Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS.

a) NOTAS DE DESGLOSE.

I) N

E

S

F

.

Activo.

Efectivo y Equivalentes.

1. Representa el monto de efectivo disponible propiedad del ente público en instituciones bancarias y corresponde a recursos disponibles para hacer frente a los compromisos del Régimen Estatal de Protección Social en Salud ante proveedores y prestadores de servicios.

El saldo en libros de esta cuenta asciende a $ 401,106,092.76, posterior a la conciliación bancaria tenemos un saldo real de $ 401,133,240.87 integrado por cada una de las cuentas bancarias de Aportación Solidaria Estatal, Cuota Social y Aportación Solidaria Federal y Programa Seguro Médico Siglo XXI de la siguiente manera:

# CUENTA FUENTE DE FINANCIAMIENTO SALDO LIBROS SALDO BANCOS TIPO DE FUENTE

BBVA 0109588973 ASE 2017 9,903,952.24 9,903,952.24 ESTATAL

BBVA 0110420344 CS Y ASF 2012 362.54 362.54 FEDERAL BBVA 0110420352 CS Y ASF 2013 - - FEDERAL BBVA 0110420387 CS Y ASF 2014 - - FEDERAL BBVA 0104383931 CS Y ASF 2015 212,088.68 212,088.68 FEDERAL BBVA 0104296214 CS Y ASF 2016 2,724,949.88 2,724,949.88 FEDERAL BBVA 0110109096 CS Y ASF 2017 (ADMINISTRACIÓN) 616,276.67 638,360.11 FEDERAL BBVA 0109588817 CS Y ASF 2017 82,205,914.08 82,205,914.08 FEDERAL

TESOFE 2017 240,195,243.66 240,195,243.66 FEDERAL

BBVA 0104296729 PSMS XXI 2016 11,962,779.89 11,967,844.56 FEDERAL

BBVA 0109588949 PSMS XXI 2017 53,284,525.12 53,284,525.12 FEDERAL

401,106,092.76 401,133,240.87

TOTAL

Contable / 2

Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir.

2. y 3.

Representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades del ente público, de los cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; en un plazo menor o igual a doce meses.

El saldo en libros de esta cuenta asciende a $34,415,805.81 al 30 de Septiembre de 2017, y se encuentra integrada por las cuentas deudores diversos por cobrar a corto plazo con un saldo de $ 34,315,805.81, en la cual se reflejan los derechos de cobro a favor del ente público por responsabilidades y gastos por comprobar, entre otros y la cuenta préstamos otorgados con un saldo de $ 100,000.00 para gasto de operación del REPSS.

Bienes Disponibles para su transformación o consumo (Inventarios).

4. y 5.

No se cuenta en este REPSS con bienes en propiedad destinados a la venta, a la producción o para su utilización.

Bienes Disponibles para su transformación o consumo (Inventarios).

6. y 7.

No se cuenta en este REPSS con conjunto de bienes sin el propósito de venta; inversiones, valores y derechos cuya realización o disponibilidad se considera en un plazo mayor a doce meses.

SEPTIEMBRE

DERECHOS A RECIBIR, EFECTIVO O EQUIVALENTES 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 120 DÍAS 150 DÍAS 180 DÍAS 210 DÍAS 240 DÍAS 300 DÍAS SERVICIOS DE SALUD DE HIDALGO (FINANZAS) $ 617,068.49 $ 643,104.16 $ 649,093.58 $ 29,699,347.88 $ 289,480.64 $ 682,462.98 $ 327,695.66 $ 1,398,865.61 $ 8,686.81 CUENTA DE BANCO DEUDORA 0109096 - CSYASF2017 $ 100,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

717,068.49

$ $ 643,104.16 $ 649,093.58 $ 29,699,347.88 $ 289,480.64 $ 682,462.98 $ 327,695.66 $ 1,398,865.61 $ 8,686.81

VENCIMIENTO

Bienes Muebles, Inmuebles e intangibles.

8. y 9.

Integrada por la cuenta de BIENES MUEBLES que a su vez se divide en las subcuentas de MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN que representa el monto del mobiliario y equipo requeridos en el desempeño de las actividades del ente público, el saldo en libros de esta cuenta es de $199,534.56. Así también la subcuenta de MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO que representa el monto de equipos educacionales y recreativos, incluyendo refacciones y accesorios mayores correspondientes a estos activos; el saldo final de esta cuenta asciende a $ 90,000.00 al 30 de septiembre del 2017.

