelente servicio al cliente.. . Minimizar los gastos hasta donde sea posible.. Los objetivos de la Gestión de activos en una organización es equivalente a un faro que guía la navegación en el mar, pues obligan a la Administración a mantener siempre una actitud de alerta. Es por ello que en la Gestión integral de activos los objetivos deben plantearse como algo medible y cuantificable, tal que exprese claramente la intención de la declaración de una estrategia y táctica clara del negocio. Esto da paso a una serie de actividades cuya ejecución permite alcanzar un mayor grado de confiabilidad en los equipos e instalaciones (Amendola; 2011c; Amendola, Tibaire, Artacho, 2012; Quintero Bueno, 2011; Trujillo Corona, 2013a; Novillo Novillo, 2013; Pérez Jaramillo, 2014). Los objetivos más importantes que se destacan son los siguientes: . Reducir el riesgo.. . Alargar la vida del activo.. . Minimizar el costo de su ciclo de vida.. . Optimizar el mantenimiento y el capital de los programas de mejora.. . Minimizar las ¡sorpresas! de gastos al contar con un plan de gastos fiable.. . Maximizar el conocimiento de la organización de sus activos.. . Comprender las implicaciones financieras de los gastos.. . Adjudicar los recursos escasos a inversiones apropiadas. 9.

(25) 1.1.1. Evolución de la Gestión de activos Para hablar de la Gestión de activos de cualquier organización es indispensable conocer la forma en que se llegó hasta allí, ya que hablar de esta es hablar de la evolución del mantenimiento ligado a las políticas y estrategias de dicha organización. Para contextualizar más estas palabras, se presenta, en la figura 1.4, la evolución seguida por la Gestión de activos, que comienza en un primer momento con la ejecución del mantenimiento, pasando posteriormente a la ingeniería del mantenimiento, luego este último término se intercambia para formar una nueva etapa llamada ingeniería de confiabilidad, que luego se define como ingeniería de activos, la cual ya por último se define como Gestión de activos.. Políticas y estrategias. Ciclo de Vida. Gestión de Activos. Ingeniería de Activos. Técnicas. Ingeniería del Mantenimiento. Intervención. Ejecución del Mantenimiento. M an te ni m ie n. M + an O te pe ni ra m ci ien on t es o M a O n In per ten ge ac im ni io ie er ne nt ía s o, + M O an In per ten Po gen aci im lít ie on ien ic ría es to as + , ,. Ingeniería de Confiabilidad. to. Función. Alcance y tiempo. Figura 1.4. Evolución de la Gestión de activos. Fuente: Trujillo, 2013. La Gestión de activos tiene sus inicios en los años 80 con el aparecimiento de una crisis industrial a nivel mundial (Amendola, 2011). La historia relata que en esa época hubo un estancamiento de la producción en Europa, aumento del desempleo en EEUU, cierre de empresas y despidos masivos a nivel mundial; ocasionando que las empresas empiecen a reducir drásticamente sus costos descuidando aspectos relacionados con seguridad, calidad y disponibilidad. En los años 90 se crea en EEUU la Academia Norte Americana de Excelencia en Mantenimiento (North American Maintenance Excelence Award), cuyo objetivo es impulsar la calidad y competencia en el uso de las mejores prácticas y la identificación de las empresas 10.

(26) líderes; así como la divulgación y el intercambio de las mejores prácticas, estrategias y beneficios derivados de la implementación. En 1993 en el Reino Unido, se crea el instituto de gestión de activos Institute of Asset Management (IAM), agrupando diversas empresas interesadas en compartir experiencias y mejores prácticas en Gestión de activos físicos. En el 2003 se establece el comité Británico de Estandarización en Gestión de activos (British Standard Asset Management). En el 2004 se publican las especificaciones British Standard PAS-55. En el 2008 el IAM y el BSI (British Standard Institute) publicaron las especificaciones actualizadas para la Gestión de activos físicos sobre todo su ciclo de vida, denominada PAS-55:2008, la cual define un conjunto de 28 puntos o especificaciones que debe tener un sistema de Gestión de activos para asegurar sostenibilidad y el desempeño óptimo de sus activos. Las especificaciones PAS-55:2008 tienen correspondencia con las ISO-9001:2000, 14001:2004, 18001:2007 y OSHA-18001:2007 (Alimey, 2014). En la figura 1.5 se brida la estructura del sistema de Gestión de activos presentada en el estándar PAS 55.. Figura 1.5. Estructura del sistema de Gestión de activos. Fuente: Amendola, 2011c; Duarte Holguín, 2011; Crespo Márquez, Parra Márquez y López Campos, 2011; Quintero Bueno, 2011; Depool, 2013; Medina, Amendola y Depool, 2013 y Rattia, Marcano y Pino, 2014.. 11.

