Sorbetes biodegradables de ácido poliláctico

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. SORBETES BIODEGRADABLES DE ÁCIDO POLILÁCTICO Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. SABINO ERNESTO ARIAS LAZO – Marketing y Gestión Comercial GRETA CUYA ARCE – Marketing y Gestión Comercial WENDY MIREYA ERAN BODERO – Administración de Empresas JHONATAN RODOLFO ROJAS CRISOSTOMO – Ingeniería Industrial RASHID PEREIRA RUIZ-CONEJO – Marketing y Gestión Comercial. Asesor: Jorge Manuel Cornejo Zavaleta Lima – Perú 2019.

(2) Índice Capítulo I. Información General ....................................................................................... 14 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ...................................................... 14 1.1.1.. Razón social. ...............................................................................................14. 1.1.2.. Nombre comercial. ......................................................................................14. 1.1.3.. Logo. ...........................................................................................................14. 1.1.4.. Eslogan. ......................................................................................................14. 1.1.5.. Horizonte de evaluación. .............................................................................14. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.............................................. 14 1.2.1.. Actividad económica. ..................................................................................14. 1.2.2.. Partida arancelaria. .....................................................................................15. 1.3. Definición del negocio ............................................................................................... 15 1.3.1.. Método CANVAS.........................................................................................15. 1.3.2.. Metodología Design thinking. ......................................................................20. 1.4. Descripción del producto. .......................................................................................... 21 1.5. Oportunidad de negocio ............................................................................................ 22 1.6. Estrategia genérica de la empresa ............................................................................ 23 Capítulo II. Análisis del Entorno ....................................................................................... 25 2.1. Análisis del Macroentorno ......................................................................................... 25 2.1.1.. Del País (últimos 5 años). ...........................................................................25. 2.1.2.. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ..............25. 2.1.3.. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población. económicamente activa. ............................................................................................27 2.1.4.. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio,. Riesgo país. ...............................................................................................................27 2.2. Análisis PESTE. ........................................................................................................ 28 2.2.1.. Análisis Político. ..........................................................................................28. 2.2.2.. Análisis Económico. ....................................................................................32. 2.2.3.. Análisis Social. ............................................................................................32. 2.2.4.. Análisis Tecnológico. ...................................................................................33. 2.2.5.. Análisis Ecológico. ......................................................................................34. 2.3. Análisis del Microentorno .......................................................................................... 35 2.3.1.. Microentorno. ..............................................................................................35. 2.3.2.. Clientes. ......................................................................................................35. 2.3.3.. Proveedores. ...............................................................................................36. 2.3.4.. Intermediarios. ............................................................................................36. 2.

(3) 2.3.5.. Públicos. .....................................................................................................37. 2.3.6.. Competidores. .............................................................................................37. 2.3.7.. Del Sector (últimos 5 años). ........................................................................37 2.3.7.1. Mercado internacional. .......................................................................37 2.3.7.2. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .....................38. 2.4. Análisis de las 5 fuerzas de Porter. ........................................................................... 42 2.4.1.. Competidores actuales: Nivel de competitividad..........................................42. 2.4.2.. Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................46. 2.4.3.. Fuerza negociadora de los proveedores. ....................................................46. 2.4.4.. Amenaza de los productos sustitutos. .........................................................48. 2.4.5.. Competidores potenciales, barreras de entrada. .........................................48. Capítulo III. Plan estratégico ............................................................................................ 50 3.1. Visión y misión de la empresa................................................................................... 50 3.1.1.. Visión. .........................................................................................................50. 3.1.2.. Misión. .........................................................................................................50. 3.2. Análisis FODA .......................................................................................................... 50 3.2.1.. FODA ..........................................................................................................51. 3.3. Ventaja competitiva ................................................................................................... 52 3.4. Objetivos. .................................................................................................................. 52 Capítulo IV. Estudio de Mercado ..................................................................................... 53 4.1. Investigación de mercado ......................................................................................... 53 4.1.1.. Criterios de segmentación. ..........................................................................53 4.1.1.1. Segmentación Geográfica. .................................................................54 4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ..............................................................54 4.1.1.3. Segmentación Psicográfica. ...............................................................54 4.1.1.4. Segmentación Socioeconómica. ........................................................54. 4.1.2.. Marco Muestral............................................................................................55. 4.1.3.. Entrevistas a profundidad ............................................................................58. 4.1.4.. Focus Group. ..............................................................................................64. 4.1.5.. Encuestas. ..................................................................................................68. 4.2. Demanda y oferta ..................................................................................................... 78 4.2.1.. Estimación del mercado potencial. ..............................................................78. 4.2.2.. Estimación del mercado disponible. ............................................................79. 4.2.3.. Estimación del mercado efectivo. ................................................................80. 4.2.4.. Estimación del mercado objetivo. ................................................................83. 4.3. Mezcla de marketing ................................................................................................. 86. 3.

(4) 4.3.1.. Producto. .....................................................................................................86. 4.3.2.. Precio. .........................................................................................................91. 4.3.3.. Plaza. ..........................................................................................................91. 4.3.4.. Promoción. ..................................................................................................91. Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional ................................................................ 95 5.1. Estudio Legal ............................................................................................................ 95 5.1.1.. Forma Societaria. ........................................................................................95. 5.1.2.. Registro de marcas y patentes. ...................................................................96. 5.1.3.. Licencia y autorizaciones. ...........................................................................97. 5.1.4.. Legislación laboral.......................................................................................98. 5.1.5.. Legislación tributaria. ................................................................................102. 5.1.6.. Otros aspectos legales. .............................................................................105. 5.2. Estudio Organizacional ........................................................................................... 108 5.2.1.. Organigrama Organizacional. ....................................................................108. 5.2.2.. Servicios de tercerizados. .........................................................................109. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo.............................................................111. 5.2.4.. Descripción de las actividades de los servicios tercerizados. ....................118. Capítulo VI. Estudio Técnico .......................................................................................... 119 6.1. Tamaño de proyecto ............................................................................................... 119 6.1.1.. Capacidad Instalada. .................................................................................119. 6.1.2.. Capacidad Utilizada. .................................................................................119. 6.1.3.. Capacidad Máxima. ...................................................................................119. 6.2. Procesos ................................................................................................................. 120 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................120. 6.2.2.. Programa de producción. ..........................................................................124. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos. ................................................126. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos. ..............................126. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa ....................................................127. 6.3. Tecnología para el proceso ..................................................................................... 128 6.3.1.. Maquinarias...............................................................................................128. 6.3.2.. Equipos .....................................................................................................129. 6.3.3.. Herramientas y útiles de seguridad. ..........................................................130. 6.3.4.. Útiles de oficina. ........................................................................................131. 6.3.5.. Mobiliario ...................................................................................................132. 6.3.6.. Programa de mantenimiento de mobiliarios y equipos de oficina. .............132. 6.4. Localización ............................................................................................................ 133. 4.