Del mismo modo se integra la cuenta de ACTIVOS INTANGIBLES que representa el monto de derechos por el uso de activos de propiedad industrial, comercial, intelectual y otros, con subcuenta LICENCIAS que representa el monto de permisos informáticos e intelectuales así como permisos relacionados con negocios y cuyo saldo es de $131,357.24.

El método de depreciación aplicado en los bienes muebles, corresponde al de la normatividad establecida en la Ley del Impuesto sobre la Renta el cual establece un porcentaje de depreciación anual del 10% y conforme a los parámetros de estimación de Vida útil del CONAC correspondiente a 10 años, con un saldo al 31 de agosto de 2017 de $5,066.22.

Además respecto del uso de activos intangibles, se amortizan con una tasa del 15% y 8% anual conforme a lo establecido en la ley de ISR y una vida útil basada en las especificaciones técnicas de las licencias. Al 30 de septiembre de 2017 el saldo en la cuenta asciende a $14,711.99.

NATURALEZA

DEL RECURSOCUENTA DEPRECIACION CUENTA DE ACTIVO PROVEEDOR CONCEPTO SUBTOTAL IVA TOTAL MÉTODO ESTADO %

DEPRECIACION TOTAL 2016 sep-17 ACUMULADA CSYASF 2016 1.2.6.4.0.3.20116 Y 1.2.6.4.0.3.016 1.2.5.4.1.3.20116 GRUPO DE NEGOCIOS TSA S.A DE C.V LICENCIA ANTIVIRUS $ 56,000.00 $ 8,960.00 $ 64,960.00 LINEAL BUENO 15% 4,872.00$ 812.00 12,180.00 CSYASF 2016 1.2.6.4.0.3.20116 Y 1.2.6.4.0.3.016 1.2.5.4.1.3.20116 ERP IMPLEMENTACIONES DE HIDALGO S.A DE C.V NOI $ 7,030.00 $ 1,124.80 $ 8,154.80 LINEAL BUENO 15% 101.94 917.42 CSYASF 2016 1.2.6.4.0.3.20116 Y 1.2.6.4.0.3.016 1.2.5.4.1.3.20116 ERP IMPLEMENTACIONES DE HIDALGO S.A DE C.V NOI $ 6,550.00 $ 1,048.00 $ 7,598.00 LINEAL BUENO 15% $ 759.80 94.98 1,614.58 CSYASF 2016 1.2.6.2.0.3.20116 Y 1.2.6.2.0.3.016 1.2.4.1.1.3.20116 MA. DE LOURDES BALTAZAR TELLEZ 10 LIBREROS DE TRIPLAY $ 13,793.10 $ 2,206.90 $ 16,000.00 LINEAL BUENO 10% 1,066.67$ 133.33 2,266.63 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.5001.3.1.20117.H82 CELULAR MILENIUM SA DE CV YL-T23G TELEFONO SIP YE$ 13,001.04 $ 2,080.17 $ 15,081.21 LINEAL BUENO 8% 100.54 402.17 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.2.3.1.20117.H82 HOME DEPOT MEXICO S. DE R.L. DE C.V. VENTILADOR TORRE PEDE 1,206.03$ $ 192.96 $ 1,398.99 LINEAL BUENO 10% 11.66 46.63 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.2.1001.3.1.20117.H82 COMERCIALIZADORA DEL ESTE S. DE R.L. DE C.V. 11 PANTALLAS SMARTTV 66,884.40$ $ 10,701.50 77,585.90 LINEAL BUENO 10% 646.55 1,939.65 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.2.1001.3.1.20117.H82 COMERCIALIZADORA DEL ESTE S. DE R.L. DE C.V. 1 PANTALLA SMARTTV 50$ 10,701.81 $ 1,712.29 $ 12,414.10 LINEAL BUENO 10% 103.45 310.35 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.1.3.20117 OFFICE DEPOT DE MEXICO S.A. DE C.V. ENGARGOLADORA MINI W 3,421.55$ $ 547.45 $ 3,969.00 LINEAL BUENO 10% 33.07 66.15 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.1.3.20117 DISTRIBUIDORA LIVERPOOL S.A. DE C.V. VALET DOBLE ALUMI $ 895.86 $ 143.34 $ 1,039.20 LINEAL BUENO 10% 8.66 17.32 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.1.3.20117 DISTRIBUIDORA LIVERPOOL S.A. DE C.V. VALET DOBLE ALUMI $ 895.86 $ 143.34 $ 1,039.20 LINEAL BUENO 10% 8.66 8.66 CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.1.3.20117 DISTRIBUIDORA LIVERPOOL S.A. DE C.V. VALET DOBLE ALUMI $ 895.86 $ 143.34 $ 1,039.20 LINEAL BUENO 10% 8.66 8.66 CSYASF 2017 1.2.6.4.0.3.20117 1.2.5.4.1.3.20117 OPTIMIZACION EN TIC S DE RL DE CV ANTIVIRUS $ 43,659.00 $ 6,985.44 $ 50,644.44 LINEAL BUENO 15%