(27) La reconocida internacionalmente PAS 55 demostró ser la esencial, clara y objetiva definición de todo lo requerido para demostrar competencia, establecer prioridades de mejora y capitalizar dichas mejoras, lograr conexiones claras entre los planes estratégicos organizacionales y el trabajo real diario y las realidades de los activos. En el 2010 el comité técnico de ISO decidió la creación de un Estándar Internacional (ISO 55000) para la Gestión de activos basado en el documento de la PAS-55:2008 el cual ha sido oficialmente presentado el 15 de enero del 2014 la cual consta de tres partes: . ISO 55 000: establece las definiciones (da el “por qué”). . ISO 55 001: define los requerimientos para el establecimiento, implementación, mantenimiento y mejora de un sistema de gestión de activos (da el “qué”). . ISO 55 002: guía de aplicación de la ISO 55 001 (da el “cómo”). 1.1.2. Tipos de activos Expertos de la Universidad Central del Ecuador (2004), referenciados en Borroto Pentón (2005), consideran a los activos fijos como los bienes permanentes y los derechos que la empresa utiliza en el desarrollo de sus actividades. Según esta institución los activos fijos se clasifican en tangibles e intangibles, tomando en consideración el carácter material o inmaterial de los mismos. El desarrollo tecnológico y las exigencias del mercado se han adelantado a los procesos gerenciales internos de las empresas y sólo aquellas que su dinámica y flexibilidad se lo han permitido han resuelto este problema del divorcio entre producción-mantenimiento-recursos. Sin embargo, la gran mayoría de las entidades entienden la necesidad de un cambio para mejorar las relaciones entre los procesos gerenciales internos y que estos contribuyan al trabajo en equipo sobre la base de preservar las funciones de los activos físicos. Desde el punto de vista del capital tangible y de los activos físicos, se hace evidente que existe un costo del ciclo de vida que es necesario gestionar integralmente y que técnicamente se relacione con el régimen de operación, las condiciones de instalación, el entorno ambiental, las buenas o malas prácticas,. la eficacia de su mantenimiento, la calidad de insumos, etc. En las. investigaciones realizadas se evidencia que los aspectos antes mencionados se encuentran mal gestionados y van de un extremo a otro. (Sánchez Rodríguez, 2006; Acosta Palmer, 2007; Abreu, 2009; Blanco, Suárez, 2001). Varios son los autores (Amendola, 2011b; Quintero Bueno, 2012; Guidi Cusco, 2012; Pauro, 2013; Novillo Novillo, 2013) que coinciden en plantear que los activos físicos representa unicamente uno de los cinco tipos de activos que deben ser administrados de forma holística con el objetivo de lograr cumplir con el plan estratégico organizacional. Los demás activos son 12.

(28) los activos humanos, los activos de la información, los activos financieros, y los activos intangibles (reputación, moral, propiedad intelectual, etc.). Estas clasificaciones de los activos, así como el entendimiento del contexto comercial en que se desempeñan, son ilustrados en la figura 1.6.. Figura 1.6. Tipos de activos. Fuente: Amendola, 2011b; Quintero Bueno, 2012; Guidi Cusco, 2012; Pauro, 2013; Novillo Novillo, 2013. El sistema de Gestión de activos debería reconocer tales interdependencias y hacer la provisión apropiada para facilitadores indirectos que son requeridos para optimizar el valor de bienes materiales. A la inversa, las organizaciones que son pesadamente dependientes sobre bienes materiales también deberían reconocer que las carencias en la gestión de otros tipos de activo pueden tener un impacto profundo en la interpretación total o a largo plazo de sus bienes materiales y así su interpretación organizativa. Tales organizaciones deberían reconocer que todos los activos tendrán que ser manejados en una manera integrada y holística. Desde este punto de vista se deben valorar diferentes activos, dígase (Quintero Bueno, 2011; Amendola, 2011b): (activos humanos, activos financieros, activos de información y activos intangibles). 1.1.3. Principios, atributos y pilares de la Gestión de activos El activo físico de una empresa es generalmente uno de los componentes de inversión con mayor importancia, debido a la magnitud de su costo y a su capacidad operativa de generar 13.