(5) 6.4.1.. Macro localización. ....................................................................................133. 6.4.2.. Micro localización. .....................................................................................133. 6.4.3.. Gastos de adecuación. ..............................................................................134. 6.4.4.. Plano del centro de operaciones. ..............................................................136. 6.4.5.. Descripción del centro de operaciones. .....................................................137. 6.5. Responsabilidad social frente al entrono ................................................................. 137 6.5.1.. Impacto ambiental. ....................................................................................138. 6.5.2.. Con los trabajadores. ................................................................................139. 6.5.3.. Con la comunidad. ....................................................................................139. Capítulo VII. Estudio económico y financiero ................................................................. 141 7.1. Inversiones ............................................................................................................. 141 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable..........................................................141. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible. ...................................................................143. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos. .........................................................144. 7.1.4.. Inversión en capital de trabajo (Método de Déficit Acumulado de caja). ....145. 7.1.5.. Liquidación del IGV. ..................................................................................147. 7.1.6.. Resumen de estructura de inversiones. ....................................................148. 7.2. Financiamiento ....................................................................................................... 148 7.2.1.. Estructura de financiamiento. ....................................................................148. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo.....................................................................149. 7.2.3.. Financiamiento del capital de trabajo. .......................................................151. 7.3. Ingresos anuales..................................................................................................... 151 7.3.1.. Ingresos por ventas. ..................................................................................151. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo. ..........................................................152. 7.3.3.. Valor de Desecho Neto del activo fijo. .......................................................153. 7.4. Costos y gastos anuales ......................................................................................... 153 7.4.1.. Egresos no desembolsables. ....................................................................153. 7.4.2.. Costo de producción unitario y costo total unitario.....................................154. 7.4.3.. Costos fijos y variables unitarios ...............................................................156. Capítulo VIII. Estados Financieros Proyectados ............................................................ 157 8.1. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ......................................... 157 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ............ 158 8.3. Flujo de Caja Operativo .......................................................................................... 159 8.4. Flujo del capital y económico .................................................................................. 159 8.5. Flujo del servicio de la deuda y financiero ............................................................... 160 Capítulo IX. Evaluación Económica – Financiera ........................................................... 161. 5.

(6) 9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................. 161 9.1.1.. Costo de oportunidad (Ke). .......................................................................161. 9.1.2.. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ........................................161. 9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................ 162 9.2.1.. Indicadores de Rentabilidad. .....................................................................162. 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ..................................................................163 9.2.2.1. Estado de resultados (costeo directo) ..............................................164. 9.3. Análisis de Sensibilidad y Riesgo ............................................................................ 165 9.3.1.. Análisis unidimensional. ............................................................................165. 9.3.2.. Análisis multidimensional ..........................................................................166. 9.3.3.. Perfil de riesgo. .........................................................................................167. Conclusiones ................................................................................................................. 168 Recomendaciones ......................................................................................................... 169 Bibliografía ..................................................................................................................... 171 Anexos……………. ........................................................................................................ 174. 6.

(7) Índice de Figuras FIGURA 1. LOGO ................................................................................................................14 FIGURA 2. METODOLOGÍA DESIGN THINKING .......................................................................20 FIGURA 3. ESTRUCTURA ETARIA DEL PERÚ .........................................................................25 FIGURA 4. POBLACIÓN CENSADA DEL PERÚ .........................................................................26 FIGURA 5. TASAS ANUALES DE CRECIMIENTO DEL PBI SEGÚN EL B.M. PARA LA REGIÓN SUDAMÉRICA .............................................................................................................27 FIGURA 6. RESUMEN MACROENTORNO PERÚ 2018 .............................................................28 FIGURA 7. PRINCIPALES ENTIDADES DEL GOBIERNO EJECUTIVO ............................................29 FIGURA 8. CONGRESO DE LA REPÚBLICA. ...........................................................................29 FIGURA 9. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DEL PODER JUDICIAL............................................31 FIGURA 10. INDICADORES DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ...................34 FIGURA 11: EMPRESAS QUE CAPACITAN A SUS TRABAJADORES EN EL USO DE TECNOLOGÍAS .34 FIGURA 12. MARKETING DISTRIBUTION CHANNELS ...............................................................37 FIGURA 13. EXTRACTOS DE LOS ARTÍCULOS I, V Y VI DE LA LEY 28611 “LEY GENERAL DEL AMBIENTE" ................................................................................................................39 FIGURA 14. EXTRACTO DEL ARTÍCULO 112 DE LA LEY 28611 “LEY GENERAL DEL AMBIENTE" .39 FIGURA 15: EXTRACTO DE LOS ARTÍCULOS 1 Y 2 DE LA LEY 30884. ......................................40 FIGURA 16: EXTRACTO DEL ARTÍCULO 3 DE LA LEY 30884. ..................................................41 FIGURA 17. EXTRACTO DEL ARTÍCULO 11 DE LA LEY 30884 .................................................42 FIGURA 18. PRINCIPALES PRODUCTOS QUE COMERCIALIZA ECO PACK ..................................43 FIGURA 19. SORBETES QUE COMERCIALIZA AYRU................................................................43 FIGURA 20. PRODUCTOS QUE COMERCIALIZA ARBOK. ..........................................................44 FIGURA 21: SORBETES QUE COMERCIALIZA INDUSTRIAS HAWAI S.A.C..................................44 FIGURA 22. SORBETE QUE COMERCIALIZA ECOSHELL ..........................................................45 FIGURA 23. SORBETE QUE COMERCIALIZA CERO PLÁSTICO ..................................................45 FIGURA 24: PRODUCCIÓN DE PAPAS POR REGIONES 2016. ..................................................47 FIGURA 25: PRODUCCIÓN DE MAÍZ POR REGIÓN ..................................................................47 FIGURA 26. TAMAÑO MUESTRAL EN POBLACIONES INFINITAS ................................................55 FIGURA 27. ESTIMACIÓN DE MUESTRA EN POBLACIONES INFINITAS. ......................................55 FIGURA 28. ESTRUCTURA SOCIOECONÓMICA APEIM ...........................................................57 FIGURA 29. FOCUS GROUP 1 ..............................................................................................65 FIGURA 30. FOCUS GROUP 2 ..............................................................................................67 FIGURA 31. PREGUNTA: 1 USTED COMPRA SORBETES PARA SU NEGOCIO .............................68 FIGURA 32. PREGUNTA 2: GÉNERO ....................................................................................69 FIGURA 33. PREGUNTA 3: EDAD .........................................................................................69. 7.