CSYASF 2017 1.2.6.2.0.3.20117 1.2.4.1.5001.3.1.20117.H82 GERARDO ISLAS FRANCO IMPRESORAS $ 137,903.25 $ 22,064.52 $ 159,967.77 LINEAL BUENO 30%

Contable / 4

Estimaciones y deterioros.

10. No se cuenta en este REPSS con montos estimados anualmente por contingencia.

Otros activos.

11. No se cuenta en este REPSS con bienes o activos intangibles en concesión, arrendamiento financiero y/o comodato, así como derechos a favor.

Pasivo.

1. y 2.

Integrado por las obligaciones del ente público cuyo vencimiento es menor a un año. Está conformado por la cuenta CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO, con un saldo al 30 de septiembre de 2017 de $1,060,042.14 y que se distribuye de la siguiente manera:

3. Este REPSS no cuenta con obligaciones cuyo beneficio se recibió por anticipado y se reconocerá en un plazo menor o igual a doce meses.

FACTIBILIDAD PAGO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 240 DÍAS

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN BUENA $ - $ - $ - $ 11,328.67 ISR DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN BUENA $ 572,095.78 $ - $ - $ - CUENTA DE BANCO 0109588817 - CSYASF 2017 ADMÓN BUENA $ 100,000.00 $ - $ - $ - BENEFICIARIOS REPSS BUENA $ - $ - $ - $ 79,456.08 CENTRO DE IMAGEN DEL ESTADO DE HIDALGO, S.A. DE C.V. BUENA $ - $ - $ - $ 292,801.61 PATRONATO DEL HOSPITAL GENERAL DE PACHUCA A.C. BUENA $ - $ - $ - $ 4,360.00

$672,095.78 $0.00 $0.00 $ 387,946.36

SEPTIEMBRE VENCIMIENTO

I) N

E

A

.

Ingresos de Gestión.

1. La información que se muestra está vinculada con los Ingresos del Régimen Estatal de Protección Social en Salud, se encuentra integrada por las cuentas:

• Aprovechamientos de Tipo Corriente, Comprende el importe de los ingresos que percibe el REPSS por funciones de derecho público distintos de las contribuciones, derivados de financiamientos y que los obtiene como organismo descentralizado; originando recursos que significan un aumento del efectivo, como resultado de sus operaciones normales, sin que provengan de la enajenación del patrimonio.

El saldo corresponde la suma de los rendimientos bancarios obtenidos al 30 de septiembre de 2017 en cuentas bancarias asciende a un monto 2,042,552.94.

• Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. Ingresos que se derivan del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, así como las que correspondan a sistemas estatales de coordinación fiscal determinados por las leyes correspondientes.

El saldo en la cuenta de Aportaciones al 30 de septiembre de 2017 es de $ 241,586,051.73 y en la cuenta de Participaciones es de $ 1,070,216,676.02. Dichos ingresos son administrados por el Régimen Estatal de Protección Social en Salud a fin de que le permita mejorar las condiciones de salud de toda la población, a través de la prevención de riesgos, promoción y fomento de la salud y la restauración de la misma;

otorgando protección financiera a los beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud.