(29) utilidades. Es por esto que las empresas tienen como objetivo principal el lograr altos niveles de eficiencia en la Gestión de activos físicos a través de una adecuada conservación en el tiempo para preservar razonablemente su valor y utilización (Novillo Novillo, 2013). Los principios básicos para la Gestión activos industriales es como el abecedario, si no se tiene las bases bien comprendidas y asimiladas difícilmente se podrá asegurar la confiabilidad, desempeño e integridad de los equipos productivos. Sin embargo, se debe empezar por decir que un recurso muy importante y muchas veces poco valorado dentro de este proceso industrial es el humano, las personas que ejecutan las actividades de mantenimiento. La Gestión integral de activos considera aspectos relevantes como la Gestión de riesgos y la sustentabilidad a lo largo del Ciclo de Vida de los Activos, su enfoque es sistémico, sistemático y holístico (Amendola, 2011c; Quintero Bueno, 2012; Ellmann, 2013; Pérez Jaramillo, 2014). Una característica clave de un buen plan de Gestión de activos debe incluir las actividades específicas para optimizar: costos, manejo de riesgo y desempeño de activos. Una adecuada Gestión de los activos requiere: contar con definiciones apropiadas de los activos, identificar los activos críticos, disponer de procesos adecuados, efectuar el seguimiento y control de los activos desde su creación, disponer de una adecuada organización empresarial (personal capacitado y equipamiento apropiado), disponer de sistemas de información para el seguimiento del activo, que permitan: . Registrar información sobre su desempeño, mantenimiento preventivo y correctivo.. . Tomar decisiones acerca de su mantenimiento y reemplazo.. Para Quintero Bueno (2011) y Trujillo Corona (2013) los principios fundamentales que caracterizan la Gestión de activos son los siguientes: . Genera valor a la organización.. . Transforma la política en decisiones técnicas y financieras, planes y actividades.. . Asegura que los activos cumplirán con su función.. . Liderazgo y Cultura son determinantes en la realización del valor.. . Gestiona los riesgos, no los recursos.. . Considera todo el sistema, no sus partes.. . Aplica una perspectiva de todo el ciclo de vida.. . Dejar los activos en el mismo estado que se desean encontrar.. . Adopta la gestión de la incertidumbre.. . Considera las expectativas de las partes interesadas.. . Alinea las decisiones a los objetivos generales del negocio -“línea de visión”.. 14.

(30) Los atributos que rigen la implementación y el desempeño de un sistema de Gestión de activos se definen, según Quintero Bueno (2011), Amendola (2011b), y Pérez Jaramillo (2014), como:  Holístico: el sistema debe ser multi-disciplinario y enfocarse en todos los puntos de vista y valores.  Sistemático: debe aplicarse de manera rigurosa en un sistema de Gestión estructurado.  Sistémico: los activos deben cuidarse desde un punto de vista global, observando todos los elementos que agregan o restan valor y no con visiones particulares.  Basado en riesgo: la evaluación de riesgos debe estar presente en todas las tomas de decisiones y planes.  Óptimo: métodos claros para obtener el mejor beneficio para la organización ante objetivos en conflicto.  Sustentable: la Gestión debe cubrir el ciclo de vida total de los activos desde el diseño a la desincorporación, considerando la edad de los mismos, el deterioro con el tiempo, opciones de renovación, mejoramiento, etc.  Integrado: se deben integrar los intereses y obligaciones de todas las partes que juegan un papel en la Gestión de los activos, esto cubre desde accionistas, trabajadores, clientes, reguladores, etc. Cualquier organización que desee tener éxito y busque beneficios, debe someterse a un sistema formal de Asset Management, es decir, seleccionar y definir perfectamente sus niveles de madurez en la organización que la hará destacar frente a la competencia. Es importante recordar que los pilares de la Gestión de activos tienen que ir siempre de la mano de la innovación y la creación de valor añadido. En la figura 1.7 se podrá observar, de una manera gráfica, los pilares de la Gestión de activos, y a continuación se detalla el contenido de cada uno de ellos (Amendola, 2011c; Amendola, 2012; Pérez Jaramillo, 2014). Diagnóstico de Gestión: definir la filosofía y misión de la empresa o unidad de negocio para evaluar el estado actual de los activos. Políticas y Estrategias: establecer objetivos a corto y largo plazo para lograr la misión de la empresa, que define las actividades de negocios presentes y futuras de una organización. Información de la Gestión de activos: planificación estratégica, formular diversas estrategias posibles y elegir la que será más adecuada para conseguir los objetivos establecidos en la misión de la empresa, desarrollar una estructura organizativa para conseguir la estrategia. Implementación y operación: asegurar las actividades necesarias para lograr que la estrategia se cumpla con efectividad.. 15.

(31) Verificación y acciones correctivas: controlar la eficacia de la estrategia para conseguir los objetivos de la organización.. Figura 1.7. Pilares en la Gestión de activos. Fuente: Depool y Artacho, 2011; Amendola, 2012. 1.1.4. Beneficios de la Gestión de activos La implementación de un sistema de Gestión de activos tiene como principal beneficio la reducción de los costos, ya que al garantizar que los activos estén siempre disponibles para la actividad empresarial se reducen los tiempos muertos por maquinaria defectuosa, paradas de planta no planificada, accidentes e incidentes, se reduce el stock de repuestos, se reducen las horas extras del personal de producción y mantenimiento, se reducen los costos de materia prima; es decir se eliminan los desperdicios originados por la falta de disponibilidad de los activos productivos. Implementar un sistema de Gestión de activos provee beneficios a la organización que ayudan a lograr el cumplimiento del plan estratégico organizacional y a satisfacer las expectativas de todas las partes interesadas, entre los más representativos para varios autores (Novillo Novillo, 2011; Quintero Bueno, 2011; Trujillo, 2013; Pérez Jaramillo, 2014) son los siguientes: . Mejorar en la planeación a largo plazo.. . Manejo optimizado de los riesgos y del gobierno corporativo.. . Habilidad para demostrar que el desarrollo sostenible se toma en cuenta a lo largo del ciclo de vida.. . Elevar la satisfacción de los clientes internos y externos. 16.