(8) FIGURA 34. PREGUNTA 4: ESTADO CIVIL .............................................................................70 FIGURA 35. PREGUNTA 5: EN QUÉ DISTRITO SE ENCUENTRA SU NEGOCIO .............................70 FIGURA 36. PREGUNTA 6: DONDE COMPRA LOS SORBETES ..................................................71 FIGURA 37. PREGUNTA 7: QUÉ FACTOR VALORA MÁS AL COMPRAR SORBETES ......................71 FIGURA 38. PREGUNTA 8: DE QUÉ MATERIAL SON LOS SORBETES QUE COMPRA ....................72 FIGURA 39. PREGUNTA 9: CADA CUANTO TIEMPO COMPRA SORBETES ..................................72 FIGURA 40. PREGUNTA 10: QUÉ CANTIDAD DE SORBETES COMPRA ......................................73 FIGURA 41. PREGUNTA 11: USTED TIENE CONOCIMIENTO SOBRE LA LEY 30884 SOBRE SORBETES DE PLÁSTICO .............................................................................................73. FIGURA 42. PREGUNTA 12: ESCUCHO SOBRE LOS SORBETES BIODEGRADABLES ...................74 FIGURA 43. PREGUNTA 13: COMPRARÍA SORBETES BIODEGRADABLES ..................................74 FIGURA 44. PREGUNTA 14: COMPRARÍA NUESTRO PRODUCTO .............................................75 FIGURA 45. PREGUNTA 15: CUANTO PAGARÍA POR EL PAQUETE DE 50 SORBETES BIODEGRADABLES ......................................................................................................75. FIGURA 46. PREGUNTA 16: CUANTO PAGARÍA POR EL PAQUETE DE 500 SORBETES BIODEGRADABLES ......................................................................................................76. FIGURA 47. PREGUNTA 17: PRESENTACIÓN MÁS ADECUADA ................................................76 FIGURA 48. PREGUNTA 18: QUE COLOR DE SORBETES BIODEGRADABLES COMPRARÍA ...........77 FIGURA 49. PREGUNTA 19: MEDIO DE COMUNICACIÓN POR EL QUE QUISIERA SABER DE NUESTRO PRODUCTO .................................................................................................77. FIGURA 50. PREGUNTA 20: NOMBRE PARA NUESTRO PRODUCTO..........................................78 FIGURA 51. DENSIDAD EMPRESARIAL EN LIMA METROPOLITANA AL AÑO 2017 .......................79 FIGURA 52. PREGUNTA 14 DE ENCUESTA PARA HALLAR EL MERCADO EFECTIVO ....................80 FIGURA 53. PREGUNTA 15 DE LA ENCUESTA PARA HALLAR EL MERCADO EFECTIVO ................81 FIGURA 54. SALVAGUARDAS EN LA ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA ..........................................85 FIGURA 55. RESULTADO SOBRE PREFERENCIA DE NOMBRE PARA LA MARCA ..........................87 FIGURA 56: PRIMERA PROPUESTA DE LOGOTIPO PARA ECOSORBETES. .................................87 FIGURA 57: SEGUNDA PROPUESTA DE LOGOTIPO PARA ECOSORBETES. ................................87 FIGURA 58: FOTOS DEL PRODUCTO Y DIAGRAMAS................................................................89 FIGURA 59. PÁGINA DE FACEBOOK ECOSORBETES ..............................................................94 FIGURA 60. RESUMEN DE REGISTRO DE MARCA ..................................................................97 FIGURA 61: TIPOS DE CONTRATO DE PERSONAL ..................................................................99 FIGURA 62. RESUMEN DE INSCRIPCIÓN REMYPE (MYPE) .................................................101 FIGURA 63. FORMULARIO DEL REGISTRO DE LA EMPRESA...................................................102 FIGURA 64. FORMULARIO DEL REGISTRO DE TRABAJADORES ..............................................102 FIGURA 65. RESUMEN DEL REGISTRO DE SOCIEDAD ...........................................................104. 8.

(9) FIGURA 66. LEY GENERAL DE INDUSTRIAS 23407 ..............................................................106 FIGURA 67. ORGANIGRAMA FUNCIONAL AÑO 0 ..................................................................108 FIGURA 68. ORGANIGRAMA FUNCIONAL AÑO 1 Y 2 .............................................................109 FIGURA 69. ORGANIGRAMA FUNCIONAL AÑO 3 Y 4 .............................................................109 FIGURA 70. DIAGRAMA DE FLUJO ......................................................................................120 FIGURA 71. DIAGRAMA DE FLUJO DEL SORBETE ................................................................122 FIGURA 72. DIAGRAMA DEL RECORRIDO DEL PROCESO DE FABRICACIÓN .............................123 FIGURA 73. FOTOGRAFÍA DE LA MAQUINA EXTRUSORA ......................................................128 FIGURA 74. FOTOGRAFÍA DE LA MÁQUINA PARA ESTAMPAR SORBETES ................................129 FIGURA 75. PLANO DE LA PLANTA DE OPERACIONES ..........................................................136. 9.

(10) Índice de Tablas TABLA 1. CANVAS ............................................................................................................19 TABLA 2. POBLACIÓN PROYECTADA 2019 A 2023 ................................................................36 TABLA 3. FODA ................................................................................................................51 TABLA 4. OBJETIVOS .........................................................................................................52 TABLA 5. FICHA TÉCNICA DE LOS FOCUS GROUP ..................................................................64 TABLA 6. ESTIMACIÓN DE DEMANDA DE ECOSORBETES POR MES EN SORBETES Y PAQUETES DE 100 ...........................................................................................................................82 TABLA 7. ESTIMACIÓN DE DEMANDA DE ECOSORBETES POR TRIMESTRE EN SORBETES Y PAQUETES DE 100 .....................................................................................................82. TABLA 8. VARIACIONES PORCENTUALES REALES. DEMANDA INTERNA / CONSUMO PRIVADO DEL PERÚ ........................................................................................................................83 TABLA 9. ESTIMACIÓN DE DEMANDA DE ECOSORBETES EN 5 AÑOS .......................................84 TABLA 10. INDECOPI- REGISTRO DE GASTOS .......................................................................97 TABLA 11. JUNTA DE ACCIONISTAS ...................................................................................103 TABLA 12. LICENCIAS Y AUTORIZACIONES .........................................................................106 TABLA 13. DETALLE DE IMPUESTOS A PAGAR ....................................................................107 TABLA 14. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA .......................................................................107 TABLA 15. SERVICIOS TERCERIZADOS ..............................................................................109 TABLA 16. GERENTE GENERAL .........................................................................................111 TABLA 17. GERENTE DE OPERACIONES .............................................................................112 TABLA 18. GERENTE DE LOGÍSTICA ...................................................................................113 TABLA 19. GERENTE DE FINANZAS....................................................................................114 TABLA 20. GERENTE COMERCIAL Y MARKETING ................................................................115 TABLA 21. ASISTENTE DE OPERACIONES ...........................................................................116 TABLA 22. ASISTENTE DE ALMACÉN ..................................................................................117 TABLA 23. LIMPIEZA .........................................................................................................118 TABLA 24. CAPACIDAD INSTALADA ....................................................................................119 TABLA 25. CAPACIDAD UTILIZADA .....................................................................................119 TABLA 26. CAPACIDAD MÁXIMA .........................................................................................119 TABLA 27. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 0 .......................................................124 TABLA 28. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 1 .......................................................124 TABLA 29. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 2 .......................................................124 TABLA 30. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 3 .......................................................125 TABLA 31. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 4 .......................................................125 TABLA 32. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 1 - 4 ...................................................125. 10.