2. Este REPSS no cuenta con otros ingresos y beneficios que se derivan de transacciones y eventos inusuales, que no son propios del objeto.

Gastos y Otras Pérdidas.

1. Integrado por las cuentas de gastos de funcionamiento, transferencias, subsidios y otras ayudas, participaciones y aportaciones, otros gastos y pérdidas extraordinarias, vinculadas con los Egresos Corrientes del Régimen Estatal de Protección Social en Salud, se distribuyen de la siguiente manera:

• GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

o SERVICIOS PERSONALES, Comprende el importe del gasto por remuneraciones del personal del REPSS por el servicio prestado y las obligaciones que de ello se deriven.

El gasto generado de esta cuenta hasta el 30 de septiembre de 2017 es de $35,339,194.98.

Contable / 6

o MATERIALES Y SUMINISTROS, Comprende el importe del gasto por toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestación del financiamiento y para el desempeño de las actividades administrativas.

El gasto generado de esta cuenta hasta el 30 de septiembre de 2017 es de $12,291,170.33.

o SERVICIOS GENERALES, Comprende el importe del gasto por todo tipo de servicios que se contraten con particulares o instituciones del propio sector público; así como los servicios oficiales requeridos para el desempeño de actividades vinculadas con la función pública.

El gasto generado por las cargas de esta cuenta hasta el 30 de septiembre de 2017 es de $214,692,061.98

• TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

o ASIGNACIONES AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO, Comprende el importe del gasto por las asignaciones destinadas a los entes públicos que forman parte del Gobierno, con el objeto de financiar gastos inherentes a sus atribuciones.

El gasto generado de esta cuenta hasta el 30 de septiembre del 2017 es de $616,736,817.97.

• OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS.

o Comprenden los importes de los gastos de gastos por estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencias y amortizaciones.

El gasto generado de esta cuenta hasta el 30 de septiembre del 2017 es de $13,079.74.

III) N

E

V

H

P

1. Este REPSS no cuenta con aportaciones, con fines permanentes, del sector privado, público.

2. Los recursos que modifican el patrimonio generado al 30 de septiembre de 2017 son:

Fuente Monto Procedencia

CSYASF 2016 $2,901.26 Ejercicio Fiscal 2016

PSMS XXI 2016 $24,567,522.17 Ejercicio Fiscal 2016

El saldo de la Variación de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio al 30 de septiembre del 2017 es de $ 434,862,970.02.

IV) N

E

F

E

1. El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue al 30 de septiembre:

Concepto 2017 2016 Efectivo en Bancos –Tesorería $ 401,106,092.76 $ 183,075,023.30 Total de Efectivo y Equivalentes $ 401,106,092.76 $ 183,075,023.30

2. Se detallan en el siguiente cuadro las adquisiciones de los bienes muebles e inmuebles con su monto real y sus pagos es importante señalar que no fueron realizadas mediante subsidios de capital del sector central.

3. Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios:

Concepto 2017 2016

Ahorro / Desahorro antes de rubros extraordinarios

$ 434,786,035.43 $ 234,865,479.82

Depreciación $ 3,999.55 $ 0.00

Amortización $ 9,080.19 $ 0.00

V) C

,

La conciliación se presentará atendiendo a lo dispuesto por la Acuerdo por el que se emite el formato de conciliación entre los ingresos presupuestarios y contables, así como entre los egresos presupuestarios y los gastos contables.

NATURALEZA DEL

RECURSO CUENTA DE ACTIVO TOTAL PAGO

CSYASF 2017 1.2.4.1.1.3.20117 $ 7,086.59 $ 7,086.59 CSYASF 2017 1.2.4.1.2.3.1.20117.H82 $ 1,398.99 $ 1,398.99 CSYASF 2017 1.2.4.1.5001.3.1.20117.H82 $ 15,081.21 $ 15,081.21 CSYASF 2017 1.2.4.2.1001.3.1.20117.H82 $ 90,000.00 $ 90,000.00

CSYASF 2017 1.2.5.4.1.3.20117 $ 50,644.44 $ 50,644.44

Contable / 8

$879,383,424.26

$324,179.00 Mobiliario y equipo de administración $183,534.56

Mobiliario y equipo educacional y recreativo $90,000.00 Equipo e instrumental médico y de laboratorio $0.00