(32) . Mejorar el ambiente organizacional.. . Optimizar el retorno sobre la inversión y crecimiento de la organización a través del buen desempeño de sus activos.. . Mejorar la imagen corporativa.. . Organizar la Gestión mantenimiento enfocada a prácticas de clase mundial.. . Integración con proveedores de materiales y servicios.. . Planeación y programación efectiva.. . Control de las paradas de planta.. . Integración de sistemas de información.. . Mejores resultados financieros.. . Cumplimiento con la responsabilidad Social y Corporativa.. Según estudios realizados en América Latina por la compañía COPPER (2011), las empresas que ya implantaron parcialmente el sistema de Gestión de activos obtuvieron los resultados siguientes: . Las empresas se comprometieron totalmente con la calidad, la seguridad y el medio ambiente.. . Las empresas reconocieron la Gestión de activos y de la calidad como ventajas competitivas. fueron la mejora de los indicadores operacionales dentro de los estándares internacionales.. . Los principales resultados obtenidos a partir del sistema de Gestión de activos fueron la mejora de los indicadores operacionales dentro de los estándares internacionales.. . Hubo una mejora de la imagen de las empresas, que se convirtieron en una referencia local.. . Las empresas lograron mejorar la rentabilidad, asegurando la confiabilidad operativa de sus activos críticos que intervienen en su proceso y con eso obtuvieron la optimización de los costos (operación, mantenimiento, tiempo de intervención, etc.).. Las mejores prácticas encontradas en las empresas entrevistadas en este mismo estudio fueron: . El diagnóstico de activos se basa en la información de la vida útil, las fallas, las anomalías, la confiabilidad de los equipos y la obsolescencia para poyar el planeamiento de las inversiones.. . La práctica de la sustitución de activos críticos se utiliza como forma de prevenir las fallas al final de la vida útil.. 17.

(33) . Se monitorean los equipos y los costos a lo largo de la vida útil. Algunas empresas monitorean de forma remota los equipos a través de tecnologías como las redes inteligentes.. . La eliminación de los equipos ocurre después del análisis del costo del ciclo de vida, del cumplimiento reglamentario, del incumplimiento de las funciones requeridas y por la obsolescencia de los componentes.. . La evolución en el tiempo de los costos de mantenimiento anticipa la sustitución de los equipos considerando su confiabilidad.. . La evaluación de los riesgos se realiza anualmente y los resultados influyen directamente en las decisiones del planteamiento de las inversiones de las empresas.. . El planteamiento anual considera la sustitución, la reforma y la repotencialización de los activos a partir de la evaluación de los riesgos y el análisis del ciclo de vida.. . Los planes de inversión y mantenimiento se elaboran anualmente considerando las necesidades de sustitución de los equipos (por desempeño y por envejecimiento).. . La adquisición de nuevos equipos busca la eficiencia y la expectativa de vida útil que cumpla las exigencias de confiabilidad y desempeño.. . La Gestión de activos se alinea con los objetivos estratégicos empresariales en la búsqueda de los resultados cuyos objetivos abarcan la confiabilidad, la disponibilidad y la sostenibilidad de los activos.. 1.1.5. Modelos de la Gestión de activos Desarrollar y aplicar un modelo de Gestión integral de activos (GIA) requiere de esfuerzos y conocimientos significativos. La mayoría de las compañías tienen dificultad en encontrar suficientes recursos para implementar una estrategia de GIA, mientras se continúa administrando unas instalaciones. El propósito del modelo de GIA es integrar las diferentes herramientas, estableciendo un modelo de desarrollo para realizar diagnósticos al modelo establecido, identificar áreas de mejoramiento y de optimización, que permiten evaluar los progresos y hacer los ajustes necesarios para el logro de las mejores prácticas. Cualquier modelo útil para guiar la acción tendrá varias características, dígase (Sojo, 2010; Amendola, 2011b; Amendola, 2012; Quintero Bueno, 2012; Ellmann, 2013; Pérez Jaramillo, 2014):  Sencillo: todas las ideas más grandes son simples en concepto. Si no se mantiene sencillo, no son entendidos completamente ni son recordados, y fallan como principios directores.  Intuitivo: los actores deben poder entender los principios fundamentales sin la guía.  Útil: el modelo debe trabajar coherentemente en la aplicación. 18.