(11) TABLA 33. NECESIDAD DE MATERIA PRIMA-INSUMOS ..........................................................126 TABLA 34. NECESIDAD DE MATERIALES .............................................................................126 TABLA 35. PROGRAMA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA-MATERIALES TOTAL ........................126 TABLA 36. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA-MATERIALES ANUAL.......................127 TABLA 37. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA .................................................................127 TABLA 38. MAQUINARIAS .................................................................................................128 TABLA 39. EQUIPOS .........................................................................................................129 TABLA 40. HERRAMIENTAS Y ÚTILES DE SEGURIDAD EN UNIDADES ......................................130 TABLA 41. HERRAMIENTAS Y ÚTILES DE SEGURIDAD EN SOLES ...........................................130 TABLA 42. ÚTILES DE OFICINA ..........................................................................................131 TABLA 43. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPO...............................132 TABLA 44. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA ............132 TABLA 45. MATRIZ DE DECISIÓN DE MACRO LOCALIZACIÓN ...............................................133 TABLA 46. MATRIZ DE DECISIÓN DE MICRO LOCALIZACIÓN ................................................134 TABLA 47. GASTOS DE ADECUACIÓN .................................................................................135 TABLA 48. RESPONSABILIDAD SOCIAL ...............................................................................140 TABLA 49. COSTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL ............................................................140 TABLA 50. INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES, AÑO 0(IMPORTE EN SOLES) ..........141 TABLA 51. DEPRECIACIÓN Y VALORES DE DESHECHO .........................................................142 TABLA 52. RESUMEN DE DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS ................................................143 TABLA 53. INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE EN SOLES) ................................143 TABLA 54. AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE EN SOLES) ..........................144 TABLA 55. GASTOS PRE OPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES) ................................................144 TABLA 56. AMORTIZACIÓN ANUAL DE GASTOS PRE-OPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES) .........145 TABLA 57. INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES) ..................................145 TABLA 58. LIQUIDACIÓN DEL IGV (IMPORTE EN SOLES) .....................................................147 TABLA 59. RESUMEN DE INVERSIONES ..............................................................................148 TABLA 60. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (IMPORTE EN SOLES) ....................................148 TABLA 61. APORTE DE LOS SOCIOS (IMPORTE EN SOLES) ...................................................148 TABLA 62. FINANCIAMIENTO DEL ACTIVO FIJO ....................................................................149 TABLA 63. CRONOGRAMA DE PAGOS DEL ACTIVO FIJO........................................................149 TABLA 64. FINANCIAMIENTO DE LA DEUDA DEL ACTIVO FIJO ................................................150 TABLA 65. FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO .......................................................151 TABLA 66. INGRESO POR VENTAS (UNIDADES) ...................................................................151 TABLA 67. INGRESO POR VENTAS (IMPORTE EN SOLES) ......................................................152 TABLA 68. RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES) ..........................152. 11.

(12) TABLA 69. VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO (IMPORTE EN SOLES) .....................153 TABLA 70. EGRESOS NO DESEMBOLSABLES (IMPORTE EN SOLES) .......................................153 TABLA 71. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DE CAJA DE 100 UNIDADES (IMPORTE EN SOLES) ...............................................................................................................................154 TABLA 72. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO...........................................156 TABLA 73. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (IMPORTE EN SOLES) ...............................................................................................................................157 TABLA 74. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS Y ESCUDO FISCAL (IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................158 TABLA 75.FLUJO DE CAJA OPERATIVO (IMPORTE EN SOLES) ..............................................159 TABLA 76.FLUJO DE CAPITAL Y ECONÓMICO (IMPORTE EN SOLES) ......................................159 TABLA 77.FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA Y FINANCIERO (IMPORTE EN SOLES)................160 TABLA 78. COK DEL PROYECTO .......................................................................................161 TABLA 79. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO ....................................................................161 TABLA 80. WACC ...........................................................................................................162 TABLA 81. INDICADORES DE RENTABILIDAD .......................................................................162 TABLA 82. ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO (IMPORTE EN SOLES) ..................................163 TABLA 83. ESTADO DE RESULTADOS COSTEO DIRECTO (IMPORTE EN SOLES) .....................164 TABLA 84. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE DEMANDA .......................................165 TABLA 85. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIACIÓN DEL PRECIO ..................................165 TABLA 86. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIACIÓN DE COSTOS DE MATERIA PRIMA .......165 TABLA 87. VARIABLES DE SALIDA ......................................................................................166 TABLA 88. ANÁLISIS MULTIDIMENSIONAL ...........................................................................166 TABLA 89. PERFIL DE RIESGO ...........................................................................................167. 12.

(13) Índice de Anexos. ANEXO 1. FORMATO DE DECLARACIÓN JURADA PARA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO ...........174 ANEXO 2. SOLICITUD DE INSPECCIÓN TÉCNICA DE SEGURIDAD BÁSICA ................................178 ANEXO 3. EMISIÓN DE FACTURA ONLINE ............................................................................181 ANEXO 4. ENVASE DE ECOSORBETES ...............................................................................183 ANEXO 5. RECICLAJE DE ECOSORBETES ...........................................................................184. 13.

(14) Capítulo I. Información General 1.1.. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. 1.1.1. Razón social. ECOSORBETES S.A.C. 1.1.2. Nombre comercial. ECOSORBETES 1.1.3. Logo.. Figura 1. Logo Nota: Elaboración propia. 1.1.4. Eslogan. “Vive con menos plástico” 1.1.5. Horizonte de evaluación. La oportunidad de negocio surge a partir de la promulgación de la ley N°30884, que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartables, es por ello que buscamos un nombre que enfatice el aspecto natural, biodegradable y ecológico de nuestro producto, en este sentido a medida que “Ecosorbetes” sea un producto exitoso, la línea de productos podría ampliarse a vasos, bolsas, cubiertos, juguetes para niños, entre otros, todo hechos 100% de productos biodegradables por lo que nuestro horizonte de evaluación será de 5 años. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. 1.2.1. Actividad económica. Ecosorbetes se dedica a la fabricación y comercialización de sorbetes hechos de ácido poliláctico (PLA) que se obtiene a base de almidones vegetales como el que se obtiene de la papa, maíz, entre otros. Con el objetivo de cubrir la demanda del mercado local de sorbetes sin presencia de polietileno o derivados del petróleo debido a que estos productos demoran mucho tiempo en degradarse dañando los ecosistemas naturales.. 14.

(15) El producto se venderá en los principales restaurantes - bares del distrito de Miraflores. 1.2.2. Partida arancelaria. 3924900000: Las demás vajillas, artículos de uso doméstico de higiene o tocador. 1.3.. Definición del negocio Ecosorbetes ofrecerá sorbetes biodegradables elaborados a base de ácido. poliláctico, para empresas dedicadas a la comercialización de alimentos y bebidas como bares y restaurantes del distrito de Miraflores. El producto también estará disponible para que los usuarios finales puedan conocer sus características a modo de showroom en las principales tiendas de productos ecológicos/orgánicos en los distritos de Miraflores. A diferencia de otros competidores directos, nuestro enfoque de ventas apunta a negocios, lo que crea flujos de ingreso estables partiendo del trabajo B2B. Nuestro modelo de negocio tiene la misión de impulsar el cambio cultural de consumo sostenible y consecuentemente promover el cuidado del medio ambiente, ofreciendo al consumidor de a pie la sensación y oportunidad de participar activamente en la mejora del planeta.. 1.3.1. Método CANVAS. La metodología Canvas (Osterwalder, 2009) define los factores importantes para el éxito de un modelo de negocio y su propuesta de valor, pasando por los activos, recursos físicos e intelectuales, humanos, financieros, canales, relaciones con los clientes y flujos de ingreso. 1. Segmento de Clientes: . Cliente: Cadenas líderes de restaurantes y bares ubicadas en el distrito de Miraflores de Lima Metropolitana y que tengan como sus consumidores a nuestros usuarios finales (Pappas Grill, Museo del Pisco, Huaringas, Cachina Bar, El Tayta, entre otros).. . Usuario final: Consumidor consciente del cuidado medioambiental que prefiere productos eco - amigables del NSE B y C que residen en las zonas de la Molina, San borja y Miraflores de Lima Metropolitana, estilos de vida sofisticados (Arellano Marketing, 2000).. 15.