Vehículos y equipo de transporte $0.00

Equipo de defensa y seguridad $0.00

Maquinaria, otros equipos y herramientas $0.00

Activos biológicos $0.00

Bienes inmuebles $0.00

Activos intangibles $50,644.44

Obra pública en bienes propios $0.00

Acciones y participaciones de capital $0.00

Compra de títulos y valores $0.00

Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros

análogos $0.00

Provisiones para contingencias y otras

erogaciones especiales $0.00

Amortización de la deuda publica $0.00

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores

(ADEFAS) $0.00

$0.00

$13,079.74 Estimaciones, depreciaciones, deterioros,

obsolescencia y amortizaciones $13,079.74

Provisiones $0.00

Disminución de inventarios $0.00

Aumento por insuficiencia de estimaciones por

pérdida o deterioro u obsolescencia $0.00

Aumento por insuficiencia de provisiones $0.00

Otros Gastos $0.00

$0.00

$879,072,325.00 Otros Gastos Contables No Presupuestales

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3)

RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD Conciliación entre los Egresos Presupuestarios

y los Gastos Contables

Correspondiente del 01 de enero al 30 de septiembre 2017 1. Total de egresos (presupuestarios)

2. Menos egresos presupuestarios no contables

Otros Egresos Presupuestales No Contables

3. Más gastos contables no presupuestales

$1,313,845,280.69

$0.00 Incremento por variación de inventarios $0.00

Disminución del exceso de estimaciones por

pérdida o deterioro u obsolescencia $0.00

Disminución del exceso de provisiones $0.00

Otros ingresos y beneficios varios $0.00

$0.00

$0.00

Productos de capital $0.00

Aprovechamientos capital $0.00

Ingresos derivados de financiamientos $0.00

$0.00

$1,313,845,280.69 Otros Ingresos presupuestarios no contables

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3)

RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Correspondiente del 01 de enero al 30 de septiembre 2017 (Cifras en pesos)

2. Más ingresos contables no presupuestarios

Otros ingresos contables no presupuestarios 1. Ingresos Presupuestarios

3. Menos ingresos presupuestarios no contables

Contable / 10

b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias.

Contables:

Este REPSS no cuenta con valores, emisión de obligaciones, avales y garantías, juicios, contratos para inversión mediante proyectos para presentación de servicios y similares ni con bienes concesionados o en comodato.

Presupuestarias:

De acuerdo con el Plan de Cuentas que forma parte del Manual de Contabilidad emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), las Cuentas de Orden Presupuestarias representan el importe de las operaciones presupuestarias que afectan la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos.

c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1. Introducción.

Los Estados Financieros del Régimen Estatal de Protección Social en Salud, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, dependencias Federales, Congreso del Estado, al Poder ejecutivo Estatal y a los ciudadanos.

Los estados financieros constituyen la base financiera para la evaluación del desempeño, la rendición de cuentas, la transparencia fiscal y la fiscalización de la Cuenta Pública; de acuerdo a lo establecido en los artículos 46,49 y 52 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los entes públicos deberán emitir en forma periódica estados financieros, así mismo cuando algún rubro lo requiera se deberán incluir las notas correspondientes con la finalidad de revelar la información suficiente que amplié el significado de los contenidos, las cuales serán las base para la emisión de informes periódicos y para la formulación y presentación de la cuenta pública.

En base a lo anterior y con fundamento en los artículos 6,7 y 9 fracción I de la Ley general de Contabilidad Gubernamental, el CONAC es el Órgano coordinador para la armonización de la contabilidad gubernamental, con fecha 22 de noviembre de 2010 es publicado en el Diario Oficial de la Federación el acuerdo mediante el cual se emite el Manual de Contabilidad Gubernamental, mismo que establece en el capítulo VII las Normas y metodología para la emisión de información financiera y se establece la estructura de los estados financieros básicos y las características de sus notas.