(34)  Global: todos los elementos necesarios para el éxito deben estar contenidos.  Replicable: se debe poder aplicar a organizaciones similares sin ningún traumatismo.  Sustentable: se debe soportar y sostener en el tiempo. La pretensión de alcanzar un esquema global de propiedad de los nuevos conceptos de activos la fundamenta conceptualmente una propuesta metodológica que constituye el “modelo de Gestión de activos”. Son varios los modelos que se encuentran en la literatura consultada (Amendola, 2011c; Amendola y Depool, 2013; Novillo Novillo 2013 y Quintero Bueno, 2014). En la figura 1.8 se muestra el modelo de gestión asociado al Sistema de Gestión integral de activos físicos, el cual resume en todas sus etapas la gran mayoría de los modelos citados por los autores referenciados anteriormente.. Figura 1.8. Modelo Sistema de Gestión Integral de Mantenimiento de Activos. Fuente: Amendola y Depool, 2013. En la interpretación de este modelo se observan los elementos componentes que deben operar en el sistema: una etapa de diagnóstico, otra de operaciones y mantenimiento, otra de indicadores técnicos-financieros y una última etapa de estrategias de confiabilidad (operacional). Todo esto inmerso en un ambiente de desarrollo de competencias reforzado con formación esencial y especialización, seguido de la correspondiente certificación de dichas competencias. A continuación se presentan los diez pilares y los elementos que componen el modelo analizado: 1. Estrategia de Gestión de activos a. Requerimientos generales. b. Política de Gestión de activos. 19.

(35) c. Estrategia de Gestión de activos. d. Objetivos de Gestión de activos. e. Administración del sistema de Gestión de activos. 2. Planes de inversión y de Gestión de los activos a. Portafolio de inversiones y reposición de activos. b. Maduración y gestión de proyectos de inversión. c. Planes de inspección y mantenimiento (RCM, RBI, CBM, NDT). d. Planes para mejorar la confiabilidad y efectividad global de los activos. e. Planes para optimizar el costo total de propiedad o el impacto total del negocio. f.. Gestión de los costos y el presupuesto.. g. Planes de optimización del uso de la energía. 3. Gestión del ciclo de vida de los activos a. Puesta en marcha de nuevos activos y seguridad de pre-arranque. b. Implementación de los planes de mejora y optimización de los activos. c. Programación y ejecución del mantenimiento de los activos. d. Control operacional de los actives. e. Utilización de los actives. f.. Respuesta a incidentes.. g. Puesta fuera de servicio y/o desmantelamiento de los activos. h. Herramientas, instalaciones y equipos. 4. Gestión del desempeño de los activos a. Monitoreo del desempeño y de la condición. b. Investigación de fallas, incidentes y no conformidades relacionadas a los activos (RCA). c. Ingeniería de confiabilidad. d. Integridad mecánica y aseguramiento de la calidad. e. Medición y análisis de KPI´s. f.. Gestión del desempeño de los activos (APM).. g. Acción preventiva y correctiva 4.8 Mejora continua. 5. Gestión en HSE a. Administración del sistema de HSE. b. Gestión de la seguridad de los procesos (PSM). c. Investigación de incidentes 5.4 Autorizaciones de trabajo no rutinario. d. Preparación para emergencias. e. Análisis de peligros del proceso. 20.

(36) 6. Estructura organizacional a. Estructura, autoridad y responsabilidad. b. Contratación de las actividades de Gestión de activos. c. Manejo y procura de materiales. 7. Gestión de las personas y del conocimiento a. Adiestramiento, conciencia y competencia. b. Comunicación, notificación y consulta. c. Participación de los empleados. d. Protección del secreto comercial y acuerdos de confidencialidad. 8. Gestión de la información a. Sistema de información de los activos (EAM). b. Información de seguridad del proceso. c. Documentación del sistema de Gestión de activos. d. Gestión y control de la información. e. Registros. f.. Procedimientos y prácticas de operación y mantenimiento de los activos.. 9. Gestión del riesgo de las operaciones a. Proceso para el manejo del riesgo. b. Metodología para el manejo del riesgo. c. Identificación y evaluación de riesgos. d. Uso y mantenimiento de la información sobre riesgos de los activo. e. Desarrollo sustentable. f.. Cambio climático.. g. Administración de los riesgos de las operaciones. h. Gestión del cambio en la tecnología, las personas y los activos. 10. Revisión y auditoría a. Requerimientos legales y otros requerimientos. b. Evaluación del cumplimiento legal y regulatorio. c. Auditorias de cumplimiento del sistema de Gestión de activos. d. Revisión de la gerencia. 1.2. Metodologías para evaluar la Gestión de activos En este epígrafe se abordan las metodologías diseñadas hasta la fecha para evaluar la Gestión de activos; dígase, la definida por el estándar PAS 55:2008, como la establecida por la ISO 55000:2014. 21.