(16) 2. Propuesta de Valor: . Cliente: Ecosorbetes es un producto que maximiza su impacto de marca como empresa eco-amigable, precio competitivo ajustado al valor del usuario final.. . Usuario Final: Sorbetes completamente biodegradables que el permiten al consumidor disfrutar de sus bebidas y cuidar el medio ambiente, dándole un rol participativo en la sociedad.. 3. Relación con los Clientes: Estrategias de fidelización para incrementar la posibilidad de recompra. . Clientes cultura y comunidad: Integrarlos en un movimiento de conciencia medioambiental a través de nuestros productos eco-amigables generando lazos duraderos con las marcas.. . Clientes Post Venta: Personalizada con programa de lealtad de descuentos y bonificaciones para clientes frecuente, clientes con altos volúmenes de compra y compras al contado, co branding reconociendo ambas marcas.. 4. Canales: . Comunicación: Online página web y página empresarial de LinkedIn, canal YouTube, Fan Page y Facebook, cuenta empresarial de Instagram, WhatsApp for Business.. . Ventas: Ventas directas (equipo comercial).. . Promoción: Online: SEO, relaciones públicas.. 5. Flujo de Ingreso: . Venta B2B dirigida a clientes tipo 1 y tipo 2.. . Factura con crédito.. . Modos de pago: efectivo, deposito en cuenta, cheques y transferencias bancarias.. . Presentaciones disponibles: caja x 100 unidades.. . Economía circular: Como empresa que se preocupa por el medio ambiente cerraremos el ciclo. de nuestros sorbetes estableciendo principios a cada uno de nuestros clientes los cuales contarán con un tacho de basura hecho a base de viruta prensada con nuestro logo, slogan y un mensaje “Bota aquí tus sorbetes” , este tacho tendrá una ranura circular en el medio donde los usuarios finales podrán botar sus sorbetes una vez utilizados la cual nos servirá para poder terminar el proceso de biodegradación y. 16.

(17) compostación; cada 15 días un personal de nuestra empresa se dirigirá a estos establecimientos para poder retirar el contenido de los tachos y juntar todos los sorbetes ya utilizados en un espacio de nuestras instalaciones; estos serán vendidos mensualmente a una empresa de compostaje donde van a terminar su proceso de biodegradación y compostación. Esta estrategia será comunicada en nuestras redes sociales para que los consumidores y usuarios finales puedan interactuar y saber dónde estarán nuestros tachos. El beneficio es para nuestro cliente y el usuario final porque nuestro cliente tendrá un gran reconocimiento de marca frente a otros bares o restaurantes ya que se verá como una empresa que se preocupa por el salvaguardar al planeta y al usuario final porque ellos comunican mediante sus redes la importante labor que hacemos por el medio ambiente. 6. Actividades Claves: . Abastecimiento de insumo (PLA). . Gestión de inventarios.. . Gestión de Calidad.. . Fidelización de clientes clave (B2B). . Campañas. de. Marketing. Online. para. potenciar. la. responsabilidad. medioambiental. . Establecer alianzas con empresas líderes (co branding). . Participación en ferias gastronómicas. 7. Recursos Claves: . Máquina Extrusora de PLA para la fabricación del producto terminado.. . Operarios técnicos de las máquinas.. . Fuerza de ventas con experiencia con clientes mayoristas.. . Almacén.. . Certificación d2w (biodegradabilidad).. 8. Socios Claves . Proveedores de PLA.. . Empresa logística (transporte de mercadería).. . Empresa certificadora de biodegradabilidad.. . Asociaciones ecologistas del Perú (SPDA, VIDA, ANIA, te quiero verde, etc.). 17.

(18) . APEGA - Asociación Peruana de Gastronomía.. . AHORA - Asociación de hoteles, Restaurantes y Afines del Perú.. 9. Estructura de Costos . Costo de manufactura.. . Costo primo: Materia prima + mano de obra directa.. . CIF Material Indirecto de Fabricación, mano de obra indirecta, otros costos indirectos de fabricación.. . Maquinarias y equipos. . Infraestructura de producción y almacén.. . Costo de mercadeo, gasto de promoción y ventas.. . Costo Administrativos.  Costos. Financieros.. 18.

(19) Tabla 1. CANVAS Socios Clave  Proveedores de PLA. Actividades claves  Abastecimiento de.  Asociaciones ecologista, tales como ANIA, VIDA,. . Relación con clientes. Segmento de mercado. Eco sorbetes es un. Estrategia de fidelización para incrementar. Cliente : Cadenas. producto que coadyuva al. la posibilidad de compra.. líderes de restaurantes y.  Gestión de Inventario. cumplimiento de la ley. Cliente Cultura y Comunidad:. bares ubicados en el.  Gestión de Calidad. N°30884.. movimiento de conciencia medioambiental.. distrito de Miraflores. Es una marca que impacta. Clientes. (venta directa).. como empresa eco. descuentos y bonificaciones para clientes. Usuario. amigable. frecuente con altos volúmenes de compra. consumidor. y compras al contado co-branding.. del.  Empresa Certificadora de Biodegradabilidad.. Oferta de Valor:. Insumo (PLA).  Fuerza de ventas. Te quiero verde.. . post venta personalizada con. Recursos claves . . Canales. Máquina Extrusora de. WhatsApp for business. PLA, para la. Instagram, Facebook.. fabricación de producto. Online : SEO. terminado. Relaciones Públicas. Final: consciente. cuidado. medio. ambiental, que prefiere productos eco amigables de NSE B y C. Operarios técnicos de la máquina.. Estructura de costos  Costo de manufactura. Nota de ingresos Venta B2B dirigida nuestros clientes..  Costo primo: materia prima + Mano de obra directa  CIF: Material indirecto de fabricación , MOI, otros costos de fabricación  Máquinas y equipos  Infraestructura y almacén.. Nota: Elaboración propia. 19.

(20) 1.3.2. Metodología Design thinking. Metodología que desarrolla la innovación centrada en el consumidor, sus necesidades, intereses y deseos, de esa forma la innovación busca generar la mayor cantidad de valor para el consumidor.. Figura 2. Metodología Design Thinking Nota: XPLANE. ¿Qué piensa y siente? Lo que realmente importa, Principales preocupaciones, inquietudes y aspiraciones. 1. Piensa que el plástico está en todos lados. 2. Piensa que no hay productos biodegradables buenos en el mercado. 3. Piensa que la tecnología para generar estos productos demorar en llegar a Perú. 4. Siente que es necesario ayudar al planeta. 5. Piensa que ser pro ambiente es cool y le otorga una identidad y sentido de pertenencia.. ¿Qué ve? Entorno, Amigos, La oferta del mercado 1. Ve las noticias que hablan de la prohibición de productos plásticos. 2. Ve documentales en Netflix de conciencia ambiental. 3. Ve los mismos productos de siempre en los supermercados. 4. Ve videos ambientalistas en Instagram y Facebook cuando alguien los postea. 5. Ve que sus amigos o seguidores se preocupan por el medio ambiente 20.