3. Panorama Económico y Financiero.

Bajo un esquema de ajustes del gasto que el gobierno federal realizó de manera preventiva para pailar los efectos de los cambios macroeconómicos globales, como una muestra de responsabilidad por mantener las finanzas públicas sanas, el Régimen Estatal de Protección Social en Salud de Hidalgo mantuvo una política de austeridad financiera al depender de manera directa de los recursos ministrados por el gobierno federal previstos en el Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF), aunado a su reciente creación como ente público desconcentrado, contrayendo las responsabilidades propias que un ente público adquiere al obtener una personalidad jurídica propia, este ente público sufrió un recorte del padrón de beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo, realizado por la Comisión Nacional de Protección Social en Salud y reflejado directamente en la disminución de recursos transferidos al Estado por concepto de la Cuota Social y Aportación Solidaria Federal.

En el Régimen Estatal de Protección Social en Salud (REPSS) su patrimonio se integra de: recursos que otorga la Federación y el Estado, ingresos con motivo del ejercicio de sus atribuciones y en general de todos los bienes, derechos y obligaciones. Los recursos para el financiamiento y operación del Régimen, serán los que se prevén dentro del Presupuesto de Egresos de la Federación y aquellos que se aporten a través de convenios específicos que apliquen al Organismo.

3. Autorización e Historia

El Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo es un Organismo Descentralizado de la Administración Pública, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado mediante Decreto de fecha 07 de Septiembre de 2015 y que entró en vigor el 1° de Enero de 2016.

Contable / 12

4. Organización y Objeto Social

Respecto de la organización y objeto social del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo:

a) Objeto social, El Régimen Estatal de Protección Social en Salud tiene por objetivo garantizar el acceso a la población hidalguense que no sea derechohabiente de las instituciones de seguridad social, un esquema de apoyo financiero que les permita contar con servicios médico-quiricos farmacéuticos y hospitalarios en los sectores es vulnerables y desventaja social.

b) Principal actividad, Garantizar el financiamiento a los beneficiarios al Sistema de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo el acceso a los servicios médico-quiricos farmacéuticos y hospitalarios que se establecen en el Catalogo Universal de los Servicios de Salud.

c) Ejercicio fiscal, corresponde al primer ejercicio del ente y comprende del 01 de Enero de 2016 al 31 de Diciembre de 2016 d) Régimen jurídico, Organismo descentralizado de la Administración Pública Estatal

e) Consideraciones fiscales del ente, establecido como Persona Moral con Fines no Lucrativos y con las obligaciones fiscales Declaración Informativa mensual de Proveedores y Entero de retenciones mensuales de ISR por ingresos asimilados a salarios.

f) Estructura organizacional básica.

Contable / 14

5. Bases de Preparación de los Estados Financieros

Para la preparación de Estados Financieros del Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo, se toma en cuenta la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable de la siguiente manera:

a) Para la integración de la información base para la generación de los estados financieros se observa la Ley de Contabilidad Gubernamental emitida el 31 de Diciembre de 2008 con última actualización al 18 de Julio de 2016, Marco Conceptual y Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental emitidos el 20 de Agosto de 2009, que permiten el correcto registro contable así como el procedimiento de reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información financiera.

b) Para la integración de cuentas en los estados financieros se observa el Plan de Cuentas emitido el 22 de Noviembre de 2010 con última actualización al 29 de Febrero de 2016.

c) Para el modelo de presentación de la información se toman en cuenta las recomendaciones emitidas para Estados Financieros publicados el 06 de Octubre de 2014.

6. Políticas de Contabilidad Significativas

Para el Régimen Estatal de Protección Social en Salud se establecen políticas sobre las provisiones, los cuales son pasivos reconocidos bajo las siguientes circunstancias:

a) Cuando el ente público tiene una obligación presente como resultado de un suceso pasado;

b) Es probable que la entidad tenga que desprenderse de recursos que comporten beneficios económicos, para cancelar la obligación; y c) Existe un registro comprobado del importe de la obligación.

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7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario

Se informará que el Régimen Estatal de Protección Social en salud no cuenta con activos ni pasivos con moneda extranjera.