(37) 1.2.1. Metodología de diagnóstico de la Gestión de activos a partir del estándar de la PAS-55 En el mundo globalizado de hoy en el que impera una alta competitividad, se hace necesario mantener las ventajas competitivas o reducir las distancias con los competidores. Esta es la razón por la que se ha de trabajar de una forma eficiente y eficaz, por ello la herramienta PAM (PAS 55 Assessment Methodology) de 2008 a través de las 125 preguntas que propone, se evalúan los 28 requerimientos exigidos por la PAS 55. PAM ha apuntalado sin duda el éxito de PAS 55, dándole credibilidad a lo largo de la comunidad global de Gestión de activos. La metodología de evaluación presenta unas gráficas las cuales permiten a la organización ver los resultados de su evaluación, e identificar donde tiene fortalezas y debilidades. Esto se muestra en los segmentos de una gráfica de radar acompañada de los requerimientos de la PAS 55:2008 sobre la Gestión de activos en la figura 1.9, que junto con otros tipos de gráficas permiten a la organización profundizar aún más en los resultados.. Figura 1.9. Requerimientos de la PAS 55:2008 para la evaluación de la Gestión de activos. Fuente: Amendola, 2011c; Amendola, 2014a. Esta metodología contiene una serie de cuestiones para explorar el nivel de madurez en la Gestión integral de los activos de las organizaciones, a través de los elementos de la PAS 55:2008. Los niveles de madurez están alineados con los principios del manual internacional de gestión de infraestructuras IIMM (International Infrastructure Management Manual).. 22.

(38) En la figura 1.10 se muestran estos principios y cómo cada pregunta y respuesta establecen compromisos en cinco posibles respuestas asociadas con cada nivel de madurez, además presenta guías específicas sobre el por qué la pregunta se plantea, quien tiene la capacidad de responder a las preguntas, y evidencias que puedan ser revisadas para asistir al diagnóstico del nivel de madurez. El alcance del diagnóstico debe incluir los clientes de mantenimiento y los proveedores. El clima de apertura resultante permite a las organizaciones realizar los cambios positivamente y mejorar la motivación como equipo.. Pr incipios. Aprendiendo. Nivel de Madurez 0. Nivel es de madur ez. Los elementos requeridos por la PAS 55 no están presentes. La organización está en proceso de desarrollo y entendimiento de la PAS 55. Aplicación. Nivel de Madurez 1. Implementación. Nivel de Madurez 2. La organización tiene La organización un buen tiene un conocimiento conocimiento de la básico de los requerimientos de la PAS 55. Ha decidido cómo aplicar los PASS 55. Está en proceso de decisión de elementos de la PAS 55 y trabajan en la los elementos de la implementación de PAS 55 que serán los mismos aplicados y los que han comenzado a aplicar. Optimización e Integración. Más allá de la PAS 55. Nivel de Madurez 3. Nivel de Madurez 4. Todos los elementos de la PAS 55 se encuentran aplicados e integrados. Sólo existen pequeñas inconsistencias. Utilizan procedimientos y aplicaciones por encima de los requerimientos de la PAS 55. Se incentiva el desarrollo de las limitaciones de la Gestión integral de activos con nuevas ideas y conceptos. Figura 1.10. Principios del IIMM y Niveles de madurez de la Gestión de activos. Fuente: Amendola, 2011c; Amendola, 2014a. En Cuba solamente se conoce una experiencia de la aplicación de la filosofía de la Gestión de activos, la desarrollada por Guzman de Posada (2014). Este autor presenta un cuestionario que permite evaluar el estado de la Gestión de activos a partir del estándar PAS 55, aplicado al Combinado Lácteos de Morón. A continuación se detallan los resultados alcanzados en este estudio: . La carencia de información sobre lo que es la Gestión de activos en las empresas, el desconocimiento y la no implantación de una política de Gestión de activos capaz de optimizar los recursos necesarios para una buena planeación de procesos y procedimientos en la entidad, además de que las auditorias no controlan aspectos como las evaluaciones de conformidad; la retroalimentación que parte de la comunicación con los empleados, la documentación relacionada con el desempeño de la Gestión de activos; el nivel en que se encuentran los objetivos y el manejo de acciones correctivas y preventivas.. 23.

(39) . Por otra parte en la entidad no existen estrategias, objetivos o planes relacionados con la Gestión de activos, es decir, no tienen un rumbo trazado hacia el desarrollo que implica la Gestión de activos a nivel mundial, los planes realizados en la entidad no tienen la capacidad de prever la asignación de responsabilidad apropiada y autoridades para cada tarea para lograr la conformación de los objetivos de la Gestión de activos.. . La eficacia de formación y el nivel que resulta de la capacidad no son evaluados, es decir, no se asignan controles para establecer si la capacidad ha sido alcanzada, o se supervisa el impacto en términos medios de los resultados que produce la Gestión de activos.. . La no presencia de procesos o procedimientos de Gestión de activos imposibilita el control para identificar insatisfacciones o cualquier empeoramiento relacionado con el activos, el control preventivo que asegure el funcionamiento del sistema de activos, indicadores que demuestren incumplimiento con las exigencias de este sistema, el establecimiento de medidas cualitativas y cuantitativas y el posterior control del sistema de Gestión de activos que permita la mejora continua a partir de los resultados, además del manejo de fracasos, incidentes e insatisfacciones asociados a activos, sistema de activos y sistemas de Gestión de activos.. No obstante la PAS 55 no fue norma oficial británica y el órgano de normalización británico (BSI) anunció el retiro formal de la PAS 55 en enero de 2015, siguiendo el protocolo normal de los proyectos PAS cuando se decide que no serán reemplazados o convertidos en normas británicas. Este estándar sería sustituido por la familia de normas ISO 55 000 a la cual se hace referencia a continuación. 1.2.2. Metodología de diagnóstico de la Gestión de activos a partir de la norma ISO 55000 La norma ISO 55 000 provee una evidencia clara de sustentabilidad de los activos para los reguladores y para el Estado en general, en contraste con muchos otros estándares, los cuales pueden lograrse muchas veces con solo reunir una gran cantidad de documentos, la aplicación de una norma de Gestión de activos permite una alineación real entre las buenas intenciones escritas en el sistema de gestión y el trabajo real de terreno. Es un mecanismo muy valioso para asegurar que los principios de gestión durante todo el Ciclo de Vida del Activo, gestión de riesgos, costos y beneficios, enfoque al cliente, sustentabilidad y medio ambiente, sean realmente implementados en el trabajo diario de inversión, operación y mantenimiento. La implementación de la ISO 55 000 no interfiere con la gestión de la empresa y asegura al 24.

(40) regulador que las empresas cuentan con los procesos, metodologías y herramientas apropiadas para realizar una adecuada Gestión de sus activos. Dentro del proceso del Asset Management, está el saber qué herramientas se debe que utilizar para posicionarse con ventaja frente a la competencia y contribuir a crear valor. Si se implementa técnicas y herramientas basadas en el estándar ISO 55 000, bajo el modelo de sustentabilidad de activos físicos, se podrá conocer las más válidas en la actualidad y de las que, tras su lectura, más de uno comentará la sencillez y lógica que tienen en su planteamiento. Es cierto, la verdadera dificultad vendrá en saber realizar, combinar y ponerlas en práctica en la organización. En la figura 1.11 se muestra la metodología propuesta por el Project & Maintenance Management Institute (PMMI, por sus siglas en Inglés) que plantea seis etapas clave, las cuales se explican a continuación.. Etapa2. Etapa3. Etapa4. Evaluación. Alineación. Ejecución y aprendizaje. Sostenibilidad. Metodología de evaluación PAS 55-ISO 55000ISO 17021-5 Plan de negocios. 2.2 Desarrollo de estrategias. 1.1 Gestión de activos Análisis del GAP. Establecimiento, dirección, construcción, estrategia y formación 2.1 Punto de partida y mapa de carreteras. Identificación del GAP entre el estado actual de la Gestión de mantenimiento y Gestión de activos físicos. Etapa5 Certificación. Etapa6 Mejoramiento. Ejecución y aprendizaje. Desarrollo de competencias claves. Operacionalizando la estrategia y sostenibilidad. Certificación. Mejoramiento continuo. 3.1 Implementación de estrategias y soluciones. 4.1 Gestión de activos y crecimiento. 5.1 PAS 55 ISO 55000 Análisis del GAP. 6.1 Gestión de activos, crecimiento y mejoramiento continuo. Etapa1. Habilitar la tecnología de Gestión de activos. Habilitar a la organización. Estructura y competencias. 5.2 PAS 55 ISO 55000 Certificación y auditoria. Figura 1.11. Fases propuestas por PMMI para la Evaluación de la Gestión de activos Físicos según la norma ISO 55000. Fuente: Amendola, 2014. Etapa 1: ¿Dónde está la empresa con respecto a la Gestión Integral de activos? Etapa 2: ¿Cómo comenzar a optimizar la Gestión de los activos? Etapas 2-3: ¿Qué herramientas usar? ¿Qué medir? ¿Cómo hacerlo? Etapas 4-5-6: Sostenibilidad, Certificación y Mejoramiento. Un equipo de voluntarios del PMMI, desarrollaron una nueva Metodología de Autoevaluación (SAM, Self-Assessment Methodology), lo que representa una saludable mezcla de experiencia multisectorial global y sólidos conocimientos sobre la Gestión de activos, tanto para los propietarios de los activos como para las perspectivas de la consultoría, muchos de estos 25.

(41) expertos estuvieron involucrados en el desarrollo de PAS 55: 2008 y la herramienta PAM. La misma fue diseñada para ser aplicable a todos los sectores industriales y libres de cualquier sesgo comercial. También permite a las organizaciones evaluar sus capacidades contra los requisitos tanto de ISO 55 001 como PAS 55, y como complemento para apoyar a las organizaciones en la certificación de ambas. Esta herramienta no es asequible a empresas de bajo presupuesto por lo que representa un obstáculo para las entidades cubanas. La herramienta SAM permite a las organizaciones compartir y comparar sus propias capacidades de Gestión de activos en la organización y preparar los planes de acción para el mejoramiento del negocio y la transformación de la empresa en una organización alineada a la excelencia operacional. Esto permitirá a las organizaciones realizar un seguimiento de los proyectos, detectados en el GAP Análisis para la implementación de la Gestión de activos integrada a un estándar definido como PAS 55 o ISO 55 001, hasta el punto de lograr la certificación y la competencia de madurez que requiere la organización de acuerdo con el modelo de madurez del IAM; el cual define los niveles de madurez que van más allá de la certificación; lo que se busca es la Optimización de costos – riesgos y la excelencia operacional con sostenibilidad. La herramienta SAM ha sido diseñada para ser tan fácil de usar como la PAM actual. Se acompaña de nuevas directrices que definen la forma de aplicar con coherencia la Norma ISO 55 001/2, en esta no solo se conservan las 121 preguntas originales y respuestas del modelo diseñado para cubrir los requisitos de PAS 55, sino que también incluye 125 nuevas preguntas y respuestas para cubrir los requisitos de ISO 55 001, incluyendo interdependencias y vínculos. La herramienta también incluye mejoras en la navegación de hoja de cálculo y la opción de incluir varios entrevistados (Depool, 2014). Por tanto, la implantación de la estrategia de Gestión de activos consiste en la asignación de acciones específicas a personas concretas de la organización, a las que se les asignan los medios materiales necesarios, para que alcancen los objetivos previstos en el negocio. La adopción de la norma ISO 55 000,55 001y 55 002 permiten a la organización lograr sus objetivos a través de la gestión eficaz y eficiente de sus activos. La aplicación de un sistema de Gestión de activos proporciona la seguridad de que esos objetivos se pueden lograr de manera consistente y sostenible en el tiempo (ISO 55 000, 2014). Certificarse con la guía propuesta por la norma ISO 55 000 es de vital importancia para las empresas en general, debido a que esta las ubica en una posición beneficiosa con respecto a la competencia y a sus clientes; no obstante, para las empresas en Cuba se hace muy difícil su implementación, ya que esto implica un gasto elevado en su presupuesto, que en la actualidad 26.

(42) éstas no pueden asumir, por lo que se hace necesario elaborar una guía que se ajuste a las condiciones actuales y encierre en su gran mayoría los aspectos más importantes evaluados en esta norma. 1.3. Conclusiones parciales  El término Gestión de activos en ocasiones se usa para hacer referencia al mantenimiento, tal vez con el fin de enaltecer el nivel profesional de esta función; sin embargo, esto constituye una visión estrecha y limitada. El mantenimiento es solo una etapa dentro de la Gestión de activos.  La Gestión de activos ha sido evaluada en un amplio número de empresas alrededor del mundo a través de la Metodología de Evaluación del estándar PAS 55 (PAM). A inicios del año 2014 surge la norma ISO 55 000 como sustituto mejorado de este estándar; sin embargo, hasta la fecha no se ha publicado en la literatura ninguna herramienta que permita evaluar la Gestión de activos a partir de esta norma.. 27.

(43) Conclusiones..

(44) CAPÍTULO 2. PROPUESTA DE GUÍA PARA LA EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN DE ACTIVOS La guía que se propone a continuación para la evaluación de la Gestión de activos, a partir de la norma ISO 55 000, se divide en siete áreas o requerimientos, tratando de cubrir todos los aspectos que una buena Gestión de activos debe tener en cuenta. De manera general se ofrecen comentarios esclarecedores para cada una de las áreas o requerimientos y funciones que contribuyen al mejor entendimiento de los cuestionarios creados para recopilar la información. 2.1. Argumentación de las áreas o requerimientos y funciones de la Gestión de activos según la ISO 55 000 En la tabla 2.1 se muestran los requerimientos y funciones que se deben considerar al evaluar la Gestión de activos a partir de la norma ISO 55 000. A continuación se exponen, a grandes rasgos, los elementos fundamentales de dichos requerimientos y funciones. Requerimiento 1. Contexto de la organización Los objetivos de la organización proporcionan el contexto general y la dirección de actividades, incluyendo la Gestión de activos, también estos se producen generalmente de las actividades estratégicas de planificación a nivel de toda la entidad y se documentan posteriormente en un plan. A continuación se explican cada una de las funciones correspondientes a esta área o requerimiento dígase: comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas, determinación del alcance del sistema de Gestión de activos, sistema de Gestión de activos, y comprensión de la organización y su contexto. 1.1- Comprensión de la organización y su contexto: al establecer y revisar el sistema de Gestión de activos, es importante asegurarse de que el enfoque es coherente y alineado con los contextos externos e internos de la organización, ya que estos pueden influir significativamente en el diseño y alcance de disco sistema. La evaluación del contexto externo de la organización puede incluir, aunque no se limita a, cuestiones como: el desarrollo social y cultural, político, jurídico, normativo, financiero, tecnológico, económico, competitivo y el medio ambiente natural, ya sea internacional, nacional, regional o local; factores clave y las tendencias que tienen impactos en los objetivos de la organización; las relaciones con las percepciones y valores externos de las partes interesadas. Para la evaluación del contexto interno se debe incluir, aunque no se limita a, las cuestiones siguientes: los requisitos de gobierno; la estructura de la organización, funciones, responsabilidades y autoridades; las políticas, los objetivos y las estrategias que están en 28.