(21) ¿Qué oye? Lo que dicen los amigos, Lo que dice el Jefe, Lo que dicen las personas Influyentes 1. Algunos Influencers hablan a favor del medio ambiente y de la disminución del plástico. 2. Los amigos dicen que es importante apoyar el medio ambiente pero no le dan tanta importancia. 3. Los noticieros que hablan de las leyes en torno al plástico.. ¿Qué dice y hace? Plan Actitud en Público Aspecto Comportamiento hacia los demás 1. Dice que hay que cuidar el medio ambiente. 2. Se queja de que nadie cuida el medio ambiente. 3. Evita usar muchas bolsas. 4. Evita las cañitas a veces (de plástico). Resultados (Deseos/necesidades, Medida de éxito Obstáculos) 1. Desea hacerlo, adquirir cañitas y productos biodegradables 2. Quiere que los demás lo vean, que sepan que él apoya el medio ambiente. 3. Quiere que el producto sea accesible en el nivel logístico (Supermercados). 4. Entiende que el producto sea un poco más caro pero no tanto, un paquete debe costar menos de 20 soles. Esfuerzo (Miedos, Frustraciones y Obstáculos) 1. Le preocupa que la calidad del producto sea mala o sub óptima. 2. Le preocupa que el producto sea muy caro. 3. Que compre el producto y nadie se entere. 4. Le preocupa que digan que es biodegradable y no lo sea (quiere garantías). 1.4.. Descripción del producto. Sorbetes biodegradables fabricados a base de ácido poliláctico que se obtiene a. base de fécula de papa, maíz, entre otros; libre de agentes nocivos para el medio ambiente, reemplazando así a los sorbetes de plástico actuales y ofreciendo un producto totalmente biodegradable y responsable con el medioambiente.. 21.

(22) El PLA posee distintos tiempos de degradación dependiendo de las condiciones en las que fue desechado. Según una investigación realizada en Tailandia (Rudeekit, et al, 2008) se concluye que el PLA se biodegrada en un tiempo de 17 a 34 días en condiciones de compostaje y en 15 meses en el ciclo regular de la basura, terminado este proceso no deja ningún residuo y se descompone en agua y dióxido de carbono. Nuestro insumo, el ácido poliláctico, entra en la categoría de bioplásticos que ofrecen una resistencia y maleabilidad similar a la del plástico convencional pero que al ser biodegradable no perjudican al medio ambiente en forma alguna. 1.5.. Oportunidad de negocio Ante las problemáticas medioambientales actuales a surgido un interés cada vez. más grande por parte de la sociedad en general en defender el medio ambiente y el uso de productos que no afecten el mismo, palabras y certificaciones como biodegradable, biodinámico o ecofriendly son cada vez más comunes en los productos y demandadas por los consumidores; esta problemática y nuevo entendimiento afecta directamente a algunas industrias y especialmente a la del plástico, generando una oportunidad valiosa para aquellos capaces de proveer al mercado con sustitutos que no perjudiquen al planeta y ecosistema. Nuestra propuesta, en alineación con la necesidad local, es la de proveer al mercado de sorbetes de bioplásticos fabricados localmente con almidón. Los polímeros naturales, a diferencia de los sintéticos que son en su mayoría petroplásticos, se presentan totalmente biodegradables, vienen del medio ambiente y vuelven a él sin alterarlo. La fécula o almidón, se obtiene de cereales, tubérculos, semillas y algunas veces de tallos y frutos, el cual pasa por un proceso de fabricación para llegar a obtener el bioplástico, este mismo debe luego moldearse con ayuda de una matriz para lograr el producto final, esta sustancia es altamente compostable y biodegradable ayudando a disminuir la contaminación pues se descompone en un plazo de 17 a 450 días. De acuerdo a la ley Nº 30884, la cual regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartables, en el artículo 3, a los 120 días de entrada la ley en vigencia se prohíbe el uso de sorbetes de base polimérica (plástico) en el territorio nacional. Esta Ley entró en vigencia el 19 de abril del 2018, por lo que a partir del 19 de abril del 2019 quedará prohibido el uso y expendio de sorbetes, esta disposición legal, sumada al contexto general crea un nuevo mercado disponible que tendrá que reemplazarse en el corto plazo por suministros alternos.. 22.

(23) Solo para hacernos una idea del potencial de este mercado veamos, la industria gastronómica, es una Nota importante de basura plástica, particularmente según el INEI , en el Peru cada dia se abren 56 empresas que ofrecen comidas y bebidas , en el año 2016 había en el país 159 mil 795 empresas de este tipo y sin contar las que son empresas informales, estamos hablando de cientos de miles de negocios consumiendo productos desechables todos los días. El marco legal está dispuesto de tal forma que el primer producto de plástico en restringirse serán los sorbetes. Gracias a estos acontecimientos y nueva regulación hemos detectado una oportunidad de negocio para Ecosorbetes, buscando reemplazar los sorbetes plásticos con una nueva alternativa, sorbetes de ácido poliláctico (PLA) el cual es un derivado de recursos renovables, a base de almidón. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa Como estrategia genérica para nuestro proyecto Ecosorbetes usaremos un. enfoque expuesto por Michael Porter: Estrategia Genérica de Diferenciación. De esta manera la diferenciación de producto estará en: . Canal: para la distribución de los sorbetes tendremos 2 canales los cuales son:. . Venta Directa a los principales restaurantes y bares del distrito de Miraflores, empezando con 10 (Museo del Pisco, Huaringas, Marriott, etc.) para luego ir ampliando nuestra base de clientes gradualmente en función de nuestra capacidad logística.. . Venta a través de un distribuidor mayorista Makro de Santa Anita porque existen negocios en La Molina y San Borja que van a este distribuidor para realizar sus compras.. . Producto: Nuestro producto será elaborado con material biodegradable de ácido poliláctico no contaminante por no tener derivados químicos que afecten al medio ambiente, con la supervisión y verificación del producto, vendrá en diferentes dimensiones y colores para satisfacer las diversas preferencias de nuestros clientes y usuarios finales.. . Responsabilidad social: Por ser un producto biodegradable contribuimos con el medio ambiente, mientras que los sorbetes de plástico se demoran cerca de 400 años en descomponerse los sorbetes Ecosorbetes tienen un tiempo de degradación que va desde los 17 días hasta los 15 meses dependiendo de las condiciones en las que sea desechado.. 23.

(24) . Personal: Buscaremos involucrar al personal en actividades sociales que nos posicionen como una marca eco amigable y transmitan un mensaje interno de congruencia entre quienes somos, lo que decimos y lo que hacemos.. . Enfoque: El producto contará con las certificaciones d2w y BPI para garantizar la biodegradabilidad y calidad de nuestro producto; asimismo, la marca se enfocará en comunicar las alianzas con nuestros clientes en campañas de marketing de Co Branding para fortalecer el reconocimiento de ambas marcas como empresas que promueven el consumo responsable con el medio ambiente.. . Diseño:En lo que respecta al diseño del producto Ecosorbetes contará con el logo impreso en cada uno de los sorbetes, lo que transmite claramente que tipo de producto es y qué tipo de impacto y beneficio se hace al medio ambiente.. 24.

(25) Capítulo II. Análisis del Entorno 2.1.. Análisis del Macroentorno. 2.1.1. Del País (últimos 5 años). El Perú, en el nivel demográfico presenta una población de 31,549,759 habitantes aproximadamente al día de hoy, un 30% de los mismos se encuentra en situación de pobreza y el 79.9% de la población vive en zonas urbanas, siendo idiomas oficiales el Español (82.9%), Quechua (13.6%) y Aymara (1.6%.). Figura 3. Estructura etaria del Perú Nota: Agencia Central de Inteligencia (CIA).. 2.1.2. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. La edad media poblacional es de 28.4 años y tiene unaratio total de dependencia de 53.2%. El crecimiento demográfico está en 1% aproximadamente. Los principales centros urbanos son, Lima (10.391 millones), Arequipa (900,000) y Trujillo (838,000).. 25.

(26) Figura 4. Población censada del Perú Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática. Hablando de población censada, de las 25 regiones, 10 superan el millón de habitantes, siendo las de mayor población Lima (9,580,260), Piura (1,875,377) y La Libertad (1,795,861). La superficie del territorio nacional es de 19,560,851 kilómetros cuadrados y presenta una tasa de crecimiento poblacional de 1% anual.. 26.

(27) 2.1.3. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. La población económicamente activa representa el 62% (19,560,851) y la balanza comercial es superavitaria, las exportaciones totalizaron $41,892 generando un excedente de $7,049 millones frente a las importaciones y un crecimiento de 8.1% frente al 2017 y el PBI per cápita fue de $7,199 en el 2018.. Figura 5. Tasas anuales de crecimiento del PBI según el B.M. para la región Sudamérica Nota: Gestión. 2.1.4. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. El producto bruto interno representa $228.944 millones y logró un crecimiento de 3.99% en el 2018. Según estimaciones del Banco Mundial el mismo crecerá 3.8% en el 2019, lo que representa una corrección en torno a su proyección anterior de 3.5%, aunque el BCR y el MEF son más optimistas con proyecciones de 4% y 4.1% respectivamente. De cumplirse las proyecciones del Banco Mundial, Perú continuará liderando la región en términos porcentuales de crecimiento para el 2019, después de Bolivia (4.3%) y Guyana (4.8%), nuestro crecimiento de 3.8% representaría un retroceso marginal en relación al año anterior (3.99%). Presenta una inflación baja de 2.19% que se encuentra dentro del rango establecido por el BCR (1-3%) y el valor del dólar es de S/ 3.28. 27.

(28) JP Morgan le da una calificación de riesgo 1.11, que es la más baja de la región, por encima de Chile, Colombia y México; y referente a la calificación de deuda, Perú presenta grado de inversión tanto en S&P, Fitch (BBB+) y Moody's (A3) considerándola un destino moderadamente atractivo y estable.. Figura 6. Resumen Macroentorno Perú 2018 Nota: Elaboración propia. 2.2.. Análisis PESTE.. 2.2.1. Análisis Político. La cabeza de gobierno actualmente es el presidente Martín Alberto Vizcarra Cornejo, quien asumió el cargo el 23 de marzo del 2018 luego de la renuncia del entonces presidente Pedro Pablo Kuczynski Godard, esta renuncia se debió a una serie de crisis en antagonismo con el Congreso de la República, que era mayoritariamente opositor y una pérdida de credibilidad por parte del entonces presidente. La posición política del gobierno es de derecha moderada y viene emprendiendo una cruzada anticorrupción producto de la evidenciación de la misma por los recientes escándalos con la empresa Odebrecht. En términos generales el Perú mantiene una imagen política en la región de estable. El Perú es una democracia unitaria y presidencialista que se estructura bajo el principio de separación de poderes en tres, el poder ejecutivo, legislativo y judicial. La rama militar o las fuerzas armadas se encuentran bajo el mando del presidente de la república, el ministerio de defensa y el comando conjunto de las fuerzas armadas. 28.

(29) El Poder ejecutivo es un organismo dentro del gobierno nacional, que vela por los intereses nacionales del país, está conformado por la Presidencia de la República, el Consejo Nacional de Ministros, Ministerios, Organismos Públicos Descentralizados, proyectos, programas, organismos autónomos y reguladores.. Figura 7. Principales entidades del gobierno ejecutivo Nota: Elaboración propia. El poder legislativo del estado peruano está conformado por el Congreso de la República, el cual es unicameral y consta de 130 congresistas elegidos por períodos de cinco años. Los proyectos de ley se proponen de forma indistinta por el legislativo o el ejecutivo, que luego pasarán por evaluación del congreso con el objetivo de ser aprobadas y finalmente promulgadas por el presidente de la república.. Figura 8. Congreso de la República. Nota: Elaboración propia.. 29.

(30) El poder judicial, se organiza en una jerarquización de instituciones que tienen a la cabeza al presidente de la Corte Suprema de Justicia, con competencia sobre todo el territorio nacional. Luego, en orden de importancia vienen las Cortes Superiores de Justicia, los Juzgados de Primer Instancia, los Juzgados de Paz Letrados y finalmente los Juzgados de Paz (No letrados). El objetivo que tiene el gobierno para con los proyectos medioambientales es establecer un marco regulatorio que permita proteger y conservar el ecosistema de toda contaminación especialmente de los plásticos. De acuerdo al artículo 4 el Estado es el encargado de promover el uso de mecanismos conducentes a la conservación y sostenibilidad del medio ambiente y a la inocuidad del desarrollo provechoso de la industria en general por medio de la adopción de medidas tributarias atractivas que beneficien el emprendimiento de medidas.. 30.

(31) Figura 9. Organigrama Estructural del Poder Judicial Nota: El Peruano. 31.

(32) 2.2.2. Análisis Económico. En los últimos 16 años el Perú ha tenido dos periodos de crecimiento claros, primero entre los años 2002 y 2013 manteniendo un crecimiento porcentual promedio del PBI de 6% anual y segundo entre los años 2014 y 2017 con un crecimiento porcentual promedio del PBI de 3%. La primera ola de crecimiento se debía principalmente a una subida del precio de los minerales lo que generó un mayor ingreso fiscal, el manejo responsable en política macroeconómica, el crecimiento del empleo y la baja inflación llevó al país a una disminución notable de la pobreza (de 52.2% a 26.1%) y pobreza extrema (de 30.9% a 11.4%). Entre el 2014 y el 2017 el crecimiento se reduce principalmente por la baja en las exportaciones de cobre y otras materias primas contrayendo el ingreso fiscal, la inversión privada y el consumo, sin embargo, el manejo prudente en los años previos permitió que la maduración de proyectos continúe impulsando la economía, así como las amplias reservas internacionales que permitieron un correcto control cambiario. En el 2018 el PIB creció 3.99%, esperando que en un mediano plazo crezca a un ritmo similar impulsado por nuevas inversiones mineras, precios mayores de las materias primas y la recuperación de la demanda interna, según análisis del Banco Mundial. Cabe resaltar que a nivel regional las políticas macroeconómicas del Perú son bien vistas y es considerado como económicamente estable manteniendo la calificación de riesgo país más baja en región y manteniendo el grado de inversión en las principales calificadoras de deuda (S&P, Moody’s & Fitch). En el año 2003 podemos observar que la clase vulnerable, llamada así a aquellos que han salido de la pobreza pero están entrando a la clase media en Latinoamérica ha crecido del 35% al 38% en un periodo de 10 años; pero lo más importante es. que sus. estilos de vida mejoraron significativamente durante el mismo periodo al igual se ve un incremento en sus salarios. 2.2.3. Análisis Social. En el ámbito sociocultural la nación peruana es producto de una cultura mixta que toma como base la Quechua, Española y Aymara; la que se ve enriquecida por las diversas migraciones que han llegado en los últimos siglos. Actualmente la cultura peruana se ve moldeada por nuevas tendencias particulares según Arellano Marketing como son el empoderamiento de la mujer, la aparición de nuevos ricos, producto del crecimiento económico y la fuerte relación con el internet en la gente joven, a todos estos hay que agregar el incremento y fortalecimiento. 32.

(33) de la conciencia ambientalista, que deviene en la legislación anti plástico que es uno de los motivos base para el desarrollo de este proyecto. La esperanza de vida peruana según la (PNUD) es de 74 años encontrándonos de esta manera en el puesto 77 de 187 países. este índice no solo mide el desarrollo económico y el ingreso sino también el acceso a educación, libertad de expresión, democracia y salud. El que el país no puntúe más alto se relaciona principalmente con la desigualdad que hay en zonas rurales del país, aunque el promedio de ingreso mensual per cápita fue de S/. 962 según el INEI en el 2018, muchas personas viven con bastante menos. 2.2.4. Análisis Tecnológico. En el sector industrial el factor tecnológico es determinante, bien sea para la construcción de maquinaria, mejora de procesos o mantenimiento de maquinaria importada; en tal sentido el Perú cuenta con muy buenos ingenieros que manejan bioplásticos y específicamente la producción de PLA. Se cuenta con la infraestructura local de materia prima, mano de obra y técnica, sin embargo, por ser un producto innovador es importante mantenerse atento a las tendencias y cambios en la industria. Hoy en día las empresas peruanas están optando por incorporar nuevas tecnologías en sus procesos de producción. Por ello cada día las empresas están entendiendo que el automatizar sus procesos conlleva a la mejora continua de sus productos. Esto es muy observado en las medianas y grandes empresas más que en años anteriores. La transformación digital y la incorporación de sistemas integrados ERP empieza a ser algo natural en las empresas y cada vez más organizaciones las están usando. Dando un salto al futuro para el 2020 se prevé tener compañías más consolidadas con el uso de tecnologías en las industrias a su vez las compañías están empleando trabajar en nuevas estrategias digitales para con la producción de productos y relación con los clientes. Según el INEI en las grandes medianas y pequeñas empresas que desarrollaron alguna actividad tecnológica en el 2015 se registraron 76 mil 886 empresas que de las cuales 91.3% hicieron uso de computadoras, el 88.5 % del servicio de internet el 16.6% hicieron uso de intranet y el 6.3% de extranet asimismo el 94.3% utilizaron telefonía móvil y el 88.2% telefonía fija.. 33.

(34) Figura 10. Indicadores de tecnologías de información y comunicación Nota: INEI. En el Perú existe solo un 14,1 % de empresas que capacitaron para la utilización de comunicación y tecnologías de información.. Figura 11: Empresas que capacitan a sus trabajadores en el uso de tecnologías Nota: INEI. 2.2.5. Análisis Ecológico. El Perú tiene múltiples tareas en el ámbito medioambiental a implementar, que tienen que ver con la protección y declaración de reservas naturales, el trabajo en contra de la tala indiscriminada, la deforestación y la minería ilegal. En el ámbito específico del cuidado del medio ambiente en las zonas urbanas, el enfoque actualmente está en la disminución del uso de petro plásticos y prontamente en la disminución del uso de combustibles fósiles como parte la tendencia internacional, en relación al primer aspecto vemos que la legislación promulgada recientemente restringe 34.

(35) el uso de los mismos dándoles una barrera de 4 años, algunos productos como sorbetes de petro plástico serán los primeros en restringirse pero esta ley afecta a todos los productos descartables de Tecnopor y plástico, como bolsas, vasos, platos, cubiertos, etc. 2.3.. Análisis del Microentorno. 2.3.1. Microentorno. A. Compañía: La compañía Ecosorbetes S.A.C. estará conformada por un equipo interdisciplinario con departamentos encargados de funciones específicas. B. Departamento de Marketing: Encargado de establecer y ejecutar las estrategias de introducción y posicionamiento del producto. Como el producto se da a conocer, genera interés, es deseado, adquirido y continúa siendo deseado de forma subsecuente generando clientes recurrentes y leales. Para ello se vale de estudios de mercado, análisis estadísticos, merchandising, publicidad, etc. C. Departamento de Innovación Tecnológica: Encargado de mantener a la empresa a la vanguardia, generando mejoras en los procesos y nuevos desarrollos dándonos mayor adaptabilidad y generando valor para el consumidor. D. Departamento de Finanzas: Encargado de manejar los asientos contables, el apalancamiento y trato con los bancos, uso de instrumentos financieros, cuidar a la empresa de entrar en condiciones ilíquidas y velar por mantener ratios contables y de rentabilidad saludables. E. Departamento de Operaciones: Encargado de manejar los procesos e ingeniería para la fabricación de nuestros productos, asegurando la calidad, productividad y eficiencia, mientras se busca la mayor satisfacción de nuestros operarios. F. Departamento de Recursos Humanos: Encargados de la adquisicion y gestion del capital humano, incluidos sus pagos, prestaciones, capacitaciones, beneficios y salud ocupacional. G. Departamento de Logística: Encargado de gestionar la cadena de suministro y abastecimiento al mercado, negociando los tiempos de pago y manejando los lead times adecuados para la distribución y rotación de existencias. 2.3.2. Clientes. Realizaremos para las oportunidades y amenazas un análisis de los distintos consumidores que se dirige la compañía. Este target tiene características especiales por lo cual cada dependiente tendrá que examinar cuidadosamente. Mercados de consumo:. 35.

(36) Tabla 2. Población proyectada 2019 a 2023 Año. 2019. 2020. 2021. 2022. Miraflores. 81,417. 82,345. 83,284. 84,233. 85,194. San Isidro. 53,126. 53,732. 54,344. 54,964. 55,590. San Borja. 114,650. 115,957. 117,279. 118,616. 119,968. Surco. 367,766. 371,959. 376,199. 380,488. 384,825. La Molina. 187,710. 189,850. 192,014. 194,203. 196,417. Total de personas. 804,669. 813,842. 823,120. 832,504. 841,994. 1.14%. 1.14%. 1.14%. 1.14%. Tasa de crecimiento. 2023. Nota: Elaboración propia Mercado industrial: Según el INEI las actividades de servicios de bebidas registraron un crecimiento de 3.32 % (nov 2018) en las ventas en este mercado, que pueden adquirir los productos que ofrece Ecosorbetes S.A.C. El crecimiento se dio mayormente en bares, cafeterías, juguerías y pubs por las ofertas innovadoras que vienen otorgando estos establecimientos en variedades de aperitivos, bebidas, postres y desayunos, con la extensión de horarios, wifi gratis, revistas periódicos y ampliación y modernización de locales. También contribuyó la realización de eventos como la sexta edición del festival de la cerveza artesanal, evento de pisco y gastronomía “Pisco is Peru” y por otro lado los bares y discotecas. Este mercado necesita una oferta de productos debido a que posee una necesidad específica, es en este mercado donde pueden adquirir los productos que está ofreciendo Ecosorbetes. Aquí fluctúan diversos negocios de alimentos, pero a su vez de una manera más dirigida, tales como fast food, Notas de soda, bares, restaurantes etc. 2.3.3. Proveedores. Dentro de nuestra organización tendremos proveedores para la fabricación de los sorbetes biodegradables estos se encargarán de otorgarnos desde la materia prima (PLA) hasta la envoltura con el que se va a distribuir a nuestro mercado objetivo. 2.3.4. Intermediarios. Nuestra cadena de distribución al mercado será de 3 eslabones, pudiendo llegar a 4 en algunos casos o de 2 eslabones en ventas directas.. 36.