8. Reporte Analítico del Activo

La finalidad del Estado es suministrar información de los movimientos de los activos controlados por el Régimen Estatal de Protección Social en Salud del Estado de Hidalgo durante el periodo 01 de Enero al 30 de Agosto de 2016 cuyo saldo al corte es de $435,923,012.16, para que los distintos usuarios tomen decisiones económicas fundamentadas.

a) Se manifiesta el importe de la depreciación de los bienes muebles determinado conforme a los Parámetros de Estimación de Vida Útil emitido por el CONAC emitido el 15 de agosto de 2012 y conforme a los requerimientos establecidos por la Ley del Impuesto sobre la Renta en el que se especifica un porcentaje de depreciación anual del 10% y 8% y una vida útil de 10 años y 8 años respectivamente y cuyo saldo al 30 de septiembre de 2017 es de $5,066.22.

Así también integra el importe de la Amortización aplicada a los activos intangibles por concepto de licencias, determinado conforme a las especificaciones de la Ley del Impuesto sobre la Renta que establece un porcentaje de amortización del 15% anual y una vida útil estimada de acuerdo a las especificaciones tecnológicas de cada una de las licencias, con un saldo al 30 de septiembre de 2017 de $14,711.99

b) No se cuenta hasta el 30 de septiembre de 2017 con cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos.

c) No existen gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y desarrollo.

d) No se cuenta con inversiones financieras.

e) El REPSS no cuenta con bienes inmuebles ni construcciones en proceso.

f) Este REPSS no cuenta con bienes en garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, bajas significativas del valor de inversiones financieras ni otras circunstancias.

g) Al 30 de septiembre de 2017 no existen desmantelamientos de Activo.

h) Los activos en este REPSS se utilizan de la manera más efectiva.

9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos

Se informará que el Régimen Estatal de Protección Social en salud no cuenta con fideicomiso, mandatos y análogos.

10. Reporte de la Recaudación

Del 01 de enero al 30 de septiembre de 2017 el REPSS Hidalgo recaudó un total de $1,313´845,280.69 de los cuales $ 1,311´802,727.75 son de tipo convenios del rubro Participaciones y Aportaciones y del tipo Aprovechamientos de tipo corriente $ 2´042,552.94 correspondiente al rubro Aprovechamientos.

11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda

Muestra las obligaciones insolutas del ente público, derivadas del endeudamiento interno y externo realizado en el marco de la legislación vigente. Suministra información analítica relevante sobre la variación de la deuda del ente público al inicio y fin de cada período.

El saldo total del pasivo circulante es $1,060,042.14 integrado de la siguiente manera:

0 50000000 100000000 150000000 200000000 250000000

enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre

RECAUDACIÓN REPSS HIDALGO 2017

Otros Pasivos 30/09/2017

Transferencias otorgadas a corto plazo $ 476,617.69 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo $ 572,095.78

Otras cuentas por pagar a corto plazo $ 11,328.67

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12. Calificaciones otorgadas

Se informará que el Régimen Estatal de Protección Social en salud no cuenta con calificación crediticia.

13. Proceso de Mejora Acciones de Mejora

1. Definir las políticas de mejora.

2. Capacitar al personal involucrado

3. Diseñar una herramienta en medio electrónico para visualizar los trámites ingresados.

4. Registrar diario las operaciones en las áreas generadoras de información.

5. Revisión semanal de faltante de operaciones y asignación de pendientes 6. Supervisión semanal del avance de registro de las operaciones financieras.

7. Intensificar la comunicación con los generadores de información del gasto (SSH, Proveedores de servicios privados.) 8. Identificación del archivo contable.

Políticas

1. Realizar resumen de pagos para transferencias.

2. Fechas de pago ordinaria, una vez por semana.

3. Fechas de recepción de la información para la comprobación del gasto.

4. Respetar los formatos establecidos para cada trámite.

5. Reuniones internas para atender situaciones extraordinarias.

6. Escaneo de toda la información comprobatoria.

Medidas de desempeño financiero, metas y alcance

1. Administración de Ingresos

Total septiembre 2017

Ingresos $ 1,313,845,280.69 Egresos $ 879,383,429.26

Indicador 66%

2. Operaciones Financieras

Concepto Total

Solicitudes de pago 1099

Tramites de pago 1099

Indicador 100%

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14. Información por Segmentos

Se informará que el Régimen Estatal de Protección Social en salud no cuenta con información por segmentos.

15. Eventos Posteriores al Cierre

Se informará que el Régimen Estatal de Protección Social en salud registró parte del gasto con base en actas y oficios.

16. Partes Relacionadas

No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor”